广西柳工机械股份有限公司2001年年度报告 

　　重要提示 
　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 
　　目录 
　　第一节、公司基本情况简介 
　　第二节、会计数据和业务数据摘要 
　　第三节、股本变动及股东情况 
　　第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　第五节、公司治理结构 
　　第六节、股东大会情况简介 
　　第七节、董事会报告 
　　第八节、监事会报告 
　　第九节、重要事项 
　　第十节、财务报告 
　　（一）审计报告 
　　（二）财务报表 
　　（三）财务报表附注 
　　第十一节、备查文件目录 
　　第一节、公司基本情况简介 
　　（一）公司的法定中文名称：广西柳工机械股份有限公司 
　　公司英文名称：Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd. 
　　（二）公司法定代表人：王晓华 
　　（三）公司董事会秘书：王祖光 
　　联系地址：公司董事会秘书处 
　　联系电话：(0772)3886509,3886510 
　　传真：(0772)3886509 
　　电子信箱：stock @ liugong.com.cn 
　　（四）公司注册及办公地址：广西壮族自治区柳州市柳太路1 号 
　　公司总机：(0772)3691630,3887888 
　　公司传真：(0772)3691147 
　　邮政编码：545007 
　　公司国际互联网网址：http://www.liugong.com.cn 
　　电子信箱：stock @ liugong.com.cn 
　　（五）公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 
　　登载公司年度报告及其它公告信息的中国证监会指定国际互联网网址：巨潮互联网http://www.cninfo.com.cn 
　　公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 
　　（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 
　　股票简称：桂柳工A 
　　股票代码：000528 
　　（七）其它有关资料： 
　　1、公司首次注册登记日期及地点：1993 年11 月9 日广西柳州市 
　　第四次变更注册登记日期：1999 年8 月18 日注册地不变。 
　　2、企业法人营业执照注册号：（企）4500001000866 
　　3、税务登记号码：450201198229141 
　　4、公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 
　　办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼 
　　第二节、会计数据和业务数据摘要 
　　（一）公司本年度利润总额及其构成 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （单位：人民币元） 
利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 27,154,138.71 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,445,474.53 
扣除非经常性损益后的净利润　　　　　　　　　　　　　　 24,563,546.35 
主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　162,130,414.34 
其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,155,286.14 
营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 30,274,279.49 
投资收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -224,093.56 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　222,024.60 
营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -3,118,071.82 
经营活动的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 51,125,518.67 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　 12,128,175.17 
　　注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额：处理固定资产收益-685,669.14 元，罚款收入-16,841.84 元，其他收入-344,922.32 元，固定资产盘亏2,200.85 元，处理固定资产损失2,763,384.53 元，职工子弟学校经费996,990.00 元，赔偿金97,173.47 元，罚款支出108,383.76 元，其他支出197,372.51 元，共计3,118,071.82 元。 
　　（二）前三年的主要会计数据和财务指标 
　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　 2001年　　　　　　　　 2000年 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　调整前 
主营业务收入　　　　　　　977,567,129.27　　　　765,190,487.72 
净利润　　　　　　　　　　 21,445,474.53　　　　　1,154,292.14 
总资产　　　　　　　　　1,260,739,108.57　　　1,205,027,128.23 
股东权益　　　　　　　　　703,939,894.94　　　　697,260,822.54 
每股收益　　　　　　　　　　　　　　0.0655　　　　　　　　0.0035 
按加权计算　　　　　　　　　　　　　0.0655　　　　　　　　0.0035 
扣除非经常性损益后每 
股收益　　　　　　　　　　　　　　　0.0750　　　　　　　　0.0093 
每股净资产　　　　　　　　　　　　　2.1492　　　　　　　　2.1288 
净资产收益率（%）　　　　　　　　　 3.0465　　　　　　　　0.1655 
按加权平均计算(%)　　　　　　　　　 3.0465　　　　　　　　0.1655 
调整后的每股净资产　　　　　　　　　2.1233　　　　　　　　2.0772 
每股经营活动产生的现 
金流量净额　　　　　　　　　　　　　0.1561　　　　　　　　0.1211 

项目　　　　　　　　　　　　　　 2000年　　　　　　　　 1999年 
　　　　　　　　　　　　　　　　 调整后 
主营业务收入　　　　　　　　 764,776,379.83　　　 726,737,329.59 
净利润　　　　　　　　　　　　　 142,739.70　　　　 2,503,903.33 
总资产　　　　　　　　　　 1,203,415,182.22　　 1,175,632,135.24 
股东权益　　　　　　　　　　 698,192,464.63　　　 696,693,862.59 
每股收益　　　　　　　　　　　　　　　 0.0004　　　　　　　 0.0076 
按加权计算　　　　　　　　　　　　　　 0.0004　　　　　　　 0.0076 
扣除非经常性损益后每 
股收益　　　　　　　　　　　　　　　　 0.0076　　　　　　　 0.0174 
每股净资产　　　　　　　　　　　　　　 2.1316　　　　　　　 2.1271 
净资产收益率（%）　　　　　　　　　　　0.0204　　　　　　　 0.3594 
按加权平均计算(%)　　　　　　　　　　　0.0204　　　　　　　 0.3594 
调整后的每股净资产　　　　　　　　　　 2.0801　　　　　　　 2.0961 
每股经营活动产生的现 
金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 0.1211　　　　　　　 0.0139 
　　（三）利润表附表 
　　　　　　　　　　　　　　　 净资产收益率（%） 每股收益 
报告期利润　　　　　　　 全面摊薄　　　　　　　　　　　 加权平均 
　　　　　　　　 2001年　2000年　　 2000年　　2001年　　2000年　　2000年 
　　　　　　　　　　　　 调整前　　 调整后　　　　　　　调整前　　调整后 
主营业务利润　　 23.03　 19.36　　　19.27　　 23.03　　 19.36　　　19.27 
营业利润　　　　　4.30　　4.71　　　 4.63　　　4.30　　　4.71　　　 4.63 
净利润　　　　　　3.05　　0.17　　　 0.02　　　3.05　　　0.17　　　 0.02 
扣除非经常性损 
益后的净利润　　　3.49　　0.44　　　 0.36　　　3.49　　　0.44　　　 0.36 

报告期利润　　　　　　　 全面摊薄　　　　　　　　　　 加权平均 
　　　　　　　　 2001年　 2000年　　2000年　　2001年　2000年调　2000年调 
　　　　　　　　　　　　　调整前　　调整后　　　　　　整前　　　 整后 
主营业务利润　　 0.495　　0.412　　　0.411　　0.495　　 0.412　　 0.411 
营业利润　　　　 0.092　　0.100　　　0.099　　0.092　　 0.100　　 0.099 
净利润　　　　　 0.065　　0.004　　　0.0004　 0.065　　 0.004　　 0.0004 
扣除非经常性损 
益后的净利润　　 0.075　　0.009　　　0.008　　0.075　　 0.009　　 0.008 
　　（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 
项目　　　　　 股本　　　　　　资本公积　　　　　盈余公积 
期初数　　　327,536,793.00　 245,161,120.74　　 122,158,101.03 
本期增加　　　　　　　　　　　　 678,795.43　　　 3,458,380.60 
本期减少 
期末数　　　327,536,793.00　 245,839,916.17　　 125,616,481.63 
变动原因　　　　　　　　　　控股子公司柳州柳　　本期按净利润的10%和 
　　　　　　　　　　　　　　工铸造有限公司债　　5%分别提取的法定盈余 
　　　　　　　　　　　　　　务重组收益　　　　　公积及公益金 
项目　　　　　　 未分配利润　　　　 股东权益合计 
期初数　　　　　　 3,336,449.86　　　　698,192,464.63 
本期增加　　　　　17,987,093.93　　　　 22,124,269.96 
本期减少　　　　　16,376,839.65　　　　 16,376,839.65 
期末数　　　　　　 4,946,704.14　　　　703,939,894.94 
变动原因　　　　 提取盈余公积后的 
　　　　　　　　 净利润余额 
　　第三节、股本变动及股东情况 
　　（一）股本变动情况 
　　1、股份变动情况表（截止：2001 年12 月31 日数量单位：股） 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动增减（+，-） 
　　　　　　　　　　　　　 本次变动前　 配　送　公积金　 增　其　　小 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　股　股　转股　　 发　它　　计 
一、未上市流通股份 
1、发起人股份　　　　　　　207,900,000 
其中： 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　　　　 207,900,000 
境外法人持有股份 
其他 
2、募集法人股份 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
未上市流通股份合计　　　　 207,900,000 
二、已上市流通股份 
1、人民币普通股　　　　　　119,636,793 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已上市流通股份合计　　　　 119,636,793 
三、股份总数　　　　　　　 327,536,793 

　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动后 
一、未上市流通股份 
1、发起人股份　　　　　　　　　　207,900,000 
其中： 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　　　　　　　 207,900,000 
境外法人持有股份 
其他 
2、募集法人股份 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
未上市流通股份合计　　　　　　　 207,900,000 
二、已上市流通股份 
1、人民币普通股　　　　　　　　　119,636,793 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已上市流通股份合计　　　　　　　 119,636,793 
三、股份总数　　　　　　　　　　 327,536,793 
　　2、股票发行与上市情况 
　　（1）公司到报告期末的前三年未发行过股票。2000 年10 月19 日，公司1994 年度配股（1996 年7 月缴款认购部分）中产生的国有法人转配股共10,906,355 股获准上市流通，使公司已上市流通股份合计数增至119,636,793 股，占公司股份总数的36.53%，股份总数不变。 
　　（2）公司报告期内未进行过利润分配，也无配股，股份总数不变。 
　　（二）股东情况介绍 
　　1、报告期末公司股东总数为60,145 名，其中国有法人股股东1 名。 
　　2、报告期末前10 名股东的持股情况 
序号　　　股东名称　　　　　　　　　　 拥有股数　　　　　占股份总额 
01　　广西柳工集团有限公司　　　　　　207,900,000　　　　　63.474% 
02　　蔡寿鹏　　　　　　　　　　　　　　　970,000　　　　　 0.296% 
03　　蔡肖珍　　　　　　　　　　　　　　　900,000　　　　　 0.275% 
04　　许哲　　　　　　　　　　　　　　　　360,000　　　　　 0.110% 
05　　宋文　　　　　　　　　　　　　　　　356,500　　　　　 0.109% 
06　　陈小雄　　　　　　　　　　　　　　　320,000　　　　　 0.098% 
07　　李运　　　　　　　　　　　　　　　　275,100　　　　　 0.084% 
08　　蔡锦辉　　　　　　　　　　　　　　　260,310　　　　　 0.079% 
09　　吴哲光　　　　　　　　　　　　　　　247,800　　　　　 0.076% 
10　　湖南柳工机械销售有限公司　　　　　　234,730　　　　　 0.072% 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 所持股份质押 
序号　　　　　　　　　 股份类别　　　　　　　 或冻结情况 
01　　　　　　　　　　 国有法人股　　　　　　　 无 
02　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
03　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
04　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
05　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
06　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
07　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
08　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
09　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
10　　　　　　　　　　 社会公众股　　　　　　　 无 
　　说明：（1）持有本公司5%以上股份的股东即广西柳工集团有限公司，其持股情况年度内未发生变动。 
　　（2）前10 名股东之间无关联关系。 
　　3、控股股东广西柳工集团有限公司为法人单位。 
　　法定代表人：王晓华。 
　　成立日期：1989 年2 月24 日。 
　　主要业务和产品：工程机械、车辆钢圈、链条、起重机械、皮带运输机及配件的制造、维修和租赁；50 吨以下桥式、门式起重机安装及维修；非标水泥和制糖专用设备的制造；钢材拉丝，钢门、钢窗生产销售等。 
　　注册资本：56,348 万元。 
　　股权结构：国有独资。 
　　报告期内控股股东未变更。 
　　第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　（一）董事、监事、高级管理人员情况 
　　1、基本情况 
姓名　　　　　 职务　　　　　　　　　　 性别　　 年龄　　 持股数(全 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年无变化) 
王晓华　　　 董事长　　　　　　　　　　　 男　　　49　　　　 4,935 
曾光安　　　 副董事长、总裁　　　　　　　 男　　　36　　　　　　 0 
张子达　　　 独立董事　　　　　　　　　　 男　　　59　　　　　　 0 
唐勇　　　　 独立董事　　　　　　　　　　 男　　　32　　　　　　 0 
冯立　　　　 董事　　　　　　　　　　　　 男　　　52　　　　　　 0 
钟春彬　　　 董事、副总裁　　　　　　　　 男　　　43　　　　　　 0 
杨一川　　　 董事、副总裁(财务负责人)　　 男　　　49　　　　　　 0 
王相民　　　 董事　　　　　　　　　　　　 男　　　43　　　　　 157 
朱元虎　　　 监事会主席　　　　　　　　　 男　　　52　　　　 2,425 
戴翔　　　　 监事　　　　　　　　　　　　 男　　　30　　　　　　 0 
黄旭就　　　 监事　　　　　　　　　　　　 男　　　56　　　　　　 0 
蒋建芳　　　 监事　　　　　　　　　　　　 女　　　39　　　　　 200 
唐汉松　　　 监事(职工代表)　　　　　　　 男　　　55　　　　　　 0 
温小华　　　 副总裁　　　　　　　　　　　 男　　　51　　　　 2,000 
吴坡　　　　 副总裁　　　　　　　　　　　 男　　　32　　　　　　 0 
闭海东　　　 副总裁　　　　　　　　　　　 男　　　34　　　　　　 0 
王祖光　　　 董事会秘书　　　　　　　　　 男　　　48　　　　　　 0 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,717 

姓名　　　　　　　　 兼任广西柳工集团有限公司 
　　　　　　　　　　 职务（任期） 
王晓华　　　　　　　 董事长（1999年7月至今） 
曾光安　　　　　　　 董事（1996年11月至今） 
张子达　　　　　　　 无 
唐勇　　　　　　　　 无 
冯立　　　　　　　　 总裁（2001年9月至今） 
钟春彬　　　　　　　 无 
杨一川　　　　　　　 无 
王相民　　　　　　　 董事（2000年1月至今） 
朱元虎　　　　　　　 监事（1996年12月至今） 
戴翔　　　　　　　　 无 
黄旭就　　　　　　　 总工程师（2001年9月至今） 
蒋建芳　　　　　　　 财经审计委副主任（2000年2月至今） 
唐汉松　　　　　　　 监事（1996年12月至今） 
温小华　　　　　　　 无 
吴坡　　　　　　　　 无 
闭海东　　　　　　　 无 
王祖光　　　　　　　 无 
合计 
　　注：以上董事、监事及高级管理人员的任期均为2000 年10 月至2003 年10 月。 
　　2、年度报酬情况 
　　（1）公司内部董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据为：公司岗位薪点工资制度及公司2000 年度股东大会审议通过的执行自治区及柳州市关于企业经营者年薪制的有关规定。 
　　现任内部董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为47.67 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为17.28 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为16.64 万元。上述人员中年度报酬在4.5～6 万元区间的有7 人，2～4 万元区间的有4 人。 
　　（2）公司独立董事津贴及其他待遇的决策程序、报酬确定依据为：公司2000 年度股东大会审议通过关于独立董事津贴的议案的有关规定。独立董事在公司不享受工资待遇，公司向每位独立董事年终一次性发放独立董事津贴1.5 万元。 
　　（3）不在公司领取报酬、津贴的内部董事、监事姓名：董事冯立（从2001 年9 月份任广西柳工集团有限公司总裁起，不再在公司领取报酬）、王相民，监事黄旭就、蒋建芳、唐汉松等均在控股股东广西柳工集团有限公司领取报酬。 
　　3、报告期内，公司董事、监事及总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未发生变动。 
　　（二）员工情况 
　　公司报告期末员工数量为2677 人。专业构成：工程技术人员258 人、行政管理人员117人、生产人员1978 人、销售人员107 人，财务人员63 人。教育程度：大学专科以上学历者572 人，占员工总数的21.37％。离退休职工：1498 人。 
　　第五节、公司治理结构 
　　（一）公司治理状况 
　　为规范公司运作，促进公司长期稳定健康地发展，更好地维护公司全体股东的权益，近年来公司根据国家有关法律法规及管理部门的有关规定，不断完善公司的治理结构，规范公司运作。公司修订了《公司章程》，制订了《董事会工作细则》、《监事会工作细则》、《总裁工作细则》，这些规则符合有关法律法规及规范性文件的要求；公司设立了独立董事。以下是报告期公司治理的基本情况： 
　　1、关于股东与股东大会：公司能够严格按照《公司法》及《公司章程》的规定，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，股东能够有效地行使其表决权；公司关联交易公平合理。 
　　2、关于控股股东与公司的关系：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东已在人员、资产、财务、机构和业务方面已基本上做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 
　　3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会制订了董事会工作细则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极学习有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会将在近期增补一名会计专业的独立董事，并按照有关规定进一步完善独立董事制度和董事会专门委员会。 
　　4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制订了监事会工作细则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务管理以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 
　　5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 
　　6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 
　　7、对照《上市公司治理准则》的要求，公司治理方面尚存在的差距：公司章程尚需按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《上市公司股东大会规范意见》等文件的要求修订，在公司章程中增加关于股东大会对董事会的授权原则、股东征集投票权、累积投票制度、独立董事制度、董事会对董事长的授权原则和内容等。尽快建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序和高级管理人员的激励约束机制等。进一步规范公司运作，促进公司稳定健康地发展，切实维护中小股东的利益。 
　　（二）公司独立董事履行职责情况 
　　公司目前所聘请的两名独立董事，在报告期内均参加了证监会举办的独立董事培训。他们不仅能按照相关法律法规、证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和本公司章程的要求，切实履行其职责，维护股东及公司整体利益，而且还积极向董事会献计献策，对公司的规范化管理和长远发展起到了促进作用。两名独立董事就公司报告期内的重大资产重组及关联交易事项进行了审议并予以确认。 
　　（三）公司与控股股东的“五分开”情况 
　　1、在业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司的采购和销售系统均为本公司独立拥有；柳工集团公司已作出承诺，在其作为本公司的控股股东期间（并保证其子公司）将不会在中国境内外直接从事或参与任何与本公司有竞争的业务或活动。 
　　2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是相对独立的，公司总裁、副总裁等高级管理人员未在控股股东柳工集团公司担任除董事以外的重要职务，且均在本公司领取薪酬；但目前由于干部管理体制的原因，公司董事长仍然兼任控股股东柳工集团公司的董事长。公司将按有关规定逐步规范。 
　　3、在资产方面，公司所使用的柳工商标为柳工集团公司拥有，根据证监会南宁特派办的整改意见及本公司的整改报告，本公司目前已就此与柳工集团公司签订协议，协议规定：在该商标的有效期内本公司将享有独占和无偿使用该商标的权利。除此以外，公司的其他资产已独立于控股股东。 
　　4、在机构方面，根据证监会南宁特派办的整改意见及本公司的整改报告，本公司已于报告期内设立技术部，公司的其他职能部门均独立于柳工集团公司。 
　　5、在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开户均为独立帐户。 
　　（四）对高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 
　　在激励与约束机制方面，公司2000年度股东大会审议通过了执行自治区及柳州市关于企业经营者年薪制有关规定的议案，公司根据政府有关部门对公司高级管理人员按公司经营指标的完成情况、职责的履行情况进行考评的结果，给予其相应年薪的发放或扣减。 
　　公司将进一步完善和实施对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度。 
　　第六节、股东大会简介 
　　报告期内，公司共召开过两次股东大会： 
　　（一）2000 年年度股东大会 
　　2001 年5 月15 日，公司董事会在《中国证券报》及巨潮互联网上发布了“临时董事会决议公告暨召开2000 年度股东大会的公告”。 
　　2001 年6 月16 日，公司董事会如期召集召开了2000 年度股东大会。出席会议股东及授权代表5 人，代表股份207,908,017 股，占公司总股本的63.48％。本次股东大会审议通过了：“公司2000 年度董事会工作报告”、“公司2000 年度监事会工作报告”、“公司2000年度财务决算报告”、“公司2000 年度利润分配方案及2001 年度分配政策”、“关于追认公司2001 年度抵押贷款事项的议案”、“关于续聘财务审计机构的议案”、“关于公司执行自治区及柳州市关于企业经营者年薪制有关规定的议案”及“关于公司独立董事津贴的议案”等八项议案。 
　　本次股东大会经桂云天律师事务所律师见证并出具了法律意见书，股东大会决议公告及法律意见书已于2001 年6 月19 日在《中国证券报》及巨潮互联网上发布。 
　　（二）2001 年临时股东大会 
　　2001 年11 月23 日，公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上发布了关于召开2001 年临时股东大会的公告。由于持有公司股份总数的63.47%的国有法人股股东在本次临时股东大会上回避表决，以致前来公司登记的股东（或代理人）所持股份总数不及公司股份总数的二分之一，公司董事会根据有关规定于2001 年12 月14 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上再次发布了关于公司召开2001 年临时股东大会的公告。 
　　2001 年12 月23 日，本次临时股东大会在公司董事会的召集下如期在公司本部召开。出席会议的股东及授权代理人共4 人，代表股份208,266,500 股，占总股本的63.586％；出席本次会议有表决权的股份总数为366,500 股（国有法人股东回避表决），占总股本的0.112％。 
　　公司本次临时股东大会审议通过了公司与广西柳工集团有限公司进行资产重组的系列议案：“关于公司与柳工集团的资产重组方案的议案”、“ 关于公司与柳工集团之间的资产重组生效后是否产生关联交易或同业竞争的说明的议案”、“ 关于公司与柳工集团之间本次资产重组的相关合同的议案”、“关于公司资产重组后与控股股东在人员、资产、财务上分开的方案的议案”及“关于提请股东会授权董事会全权办理本次重大资产重组相关手续的议案”等五项议案。 
　　本次临时股东大会经桂云天律师事务所律师见证并出具了法律意见书，股东大会决议公告及法律意见书已于2001 年12 月25 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上发布。 
　　第七节、董事会报告 
　　（一）公司经营情况 
　　1、公司主营业务的范围及其经营状况 
　　公司属工程机械行业，主营业务为装载机、挖掘机、压路机等工程机械及配件的生产、销售，主导产品为轮式装载机，报告期内主营业务收入和利润主要来源于装载机的销售。 
　　报告期内，尽管行业由于价格战的因素致使市场竞争异常激烈，但在公司董事会和经理层共同努力下，通过采取有效措施拓展市场，产品销售取得了较大的增长，报告期内公司销售装载机、挖掘机、压路机产品共4029台，首次突破4000台，销量创历史最高记录，比上年增长40.09%。主营业务收入97756.7万元，比上年增长27.82%，实现利润总额2715.4万元，比上年增长373.61%，净利润2144.55万元，比上年增长149.24倍。出口创汇416.5万美元，比上年增长30%，打破了多年来徘徊不前的局面。公司净利润大幅度增长的主要原因是公司原合资子公司柳州采埃孚机械有限公司股权转让后，公司不再承担该项投资亏损。 
　　公司在市场营销取得较好成绩的同时，继续贯彻“技术领先”的发展战略，保持和加强了在行业中的技术优势地位，于年内推出了多种新产品：“G”系列轮式装载机和高原装载机ZL30G、ZL40G、ZL50G 和ZL80G 等，WY22、WY30 液压挖掘机，YZ14A、YZ16A、YZ18C系列振动压路机等。公司产品ZLG50G 高原型特种装载机、国产最大型ZL100C 型装载机、YZ18C 型振动压路机和WY30 型液压挖掘机均于年内通过国家级鉴定。其中ZLG50G 高原型特种装载机的开发填补了国内外空白，属国际首创。它们将是公司拓展市场的又一批生力军。 
　　报告期内，公司积极应用信息技术改造内部业务流程和工作程序，如运用信息技术支撑销售系统工作，开发了“柳工销售管理集成系统”，将MRP-II 生产管理系统进行升级集成等。公司信息技术的运用不仅为上述技术创新起到了重要作用，还促进了公司的管理创新，使公司市场反应速度加快，工作及生产效率全面提升，产品质量稳步提高，可比产品成本降幅较大，为行业之最。为此，公司于2001 年3 月荣获国家科技部授予的“国家863计划CIMS 应用示范企业”称号。 
　　此外，公司在报告期内还获得了多项殊荣：在北京国际工程博览会上，公司ZLC50G 型装载机获“造型与外观质量”特等奖，YZ20JC 振动压路机获得此奖项的优秀奖，公司还被展会授予“金牌展商”荣誉称号；ZL50G 型及ZL100C 型轮式装载机获国家“九五”技术创新优秀项目奖。 
　　（1）公司报告期内主营业务收入和利润的构成情况： 
项目　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　　　主营业务成本 
　　　　　　　　 收入金额(元)　　　占总额%　　 成本金额(元)　　　占总额% 
装载机　　　　850,840,005.74　　　　87.04　　707,749,405.94　　　87.12 
挖掘机　　　　 11,800,801.95　　　　 1.21　　 11,127,318.75　　　 1.37 
压路机　　　　 47,117,663.77　　　　 4.82　　 37,199,809.84　　　 4.58 
配件　　　　　 67,808,657.81　　　　 6.93　　 56,289,923.72　　　 6.93 
合计　　　　　977,567,129.27　　　 100.00　　812,366,458.25　　 100.00 

项目　　　　　　　　　 主营业务毛利率 
　　　　　　　　 毛利(元)　　　　　 毛利率% 
装载机　　　　 143,090,599.80　　　　 16.82 
挖掘机　　　　　　 673,483.20　　　　　5.71 
压路机　　　　　 9,917,853.93　　　　 14.63 
配件　　　　　　11,518,734.09　　　　 16.99 
合计　　　　　 165,200,671.02　　　　 16.90 
　　（2）主要产品及其市场占有率情况 
　　公司的主要产品为轮式装载机。根据行业信息网统计资料，报告期内，公司装载机销售3797台，以此计算的市场占有率为15.3%，较上年同期略有增长，处于装载机行业的主导地位。 
　　（3）主营业务或其结构发生较大变化的说明 
　　公司在报告期内主营业务未发生较大的变化。 
　　报告期内，公司通过资产重组，盘活了存量资产，优化了产品和资产结构，使公司装载机、挖掘机、压路机三大产品实现整合，为公司长远发展奠定了基础。 
　　2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩（公司没有参股子公司） 
　　（1）柳州柳工铸造有限公司（本公司持股98.84%）。经营范围：铸钢件、铸铁件、有色铸件、精铸件，相关技术咨询报务，租赁、铸造材料、模具销售等。该公司注册资本为10,552 万元人民币，总资产11,109.41 万元，净资产9,868.43 万元。2001 年实现销售收入6,287.28 万元，比上年增长22.44%，净利润-562.41 万元，比上年增亏162.86%。 
　　（2）柳州康达工程机械有限公司（本公司持股2001 年11 月30 日前为40%,12 月1 日起为75%）。主营挖掘机及为本公司配套的装载机铲斗。该公司注册资本为1,200 万美元，总资产12,085.79 万元人民币，净资产9,694.21 万元。2001 年实现销售收入6,702.74 万元，比上年增长17.55%，净利润0.38 万元，比上年下降99.78%。 
　　（3）柳州工程机械齿轮有限公司（本公司持股2001 年11 月30 日前为63.67%,12 月1日起为95%）。主营工程机械齿轮及零件、板焊件及ZL30F、ZL18A、ZL15C 等小型装载机。该公司注册资本1363.6 万元，总资产5,401.58 万元，净资产2,779.23 万元。2001 年实现销售收入4,821.2 万元，比上年增长49.62%，净利润85.06 万元，比上年增长57.31%。 
　　（4）江阴柳工道路机械有限公司（本公司持股2001 年11 月30 日前为55.27%，12 月1 日起为84.18%）。目前主要生产、销售各式压路机械及配件。该公司注册资本2,030 万元，总资产4,494.76 万元，净资产2,006.95 万元。2001 年实现销售收入3290.8 万元、净利润28.97万元，分别比上年同期增长158.6%和下降0.7%。该公司于2001 年10 月首次分配股利81.2万元。 
　　（5）柳州柳工机械配件有限公司（本公司控股51%）。主要经营装载机配件。该公司注册资本464万元，总资产1,976.19万元，净资产510.92万元。该公司于本期开始运营，2001年实现销售收入3,764.02万元、净利润46.85万元。 
　　（6）北京桂柳工机械有限责任公司（本公司控股80%）。经营：购销机械设备，维修、租赁建筑工程机械，投资咨询，科技产品的技术开发、转让及培训；网络技术开发等。该公司注册资本225万元，总资产736.6万元，净资产291.5万元。该公司于本期开始运营，报告期内实现销售收入3627.96万元、净利润66.50万元。 
　　3、公司主要供应商、客户情况 
　　公司向前5 名供应商合计采购金额282,060,506.66 元，占公司全年采购总额的比例为63.99%；公司前五名客户销售的收入总额为：204,998,330.28 元，占全部销售收入的11.95%。 
　　4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 
　　问题与困难：市场竞争日趋激烈，同行厂家竞相降价，致使公司盈利水平偏低，市场占有率增长缓慢。 
　　解决方案：公司针对以上局面，采取了加快新产品开发抢占技术制高点、狠抓质量与市场营销以保持和扩大市场占有率、开展管理创新提高生产效率和降低产品成本、进行资产重组整合产品提升核心竞争力等有力措施，并于报告期内取得了上述较好的成绩。 
　　（二）公司投资情况 
　　（1）报告期内公司没有募集资金项目。 
　　（2）对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明： 
　　①5.4m3轮式装载机技术改造项目，该项目计划投资2170万元，该工程上年首期投入193.05万元，本年投入556.24万元，累计完成计划的34.53%，该项工程是“九.五”期间国家重大引进技术消化吸收计划项目，填补了国家大型装载机制造技术的空白。 
　　②G 系列装载机技改项目，该项目本年开始筹建，计划投资13,700 万元，本年投入22.7万元。该项目建成后可促进本公司装备技术升级、提升产品国际竞争力及扩大生产规模。 
　　（三）公司财务状况 
项目　　　　　　　　　 期初数　　　　　　期末数　　　　　增减变动% 
总资产　　　　　1,203,415,182.22　　1,260,739,108.57　　　　　 4.76 
流动负债　　　　　433,334,117.23　　　507,693,860.97　　　　　17.16 
长期负债　　　　　 49,698,257.00　　　 15,200,000.00　　　　 -69.42 
股东权益　　　　　698,192,464.63　　　703,939,894.94　　　　　 0.82 
主营业务利润　　　134,563,523.53　　　162,130,414.34　　　　　20.49 
净利润　　　　　　　　142,739.70　　　 21,445,474.53　　　14,924.18 

项目　　　　　　　　　　 增减变动　　　　 主要原因 
总资产　　　　　　　　 57,323,926.35　　　　见注① 
流动负债　　　　　　　 74,359,743.74　　　　见注② 
长期负债　　　　　　　-34,498,257.00　　　　见注③ 
股东权益　　　　　　　　5,747,430.31　　　　见注④ 
主营业务利润　　　　　 27,566,890.81　　　　见注⑤ 
净利润　　　　　　　　 21,302,734.83　　　　见注⑥ 
　　注①：流动资产增加112,198,501.11 元,长期投资减少112,287,843.08 元,固定资产增加41,535,715.55 元,无形资产及其他资产增加15,877,552.77 元。 
　　注②：短期借款增加38,370,000.00 元,各项应付款增加35,989,743.74 元。 
　　注③：长期借款减少34,498,257.00 元。 
　　注④：本年实现净利润。 
　　注⑤：销售数量增加,使利润增加。 
　　注⑥：主要由于本公司将所持柳州采埃孚机械有限公司的股权已转让给广西柳工集团有限公司,本公司不再承担其亏损。 
　　（四）经营环境及政策变化对公司财务状况和经营成果产生的重要影响 
　　1、行业价格战对公司财务状况和经营成果产生的重要影响 
　　报告期内，公司装载机等工程机械产品的销售比上年增长40.09%，高于行业平均增长水平，公司的产品成本也持续下降。尽管如此，公司的财务状况及经营成果却并未得到明显改善。主要原因在于行业的价格战。报告期内，国内各主要装载机生产企业面对入世的压力及生产能力过剩的压力，采取持续降价策略，以提高市场占有率。而价格战导致包括本公司在内的行业盈利水平的全面下降。 
　　2、中国加入WTO 对公司的影响 
　　入世后，国际工程机械知名品牌及其高新技术对包括本公司在内的国产品牌的冲击将加剧，产品质量和价格竞争更趋激烈，二手设备对国内企业的冲击将会更大，大型工程机械在相当一段时期内为国外品牌所垄断；但入世有利于公司一方面通过学习国外先进技术和管理经验，实施全球采购，迅速提高产品技术和质量，巩固和提升公司产品在国内市场的地位，另一方面抓往入世带来的对外贸易机会和国家对机电产品出口支持力度的加大及价格优势，扩大公司产品在国际市场的份额。 
　　（五）新年度的经营计划 
　　2002 年，国家将实施积极的财政政策，继续加大交通运输、水利、水电设施、电力通讯及环保行业等基本建设的投资力度，这将给工程机械行业带来持续增长的发展机遇。同时，WTO 的加入，将使我国全面与国际市场接轨，企业运行的经济背景和市场环境正在逐步发生变化，企业既要面对国内同行间激烈的价格战，还将面对新的国际知名品牌的竞争压力。公司面对新的机遇和挑战，根据2002 年市场预测，并结合公司的实际情况，制订了新年度的经营目标：争取产品销量较2001 年增长30%左右，市场占有率提升1 个百分点，销售收入增长10%左右。为实现以上经营目标，公司将采取以下措施： 
　　1、面对市场竞争，进一步以信息化建设提升公司营销竞争力，继续扩大装载机市场份额，努力开拓挖掘机、压路机和“G”系列装载机等新产品的市场。 
　　2、以市场为导向，积极进行产品创新和技术创新，迅速提高新产品的可靠性，加强新产品研发工作。 
　　3、完善质量保证体系，全面贯彻执行ISO9001-2000 质量保证体系，提升公司产品质量保证能力。 
　　4、积极推进ERP（企业资源计划）项目实施，全面提高公司生产管理水平和对市场需求的快速反应能力。 
　　5、推行公司业务流程优化活动，提高公司基础管理水平。以提高公司的盈利能力为目标，继续加强财务管理和成本控制。 
　　（六）董事会日常工作情况 
　　2001年，是公司第三届董事会遵循有关法律法规和公司章程的规定，认真履行董事会的职责和义务，积极开拓进取的一年，也是柳工历史上改革力度最大的一年。董事会在健全和完善法人治理结构、规范公司运作、调整资产与产品结构等方面做了大量工作，使公司在技术创新、产品开发、运用高新技术改造提升企业的竞争力等方面取得了重大进展。 
　　1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 
　　公司董事会全年共召开了七次会议： 
　　（1）2001年3月24日，董事会召开（三届三次）会议，应到会董事8人，实到会董事及董事代理人7人，会议审议通过了以下议案：2000年度报告及其摘要、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案（不分配不转增）及预计下一年度利润分配政策、授权董事长另行确定年度股东大会召开时间及议程等。 
　　本次董事会决议公告已于2001年03月28日在《中国证券报》及巨潮互联网上发布。 
　　（2）2001 年5 月11 日，董事会召开（三届四次）临时会议，应到董事8 人，实到会董事与董事代理人6 人，会议审议通过：续聘深圳鹏城会计师事务所为公司2001 年度财务审计机构及董事会财务顾问、公司执行自治区及柳州市关于企业经营者年薪制有关规定、定于2001 年6 月16 日召开2000 年度股东大会等议案。 
　　本次董事会决议公告已于2001年05月15日在《中国证券报》及巨潮互联网上发布。 
　　（3）2001 年6 月27 日，董事会召开（三届五次）临时会议，应到董事8 人，实到会董事6 人，会议作出如下决议：与会董事同意广西柳工机械股份有限公司与柳州康达工程机械有限责任公司共同追加对北京桂柳工机械有限责任公司的投资。我公司以销售分公司原北京办事处的固定资产888 万元追加投入该公司，柳州康达工程机械有限责任公司追加投入222 万元人民币现金。双方追加投入后，北京桂柳工机械有限责任公司的注册资本由原来的225 万元人民币增至1335 万元人民币，双方占其注册资本总额的比例不变，我公司仍占其80%，柳州康达工程机械有限责任公司占20%。 
　　（4）2001 年8 月16 日，董事会召开（三届六次）会议，应到会董事8 人，实到会董事8 人。会议审议通过了：2001 年中期报告及其摘要，并决定中期利润不分配也不转增；（原则通过）《“十五”发展规划纲要草案》；新修订的八项资产减值准备及损失处理的内控制度、资产管理内控制度；下属总装厂技术改造项目计划及同意对本年度技改项目追加投资389 万元；总裁及经营层执行年薪制的议案；同意公司继续对控股子公司江阴柳工道路机械有限公司提供500 万元一年期贷款担保。 
　　本次董事会决议公告已于2001 年08 月21 日在《中国证券报》及巨潮互联网上发布。 
　　（5）2001 年10 月27 日，董事会召开（三届七次）会议，应到会董事8 人，实到会董事（含通讯表决）6 人。会议审议通过了以下议案：同意控股子公司江阴柳工道路机械有限公司的我方董事的提议，决定购买江阴柳工公司职工持股会及其自愿转让股权的自然人股东的股权。 
　　（6）2001年11月20日，董事会召开（三届八次）会议，应到会董事8人，实到董事与董事委托代表8人。会议审议通过了以下议案：关于公司与广西柳工集团有限公司（简称“柳工集团”）的产品集中暨资产重组方案的议案；关于公司与柳工集团之间的资产重组生效后是否产生关联交易或同业竞争的说明的议案；关于公司与柳工集团本次资产重组的相关协议的议案，同意授权董事长签署上述有关合同并办理相关审批手续；审议通过关于公司资产重组后与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”方案的议案；决定召开临时股东大会并同意将有关本次资产重组的方案、相关协议、关联交易及同业竞争、“三分开”等事宜提交大会审议，董事会授权董事长决定召开临时股东大会的时间、地点及公告等有关事宜等。 
　　本次董事会决议公告已于2001年11月23日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上在布。 
　　（7）2001 年12 月25 日，董事会召开（三届九次）临时会议，应到会董事8 人，实到会董事（含通讯表决）8 人，会议审议通过了：公司《关于巡回检查问题的整改报告》；根据证监会南宁特派办《整改通知书》要求修改《公司章程》有关条款的预案；根据证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，就独立董事的有关规定对《公司章程》进行修改；有关公司2002 年的贷款抵押担保事项及对控股子公司柳州工程机械齿轮有限公司提供1,500 万元额度的一年期银行贷款担保等议案。 
　　本次董事会决议公告已于2001 年12 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上发布。 
　　2、董事会对股东大会决议的执行情况 
　　董事会对报告期内召开的两次股东大会的有关决议中关于利润分配、资产重组及关联交易等决议均已认真贯彻执行。 
　　（七）本次利润分配预案： 
　　公司2001年度实现净利润21,445,474.53元，按净利润10%的比例提取法定盈余公积金2,305,587.065、按5%的比例提取公益金1,152,793.537后，剩余利润17,987,093.93元加上年初未分配利润3,336,449.86元，合计可供股东分配利润为21,323,543.79元。以上可供股东分配利润以2001年12月31日总股本327,536,793股为基数，按每10股派0.5元现金（含税）进行分配，不进行资本公积金转增股本。此预案尚需提交股东大会审议。 
　　（八）其他需要披露的事项 
　　《中国证券报》、《证券时报》为本公司选定用于2002 年度信息披露的报刊。 
　　第八节、监事会报告 
　　（一）监事会的工作情况 
　　2001年度，为确保公司规范运作，维护全体股东的合法权益，监事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《公司章程》的有关规定，通过列席董事会会议、股东大会会议及其他重要会议，审阅重大合同，监督和检查公司财务活动等多种方式，忠实履行了监督职责，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 
　　报告期内，监事会共召开了4次会议。 
　　1、2001年3月23日，公司召开了第三届第二次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：公司2OOO年度报告及其摘要、财务审计报告、公司2OOO年度利润分配方案、公司2OOO年度监事会报告。本次监事会决议公告已于2001年3月28日在《中国证券报》及巨潮互联网上发布。 
　　2、2001年8月16日，公司召开了第三届第三次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：公司2OO1年中期报告及其摘要、中期财务报告、公司《“十五“发展规划纲要草案》、公司新修订的八项资产减值准备及损失处理的内控制度和柳工资产管理内控制度、5.4M3轮式装载机技术改造项目等。此次监事会决议公告已于2001年8月21日在《中国证券报》及巨潮互联网上发布。 
　　3、2001年11月20日，公司召开了第三届第四次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：公司重大资产重组方案的议案、关于公司董事会履行诚信义务的议案。本次决议公告发布在2001年11月23日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上。 
　　4、2001年12月25日，公司召开了第三届第五次监事会会议，会议审议并通过了以下事项：公司关于巡回检查问题的整改报告、关于修改公司章程的议案。会议公告已于2001年12月29日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上披露。 
　　（二）监事会独立意见 
　　公司监事会通过一系列检查、监督、审核活动，形成下列独立意见： 
　　1、公司依法运作情况。报告期内，公司董事会认真履行职责。公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理层执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 
　　2、检查公司财务情况。公司财务报告真实地反映了公司报告期的财务状况和经营成果，深圳鹏城会计师事务所对公司财务报告出具了无保留意见的审计报告，监事会认为注册会计师出具的审计意见是恰当的。 
　　3、公司监事会对公司第三届七次董事会审议公司与广西柳工集团有限公司进行资产重组及关联交易的过程进行了监督。认为公司在收购、出售资产交易过程中，严格按照法定程序，交易价格参照有证券从业资格的评估事务所进行评估的评估价，交易价格公平、公正、合理，未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。而且通过本次资产重组，调整了公司产业结构，提高了公司的资产质量，对增强企业盈利能力、保护公司全体股东的利益产生了积极影响。 
　　4、公司与控股股东及其他关联方进行关联交易时，严格遵循“公平、公正、合理”原则，没有发现有损害公司利益和不公平交易行为。 
　　第九节、重要事项 
　　（一）重大诉讼、仲裁事项 
　　1、报告期内，公司与川西基建工程总公司发生一起产品责任赔偿纠纷诉讼案。 
　　案情简介：自贡宏发汽车配件公司（第一被告）于1998 年9 月14 日将从我公司（第二被告）购买的一台ZL60F 装载机卖给川西南基建工程总公司（原告）。2001 年10 月23 日，原告以该产品存在质量缺陷造成其受损失为由向自贡市大安区人民法院提起诉讼，原告诉讼请求：1、赔偿损失165 万元；2、修复该60F 装载机；3、承担诉讼费用。法院于2001 年12 月21 日作出一审判决：1、本公司于判决生效后一月内为原告修复该装载机；2、本公司于判决生效后三日内赔偿原告经济损失165 万元；3、自贡宏发汽车配件公司对本公司的上述两项义务承担连带责任；本案诉讼费37,986 元由两被告方连带承担。 
　　我公司不服一审判决，向自贡市中级人民法院提起上诉。二审法院经过审理，判决我公司赔偿原告经济损失95 万元、为原告修复ZL60F 装载机以及承担22986 元的诉讼费等。二审判决后，我公司继续向高院申诉，在此过程中，原告与我公司达成和解：由我公司补偿原告4 万元人民币，并承担本案一、二审诉讼费、鉴定费以及执行费等共计15.7986 万元，原告自愿放弃二审判决书所确定的一切权利，同时不再就本案所涉装载机向两被告主张任何权利。自贡市大安区人民法院依据双方的和解于2002 年3 月1 日下达了终结执行的裁定。本案现已执行终结。 
　　2、报告期内，公司控股子公司柳州康达工程机械有限公司与辽宁省丹东市通江物资贸易中心发生一起买卖合同诉讼案。 
　　案情简介：辽宁省丹东市通江物资贸易中心（原告）与柳州康达工程机械有限公司（被告）双方于2001 年7 月27 日签订《工业产品买卖合同》，在履行合同过程中双方就交货与付款问题发生纠纷。买方（原告）以卖方（被告）不按合同约定交货的违约行为导致买方构成对第三方的违约，造成重大损失为由向辽宁省丹东市中级人民法院提起诉讼（受理日期：2001 年12 月25 日）。原告诉讼请求：1．终止合同不再履行未履行的部份；2、赔偿违约损失费140 万元；3．承担诉讼费用。该案已于2002 年1 月22 日开庭审理，尚待判决。 
　　（二）重大关联交易事项 
　　1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 
　　(1)产品原材料采购（中厚度钢板） 
　　关联交易方：柳州柳工物资有限公司 
　　关联关系：与本公司同属广西柳工集团有限公司的控股子公司 
　　交易内容：钢材（中厚度钢板） 
　　定价原则：通过市场招标定价 
　　交易总额：38,638,249.60 元 
　　关联交易占同类交易金额的比例：95% 
　　结算方式：货到验收合格后以银行承兑汇票（3—6 个月期限）结算。 
　　交易目的及影响：该公司为本公司钢材（中厚度钢板）主要供应商，属正常的原材料采购性质的关联交易。 
　　（2）产品零部件协作生产 
　　关联交易方：柳州市钢圈厂 
　　关联关系：属授权于公司控股股东广西柳工集团有限公司管理的国有大型企业 
　　交易内容：装载机钢圈、轮辋 
　　定价原则：通过市场招标定价 
　　交易总额：20,192,750.86 元 
　　关联交易占同类交易金额的比例：100% 
　　结算方式：财务报帐后两个月结算。 
　　交易目的及影响：该公司为本公司提供生产装载机配套件钢圈、轮辋等，属正常的配套件采购性质的关联交易。 
　　（3）产品零部件协作生产 
　　关联交易方：柳州采埃孚机械有限公司 
　　关联关系：为本公司控股股东广西柳工集团有限公司的参股子公司 
　　交易内容：专用配套件ZF 桥、箱 
　　定价原则：根据市场价格，由供需双方商定 
　　交易总额：14,302,086.44 元 
　　关联交易占同类交易金额的比例：100% 
　　结算方式：财务报帐后壹个月结算。 
　　交易目的及影响：该公司为本公司提供生产装载机专用配套件ZF 桥、箱，属正常的配套件采购性质的关联交易。 
　　2、资产、股权转让关联交易 
　　报告期内，公司与控股股东广西柳工集团有限公司（简称柳工集团）发生了一起资产、股权转让重大关联交易，具体情况见下表： 
　　单位：人民币元 
关联交易方　　　　　　　　　　　　　　　柳工集团 
合同序号　　　　　　合同一　　　　　　　合同二　　　　　　　合同三 
　　　　　　　　 公司转让柳州　　　　公司购买柳州　　　　 公司购买柳州工 
　　　　　　　　 采埃孚机械有　　　　康达工程机械　　　　 程机械齿轮有限 
交易内容　　　　 限公司49%的股　　　 有限公司35％　　　　 公司经审计后的 
　　　　　　　　 权　　　　　　　　　的股权　　　　　　　 31.33％的股权 
　　　　　　　　 以经审计后的　　　　以经审计后的　　　　 以经审计后的股 
定价原则　　　　 股权相应的净　　　　股权相应的净　　　　 权相应的净资产 
　　　　　　　　 资产值为基准　　　　资产值为基准　　　　 值为基准 
基准日　　　　　　 2001.01.01　　　　　2001.09.30　　　　　　 2001.09.30 
资产的账面价值　72,995,630.59　　　 33,987,075.42　　　　　 8,502,014.59 
审计或评估价值　72,995,630.59　　　 33,987,075.42　　　　　 8,502,014.59 
转让价格　　　　72,990,000.00　　　 34,000,000.00　　　　　 8,502,014.59 
结算方式　　　　　　　　 现金　　　　　　　　现金　　　　　　　　　 现金 
获得的转让收益　　　　　　 无　　　　　　　　　无　　　　　　　　　　 无 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 柳工集团 
关联交易方 
合同序号　　　　　　　　　　　　　　　 合同四 
　　　　　　　　　　　 公司购买位于柳　　　　　　 司购买10 
　　　　　　　　　　　 江县拉堡镇振鑫　　　　　　 台（套）进口 
交易内容　　　　　　　 路的厂房土地及　　　　　　 设备 
　　　　　　　　　　　 部分设备 

定价原则　　　　　　　　　　　　　 以资产评估值为基准 

基准日　　　　　　　　　　　　　　　　 2001.09.30 
资产的账面价值　　　　　28,827,395.00　　　　　　21,385,424.30 
审计或评估价值　　　　　28,827,395.00　　　　　　10,014,027.00 
转让价格　　　　　　　　28,827,395.00　　　　　　10,014,027.00 
结算方式　　　　　　　　　　　　　　　　　现金 
获得的转让收益　　　　　　　　　　　　　　无 
　　以上转让价与账面值或评估值不存在差异较大的情况 
　　本次重大关联交易的详细情况见公司分别于2001 年11 月6 日、11 月23 日、12 月7日、12 月25 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上发布的有关本次重大资产重组及关联交易的系列公告及临时股东大会决议公告。 
　　3、公司与关联方的债权、债务往来及担保事项 
　　（1）公司与关联方的债权、债务往来事项 
　　a.债权(应收、预付、其他应收合计)： 
关联方名称　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　原因　　　　　影响 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　1,067,170.47　　　 正常业务往来　　 无 
海南柳工机械有限公司　　　　　　　　3,900.00　　　 正常业务往来　　 无 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　　　601,435.33　　　 正常业务往来　　 无 
柳州市起重运输总公司　　　　　　　115,187.94　　　 正常业务往来　　 无 
柳州市链条厂　　　　　　　　　　1,012,824.70　　　 正常业务往来　　 无 
广西柳工集团有限公司　　　　　　3,074,691.68　　　 正常业务往来　　 无 
广西柳工汇源环保工程有限公司　　　　6,630.80　　　 正常业务往来　　 无 
　　b.债务（应付、其他应付、预收合计）： 
关联方名称　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　原因　　　　　影响 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　9,879,532.79　　　　 正常购销　　　　 无 
海南柳工机械有限公司　　　　　　 83,923.62　　　　 正常购销　　　　 无 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　4,456,199.45　　　　 正常购销　　　　 无 
柳州柳工物资有限责任公司　　　1,501,523.33　　　　 正常购销　　　　 无 
柳州市起重运输总公司　　　　　　139,810.00　　　　 正常购销　　　　 无 
　　（2）根据公司董事会决议,自2001 年5 月起，公司为确保配套供给为控股子公司柳州工程机械齿轮公司提供400 万元一年期银行贷款担保。为解决其流动资金不足的问题，自2001 年7 月起为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司提供315 万元一年期银行贷款担保。公司须为以上担保承担连带责任。 
　　（3）报告期内，柳州康达工程机械有限公司为本公司提供了1800 万元银行贷款担保，该项担保有利于公司降低筹资成本，对公司无不良影响。 
　　（三）重大合同及履行情况 
　　1、租赁事项： 
　　公司于1993 年1 月30 日与广西柳工集团有限公司签订《设备租用协议》，自1993 年1月1 日至2001 年12 月31 日租赁使用该公司设备，本年度1～9 月租金为3,475,650.00 元，该批租赁设备已于2001 年10 月1 日由本公司购买。 
　　2、报告期内，公司没有对外重大担保事项。 
　　3、报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的事项。 
　　4、资产、股权转让关联交易中的相关合同履行情况。 
　　前述第（二）2 款中的资产、股权转让关联交易中的三项股权转让合同已履行完毕，在报告期内已办理了有关股权的过户手续。“合同四”中的关于本公司购买柳工集团位于柳江县拉堡镇振兴路的土地、厂房等资产的部分土地、房产权证的过户手续，由于其办理程序比较复杂，报告期内尚未办理完毕，目前仍在办理之中，预计可于近期办理完毕。详情见公司于2002 年3 月21 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上发布的《关于重大资产重组及关联交易实施情况的公告》。 
　　（四）公司及持股5％以上股东在报告期内的承诺事项。 
　　1、公司在报告期内无承诺事项。 
　　2、公司控股股东广西柳工集团有限公司（以下简称“柳工集团”）于2001 年11 月10日就其与本公司进行重大资产重级及关联交易事项作出两项承诺，内容如下： 
　　（1）“柳工集团承诺：在本公司与广西柳工机械股份有限公司目前已存在的关联交易和在出具本承诺函之日以后发生的任何关联交易，都将依据国家法律、行政法规及有关规则进行并切实遵循市场定价及交易原则（在无市场定价的情况下，遵循平等主体之间的公平、公正、合理的交易原则），不会损害广西柳工机械股份有限公司及其任何非关联股东的利益。” 
　　（2）“柳工集团承诺：本公司在作为广西柳工机械股份有限公司第一大股东期间，将不会，并促使本公司的子公司也不会在中国境内外，直接从事或参与任何与广西柳工机械股份有限公司有竞争的业务或活动。” 
　　以上承诺在报告期内的履行情况：柳工集团及其子公司在报告期内与本公司发生的关联交易为合法交易，并遵循了市场定价及交易原则，没有损害公司及非关联股东的利益；柳工集团及其子公司在报告期内没有直接从事或参与任何与本公司有竞争的业务或活动。 
　　（五）聘任会计师事务所情况 
　　报告期内，公司董事会继续聘任深圳鹏城会计师事务所为本公司财务审计机构。2001年度支付其年度审计费为20 万元，上年度为18 万元；本年度支付该所关于公司资产重组及关联交易事项的专项审计费及咨询费23.5 万元，上年度咨询费为5 万元。差旅费等费用均由事务所自行承担。 
　　公司董事会认为，该所的其他服务收费不影响其注册会计师审计的独立性。 
　　（六）受监管部门稽查及处罚情况 
　　1、报告期内，公司、公司董事会及董事均未发生受监管部门处罚的情况。 
　　2、巡检情况 
　　证监会南宁特派办于2001 年11 月12 日至16 日对公司进行了巡检，并于2001 年11月28 日就公司与控股股东在资产、人员、财务等方面未彻底分开、《公司章程》未符合《上市公司章程指引》要求及三会运作存在不规范情况等问题下达了《限期整改通知书》，公司组织董事、监事及高管人员进行了认真学习和讨论，并针对整改通知所提出的问题对照有关法律、法规及《公司章程》的相关规定，逐条作出了整改方案。公司整改报告刊登在2001年12 月29 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨潮互联网上。 
　　（七）其它重大事项 
　　1、根据自治区政府“桂政发[2001]100 号”《广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施的若干规定的通知》，我公司2002 年起可以继续享受15%的企业所得税税率的优惠政策。根据自治区科技厅“桂科高字[2001]82 号”《关于二ＯＯＯ年高新技术企业资格复审结果的通知》，我公司继续被认定为自治区高新技术企业。 
　　详见2002 年1 月29 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网本公司董事会公告。 
　　2、根据董事会三届七次会议决议，公司分别以307 万元和280 万元的价格购买了江阴柳工道路机械有限公司职工持股会和自然人股股东15.12%和13.79%的股权，使公司对其持股比例由原来的55.27%上升到84.18%。 
　　3、根据公司董事会决议，2001 年1 月对柳工配件中心进行投资改制，设立了“柳州柳工机械配件有限公司”。该事项详细情况已在2000 年度报告披露。 
　　4、公司2001 年1～11 月上缴广西柳工集团有限公司管理费305 万元及技术开发费446万元。经证监会南宁特派办《整改通知书》指出后，公司已进行整改，并于2001 年12 月停止了上述费用的上缴。 
　　5、公司控股子公司柳州柳工机械销售有限公司已于2002 年1 月清算完毕。 
　　6、报告期末，公司用于长短期贷款抵押的固定资产原值165,108,842.00 元，净值99,070,145.67 元；抵押的土地净值47,919,739.85 元。 
　　第十节、财务报告 
　　公司财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计后出具了无保留意见的审计报告。 
　　（一）审计报告 
　　深鹏所股审字[2002]33 号 
　　广西柳工机械股份有限公司全体股东： 
　　我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日资产负债表及合并的资产负债表、2001年度利润表和利润分配表及合并利润表、利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日公司及合并的财务状况及2001 年公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 
　　深圳鹏城会计师事务所　　中国注册会计师　梁烽 
　　中国　深圳　　　　　　　中国注册会计师　刘仁芝 
　　2002 年03 月23 日 
　　（二）财务报表 
　　1、资产负债表 
　　编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数 
资产　　　　　　　　　　　　　 附注号　　　 合并　　　　　　 母公司 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　　　　1　　 100,186,376.82　　 84,054,353.51 
短期投资 
应收票据　　　　　　　　　　　　　2　　　35,974,273.80　　 30,000,773.80 
应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　448,800.00 
应收利息 
应收账款　　　　　　　　　　　　　3　　　42,295,087.15　　 59,578,547.85 
其他应收款　　　　　　　　　　　　4　　　11,497,934.16　　 13,314,549.45 
预付账款　　　　　　　　　　　　　5　　　40,187,222.41　　 28,897,542.75 
应收补贴款　　　　　　　　　　　　6　　　 1,479,458.71　　　1,479,458.71 
存货　　　　　　　　　　　　　　　7　　 460,858,780.74　　334,191,103.54 
待摊费用　　　　　　　　　　　　　8　　　　　51,288.40 
一年内到期的长期债权投资　　　　　9　　　　　52,000.00　　　　 52,000.00 
其他流动资产 
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　692,582,422.19　　552,017,129.61 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　　　 10　　　　 102,674.15　　236,183,583.98 
其中：股权投资差额　　　　　　　　　　　　　102,674.15　　　　102,674.15 
长期债权投资　　　　　　　　　　 10　　　　 168,164.47 
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　　　270,838.62　　236,183,583.98 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　　　　 11　　 759,464,715.19　　473,848,520.04 
减：累计折旧　　　　　　　　　　 11　　 279,101,778.75　　167,546,381.79 
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　480,362,936.44　　306,302,138.25 
减：固定资产减值准备 
固定资产净额　　　　　　　　　　 11　　 480,362,936.44　　306,302,138.25 
工程物资　　　　　　　　　　　　 12　　　 2,801,141.00　　　2,801,141.00 
在建工程　　　　　　　　　　　　 13　　　 5,265,490.02　　　4,514,837.19 
固定资产清理 
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　488,429,567.46　　313,618,116.44 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　　 14　　　74,639,002.76　　 59,951,605.85 
长期待摊费用　　　　　　　　　　 15　　　 3,337,842.18　　　　531,259.60 
其他长期资产 
无形资及其他资产合计　　　　　　　　　　 77,976,844.94　　 60,482,865.45 
递延税项： 
递延税款借项 
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　1,259,259,673.21　1,162,301,695.48 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整前期初数 
资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　 母公司 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　 81,657,744.55　　 63,469,386.05 
短期投资 
应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　 20,833,279.00　　 19,637,779.00 
应收股利 
应收利息 
应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　 54,282,922.10　　 60,683,634.29 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　 11,219,505.69　　　5,575,684.67 
预付账款　　　　　　　　　　　　　　　　 30,926,097.82　　 23,622,715.87 
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　712,284.81　　　　712,284.81 
存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　382,478,183.48　　327,196,406.80 
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,000.00 
一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　156,000.00　　　　156,000.00 
其他流动资产 
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　582,280,017.45　　501,053,891.49 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　113,509,257.54　　266,642,172.87 
其中：股权投资差额 
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　200,500.00 
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　113,709,757.54　　266,642,172.87 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　639,114,096.19　　431,352,299.65 
减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　213,159,667.42　　141,556,248.28 
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　425,954,428.77　　289,796,051.37 
减：固定资产减值准备 
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　425,954,428.77　　289,796,051.37 
工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　3,516,300.86　　　3,516,300.86 
在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　 17,467,331.44　　 10,078,459.38 
固定资产清理 
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　446,938,061.07　　303,390,811.61 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　 58,837,950.00　　 49,006,353.00 
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　3,261,342.17 
其他长期资产 
无形资及其他资产合计　　　　　　　　　　 62,099,292.17　　 49,006,353.00 
递延税项： 
递延税款借项 
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　1,205,027,128.23　1,120,093,228.97 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整后期初数 
资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　 母公司 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　 81,657,744.55　　 63,469,386.05 
短期投资 
应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　 20,833,279.00　　 19,637,779.00 
应收股利 
应收利息 
应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　 54,282,922.10　　 60,683,634.29 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　 11,219,505.69　　　5,575,684.67 
预付账款　　　　　　　　　　　　　　　　 30,926,097.82　　 23,622,715.87 
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　712,284.81　　　　712,284.81 
存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　382,061,522.47　　327,196,406.80 
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,000.00 
一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　156,000.00　　　　156,000.00 
其他流动资产 
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　581,863,356.44　　501,053,891.49 
长期投资： 
长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　112,358,181.70　　264,781,558.30 
其中：股权投资差额 
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　200,500.00 
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　112,558,681.70　　264,781,558.30 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　639,139,206.26　　431,352,299.65 
减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　213,228,986.65　　141,556,248.28 
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　425,910,219.61　　289,796,051.37 
减：固定资产减值准备 
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　425,910,219.61　　289,796,051.37 
工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　3,516,300.86　　　3,516,300.86 
在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　 17,467,331.44　　 10,078,459.38 
固定资产清理 
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　446,893,851.91　　303,390,811.61 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　 58,837,950.00　　 49,006,353.00 
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　3,261,342.17 
其他长期资产 
无形资及其他资产合计　　　　　　　　　　 62,099,292.17　　 49,006,353.00 
递延税项： 
递延税款借项 
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　1,203,415,182.22　1,118,232,614.40 
　　2、资产负债表(续) 
　　编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数 
负债及所有者权益（或股东权益） 附注号　　　 合并　　　　　　 母公司 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　　　　 16　　 236,550,000.00　　220,400,000.00 
应付票据　　　　　　　　　　　　 17　　　15,380,000.00　　 10,780,000.00 
应付账款　　　　　　　　　　　　 18　　 141,798,489.40　　135,389,843.00 
预收账款　　　　　　　　　　　　 19　　　36,526,789.90　　 22,841,845.49 
应付工资　　　　　　　　　　　　 20　　　　 770,569.50　　　　656,190.30 
应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　4,018,537.38　　　　 95,220.57 
应付股利　　　　　　　　　　　　 21　　　16,414,919.65　　 16,376,839.65 
应交税金　　　　　　　　　　　　 22　　　23,573,219.74　　 12,331,401.74 
其他应交款　　　　　　　　　　　 23　　　 2,597,385.19　　　2,089,726.39 
其他应付款　　　　　　　　　　　 24　　　11,718,274.49　　　5,551,853.64 
预提费用　　　　　　　　　　　　 25　　　 3,276,240.36　　　3,144,382.36 
预计负债 
一年内到期的长期负债　　　　　　 26　　　13,590,000.00　　 13,390,000.00 
其他流动负债 
流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　506,214,425.61　　443,047,303.14 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　　　　 27　　　15,200,000.00　　 15,200,000.00 
应付债券 
长期应付款 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　 15,200,000.00　　 15,200,000.00 
递延税项： 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　521,414,425.61　　458,247,303.14 
少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　 33,905,352.66 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　　　　 28　　 327,536,793.00　　327,536,793.00 
减：已归还投资 
股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　327,536,793.00　　327,536,793.00 
资本公积　　　　　　　　　　　　 29　　 245,839,916.17　　245,839,916.17 
盈余公积　　　　　　　　　　　　 30　　 125,616,481.63　　123,484,005.75 
其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　 51,295,186.51　　 50,156,345.67 
未分配利润　　　　　　　　　　　 31　　　 4,946,704.14　　　7,193,677.42 
股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　703,939,894.94　　704,054,392.34 
负债和股东权益总计　　　　　　　　　　1,259,259,673.21　1,162,301,695.48 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整前期初数 
负债及所有者权益（或股东权益）　　　　　　　合并　　　　　　 母公司 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　198,180,000.00　　191,900,000.00 
应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　 10,000,000.00 
应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　133,846,963.69　　128,435,219.83 
预收账款　　　　　　　　　　　　　　　　 26,601,935.88　　　7,237,198.39 
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,526.84　　　　 11,479.84 
应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　2,468,379.79　　　　 53,580.66 
应付股利 
应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　 31,335,609.36　　 19,961,387.58 
其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　1,879,183.91　　　1,485,788.32 
其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　 27,077,535.63　　 14,538,073.73 
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　3,511,322.31　　　　301,250.53 
预计负债 
一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　570,000.00　　　　570,000.00 
其他流动负债 
流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　435,482,457.41　　374,493,978.88 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　 49,126,757.00　　 47,440,000.00 
应付债券 
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　571,500.00　　　　571,500.00 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　 49,698,257.00　　 48,011,500.00 
递延税项： 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　485,180,714.41　　422,505,478.88 
少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　 22,585,591.28 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　327,536,793.00　　327,536,793.00 
减：已归还投资 
股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　327,536,793.00　　327,536,793.00 
资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　244,926,236.15　　244,926,236.15 
盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　122,482,495.27　　120,623,443.33 
其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　 50,089,975.76　　 49,202,824.87 
未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　2,315,298.12　　　4,501,277.61 
股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　697,260,822.54　　697,587,750.09 
负债和股东权益总计　　　　　　　　　　1,205,027,128.23　1,120,093,228.97 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 调整后期初数 
负债及所有者权益（或股东权益）　　　　　　　合并　　　　　　 母公司 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　198,180,000.00　　191,900,000.00 
应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　 10,000,000.00 
应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　130,987,577.91　　125,575,834.05 
预收账款　　　　　　　　　　　　　　　　 26,601,935.88　　　7,237,198.39 
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,526.84　　　　 11,479.84 
应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　2,468,379.79　　　　 53,580.66 
应付股利 
应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　 32,045,392.50　　 20,027,254.24 
其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　1,880,446.37　　　1,487,050.78 
其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　 30,097,887.63　　 14,538,073.73 
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　490,970.31　　　　301,250.53 
预计负债 
一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　　570,000.00　　　　570,000.00 
其他流动负债 
流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　433,334,117.23　　371,701,722.22 
长期负债： 
长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　 49,126,757.00　　 47,440,000.00 
应付债券 
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　571,500.00　　　　571,500.00 
专项应付款 
其他长期负债 
长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　 49,698,257.00　　 48,011,500.00 
递延税项： 
递延税款贷项 
负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　483,032,374.23　　419,713,222.22 
少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　 22,190,343.36 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　327,536,793.00　　327,536,793.00 
减：已归还投资 
股本净额　　　　　　　　　　　　　　　　327,536,793.00　　327,536,793.00 
资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　245,161,120.74　　245,161,120.74 
盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　122,158,101.03　　120,299,049.09 
其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　 50,142,392.97　　 49,094,693.45 
未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　3,336,449.86　　　5,522,429.35 
股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　698,192,464.63　　698,519,392.18 
负债和股东权益总计　　　　　　　　　　1,203,415,182.22　1,118,232,614.40 
　　企业负责人：王晓华　　　财务负责人：杨一川　　 财务部负责人：刘传捷 
　　3、利润及利润分配表 
　　编制单位：广西柳工机械股份有限公司　　 2001年度　 金额单位：人民币元 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 
项目　　　　　　　　　　　　　　　 附注号　　　合并　　　　　 母公司 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　 32　 977,567,129.27　924,540,165.32 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　 32　 812,366,458.25　783,947,856.68 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　 33　　 3,070,256.68　　2,434,575.98 
二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　　162,130,414.34　138,157,732.66 
加：其他业务利润　　　　　　　　　　 34　　 2,155,286.14　　2,148,685.04 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　 61,240,513.13　 52,940,399.87 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 64,775,261.90　 45,445,258.38 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　 35　　 7,995,645.96　　7,536,318.14 
三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　　 30,274,279.49　 34,384,441.31 
加：投资收益　　　　　　　　　　　　 36　　　-224,093.56　 -6,227,960.56 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　 37　　　 222,024.60　　　222,024.60 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　 38　　 1,047,433.30　　　730,686.62 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　 39　　 4,165,505.12　　3,469,683.88 
四、利润总额　　　　　　　　　　　　　　　 27,154,138.71　 25,639,508.09 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　5,152,189.45　　4,406,463.71 
少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　556,474.73 
五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　 21,445,474.53　 21,233,044.38 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　 31　　 3,336,449.86　　5,522,429.35 
其他转入 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　 24,781,924.39　 26,755,473.73 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　2,305,587.06　　2,123,304.44 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　1,152,793.54　　1,061,652.22 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供投资者分配的利润　　　　　　　　　 21,323,543.79　 23,570,517.07 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利　　　　　　　　　　　　　　 16,376,839.65　 16,376,839.65 
转作资本（股本）的普通股股利 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　 31　　 4,946,704.14　　7,193,677.42 
补充资料： 
1、出售、处置部门或 
被投资单位所得收益　　　　　　　　　　　　　　555,932.19　　　555,932.19 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加 
（或减少）利润总额　　　　　　　　　　　　　 -330,526.50 
4、会计估计变更增加 
（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年度(调整前) 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　 母公司 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　765,190,487.72　727,235,421.78 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　627,918,998.22　610,484,052.79 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　2,289,649.89　　2,033,466.78 
二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　　134,981,839.61　114,717,902.21 
加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　2,331,534.11　　2,065,977.00 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　 34,225,909.05　 16,589,197.35 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 55,833,265.64　 44,560,331.05 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,446,956.07　 14,159,630.31 
三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　　 32,807,242.96　 41,474,720.50 
加：投资收益　　　　　　　　　　　　　　　-24,200,280.82　-30,448,113.63 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　221,589.66　　　221,589.66 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　?,740,801.56　　　781,218.98 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　5,889,941.34　　4,344,090.57 
四、利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　6,679,412.02　　7,685,324.94 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　5,580,158.91　　4,715,373.09 
少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　　-55,039.03 
五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　1,154,292.14　　2,969,951.85 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　1,695,540.80　　1,990,984.18 
其他转入 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　　2,849,832.94　　4,960,936.03 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　356,356.55　　　306,438.95 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　178,178.27　　　153,219.47 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供投资者分配的利润　　　　　　　　　　2,315,298.12　　4,501,277.61 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利 
转作资本（股本）的普通股股利 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　2,315,298.12　　4,501,277.61 
补充资料： 
1、出售、处置部门或 
被投资单位所得收益 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加 
（或减少）利润总额　　　　　　　　　　　　　 -237,639.55　　 -234,884.59 
4、会计估计变更增加 
（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年度(调整后) 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　 母公司 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　764,776,379.83　727,235,421.78 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　627,918,998.22　610,484,052.79 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　2,293,858.08　　2,037,674.97 
二、主营业务利润　　　　　　　　　　　　　134,563,523.53　114,713,694.02 
加：其他业务利润　　　　　　　　　　　　　　2,274,228.57　　2,008,671.46 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　 34,227,409.05　 16,589,197.35 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 55,833,265.64　 44,560,331.05 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,446,956.07　 14,159,630.31 
三、营业利润　　　　　　　　　　　　　　　 32,330,121.34　 41,413,206.77 
加：投资收益　　　　　　　　　　　　　　　-24,377,722.58　-31,392,536.95 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　221,589.66　　　221,589.66 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　3,503,162.01　　　781,218.98 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　5,943,703.59　　4,344,090.57 
四、利润总额　　　　　　　　　　　　　　　　5,733,446.84　　6,679,387.89 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　5,725,836.20　　4,720,988.48 
少数股东损益　　　　　　　　　　　　　　　　 -135,129.06 
五、净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　142,739.70　　1,958,399.41 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　3,576,512.11　　3,871,955.49 
其他转入 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　　3,719,251.81　　5,830,354.90 
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　　　　255,201.31　　　205,283.71 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　127,600.64　　　102,641.84 
提取职工奖励及福利基金 
提取储备基金 
提取企业发展基金 
利润归还投资 
七、可供投资者分配的利润　　　　　　　　　　3,336,449.86　　5,522,429.35 
减：应付优先股股利 
提取任意盈余公积 
应付普通股股利 
转作资本（股本）的普通股股利 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　3,336,449.86　　5,522,429.35 
补充资料： 
1、出售、处置部门或 
被投资单位所得收益 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加 
（或减少）利润总额 
4、会计估计变更增加 
（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 
　　企业负责人：王晓华　　　财务负责人：杨一川　　　财务部负责人：刘传捷 
　　4、现金流量表 
　　编制单位：广西柳工机械股份有限公司　 2001年　　　 金额单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 附注号　　　　　　　 合并 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　844,628,837.35 
收到的税费返还 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　 40　　　　　　　 1,339,062.48 
经营现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　845,967,899.83 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　573,412,980.73 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　 94,724,309.41 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 56,975,593.44 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　 41　　　　　　　69,729,497.58 
经营现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　794,842,381.16 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 51,125,518.67 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 73,134,000.00 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,328.78 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产所收回的现金净额　　　　　　　　　　　　　　　　1,320,198.00 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　1,223,317.53 
投资现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 75,684,844.31 
购建固定资产、无形资产和 
其他长期资产所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　 56,906,072.38 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 45,171,786.04 
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　 25,128.35 
投资现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　102,102,986.77 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　-26,418,142.46 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,349,176.01 
取得借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　307,550,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
筹资现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　310,899,176.01 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　301,850,000.00 
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　 15,227,919.95 
支付的其他与筹资活动有关的现金 
筹资现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　317,077,919.95 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -6,178,743.94 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物增加额　　　　　　　　　　　　　　　　 18,528,632.27 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　742,301,381.53 
收到的税费返还 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　3,401,215.91 
经营现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　745,702,597.44 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　510,435,378.56 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　 69,471,915.98 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 43,784,801.54 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 65,857,295.97 
经营现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　689,549,392.05 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 56,153,205.39 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 73,094,000.00 
取得投资收益所收到的现金 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产所收回的现金净额　　　　　　　　　　　　　　　　1,306,198.00 
收到的其他与投资活动有关的现金 
投资现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 74,400,198.00 
购建固定资产、无形资产和 
其他长期资产所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　 53,750,005.84 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 50,738,771.59 
支付的其他与投资活动有关的现金 
投资现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　104,488,777.43 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　-30,088,579.43 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金 
取得借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　303,400,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金 
筹资现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　303,400,000.00 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　294,320,000.00 
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　 14,559,658.50 
支付的其他与筹资活动有关的现金 
筹资现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　308,879,658.50 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -5,479,658.50 
四、汇率变动对现金的影响 
五、现金及现金等价物增加额　　　　　　　　　　　　　　　　 20,584,967.46 
　　5、现金流量表(补充资料) 
　　编制单位：广西柳工机械股份有限公司　 2001年　　　 金额单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　 附注号　　　　　　　 合并 
补充资料： 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,445,474.53 
加：计提的资产损失准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -2,415,881.98 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 39,922,996.34 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,360,837.95 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,609,386.14 
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-37,288.40 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,785,270.05 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产的损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　119,902.41 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,960,013.83 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15,209,539.88 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　224,093.56 
递延税款贷项（减：借项） 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　-10,841,236.77 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　-29,579,686.10 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　8,805,622.50 
其他 
少数股东本期收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　556,474.73 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 51,125,518.67 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物增加情况 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　100,186,376.82 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 81,657,744.55 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　 18,528,632.27 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司 
补充资料： 
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,233,044.38 
加：计提的资产损失准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -3,687,669.31 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 26,287,457.55 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,086,613.15 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　138,248.40 
待摊费用减少（减：增加） 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,843,131.83 
处置固定资产、无形资产和 
其他长期资产的损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　 -114,486.43 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,895,969.83 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,687,990.13 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,227,960.56 
递延税款贷项（减：借项） 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -162,697.65 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　-41,391,702.34 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　 27,109,345.29 
其他 
少数股东本期收益 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 56,153,205.39 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 
债务转为资本 
一年内到期的可转换公司债券 
融资租入固定资产 
3、现金及现金等价物增加情况 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 84,054,353.51 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 63,469,386.05 
加：现金等价物的期末余额 
减：现金等价物的期初余额 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　 20,584,967.46 
　　企业负责人：王晓华　　　财务负责人：杨一川　　　财务部负责人：刘传捷 
　　（三）合并财务报表附注(2001 年度) 
　　一、公司简介 
　　广西柳工机械股份有限公司(以下称公司)是由原柳州工程机械厂实行股份制改组而设立的股份公司,位于广西柳州市,是广西柳工集团的核心成员单位,正式注册于1993 年11 月9 日，并于当月18 日在深圳证券交易所挂牌上市，成立时注册资本为人民币2 亿元。公司属机械制造行业,主要经营业务为:装载机、挖掘机、推土机、压路机等工程机械产品的开发、生产、销售、维修、技术服务等。目前主要产品有1～5 立方米ZL 系列轮式装载机、履带式液压挖掘机、振动式压路机。 
　　公司现拥有资产12.6 亿元，经历年送配股后，股本为327,536,793 元。 
　　二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
　　1.会计制度 
　　执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 
　　2.会计年度 
　　公司会计年度采用公历年制，即公历每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 
　　3.记账本位币 
　　以人民币为记账本位币。 
　　4.记账基础和计价原则 
　　会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 
　　5.外币业务核算方法 
　　会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生当日中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额作为汇兑损益记入当期损益。 
　　6.现金等价物的确定标准 
　　(1)将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 
　　(2)本报告期无现金等价物。 
　　7.坏账核算方法 
　　坏账确认标准 
　　a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 
　　b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 
　　坏账准备的计提方法和标准 
　　对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，关联单位应收款项不计提坏账准备。计提的坏账准备计入当期损益。 
　　坏账准备计提比例如下： 
账龄　　　　　　　　　　　　 计提比例 
一年以内　　　　　　　　　　　　 5% 
一至二年　　　　　　　　　　　　10% 
二至三年　　　　　　　　　　　　30% 
三至四年　　　　　　　　　　　　50% 
四至五年　　　　　　　　　　　　70% 
五年以上　　　　　　　　　　　 100% 
　　8.存货核算方法 
　　存货分为原材料、在产品、产成品（库存商品）、委托加工物资、委托代销商品等五大类。 
　　原材料、在产品、委托加工物资、委托代销商品日常流转计价采用计划价，期末分摊差异；产成品日常流转计价按加权平均法确定。 
　　期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，确认当期损益。 
　　9.短期投资核算方法 
　　（1）短期投资在取得时以投资成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资总体（投资类别或单项投资）对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，确认当期损益。处置时以所获得的处置收入与短期投资账面价值差额计入投资收益；。 
　　（2）公司本报告期内无短期投资。 
　　10.长期投资核算方法 
　　长期股权投资 
　　a.长期股权投资的计价 
　　长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值计价。 
　　b.股权投资差额 
　　采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借贷方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定摊销期限的均按10 年的期限平均摊销。 
　　c.收益确认方法 
　　对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%,但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 
　　采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 
　　长期债权投资 
　　a.长期债权投资的计价 
　　长期债权投资的初始投资成本按取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的应收利息后的余额计价。 
　　b.长期债权投资溢折价的摊销 
　　长期债权投资的初始投资成本扣除相关费用与应计利息后与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 
　　c.长期债权投资收益确认方法 
　　债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 
　　长期投资减值准备 
　　期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，确认当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 
　　本公司本期未发生需计提长期投资减值准备的情况。 
　　11.固定资产计价及其折旧方法 
　　固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 
　　固定资产计价：公司成立时，国家投资入股的固定资产以评估值入账，新购入的固定资产以实际成本计价。固定资产的折旧采用直线法分类计提，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下： 
资产类别　　　　　使用年限　　　　　预计残值率%　　　　　年折旧率 
房屋建筑物　　　　　　 38年　　　　　　　 5　　　　　　　　　2.5% 
机器设备　　　　　　12-13年　　　　　　　 5　　　　　　　　　7.5% 
办公设备　　　　　　 9-10年　　　　　　　 5　　　　　　　　 10% 
运输工具　　　　　　11-12年　　　　　　　 5　　　　　　　　　8.5% 
　　固定资产减值准备 
　　公司在年度终了对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 
　　本公司本期未发生需计提固定资产减值准备的情况 
　　12.在建工程核算方法 
　　在建工程按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。用于在建工程的长期借款利息按当期在建工程的实际成本分摊计入。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 
　　在建工程减值准备 
　　期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来2 年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 
　　本公司本期未发生需计提在建工程减值准备的情况。 
　　13.无形资产计价和摊销方法 
　　无形资产按取得时的实际成本计价。国家股投资入股的土地使用权以评估值入账，新购入的土地使用权以实际购入的成本入账，母公司的无形资产按50 年摊销，子公司则按其预计受益年限平均摊销。 
　　无形资产减值准备 
　　期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 
　　本公司本期未发生需计提无形资产减值准备的情况。 
　　14.其他资产核算方法 
　　其他资产按实际发生额入账。 
　　a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入损益； 
　　b.长期待摊费：按受益年限平均摊销。 
　　不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项摊余价值全部计入当期损益。 
　　15.借款费用 
　　(1)借款费用资本化的确认条件 
　　借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： 
　　a.资产支出已经发生； 
　　b.借款费用已经发生； 
　　c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
　　其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 
　　(2)资本化金额的确定 
　　至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： 
　　a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； 
　　b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 
　　(3)暂停资本化 
　　若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 
　　(4)停止资本化 
　　当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 
　　16.预计负债的确认原则 
　　若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 
　　a.该义务是企业承担的现时义务； 
　　b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 
　　c.该义务的金额能够可靠地计量。 
　　确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： 
　　a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 
　　b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 
　　确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 
　　17.收入确认原则 
　　已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 
　　18.所得税的会计处理方法 
　　所得税会计处理采用应付税款法。 
　　19.合并会计报表的编制方法 
　　合并会计报表原则 
　　对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 
　　编制方法 
　　以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 
　　三、会计政策、会计估计变更的影响 
　　会计政策的变更 
　　根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部2001 年7 月7 日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程（含工程物资）、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理，由此产生对各年度利润、利润分配及年初未分配利润的影响详见附注六31。 
　　四、税项 
　　1.增值税：主营业务收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》,适用税率为17%。进项税额按实际发生额抵扣。自营出口销售税率为零，适用有关出口退税的政策。 
　　2.营业税：租金收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率为5%。 
　　3.城市维护建设税：柳州柳工铸造有限公司按应交增值税和营业税税额的5%计缴；柳州康达工程机械有限公司免缴；公司和其他子公司按应交增值税和营业税税额的7%计缴。 
　　4.教育费附加：江阴柳工道路机械有限公司按应交增值税和营业税税额的4%计缴；柳州康达工程机械有限公司免缴；公司和其他子公司按应交增值税和营业税税额的3%计缴。 
　　5.所得税：本公司根据“国办发[2001]73 号”《国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》和广西壮族自治区人民政府“桂政发[2001]100号”《广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施的若干规定的通知》文件，在2001 年至2010 年期间，减按15%的税率缴纳企业所得税；北京桂柳工机械有限责任公司根据北京市朝地税（2001）180 号文件，2001 年免缴企业所得税，其他子公司按33%缴纳。 
　　6.土地使用税：江阴柳工道路机械有限公司按每平方米0.50 元计缴；柳州柳工铸造有限公司按每平方米1.00 元计缴；本公司和其他子公司执行柳地税报[1997]50 号文，按每平方米1.50 元计缴。 
　　7.防洪保安费：江阴柳工道路机械有限公司按固定资产原值的2%计缴；本公司和其他子公司按上年主营业务收入的0.1%计缴。 
　　8.粮食基金：江阴柳工道路机械有限公司按上年主营业务收入的0.1%计缴。 
　　9.物价基金：江阴柳工道路机械有限公司按上年主营业务收入的0.1%计缴。 
　　五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 
　　所控制的所有子公司和合营企业情况及合并范围： 
公司名称　　　　　　　　　　　 注册地　　　 法定代表人　　　 注册资本 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(人民币万元) 
柳州工程机械齿轮公司　　　　 广西柳州市　　　杨一川　　　　　　　　 1364 
柳州康达工程机械有限公司　　 广西柳州市　　　温小华　　　　　 1200万美元 
柳州柳工机械销售有限公司　　 广西柳州市　　　吴坡　　　　　　　　　3,320 
柳州柳工铸造有限公司　　　　 广西柳州市　　　刘鼎林　　　　　　　 10,552 
江阴柳工道路机械有限公司　　 江苏江阴市　　　钟春彬　　　　　　　　 2030 
北京桂柳工机械有限公司　　　　　 北京市　　　黄敏　　　　　　　　　　225 
柳州柳工机械配件有限公司　　 广西柳州市　　　吴坡　　　　　　　　　　464 

公司名称　　　　　　　　　　拥有股　　投资额　　　　主营业务 
　　　　　　　　　　　　　　权　　　　(万元) 
柳州工程机械齿轮公司　　　　95.00%　　1718　　工程机械齿轮、ZL15C 装载 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　机及零件制造、冷焊件加工 
柳州康达工程机械有限公司　　75.00%　　7393　　工程机械产品、配件销售及维 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　修服务 
柳州柳工机械销售有限公司　　93.00%　　3087　　工程机械产品、零配件销售及 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　维修服务 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　铸钢件、铸铁件、有色铸件、 
柳州柳工铸造有限公司　　　　98.84%　 10430　　精铸件、机械毛坯的制造、销 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　售及服务 
江阴柳工道路机械有限公司　　84.18%　　1709　　制造、销售道路机械道路维护 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　机械；工程机械修理 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　购销机械设备；维修、租赁建 
北京桂柳工机械有限公司　　　80.00%　　 180　　筑工程机械；投资咨询；科技 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　产品、网络技术开发 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　装载机及零配件、工矿设备及 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　配件、汽车配件、农业机械产 
柳州柳工机械配件有限公司　　51.00%　　 237　　品及配件、建筑材料、五金、 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 交电产品、电工器材、五金工 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 具批发零售、柳工装载机修 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 理、工程机械自产自销 

公司名称　　　　　　　　　　　　　　是否 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并 
柳州工程机械齿轮公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是 
柳州康达工程机械有限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是 
柳州柳工机械销售有限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是 
柳州柳工铸造有限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是 
江阴柳工道路机械有限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是 
北京桂柳工机械有限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是 
柳州柳工机械配件有限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是 
　　合并报表范围的变化： 
　　合并会计报表范围与2000 年相比增加如下： 
被投资单位名称　　　　　　　　　 变化原因　　　　　 股权投资比例 
柳州柳工机械配件有限公司　　　　　入股*　　　　　　　　 51.00% 
柳州康达工程机械有限公司　　　　　收购股权**　　　　　　75.00% 
　　*详见附注十一1。 
　　**本公司于本期收购广西柳工集团有限公司持有的柳州康达工程机械有限公司35%的股权，为此本公司持有柳州康达工程机械有限公司的股权由40%上升到75%。 
　　因此公司合并会计报表范围为本公司、柳州柳工机械销售有限责任公司、柳州工程机械齿轮公司、柳州柳工铸造有限公司、江阴柳工道路机械有限公司、北京桂柳工机械有限责任公司、柳州柳工机械配件有限公司、柳州康达工程机械有限公司共八家的个别会计报表。 
　　六、合并会计报表主要项目注释 
　　1.货币资金 
项目　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　　2000-12-31 
现金　　　　　　　　　 22,589.49　　　　　　 10,908.44 
银行存款　　　　　100,163,787.33　　　　 81,646,836.11 
合计　　　　　　　100,186,376.82　　　　 81,657,744.55 
　　2.应收票据 
　　截至2001 年12 月31 日止，应收票据金额为35,974,273.80 元，票据种类为银行承兑汇票。 
　　已用于质押的商业承兑汇票： 
出票单位　　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　 出票日期 
重庆惠友工程机械设备有限公司　　　　　1,105,000.00　　　　2001年10月29日 
湖南柳工机械销售有限公司　　　　　　　　600,000.00　　　　 2001年9月24日 
湖南柳工机械销售有限公司　　　　　　　　600,000.00　　　　 2001年9月24日 
宁波博力工程机械有限公司　　　　　　　　668,000.00　　　　 2001年9月27日 
湖南华宇生物销售有限公司　　　　　　　　700,000.00　　　　2001年10月19日 
四川金路交通实业有限责任公司　　　　　1,000,000.00　　　　2001年10月23日 
晋城市同志和实业有限公司　　　　　　　　500,000.00　　　　 2001年9月26日 
山西省海鑫钢铁有限公司　　　　　　　　1,000,000.00　　　　2001年11月23日 
金华市鑫泉工程机械有限公司　　　　　　1,142,000.00　　　　2001年10月31日 
广东省农业机械总公司　　　　　　　　　1,000,000.00　　　　2001年11月28日 
广东省农业机械总公司　　　　　　　　　1,000,000.00　　　　 2001年12月4日 
温州市华新工程机械有限公司　　　　　　　841,500.00　　　　2001年11月26日 
湖南柳工机械销售公司　　　　　　　　　1,400,000.00　　　　 2001年9月24日 
山西通宝工程机械销售有限公司　　　　　1,500,000.00　　　　　2001年9月6日 
吉林省机电设备股份有限公司　　　　　　　300,000.00　　　　 2001年9月28日 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 13,356,500.00 

出票单位　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 到期日 
重庆惠友工程机械设备有限公司　　　　　　　　2002年4月28日 
湖南柳工机械销售有限公司　　　　　　　　　　2002年3月24日 
湖南柳工机械销售有限公司　　　　　　　　　　2002年3月24日 
宁波博力工程机械有限公司　　　　　　　　　　2002年3月27日 
湖南华宇生物销售有限公司　　　　　　　　　　2002年4月19日 
四川金路交通实业有限责任公司　　　　　　　　2002年2月22日 
晋城市同志和实业有限公司　　　　　　　　　　2002年3月26日 
山西省海鑫钢铁有限公司　　　　　　　　　　　2002年5月22日 
金华市鑫泉工程机械有限公司　　　　　　　　　2002年4月26日 
广东省农业机械总公司　　　　　　　　　　　　2002年3月28日 
广东省农业机械总公司　　　　　　　　　　　　2002年3月4日 
温州市华新工程机械有限公司　　　　　　　　　2002年5月26日 
湖南柳工机械销售公司　　　　　　　　　　　　2002年3月26日 
山西通宝工程机械销售有限公司　　　　　　　　2002年3月6日 
吉林省机电设备股份有限公司　　　　　　　　　2002年3月26日 
合计 
　　3.应收账款 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
账龄　　　　　　　 金额　　　　　比例　　　　坏账准备　　　　　净额 
1年以内　　　 41,673,891.68　　 87.87%　　1,820,681.29　　39,853,210.395 
1-2年　　　　　　823,647.90　　　1.74%　　　 71,571.77　　　 752,076.130 
2-3年　　　　　1,199,214.72　　　2.53%　　　183,242.59　　 1,015,972.126 
3年以上　　　　3,732,381.64　　　7.87%　　3,058,553.14　　　 673,828.499 
合计　　　　　47,429,135.94　　100.00%　　5,134,048.79　　 42,295,087.15 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000-12-31 
账龄　　　　　　　 金额　　　　　比例　　　　坏账准备　　　　　净额 
1年以内　　　 53,284,684.56　　 87.04%　　2,376,163.35　　 50,908,521.21 
1-2年　　　　　2,142,207.85　　　3.50%　　　214,220.78　　　1,927,987.07 
2-3年　　　　　1,040,032.89　　　1.70%　　　312,009.87　　　　728,023.02 
3年以上　　　　4,750,225.46　　　7.76%　　4,031,834.66　　　　718,390.80 
合计　　　　　61,217,150.76　　100.00%　　6,934,228.66　　 54,282,922.10 
　　应收账款2001 年12 月31 日前五名欠款金额合计11,185,370.02 元，占应收账款总额的23.58%。 
　　应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 
　　本公司于本期末全额计提的应收账款坏账准备主要明细如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　 期末余额　　　期末计提金额　　 计提原因 
无锡CMEC 公司　　　　　　　　 742,139.59　　　742,139.59　　逾期无法收回 
甘肃敦煌聚力工矿机械总汇　　　　　513.04　　　　　513.04　　逾期无法收回 
贵州水城钢铁厂　　　　　　　　 22,000.00　　　 22,000.00　　逾期无法收回 
湖南湘潭江六进出口公司　　　　 34,372.65　　　 34,372.65　　逾期无法收回 
黄埔公路工程二队　　　　　　　 40,000.00　　　 40,000.00　　逾期无法收回 
水电八局机电处　　　　　　　　 50,000.00　　　 50,000.00　　逾期无法收回 
内蒙包头稀土铁和金厂　　　　　 75,206.06　　　 75,206.06　　逾期无法收回 
进出口公司广西分公司　　　　　147,865.00　　　147,865.00　　逾期无法收回 
内蒙包钢选矿厂　　　　　　　　183,476.19　　　183,476.19　　逾期无法收回 
上海维修中心　　　　　　　　　195,016.23　　　195,016.23　　逾期无法收回 
广西国信进出口公司　　　　　　300,000.00　　　300,000.00　　逾期无法收回 
广西机械设备进出口公司　　　　338,560.00　　　338,560.00　　逾期无法收回 
广东中南机电广州天河公司　　　　　400.00　　　　　400.00　　逾期无法收回 
湖南株洲金湘商贸中心　　　　　　1,905.46　　　　1,905.46　　逾期无法收回 
十一冶二公司五分公司　　　　　　6,000.00　　　　6,000.00　　逾期无法收回 
陈开金　　　　　　　　　　　　 14,910.39　　　 14,910.39　　逾期无法收回 
滨海市政建设总公司　　　　　　 63,500.00　　　 63,500.00　　逾期无法收回 
盐城开发区大字 
土石方第六工程队　　　　　　　 16,500.00　　　 16,500.00　　逾期无法收回 
海门市政公司手帕厂　　　　　　　1,500.00　　　　1,500.00　　逾期无法收回 
肖山市政市北分公司　　　　　　　5,190.00　　　　5,190.00　　逾期无法收回 
连水市政建设工程公司　　　　　 10,190.00　　　 10,190.00　　逾期无法收回 
市交通工程公司　　　　　　　　　　568.96　　　　　568.96　　逾期无法收回 
海门水建工程公司　　　　　　　 42,714.00　　　 42,714.00　　逾期无法收回 
金坛水利工程处第五路桥面　　　　6,000.00　　　　6,000.00　　逾期无法收回 
江浦公路站　　　　　　　　　　　　203.70　　　　　203.70　　逾期无法收回 
四川达川交通局　　　　　　　　 28,500.00　　　 28,500.00　　逾期无法收回 
肖山市政工程公司　　　　　　　　3,000.00　　　　3,000.00　　逾期无法收回 
成都华西工程机械公司　　　　　　　290.40　　　　　290.40　　逾期无法收回 
柳厦工配　　　　　　　　　　　　9,715.00　　　　9,715.00　　逾期无法收回 
合计　　　　　　　　　　　　2,340,236.67　　2,340,236.67 
　　以前年度已全额计提，但本年度又全额或部分收回，或以其他方式收回 
单位名称　　　　　　　　　　　　欠款金额　　　　已收回金额 

客户云南省机床设备公司等　　　2,262,480.98　　 2,262,480.98 
合计　　　　　　　　　　　　　2,262,480.98　　 2,262,480.98 

单位名称　　　　　　　　　　　　　 收回原因、原估计 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 比例理由及合理性 
客户云南省机床设备公司等　　　　客户预付款清缴历年欠缴运费 
合计 
　　4.其他应收款 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31 
账龄　　　　　　　 金额　　　　比例　　　　　 坏账准备　　　　　 净额 
1年以内　　10,363,949.70　　　36.13%　　　　 370,683.74　　 9,993,265.96 
1-2年　　　 1,379,787.55　　　 4.81%　　　　 137,786.54　　 1,242,001.01 
2-3年　　　　 178,291.56　　　 0.62%　　　　　53,487.47　　　 124,804.09 
3年以上　　16,763,959.94　　　58.44%　　　16,626,096.84　　　 137,863.10 
合计　　　 28,685,988.75　　 100.00%　　　17,188,054.59　　11,497,934.16 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000-12-31 
账龄　　　　　　　 金额　　　　 比例　　　　　坏账准备　　　　　 净额 
1年以内　　 10,909,719.27　　 36.13%　　　　 424,835.95　　10,484,883.32 
1-2年　　　　　132,824.79　　　0.44%　　　　　13,282.48　　　 119,542.31 
2-3年　　　　　 35,537.05　　　0.12%　　　　　10,661.12　　　　24,875.93 
3年以上　　 19,120,190.39　　 63.32%　　　18,529,986.26　　　 590,204.13 
合计　　　　30,198,271.50　　100.00%　　　18,978,765.81　　11,219,505.69 
　　其他应收款2001 年12 月31 日前五名欠款金额合计18,132,627.99 元,占其他应收款总额的63.21%。 
　　其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款3,074,691.68 元。详见附注九.(三) 
　　本公司于本期末全额计提的其他应收账款坏账准备主要明细如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　 期末余额　　　　期末计提金额 
钦州地区对外经济公司（柳信）　　　9,784,302.60　　　 9,784,302.60 
广西经济技术开发公司　　　　　　　1,979,000.00　　　 1,979,000.00 
防城市物资局南宁供应站　　　　　　1,544,633.71　　　 1,544,633.71 
广西汽车工业贸易开发公司　　　　　1,000,000.00　　　 1,000,000.00 
市经委　　　　　　　　　　　　　　　700,000.00　　　　 700,000.00 
柳州市袜厂　　　　　　　　　　　　　300,000.00　　　　 300,000.00 
柳工上海公司　　　　　　　　　　　　283,925.93　　　　 283,925.93 
广西包装食品机电公司　　　　　　　　260,000.00　　　　 260,000.00 
陕西三水燃料公司　　　　　　　　　　240,000.00　　　　 240,000.00 
西安铁路分局液化气供应站　　　　　　182,500.00　　　　 182,500.00 
高波涛　　　　　　　　　　　　　　　　2,315.97　　　　　 2,315.97 
赵大林　　　　　　　　　　　　　　　 36,000.00　　　　　36,000.00 
供电局　　　　　　　　　　　　　　　 61,800.00　　　　　61,800.00 
新车间电动葫芦　　　　　　　　　　　 24,917.76　　　　　24,917.76 
技校职高　　　　　　　　　　　　　　 13,779.83　　　　　13,779.83 
太保江阴办事处　　　　　　　　　　　　　875.00　　　　　　 875.00 
成都新华住处公司　　　　　　　　　　　　225.00　　　　　　 225.00 
江阴市司法局　　　　　　　　　　　　　　108.00　　　　　　 108.00 
胡洪涛　　　　　　　　　　　　　　　　1,000.00　　　　　 1,000.00 
王建东　　　　　　　　　　　　　　　　　468.00　　　　　　 468.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　 16,415,851.80　　　16,415,851.80 

单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　计提原因 
钦州地区对外经济公司（柳信）　　　　　　 逾期无法收回 
广西经济技术开发公司　　　　　　　　　　 逾期无法收回 
防城市物资局南宁供应站　　　　　　　　　 逾期无法收回 
广西汽车工业贸易开发公司　　　　　　　　 逾期无法收回 
市经委　　　　　　　　　　　　　　　　　 借款单位暂无偿还能力 
柳州市袜厂　　　　　　　　　　　　　　　 借款单位暂无偿还能力 
柳工上海公司　　　　　　　　　　　　　　 借款单位暂无偿还能力 
广西包装食品机电公司　　　　　　　　　　 逾期无法收回 
陕西三水燃料公司　　　　　　　　　　　　 逾期无法收回 
西安铁路分局液化气供应站　　　　　　　　 逾期无法收回 
高波涛　　　　　　　　　　　　　　　　　 借款人离职 
赵大林　　　　　　　　　　　　　　　　　 无票据待核销 
供电局　　　　　　　　　　　　　　　　　 电费押金 
新车间电动葫芦　　　　　　　　　　　　　 无票据待核销 
技校职高　　　　　　　　　　　　　　　　 欠款单位注销 
太保江阴办事处　　　　　　　　　　　　　 无票据待核销 
成都新华住处公司　　　　　　　　　　　　 无票据待核销 
江阴市司法局　　　　　　　　　　　　　　 无票据待核销 
胡洪涛　　　　　　　　　　　　　　　　　 无票据待核销 
王建东　　　　　　　　　　　　　　　　　 无票据待核销 
合计 
　　以前年度已全额计提，但本年度又全额或部分收回，或以其他方式收回 
单位名称　　　　　　　　　　 欠款金额　　　已收回金额　 收回原因、原估计 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例理由及合理性 
广西经济技术开发公司　　　　1,985,000.00　　　6,000.00　　 催款收回 
广西机械厅高新技术实业公司　1,000,000.00　1,000,000.00　　 转让集团公司 
合计　　　　　　　　　　　　2,985,000.00　1,006,000.00 
　　账龄超过3 年的大额应收款项未收回的原因： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　 期末余额　　　　 经济内容 
钦州地区对外经济公司（柳信）　　 9,784,302.60　　　　　借款 
广西经济技术开发公司　　　　　　 1,979,000.00　　　　　借款 
防城市物资局南宁供应站　　　　　 1,544,633.71　　　　　借款 
广西汽车工业贸易开发公司　　　　 1,000,000.00　　　　　借款 

单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　未收回的原因 
钦州地区对外经济公司（柳信）　　　　　　　　逾期无法收回 
广西经济技术开发公司　　　　　　　　　　　　逾期无法收回 
防城市物资局南宁供应站　　　　　　　　　　　逾期无法收回 
广西汽车工业贸易开发公司　　　　　　　　　　逾期无法收回 
　　本年度实际冲销的应收款项 
单位名称　　　　　　　　　 欠款金额　　　 计提坏账金额　　　实际冲 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　销金额 
应收账款 
兰州物资公司等71个单位　　1,480,476.59　　　792,249.77　　 688,226.82 
其他应收款 
李锐等17人　　　　　　　　1,204,676.29　　　964,272.78　　 240,403.51 

单位名称　　　　　　　　　　　　　　　款项　　　理由 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　性质 
应收账款 
兰州物资公司等71个单位　　　　　　　　货款　　无往来无法收回 
其他应收款 
李锐等17人　　　　　　　　　　　　　　借款　　借款人已关押或 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　不在册 
　　5.预付账款 
　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　　　　　2000-12-31 
账龄　　　　　　　　金额　　　　　 比例　　　　　 金额　　　　　 比例 
1年以内　　　35,229,437.25　　　　87.66%　　24,907,565.34　　　 80.54% 
1-2年　　　　　 624,188.64　　　　 1.55%　　　 204,454.58　　　　0.66% 
2-3年　　　　　　57,350.09　　　　 0.14%　　　　62,860.53　　　　0.20% 
3年以上　　　 4,276,246.43　　　　10.64%　　 5,751,217.37　　　 18.60% 
合计　　　　 40,187,222.41　　　 100.00%　　30,926,097.82　　　100.00% 
　　预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 
　　账龄超过1 年的预付账款未收回的主要原因是货物已收，尚未结算报账。 
　　6.应收补贴款 
项目　　　　　　2001-12-31　　　　　 2000-12-31　　　 性质或内容 
出口退税　　　1,479,458.71　　　　　 712,284.81　　　增值税出口退税 
合计　　　　　1,479,458.71　　　　　 712,284.81 
　　本期应收补贴款比上年增加107.71%，是由于期末出口退税增加。 
　　7.存货及存货跌价准备 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
项目　　　　　　　　　　金额　　　　　　　跌价准备　　　　　 净额 
原材料　　　　　 151,297,971.02　　　 12,400,385.78　　 138,897,585.24 
在产品　　　　　 108,003,678.39　　　　4,277,252.87　　 103,726,425.52 
产成品及库存　　 209,683,298.28　　　　3,352,547.92　　 206,330,750.36 
商品 
委托加工物资　　　 2,946,847.61　　　　　197,072.51　　　 2,749,775.10 
委托代销商品　　　 9,154,244.52　　　　　　　　　　　　　 9,154,244.52 
合计　　　　　　 481,086,039.82　　　 20,227,259.08　　 460,858,780.74 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
项目　　　　　　　　　 金额　　　　　　跌价准备　　　　　　 净额 
原材料　　　　　　159,211,232.20　 13,538,356.31　　　 145,672,875.89 
在产品　　　　　　 90,940,124.42　　4,424,419.53　　　　86,515,704.89 
产成品及库存　　　150,433,300.03　　3,575,033.65　　　 146,858,266.38 
商品 
委托加工物资　　　　3,214,677.82　　　200,002.51　　　　 3,014,675.31 
委托代销商品 
合计　　　　　　　403,799,334.47　 21,737,812.00　　　 382,061,522.47 
　　存货跌价准备： 
项目　　　　　　　　2000-12-31　　　　本期增加　 本期转回　　2001-12-31 
原材料　　　　　　13,538,356.31　 -1,137,970.53　　　　　　12,400,385.78 
产成品及库存商品　 3,575,033.65　　 -222,485.73　　　　　　 3,352,547.92 
在产品　　　　　　 4,424,419.53　　 -147,166.66　　　　　　 4,277,252.87 
委托加工物资　　　　 200,002.51　　　 -2,930.00　　　　　　　 197,072.51 
合计　　　　　　　21,737,812.00　 -1,510,552.92　　　　　　20,227,259.08 
　　本期存货比上年增加20.62%,由于本期合并会计报表中含柳州康达工程机械有限公司存货48,518,996.85 元及柳州柳工配件有限公司12,303,255.86 元。 
　　8.待摊费用 
类别　　　　　 2000-12-31　　　 本期增加　　　　本期摊销　　　2001-12-31 
代理服务费　　　　　　　　　　　30,000.00　　　 20,000.00　　　10,000.00 
房租　　　　　 14,000.00　　　　　　　　　　　　14,000.00 
供暧费　　　　　　　　　　　　　68,814.00　　　 27,525.60　　　41,288.40 
合计　　　　　 14,000.00　　　　98,814.00　　　 61,525.60　　　51,288.40 
　　本期待摊费用比上年增加266.35%，主要因为本期增加待摊销的供暖费。 
　　9.一年内到期的长期债权投资 
种类　　 面值　 年利　　初始投　　　　　 本期　　累计应收或 
　　　　　　　　率%　　 资成本　到期日　 利息　　已收利息　　　 年末余额 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 52,000.00 
合计　156,000.00　　 156,000.00　　　　　　　　　　　　　　　　52,000.00 
　　本期一年内到期的长期债权投资比上年减少66.67%，是因为本期收回部分到期债券所致。 
　　债券投资 
债券种类　　 面值　　年利率　　 初始投　到期　2000-12- 本期摊销 
　　　　　　　　　　　　　　　　资成本　日　　31　　　 溢(折)价 
电力债券　156,000.00　　　　156,000.00 

债券种类　　　本期应　　累计应　　　　　　　　　 减值 
　　　　　　　计利息　　收利息　　　2001-12-31　 准备　 备注 
电力债券　　　　　　　　　　　　　　 52,000.00 
　　10.长期投资（不含一年内到期的长期债券投资） 
　　(1)长期投资列示如下： 
项目　　　　　　　　　　　 2000-12-31　　　　　　 本期增加 
长期股权投资　　　　　　 112,358,181.70　　　　　137,162.51 
其中:股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　　137,162.51 
减：减值准备 
长期股权投资净额　　　　 112,358,181.70　　　　　137,162.51 
长期债权投资　　　　　　　　 200,500.00　　　　　 17,664.47 
减：减值准备 
长期债权投资净额　　　　　　 200,500.00　　　　　 17,664.47 
合计　　　　　　　　　　 112,558,681.70　　　　　154,826.98 

项目　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　 2001-12-31 
长期股权投资　　　　　　　　 112,392,670.06　　　　 102,674.15 
其中:股权投资差额　　　　　　　　 34,488.36　　　　 102,674.15 
减：减值准备 
长期股权投资净额　　　　　　 112,392,670.06　　　　 102,674.15 
长期债权投资　　　　　　　　　　　50,000.00　　　　 168,164.47 
减：减值准备 
长期债权投资净额　　　　　　　　　50,000.00　　　　 168,164.47 
合计　　　　　　　　　　　　 112,442,670.06　　　　 270,838.62 
　　本期长期投资比上年减少99.76%，是由于合并会计报表范围变动以及本期出售柳州采埃孚机械有限公司的股权所致。详见附注十一3 a、c。 
　　(2)长期股权投资 
　　其他股权投资 
被投资单位　　　　　　　　　　投资期限　　 股权比例　　　　 初始投资额 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　 30　　　　 49.00%　　　　136,265,544.40 
柳州康达工程机械有限公司　　　　 10　　　　 75.00%　　　　 39,932,640.00 
股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　137,162.51 
二.成本法核算单位： 
北京维修中心　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　800,000.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　177,135,346.91 

被投资单位　　　　　　　　 2000-12-31　　 本期权益调整　　　累计权益调整 
柳州采埃孚机械有限公司　　72,782,848.59　 555,932.19　　 -62,926,763.62 
柳州康达工程机械有限公司　38,775,333.11　-158,878.38　　　-1,316,185.27 
股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　-34,488.36　　　　 -34,488.36 
二.成本法核算单位： 
北京维修中心　　　　　　　　 800,000.00　-578,871.36　　　　-578,871.36 
合计　　　　　　　　　　 112,358,181.70　-216,305.91　　 -64,856,308.61 

被投资单位　　　　　　　　　　　 本期增(减)　　　　　2001-12-31 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　-73,338,780.78 
柳州康达工程机械有限公司　　　-38,616,454.73 
股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 102,674.15 
二.成本法核算单位： 
北京维修中心　　　　　　　　　　 -221,128.64 
合计　　　　　　　　　　　　 -112,176,364.15　　　　 102,674.15 
　　本公司通过对柳州康达工程机械有限公司股权收购，已占有该公司75%的股权，并纳入合并报表范围内；本公司占柳州采埃孚机械有限公司的股权在本期已全部转让给广西柳工集团有限公司。详见附注十一 
　　(3)长期债权投资 
　　a.债券投资 
　　　　　　　　　 年 
债券　　　　　　　 利　　　初始投资　　　　　　　　　　　　　 本期摊销 
种类　　　面值　　 率　　　　　　成本　 到期日　 2000-12-31　 溢(折)价 
汽车 
债券　 17,664.47　　　　　17,664.47　　 1997年 

　　　　　　　　本期　　累计 
债券　　　　　　应计　　应收　　 2001-12-31 减值　　　备 
种类　　　　　　利息　　利息　　　　　　　　准备　　　注 
汽车 
债券　　　　　　　　　　　　　　　17,664.47 
　　b.其他债权投资 
被投资单位　　　初始投　　　　　　　　　　　　　　　 年初应 
　　　　　　　　资成本　　　 年利率　　　 到期日　　 收利息 
江阴长江大桥　150,500.00　　　　　　　　 2023.5.7 

被投资单位　　　　本期　　 累计应　　　　　　　　　减值　　备 
　　　　　　　　　利息　　 收利息　　2001-12-31　　准备　　注 
江阴长江大桥　　　　　　　　　　　　 150,500.00 
　　(4)股权投资差额 
单位　　　　　　　　　　　　 初始金额　　　 本期摊销额　　　　 摊余价值 
柳工工程机械齿轮公司　　　　　-7,169.20　　　　　59.74　　　　-7,109.46 
江阴柳工道路机械有限公司　　 -66,270.40　　　　 552.25　　　 -65,718.15 
柳州康达工程机械有限公司　　 210,602.11　　 -35,100.35　　　 175,501.76 
合计　　　　　　　　　　　　 137,162.51　　 -34,488.36　　　 102,674.15 

单位　　　　　　　　　　　　　　　　 摊销期限　　　 形成原因 
柳工工程机械齿轮公司　　　　　　　　　　10年　　　　追加投资 
江阴柳工道路机械有限公司　　　　　　　　10年　　　　追加投资 
柳州康达工程机械有限公司　　　　　　　　半年　　　　追加投资 
合计 
　　11.固定资产及累计折旧 
类别　　　　　 2000-12-31　　　 本期增加　　　 本期减少　　　 2001-12-31 
房屋建筑物 186,313,233.04　 56,782,795.38　 3,477,561.53　239,618,466.89 
机器设备　 420,157,319.67　 69,060,382.37　 8,903,704.74　480,313,997.30 
运输设备　　23,814,917.19　　5,612,711.34　 1,615,316.08　 27,812,312.45 
办公设备　　 8,853,736.36　　3,299,827.19　　 433,625.00　 11,719,938.55 
合计　　　 639,139,206.26　134,755,716.28　14,430,207.35　759,464,715.19 
累计折旧： 
房屋建筑物　33,568,570.10　 13,083,644.81　　 393,828.81　 46,258,386.10 
机器设备　 166,915,095.55　 55,557,114.99　 5,962,969.57　216,509,240.97 
运输设备　　10,804,075.08　　3,543,700.37　 1,296,673.88　 13,051,101.57 
办公设备　　 1,941,245.92　　1,616,207.33　　 274,403.14　　3,283,050.11 
合计　　　 213,228,986.65　 73,800,667.50　 7,927,875.40　279,101,778.75 
净值　　　 425,910,219.61　　　　　　　　　　　　　　　　 480,362,936.44 
　　本期从在建工程转入固定资产人民币42,669,769.79 元。有关固定资产抵押情况详见附注十2。 
　　12.工程物资 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
类别　　　　　　　　　　原值　　　　　 减值准备　　　　　净额 
5.4m3 轮式装载 
机技术改造 
引进设备及安装　　　1,926,981.00　　　　　　　　　　　1,926,981.00 
其他工程项目　　　　　864,160.00　　　　　　　　　　　　864,160.00 
G 系列装载机规 
模生产技改　　　　　　 10,000.00　　　　　　　　　　　　 10,000.00 
合计　　　　　　　　2,801,141.00　　　　　　　　　　　2,801,141.00 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
类别　　　　　　　　　　原值　　　　　 减值准备　　　　　净额 
5.4m3 轮式装载 
机技术改造　　　　　 1,646,642.30　　　　　　　　　　1,646,642.30 
引进设备及安装　　　 1,464,051.36　　　　　　　　　　1,464,051.36 
其他工程项目　　　　　 405,607.20　　　　　　　　　　　405,607.20 
G 系列装载机规 
模生产技改 
合计　　　　　　　　 3,516,300.86　　　　　　　　　　3,516,300.86 
　　13.在建工程 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 实际支付 
工程项目名称　　　　　　　 预算数　　　　　　2000.12.31　　　　本期增加 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(其中:利息资　　 (其中:利息资 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本化金额)　　　　 本化金额) 
5.4m3轮式装载机技术改 
造项目　　　　　　　　　 21,700,000.00　　　283,906.49　　 5,562,416.32 
(其中:利息资本化金额)　　　　　　　　　　　　39,188.69　　　 578,236.63 
引进设备及安装　　　　　　　844,135.54　　5,548,838.87　　 4,577,401.22 
(其中:利息资本化金额) 
其他工程项目　　　　　　　1,120,000.00　　4,430,593.08　　20,437,438.42 
(其中:利息资本化金额)　　　　　　　　　　　　21,531.31　　　 237,596.37 
G 系列装载机规模生产技 
改项目　　　　　　　　　137,000,000.00　　　　　　　　　　　 227,527.00 
(其中:利息资本化金额) 
北京综合楼　　　　　　　　　　　　　　　　7,203,993.00 
(其中:利息资本化金额) 
合计　　　　　　　　　　160,664,135.54　 17,467,331.44　　30,804,782.96 
(其中:利息资本化金额)　　　　　　　　　　　　60,720.00　　　 815,833.00 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 实际支付 
工程项目名称　　　　　　　　　 本期转入 
　　　　　　　　　　　　　　　固定资产　　　其他减少　　　　2001.12.31 
　　　　　　　　　　　　　 (其中:利息资　 (其中:利息资　　( 其中: 利息资 
　　　　　　　　　　　　　　本化金额)　　　本化金额)　　　 本化金额) 
5.4m3轮式装载机技术改 
造项目　　　　　　　　　　 2,932,692.87　　　　　　　　　　2,913,629.94 
(其中:利息资本化金额)　　　　278,965.68　　　　　　　　　　　338,459.64 
引进设备及安装　　　　　　 9,208,534.55　　　112,570.00　　　805,135.54 
(其中:利息资本化金额) 
其他工程项目　　　　　　　23,324,549.37　　　224,284.59　　1,319,197.54 
(其中:利息资本化金额)　　　　208,191.29　　　　9,426.40　　　 41,509.99 
G 系列装载机规模生产技 
改项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 227,527.00 
(其中:利息资本化金额) 
北京综合楼　　　　　　　　 7,203,993.00 
(其中:利息资本化金额) 
合计　　　　　　　　　　　42,669,769.79　　　336,854.59　　5,265,490.02 
(其中:利息资本化金额)　　　　487,156.97　　　　9,426.40　　　379,969.63 

工程项目名称 
　　　　　　　　　　　　　　　　资金　　　　　已投入 
　　　　　　　　　　　　　　　　来源　　　　　占预算 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例 
5.4m3轮式装载机技术改 
造项目　　　　　　　　　　　　贷款/自筹　　　13.43% 
(其中:利息资本化金额) 
引进设备及安装　　　　　　　　自筹　　　　　 95.38% 
(其中:利息资本化金额) 
其他工程项目　　　　　　　　　贷款　　　　　117.79% 
(其中:利息资本化金额) 
G 系列装载机规模生产技 
改项目　　　　　　　　　　　　贷款　　　　　　0.17% 
(其中:利息资本化金额) 
北京综合楼 
(其中:利息资本化金额) 
合计 
(其中:利息资本化金额) 
　　本期在建工程比上年减少69.86%，是由于本期完工转入固定资产42,669,769.79 元，其他转出336,854.59 元。资本化率为1.46%（季度）。 
　　14.无形资产 
类别　　　　 取得方式　　　　原始金额　　　　2000-12-31　 本期增加(转出) 
土地使用权　购入/接受投资　 81,628,142.20　 58,837,950.00　16,950,424.81 
　　　　　　其中：接受投资　 5,235,296.80 
商标权　　　接受投资　　　　 2,900,000.00　　　　　　　　　　 211,465.90 
合计　　　　　　　　　　　　84,528,142.20　 58,837,950.00　17,161,890.71 

类别　　　　　　本期摊销　　 累计摊销　　　　 2001-12-31　　剩余摊销年限 
土地使用权　 1,324,731.04　 7,164,498.43　　74,463,643.77 

商标权　　　　　36,106.91　 2,724,641.01　　　 175,358.99 
合计　　　　 1,360,837.95　 9,889,139.44　　74,639,002.76 
　　土地使用权的剩余摊销年限：本公司的柳太路1 号和6 号土地的剩余摊销年限为45 年，柳江拉堡的生产基地为46 年3 个月；柳州康达工程机械有限公司的土地剩余摊销年限为5个月；商标权的剩余摊年限为5 个月。有关无形资产抵押情况详见附注十2。 
　　本期发生的单项价值在100 万元以上的无形资产 
项目　　　　　资产取得方式　　　　入账价值　　　　 评估价值 
土地使用权　　　　购入　　　　 12,031,866.00　　　12,031,866.00 

项目　　　　　　　评估机构名称　　　　　　　　评估方法 
土地使用权　　　 广西公大房地产评估有　　　基准地价系数修正法、成本 
　　　　　　　　 限公司　　　　　　　　　　逼近法 
　　15.长期待摊费用 
项目　　　　　　　 2000-12-31　　　本期增加　　　　本期摊销 

2、土地使用费　　　 185,598.37　　　　　　　　　　 185,598.37 
3、厂房道路维修　 1,283,517.22　　 779,503.08　　　664,000.00 
4、工澳＞　　　　　 631,535.08　　 102,014.01　　　231,990.32 
5、房租　　　　　　 380,000.00　　　　　　　　　　　20,000.00 
6、开办费　　　　　 330,526.50　　　　　　　　　　 330,526.50 
7、IFS 软件费用　　　　　　　　　　669,508.00　　　138,248.40 
8、汇兑损益　　　　　　　　　　　　134,861.06　　　 15,982.55 
合计　　　　　　　3,261,342.17　 1,685,886.15　　1,609,386.14 

项目　　　　　　　　　　 累计摊销　　　2001-12-31　　　　剩余摊销期(月) 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 427,125.00　　　　　 222 
2、土地使用费　　　　　　265,598.37 
3、厂房道路维修　　　　1,928,000.00　　1,399,020.30　　　　　　25 
4、工装模具　　　　　　　231,990.32　　　501,558.77　　　　　　26 
5、房租　　　　　　　　　140,000.00　　　360,000.00　　　　　 216 
6、开办费　　　　　　　　330,526.50 
7、IFS 软件费用　　　　　138,248.40　　　531,259.60　　　　　　46 
8、汇兑损益　　　　　　　606,015.84　　　118,878.51　　　　　　 5 
合计　　　　　　　　　 3,672,254.43　　3,337,842.18 
　　16.短期借款 
借款类别　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　2000-12-3 
银行借款 
其中盒庞　　　　　　　　　　 0,000,000.00　　　 35,280,000.00 
抵押　　　　　　　　　　　197,400,000.00　　　158,900,000.00 
担保　　　　　　　　　　　 25,150,000.00　　　　4,000,000.00 
合计　　　　　　　　　　　236,550,000.00　　　198,180,000.00 
　　17.应付票据 
　　本公司期末银行承兑汇票15,380,000.00 元，本年度将到期的票据： 
种类　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　 到期日 
银行承兑汇票　　　　 1,550,000.00　　　　　　　2002年6月24日 
银行承兑汇票　　　　 1,750,000.00　　　　　　　2002年5月22日 
银行承兑汇票　　　　　 470,000.00　　　　　　　2002年2月21日 
银行承兑汇票　　　　 2,550,000.00　　　　　　　2002年2月20日 
银行承兑汇票　　　　 1,890,000.00　　　　　　　2002年1月25日 
银行承兑汇票　　　　 2,570,000.00　　　　　　　2002年1月20日 
银行承兑汇票　　　　 1,600,000.00　　　　　　　2002年3月20日 
银行承兑汇票　　　　 1,000,000.00　　　　　　　2002年4月26日 
银行承兑汇票　　　　　 600,000.00　　　　　　　2002年6月28日 
银行承兑汇票　　　　 1,400,000.00　　　　　　　2002年4月26日 
合计　　　　　　　　15,380,000.00 
　　应付票据期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 
　　18.应付账款 
2001-12-31　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
141,798,489.40　　　　　　　　　130,987,577.91 
　　账龄超过3 年以上的应付账款5,017,136.14 元，主要是应付尚未结算的配件款。 
　　应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 
　　19．预收账款 
2001-12-31　　　　　　　　　　2000-12-31 
36,526,789.90　　　　　　　 26,601,935.88 
　　账龄超过1 年以上的预收账款2,166,535.00 元，主要是尚未结算的货款。 
　　预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 
　　20.应付工资 
2001-12-31　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
770,569.50　　　　　　　　　　　11,526.84 
　　应付工资期末余额为工效挂钩结余 
　　21．应付股利 
投资者　　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　 2000-12-31 

广西柳工集团有限公司　　　　　10,395,000.00 

其他社会公众股　　　　　　　　 5,981,839.65 
江阴柳工道路机械有限公司 
职工持股会及自然人股东　　　　　　38,080.00 
合计　　　　　　　　　　　　　16,414,919.65 

投资者　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末欠付原因 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　根据本公司董事会2001 年度利润分 
广西柳工集团有限公司　　　　　　　　　配预案,按每10 股派0.5 元现金(含 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　税)计提,尚需年度股东大会审议 
其他社会公众股　　　　　　　　　　　　同上 
江阴柳工道路机械有限公司 
职工持股会及自然人股东　　　　　　　　未领取 
合计 
　　22.应交税金 
税种　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　　　　　2000-12-31 
增值税　　　　　　　　　11,864,568.19　　　　　　　19,225,646.23 
营业税　　　　　　　　　　　 1,750.24　　　　　　　　　90,705.32 
城市维护建设税　　　　　 3,105,480.93　　　　　　　 1,818,950.32 
企业所得税　　　　　　　 4,759,064.34　　　　　　　 9,632,916.93 
个人所得税　　　　　　　　　85,294.71　　　　　　　　　　 736.40 
房产税　　　　　　　　　 1,461,190.86　　　　　　　　 422,472.74 
土地使用税　　　　　　　 1,715,829.40　　　　　　　　 546,487.10 
印花税　　　　　　　　　　 580,041.07　　　　　　　　 306,777.46 
车船使用税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　700.00 
合计　　　　　　　　　　23,573,219.74　　　　　　　32,045,392.50 
　　23.其他应交款 
项目　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　　　　 2000-12-31 
防洪保安费　　　　　　　　　675,532.66　　　　　　　　451,032.31 
教育费附加　　　　　　　　1,822,769.60　　　　　　　1,324,853.52 
住房公积金　　　　　　　　　　　956.00 
三项基金　　　　　　　　　　 96,228.89　　　　　　　　104,560.54 
社会性支出　　　　　　　　　　1,898.04 
合计　　　　　　　　　　　2,597,385.19　　　　　　　1,880,446.37 
　　24.其他应付款 
2001-12-31　　　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
11,718,274.49　　　　　　　　　　　　 30,097,887.63 
　　账龄超过3 年以上的其他应付款233,871.45 元。 
　　其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 
　　25.预提费用 
项目　　　　　　　 2001-12-31　　　　　 2000-12-31　　　　　结存原因 
审计费用　　　　　　325,000.00　　　　 180,000.00　　　　　 应付未付 
三包费用　　　　　2,095,154.09　　　　 121,250.53　　　　　 应付未付 
保险费用　　　　　　　　　　　　　　　 163,469.88　　　　　 应付未付 
电费　　　　　　　　　　　　　　　　　　26,249.90　　　　　 应付未付 
其他　　　　　　　　131,858.00　　　　　　　　　　　　　　　应付未付 
咨询费　　　　　　　724,228.27　　　　　　　　　　　　　　　应付未付 
合计　　　　　　　3,276,240.36　　　　 490,970.31 
　　26.一年内到期的长期负债 
　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　　　　2000-12-31 
借款条件　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　　 金额 
长期借款： 
信用借款　　　　　　　　　 590,000.00　　　　　　570,000.00 
抵押借款　　　　　　　　13,000,000.00 
合计　　　　　　　　　　13,590,000.00　　　　　　570,000.00 
　　已到期未偿还的长期借款：借柳州科学技术委员会150,000.00 元，借江阴市综合检测站200,000.00 元，已于2002 年2 月25 日偿还200,000.00 元。 
　　27.长期借款（不含一年内到期的长期借款） 
借款条件　　　　　　　　2001-12-31　　　　　　　 2000-12-31 
信用借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　440,000.00 
抵押借款　　　　　　15,200,000.00　　　　　　　47,200,000.00 
保证借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,486,757.00 
合计　　　　　　　　15,200,000.00　　　　　　　49,126,757.00 
　　本期长期借款（不含一年内到期的长期借款）减少69.06%，由于归还到期借款所致28.股本（单位：股） 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期变动增减（+，-） 
　　　　　　　　　　　 2000-12-31　　　配　　送　 公积金　增　 其　　小 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股　　股　 转股　　发　 它　　计 
一、未上市流通股份 
1、发起人股份　　　　207,900,000 
其中： 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　 207,900,000 
境外法人持有股份 
其他 
2、募集法人股份 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
未上市流通股份合计　 207,900,000 
二、已上市流通股份 
1、人民币普通股　　　119,636,793 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已上市流通股份合计　 119,636,793 
三、股份总数　　　　 327,536,793 

　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
一、未上市流通股份 
1、发起人股份　　　　　　　　207,900,000 
其中： 
国家拥有股份 
境内法人持有股份　　　　　　 207,900,000 
境外法人持有股份 
其他 
2、募集法人股份 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
未上市流通股份合计　　　　　 207,900,000 
二、已上市流通股份 
1、人民币普通股　　　　　　　119,636,793 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已上市流通股份合计　　　　　 119,636,793 
三、股份总数　　　　　　　　 327,536,793 
　　29.资本公积 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　期初数　　　　　 本期增加 
股本溢价　　　　　　　　　　　　201,193,659.70 
接受非现金资产捐赠准备　　　　　　1,170,000.00 
股权投资准备　　　　　　　　　　 42,797,461.04　　 678,795.43 
合计　　　　　　　　　　　　　　245,161,120.74　　 678,795.43 

项目　　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　 期末余额 
股本溢价　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　201,193,659.70 
接受非现金资产捐赠准备　　　　　　　　　　　　　　1,170,000.00 
股权投资准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 43,476,256.47 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　245,839,916.17 
　　按照财政部最新颁布的《企业会计制度》及其补充规定，本公司的控股子公司柳州柳工铸造有限公司以修改公司其他债务条件的形式进行债务重组所形成的237,639.55 元的收益应由营业外收入调整到资本公积，因此本公司对2000 年会计报表的相关数据进行了追溯调整。本期增加678,795.43 元，是控股子公司柳州柳工铸造有限公司债务重组收益。 
　　30.盈余公积 
项目　　　　　　　期初数　　　　本期增加　　　　本期减少　　　期末余额 
法定盈余公积　 72,015,708.06　 2,305,587.06　　　　　　　　74,321,295.12 
公益金　　　　 50,142,392.97　 1,152,793.54　　　　　　　　51,295,186.51 
合计　　　　　122,158,101.03　 3,458,380.60　　　　　　　 125,616,481.63 
　　因变更会计政策的原因对盈余公积的追溯调整见附注六31。 
　　31.未分配利润 
项目　　　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　　　 2000-12-31 
期初余额　　　　　　　　　　 3,336,449.86　　　　　　3,576,512.11 
加:本年实现利润　　　　　　 21,445,474.53　　　　　　　142,739.70 
减:本年计提法定盈余公积　　　2,305,587.06　　　　　　　255,201.31 
本年计提法定公益金　　　　　 1,152,793.54　　　　　　　127,600.64 
应付普通股股利　　　　　　　16,376,839.65 
期末未分配利润　　　　　　　 4,946,704.14　　　　　　3,336,449.86 
　　根据本公司董事会2001 年度利润分配预案,按本年净利润的10%和5%分别提取法定盈余公积和法定公益金，并以2001 年12 月31 日总股本327,536,793 股为基数,按每10 股派0.5 元现金(含税)分配股利,不进行资本公积转增股本，此预案尚需年度股东大会审议。 
　　(1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： 
变动内容　　　　　　　　　　　　　　变动原因　　　　　　　变动依据 
减少康达公司长期投资　　　 股权置换审计调整　　　 深鹏所审字(2001)488号 
减少康达公司盈余公积　　　 股权置换审计调整　　　 深鹏所审字(2001)489号 
调减年初应付账款　　　　　 收回齿轮公司改制 
　　　　　　　　　　　　　 前历年应付利润 
减少销售有限公司长期投资　 公司注销审计调整　　　 深鹏所审字(2002)01号 
减少销售有限公司盈余公积　 公司注销审计调整　　　 深鹏所审字(2002)01号 
减少铸造公司长期投资　　　 债务重组收益　　　　　 企业会计准则 
减少铸造公司盈余公积　　　 债务重组收益　　　　　 企业会计准则 
补提2000 所得税等　　　　　查补税　　　　　　　　 税务稽查决定通知书 
减少年初盈余公积　　　　　 查补税　　　　　　　　 税务稽查决定通知书 
调整齿轮公司年初投资　　　 投资比例变动 
增加年初盈余公积　　　　　 投资比例变动 
合计 

变动内容　　　　　　　　　　　　　　　　　影响　　　　　　调整金额 
减少康达公司长期投资　　　　　　减少年初未分配利润　　　-1,151,075.84 
减少康达公司盈余公积　　　　　　增加年初未分配利润　　　　 172,661.37 
调减年初应付账款 
　　　　　　　　　　　　　　　　增加年初未分配利润　　　 2,859,385.78 
减少销售有限公司长期投资　　　　减少年初未分配利润　　　-1,027,451.58 
减少销售有限公司盈余公积　　　　增加年初未分配利润　　　　 154,117.74 
减少铸造公司长期投资　　　　　　减少年初未分配利润　　　　-234,884.59 
减少铸造公司盈余公积　　　　　　增加年初未分配利润　　　　　35,232.69 
补提2000 所得税等　　　　　　　 减少年初未分配利润　　　　 -67,129.12 
减少年初盈余公积　　　　　　　　增加年初未分配利润　　　　　10,069.37 
调整齿轮公司年初投资　　　　　　增加年初未分配利润　　　　 317,912.85 
增加年初盈余公积　　　　　　　　减少年初未分配利润　　　　 -47,686.93 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,021,151.74 
　　(2)开办费：公司从2001 年1 月1 日起葱行碌摹镀笠祷峒谱荚颉贰ⅰ镀笠祷峒浦贫取芳捌洳钩涔娑ǎ�会计政策变更如下：开办费由原来按五年期限平均摊销，�?001 年1 月1 日起改为生产经营当月起一次计入当期损益。因此，本期将2000 年末开办费330,526.50 元一次计入当期损益。 
　　32.主营业务收入及成本 
　　　　　　　　　　主营业务收入　　　　　　　　　主营业务成本 
项目　　　　2001年度　　　　　2000年度　　　　2001年度　　　　2000年度 
装载机 850,840,005.74　 685,767,581.31　 707,749,405.94　 568,206,833.40 
挖掘机　11,800,801.95　　10,395,914.53　　11,127,318.75　　 9,915,997.19 
压路机　47,117,663.77　　12,308,549.41　　37,199,809.84　　 8,920,802.66 
配件　　67,808,657.81　　56,304,334.58　　56,289,923.72　　40,875,364.97 
合计　 977,567,129.27　 764,776,379.83　 812,366,458.25　 627,918,998.22 

　　　　　　　　　　　　主营业务毛利 
项目　　　　　　2001年度　　　　　　 2000年度 
装载机　　　 143,090,599.80　　　　117,560,747.91 
挖掘机　　　　　 673,483.20　　　　　　479,917.34 
压路机　　　　 9,917,853.93　　　　　3,387,746.75 
配件　　　　　11,518,734.09　　　　 15,428,969.61 
合计　　　　 165,200,671.02　　　　136,857,381.61 
　　公司前五名客户销售的收入总额为：204,998,330.28 元，占全部销售收入的11.95%。 
　　33.主营业务税金及附加 
项目　　　　　　　　　　　 计缴标准　　　　　　　　　2001年度 
城市维护建设税　　　　　 按应交增值税的7%　　　　　 2,085,998.07 
教育费附加　　　　　　　 按应交增值税的3%　　　　　　 949,227.63 
基金规费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 21,182.17 
营业税　　　　　　　　　　　5%　　　　　　　　　　　　 13,848.80 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,070,256.68 
　　34.其他业务利润 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度 
业务项目　　　　　　　　 收入　　　　　　　成本　　　　　　　 利润 
材料销售收入　　　　 50,064,528.25　　48,156,176.64　　　1,908,351.61 
代购代销综合服务等　 23,649,003.50　　24,640,856.74　　　 -991,853.24 
租金收入　　　　　　　　642,658.49　　　　16,969.21　　　　625,689.28 
加工修理收入　　　　　1,524,467.02　　　 911,368.52　　　　613,098.49 
合计　　　　　　　　 75,880,657.26　　73,725,371.12　　　2,155,286.14 
　　35.财务费用 
类别　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　　2000年度 
利息支出　　　　　　　　 15,209,539.88　　　　　　　15,622,588.94 
减：利息收入　　　　　　　　808,793.29　　　　　　　　 969,062.59 
汇兑损失　　　　　　　　　　 29,706.29 
减：汇兑收益 
银行手续费　　　　　　　　　190,268.16　　　　　　　　 144,454.47 
其他　　　　　　　　　　　　164,401.76　　　　　　　　-351,024.75 
现金折扣　　　　　　　　 -6,789,476.84 
合计　　　　　　　　　　　7,995,645.96　　　　　　　14,446,956.07 
　　财务费用本年比上年同期减少44.66%是由于本期收取现金折扣所致。 
　　36.投资收益 
类别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　 2000年度 
债权投资收益　　　　　　　　　　　　　　　-7,787.65 
联营或分营公司分配来的利润　　　　　　　　　　　　　　　　 -200,000.00 
年末调整的被投资公司所有者权益增减额　　-737,749.74　　 -24,177,722.58 
股权投资差额摊销　　　　　　　　　　　　 -34,488.36 
股权投资转让收益　　　　　　　　　　　　 555,932.19 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　-224,093.56　　 -24,377,722.58 
　　投资收益本年比上年增加99.08%,原因是本公司按72,990,000.00 元的价格向控股股东广西柳工集团有限公司出售本公司所持柳州采埃孚机械有限公司49%的股权,本年度不需要对柳州采埃孚机械有限公司的收益进行权益法调整。 
　　37.补贴收入 
项目　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　　　 2000年度 
出口财政贴息　　　　　　222,024.60　　　　　　　　　221589.66 
　　38.营业外收入 
项目　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　　　　　2000年度 
固定资产盘盈　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　304,588.00 
处理固定资产收益　　　　　 685,669.14　　　　　　　　　23,607.55 
罚款收入　　　　　　　　　　16,841.84 
出口贴息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　434,344.48 
其他　　　　　　　　　　　 344,922.32　　　　　　　　　60,347.25 
无法支付的款项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,680,274.73 
合计　　　　　　　　　　 1,047,433.30　　　　　　　 3,503,162.01 
　　39.营业外支出 
项目　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　　　　 2000年度 
固定资产盘亏　　　　　　　　　 2,200.85 
处理固定资产损失　　　　　 2,763,384.53　　　　　　 2,631,140.40 
罚款支出　　　　　　　　　　 108,383.76 
捐赠支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　101,450.00 
非常损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15,750.67 
职工子弟学校经费　　　　　　 996,990.00　　　　　　 2,016,070.00 
技工学校经费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　276,406.57 
赔偿金　　　　　　　　　　　　97,173.47　　　　　　　　92,701.04 
税务滞纳金　　　　　　　　　 136,970.57 
其他　　　　　　　　　　　　　60,401.94　　　　　　　 810,184.91 
合计　　　　　　　　　　　 4,165,505.12　　　　　　 5,943,703.59 
　　40.收到的其他与经营活动有关的现金 
项目　　　　　　　　　　　　　 金额 
利息收入　　　　　　　　　　　806,608.69 
出口贴息　　　　　　　　　　　 32,929.00 
租金收入　　　　　　　　　　　499,524.79 
合计　　　　　　　　　　　　1,339,062.48 
　　41.支付的其他与经营活动有关的现金 
项目　　　　　　　　　 金额　　　　　　 项目　　　　　　　　 金额 
工会经费　　　　　　1,159,406.16　　　诉讼费　　　　　　　　236,214.80 
教育经费　　　　　　　 57,385.99　　　技术开发费　　　　　1,475,319.44 
劳保费　　　　　　　　195,061.10　　　排污安措费　　　　　　152,912.67 
修理费　　　　　　　3,959,488.39　　　上交管理费　　　　　7,093,049.61 
低值易耗品　　　　　　185,193.63　　　绿化费　　　　　　　　790,351.33 
水电费　　　　　　　　374,307.13　　　归还暂借款等支出　　2,266,291.00 
办公费　　　　　　　2,951,452.61　　　营业外支出等　　　　　 27,308.60 
差旅费　　　　　　 11,565,624.38　　　培训费　　　　　　　　　4,010.00 
业务招待费　　　　　1,945,000.51　　　搬迁费　　　　　　　　279,702.09 
上市费及董事会费　　　581,370.30　　　保证金　　　　　　　　 95,750.00 
会务费　　　　　　　　663,682.12　　　包装费　　　　　　　　 38,400.54 
金融机构手续费　　　　121,889.17　　　仓库经费　　　　　　　122,199.82 
租赁费　　　　　　　　 20,100.00　　　检测费　　　　　　　　 76,333.46 
保险费　　　　　　　1,644,771.25　　　警消费　　　　　　　　 96,019.90 
运输费　　　　　　 24,166,244.49　　　三包费　　　　　　　2,679,083.77 
广告费　　　　　　　2,032,276.18　　　佣金　　　　　　　　　458,674.46 
展览费　　　　　　　　189,521.70　　　审计咨询费　　　　　2,025,100.98 
　　上述34 项合计金额为69,729,497.58。 
　　42.购买子公司的基本情况 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额 
购买价格　　　　　　　　　　　　　　　　　 34,000,000.00 
购买价格中以现金支付的部分　　　　　　　　 34,000,000.00 
购买子公司所取得的现金　　　　　　　　　　　3,200,228.55 
非现金资产： 
存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,379,351.77 
债权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 34,719,427.48 
长期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　450,000.00 
固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　　 67,011,450.89 
减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　　 29,057,543.32 
在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　751,997.07 
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,821,511.60 
其他资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　142,654.22 
负债： 
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00 
应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　　 18,885,651.91 
预收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,234,777.81 
其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　1,465,780.55 
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 55,684.43 
应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 60,467.11 
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 95,730.00 
职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　 78,949.62 
　　七、母公司会计报表主要项目注释 
　　1.应收账款 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
账龄　　　　　　金额　　　　　比例　　　　　 坏账准备　　　　　 净额 
1年以内　　 60,140,975.20　　 94.20%　　 1,535,135.64　　　58,605,839.56 
1-2年　　　　　412,071.17　　　0.65%　　　　41,207.12　　　　 370,864.05 
2-3年　　　　　165,257.18　　　0.26%　　　　49,577.15　　　　 115,680.03 
3年以上　　　3,127,177.42　　　4.90%　　 2,641,013.21　　　　 486,164.21 
合计　　　　63,845,480.97　　100.00%　　 4,266,933.12　　　59,578,547.85 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31 
账龄　　　　　　金额　　　　　 比例　　　　　坏账准备　　　　　　净额 
1年以内　　 61,721,014.07　　 93.74%　　 1,664,707.99　　　60,056,306.08 
1-2年　　　　　169,107.18　　　0.26%　　　　16,910.72　　　　 152,196.46 
2-3年 
3年以上　　　3,954,884.06　　　6.01%　　 3,479,752.32　　　　 475,131.75 
合计　　　　65,845,005.31　　100.00%　　 5,161,371.02　　　60,683,634.29 
　　2.其他应收款 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31 
账龄　　　　　　 金额　　　　　 比例　　　　　 坏账准备　　　　　净额 
1年以内　　 12,634,645.58　　　 41.77%　　　　303,483.17　 12,331,162.41 
1-2年　　　　　853,147.84　　　　2.82%　　　　 85,314.78　　　767,833.06 
2-3年　　　　　120,649.99　　　　0.40%　　　　 36,195.00　　　 84,454.99 
3年以上　　 16,638,239.30　　　 55.01%　　 16,507,140.31　　　131,098.99 
合计　　　　30,246,682.71　　　100.00%　　 16,932,133.26　 13,314,549.45 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000-12-31 
账龄　　　　　　 金额　　　　　比例　　　　　 坏账准备　　　　　 净额 
1年以内　　 5,486,999.14　　　　23.52%　　　　 175,994.72　 5,311,004.42 
1-2年　　　　　70,228.79　　　　 0.30%　　　　　 7,022.88　　　63,205.91 
2-3年　　　　　　 400.00　　　　 0.00%　　　　　　 120.00　　　　 280.00 
3年以上　　17,769,974.89　　　　76.18%　　　17,568,780.55　　 201,194.35 
合计　　　 23,327,602.82　　　 100.00%　　　17,751,918.15　 5,575,684.67 
　　3．长期投资(不含一年内到期的债券投资) 
　　(1)长期投资列示如下： 
项目　　　　　　　　　　　　　 2000-12-31　　　　 本期增加 
长期股权投资　　　　　　　　264,781,558.30　　 45,189,606.46 
其中:股权投资差额　　　　　　　　　　　　　　　　 137,162.51 
减：减值准备 
长期股权投资净额　　　　　　264,781,558.30　　 45,189,606.46 

项目　　　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　2001-12-31 
长期股权投资　　　　　　　　　 73,787,580.78　　236,183,583.98 
其中:股权投资差额　　　　　　　　　34,488.36　　　　102,674.15 
减：减值准备 
长期股权投资净额　　　　　　　 73,787,580.78　　236,183,583.98 
　　(2)长期股权投资 
　　a.其他股权投资 
被投资单位　　　　　　　　　投资期限　 股权比例　　　 初始投资额 
柳州工程机械齿轮有限公司　　　　　　　　95.00%　　　17,191,003.80 
江阴柳工道路机械有限公司　　　　　　　　84.18%　　　17,156,270.40 
北京桂柳工机械有限公司　　　　　　　　　80.00%　　　 1,800,000.00 
柳州柳工铸造有限公司　　　　　　　　　　98.84%　　 104,300,312.10 
柳州柳工机械销售有限公司　　　　　　　　93.00%　　　30,878,327.00 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　　　49.00%　　 136,265,544.40 
柳州康达工程机械有限公司　　　　　　　　75.00%　　　73,722,037.89 
柳州柳工机械配件有限公司　　　　　　　　51.00%　　　 2,366,757.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 383,680,252.59 

被投资单位　　　　　　　　　　　　2000-12-31　　　　本期权益调整 
柳州工程机械齿轮有限公司　　　　 17,153,822.75　　　739,699.23 
江阴柳工道路机械有限公司　　　　 11,381,305.44　　　 25,725.95 
北京桂柳工机械有限公司　　　　　　1,800,000.00　　　532,027.69 
柳州柳工铸造有限公司　　　　　　102,420,385.70　 -5,558,868.38 
柳州柳工机械销售有限公司　　　　 20,467,862.71　 -2,868,781.73 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　 72,782,848.59　　　555,932.19 
柳州康达工程机械有限公司　　　　 38,775,333.11　　　141,850.19 
柳州柳工机械配件有限公司　　　　　　　　　　　　　　238,942.66 
合计　　　　　　　　　　　　　　264,781,558.30　 -6,193,472.20 

被投资单位　　　　　　　　 累计权益调整　　　 本期增(减)　　2001-12-31 
柳州工程机械齿轮有限公司　　9,211,701.97　　9,248,883.02　 26,402,705.77 
江阴柳工道路机械有限公司　　 -261,768.61　　5,513,196.35　 16,894,501.79 
北京桂柳工机械有限公司　　　　532,027.69　　　532,027.69　　2,332,027.69 
柳州柳工铸造有限公司　　　 -7,438,794.78　 -4,880,072.95　 97,540,312.75 
柳州柳工机械销售有限公司　-13,279,246.02　 -2,868,781.73　 17,599,080.98 
柳州采埃孚机械有限公司　　-62,926,763.62　-72,782,848.59 
柳州康达工程机械有限公司　 -1,015,456.70　 33,931,248.08　 72,706,581.19 
柳州柳工机械配件有限公司　　　238,942.66　　2,605,699.66　　2,605,699.66 
合计　　　　　　　　　　　-74,939,357.41　-28,700,648.47　236,080,909.83 
　　除柳州康达工程机械有限公司是合资企业与公司会计政策存在固定资产折旧及坏账准备计提方法和比例等不同外,无其他重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。详见附注八. 
　　b.股权投资差额 
被投资单位　　　　　　　　 形成原因　　　摊销 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期限　　　 初始金额　　 上期 
柳工工程机械齿轮公司　　　 追加投资　　　10年　　　　-7,169.20 
江阴柳工道路机械有限公司　 追加投资　　　10年　　　 -66,270.40 
柳州康达工程机械有限公司　 追加投资　　　半年　　　 210,602.11 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　137,162.51 

被投资单位　　　　　　　　　 本期增　　　　　　　　　 本期累 
　　　　　　　　　　　　　　　 (减)　　　本期摊销　　 计摊销　　　本期 
柳工工程机械齿轮公司　　　　-7,109.46　　 -59.74　　　-59.74　 -7,109.46 
江阴柳工道路机械有限公司　 -65,718.15　　-552.25　　 -552.25　-65,718.15 
柳州康达工程机械有限公司　 175,501.76　35,100.35　 35,100.35　175,501.76 
合计　　　　　　　　　　　 102,674.15　34,488.36　 34,488.36　102,674.15 
　　4.一年内到期的长期债券投资 
　　债券投资 
　　　　　　　　　　　年　　　　　　　　　　　到 
债券种类　　　 面值　 利　　　　初始　　　　　期　　　 上　　　本期摊销 
　　　　　　　　　　　率　　　　投资成本　　　日　　　 期　　　溢(折)价 
电力债券　 156,000.00　　　　　156,000.00 

　　　　　　　　　本期　　　累计 
债券种类　　　　　应计　　　应收　　　 本期　　 减值 
　　　　　　　　　利息　　　利息　　　　　　　　准备　　 备注 
电力债券　　　　　　　　　　　　　　 52,000.00　　　　　1987年购入 
　　5.主营业务收入及成本 
　　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　　　主营业务成本 
项目　　　　2001年度　　　　 2000年度　　　　 2001年度　　　　 2000年度 
装载机　 838,732,884.98　 635,898,476.14　705,221,250.05　529,538,119.28 
挖掘机　　10,806,794.85　　10,395,914.53　 10,193,445.12　　9,915,997.19 
压路机　　14,893,461.47　　　　　　　　　　14,270,847.92 
配件　　　60,107,024.02　　80,941,031.11　 54,262,313.59　 71,029,936.32 
合计　　 924,540,165.32　 727,235,421.78　783,947,856.68　610,484,052.79 

　　　　　　　　　　　　　　 主营业务毛利 
项目　　　　　　 2001年度　　　　　　　　 2000年度 
装载机　　　　 133,511,634.93　　　　 106,360,356.86 
挖掘机　　　　 613,349.73　　　　　　　　 479,917.34 
压路机　　　　 622,613.55 
配件　　　　　 5,844,710.43　　　　　　 9,911,094.79 
合计　　　　　 140,592,308.64　　　　 116,751,368.99 
　　6.投资收益 
类别　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　　 2000年度 
联营或分营公司分配来的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　-200,000.00 
年末调整的被投资公司所有者权益增减额　　-6,749,404.39　　-31,192,536.95 
股权投资差额摊销　　　　　　　　　　　　　 -34,488.36 
股权投资转让收益　　　　　　　　　　　　　 555,932.19 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　-6,227,960.56　　-31,392,536.95 
　　投资收益本年度比上年度增加80.16%,原因是本公司在本年度内已向控股股东广西柳工集团有限公司出售本公司所持柳州采埃孚机械有限公司49%的股权,本年度不需要对柳州采埃孚机械有限公司的收益进行权益法调整。 
　　八、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 
　　本公司的控股子公司“柳州康达工程机械有限公司”是中外合资企业采用的会计政策与公司的会计政策存在差异，具体如下： 
　　1.计提固定资产折旧率不同 
　　　　　　　　　　　　　　 母公司　　　　　柳州康达工程机械有限公司 
固定资产分类 
　　　　　　　　年折旧率　　折旧年限　　　 计提金额　　　年折旧率 
房屋建筑物　　　 2.5%　　　　　　38　　　53,992.94　　　　 4.50% 
机器设备　　　　 7.5%　　　　12--13　　 235,600.90　　　　 9% 
运输设备　　　　10.0%　　　　 9--10　　　 6,269.17　　　　18% 
办公设备　　　　 8.5%　　　　11--12　　　 1,872.34　　　　18% 
小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　297,735.35 

　　　　　　　　　　　　　　　柳州康达工程机械有限公司 
固定资产分类 
　　　　　　　　　　 折旧年限　　　计提金额　　　　影响利润额 
房屋建筑物　　　　　　 20　　　　　 96,295.38　　　 42,302.44 
机器设备　　　　　　　 10　　　　　280,945.57　　　 45,344.67 
运输设备　　　　　　　　5　　　　　 13,275.89　　　　7,006.72 
办公设备　　　　　　　　5　　　　　　3,370.22　　　　1,497.88 
小计　　　　　　　　　　　　　　　 393,887.06　　　 96,151.71 
　　2.坏账准备计提方法和比例不同 
　　　　　　　　按母公司政策计提　　　按柳州康达工程机械有限公司政策计提 
明细　　　　　　年初　　　　年末　　　年初　　　　　　　　　　　　 年末 
应收账款　　　5,612.53　 309,256.52　　　 919.17　　　　　 106,274.30 
其他应收款　　5,919.65　　 7,557.96　　 8,100.00　　　　　　11,078.03 
小计　　　　 11,532.18　 316,814.47　　 9,019.17　　　　　 117,352.33 

　　　　　　　　　　　影响利润额 
明细 
应收账款　　　　　　 -202,982.22 
其他应收款　　　　　　　3,520.07 
小计　　　　　　　　 -199,462.15 
　　3.对北京桂柳工投资按权益法计算 
期间　　　　北京净利润　　　康达所占比例　　　母公司占康达的比例 
1-11月　　　375,625.05　　　　　 20%　　　　　　　　40% 
12月　　　　289,409.56　　　　　 20%　　　　　　　　75% 
合计　　　　665,034.61 

期间　　　　　 影响利润额 
1-11月　　　　 30,050.00 
12月　　　　　 43,411.43 
合计　　　　　 73,461.44 
　　上述三项合计影响利润-29,849.00 元，根据重要性原则在本期编制合并会计报表时不进行调整。 
　　九、关联方关系及交易 
　　(一)关联方概况 
　　1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五.列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 
　　存在控制关系的本公司股东 
企业名称　　　　　　　　 注册地址　　　 注册资本　　　拥有本公司股份比例 
广西柳工集团有限公司　　广西柳州市　　 56,348万元　　　　 63.47% 

企业名称　　　　　　　　　 主营业务　　　　　　　 与本公司关系 
广西柳工集团有限公司　　　工程机械产品、零配件 
　　　　　　　　　　　　　销售及维修服务　　　　　　母公司 

企业名称　　　　　　　　　　 经济性质　　法定代表人 
广西柳工集团有限公司 
　　　　　　　　　　　　　　　　国有　　　王晓华 
　　存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 
企业名称　　　　　　　　　　 2001-12-31　 本期增加(减少)　　 2001-12-31 
柳州工程机械齿轮公司　　　 1364万元人民币　　　　　　　　1364 万元人民币 
柳州康达工程机械有限公司　　　 1200万美元　　　　　　　　　　1200 万美元 
柳州柳工机械销售有限公司　　3,320万人民币　　　　　　　　 3,320 万人民币 
柳州柳工铸造有限公司　　　 10,552万人民币　　　　　　　　10,552 万人民币 
江阴柳工道路机械有限公司　 2030万元人民币　　　　　　　　2030 万元人民币 
北京桂柳工机械有限责任公司　225万元人民币　　　　　　　　 225 万元人民币 
柳州柳工机械配件有限公司　　464万元人民币　　　　　　　　 464 万元人民币 
　　存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 
企业名称　　　　　　　　　 2000-12-31　　　　 比例　　　　本期增加(减少) 
柳工工程机械齿轮公司　　　 17,153,822.75　　63.67%　　　9,248,883.02 
江阴柳工道路机械有限公司　 11,381,305.44　　55.27%　　　5,513,196.35 
北京桂柳工机械有限公司　　　1,800,000.00　　80.00%　　　　532,027.69 
柳州柳工铸造有限公司　　　102,420,385.70　　98.84%　　 -4,880,072.95 
柳州柳工机械销售有限公司　 20,467,862.71　　93.00%　　 -2,868,781.73 
柳州康达工程机械有限公司　 38,775,333.11　　40.00%　　 33,931,248.08 
柳州柳工机械配件有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　2,605,699.66 
合计　　　　　　　　　　　191,998,709.71　　　　　　　 44,082,200.12 

企业名称　　　　　　　　　　　　　　 2001-12-31　　　 比例 
柳工工程机械齿轮公司　　　　　　 26,402,705.77　　　　95.00% 
江阴柳工道路机械有限公司　　　　 16,894,501.79　　　　84.18% 
北京桂柳工机械有限公司　　　　　　2,332,027.69　　　　80.00% 
柳州柳工铸造有限公司　　　　　　 97,540,312.75　　　　98.84% 
柳州柳工机械销售有限公司　　　　 17,599,080.98　　　　93.00% 
柳州康达工程机械有限公司　　　　 72,706,581.19　　　　75.00% 
柳州柳工机械配件有限公司　　　　　2,605,699.66　　　　51.00% 
合计　　　　　　　　　　　　　　236,080,909.83 
　　2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 
企业名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　与本公司的关系 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　　 同属广西柳工集团有限公司 
海南柳工机械有限公司　　　　　　　　　 同属广西柳工集团有限公司 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　　　　　 同属广西柳工集团有限公司 
柳州柳工物资有限责任公司　　　　　　　 同属广西柳工集团有限公司 
柳州市起重运输总公司　　　　　　　　　 同属广西柳工集团有限公司 
柳州市链条厂　　　　　　　　　　　　　 同属广西柳工集团有限公司 
　　(二)关联方交易事项 
　　1.2001 年度和2000 年度本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况。 
　　2.采购货物 
　　本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2001年度　　　　　　2000年度 
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　 金额 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　 14,302,086.44　　　　43,651,947.55 
海南柳工机械有限公司　　　　　　　　　　771,446.44　　　　 3,582,756.27 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　　　　 20,192,750.86　　　　11,336,049.78 
柳州柳工物资有限责任公司　　　　　　 38,638,249.60　　　　31,278,515.51 
柳州市起重运输总公司　　　　　　　　　　722,051.28　　　　　 238,888.89 
柳州市链条厂　　　　　　　　　　　　　　 79,351.57 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 74,705,936.19　　　　90,088,158.00 
　　3.销售货物 
　　本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度　　　　 2000年度 
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　 金额 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　　　3,667,523.43　　 40,409,764.48 
海南柳工机械有限公司　　　　　　　　　　　818,648.97　　　　778,632.48 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　　　　　　6,507,699.62　　　　832,592.31 
柳州柳工物资有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　　5,960,726.47 
柳州市起重运输总公司　　　　　　　　　　　713,675.21 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　 11,707,547.23　　 47,981,715.74 
　　3.担保事项 
　　(1)截至2001 年12 月31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 
关联方名称　　　　　　　　　　　　　金额　　　　　　　　 期限 
柳州康达工程机械有限公司　　　　 18,000,000.00　　　　　 一年 
合计　　　　　　　　　　　　　　 18,000,000.00 
(三)关联方应收应付款项余额 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　　 金额 
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　2001-12-31　　　　　 2000-12-31 
应收账款： 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　　 902,143.34　　　　5,761,417.67 
海南柳工机械有限公司　　　　　　　　　　 3,900.00 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　　　　　 598,884.20 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 1,504,927.54　　　　5,761,417.67 
预付账款： 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　　 165,027.13　　　　　　6,365.35 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　　　　　　 2,551.13 
柳州柳工物资有限责任公司　　　　　　　　　　　　　　　　 1,657,287.37 
柳州市起重运输总公司　　　　　　　　　 115,187.94 
柳州市链条厂　　　　　　　　　　　　 1,012,824.70　　　　1,012,824.70 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 1,295,590.90　　　　2,676,477.42 
其他应收款： 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,967,029.81 
广西柳工集团有限公司　　　　　　　　 3,074,691.68 
柳州市链条厂　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 445,970.54 
广西柳工汇源环保工程有限公司　　　　　　 6,630.80 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 5,504,926.02　　　　　445,970.54 
应付账款： 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　10,953,561.88 
海南柳工机械有限公司　　　　　　　　　　53,923.62　　　　　400,112.53 
柳州市钢圈厂　　　　　　　　　　　　 4,456,199.45　　　　1,574,548.83 
柳州柳工物资有限责任公司　　　　　　 1,501,523.33 
柳州市起重运输总公司　　　　　　　　　 139,810.00　　　　　202,010.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 6,151,456.40　　　 13,130,233.24 
其他应付款： 
广西柳工集团有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,725,240.40 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,725,240.40 
预收账款： 
柳州采埃孚机械有限公司　　　　　　　 9,879,532.79 
海南柳工机械有限公司　　　　　　　　　　30,000.00 
广西柳工集团有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　78,653.00 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 9,909,532.79　　　　　 78,653.00 
　　（四）其他事项 
　　公司于1993 年1 月30 日与广西柳工集团有限公司签订《设备租用协议》，自1993年1 月1 日至2001 年12 月31 日租赁使用该公司设备，本年度1—9 月租金为3,475,650.00元，该批租赁设备已由本公司购买。 
　　十、或有事项 
　　1.根据公司董事会决议,自2001 年5 月起公司为控股子公司柳州工程机械齿轮公司提供400 万元一年期银行贷款担保。自2002 年7 月起为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司提供315 万元一年期银行贷款担保。 
　　2.本报告期末本公司用于长短期贷款抵押的固定资产原值165,108,842.00 元，净值99,070,145.67 元；抵押的土地净值47,919,739.85 元。 
　　3.本报告期内发生一起买卖合同诉讼案，若败诉，公司预计承担赔偿费140 万元以及诉讼费用，该案已于2002 年1 月22 日开庭审理，现待判决。详见年度报告九.(一) 
　　十一、其他重大事项 
　　1.根据公司董事决议，2001 年1 月对柳工配件中心进行投资改制，设立“柳州柳工机械配件有限公司”，该公司注册资本为464.07 万元，本公司以现金236.68 万元人民币入股，占该公司股本总额的51%，广西柳工集团有限公司占股本总额的49%。 
　　2.公司截止2001 年11 月上交广西柳工集团有限公司管理费305 万元、技术开发费446万元。根据2001 年11 月28 日中国证监会南宁证券监管特派员办事处的整改通知书，本公司已进行整改,从12 月起已停止上交管理费和技术开发费。 
　　3.为调整公司资产和产品结构，促进发展，经公司董事会决议及临时股东大会通过如下资产转让、出售： 
　　(1)本公司按72,990,000.00 元的价格向控股股东广西柳工集团有限公司出售本公司所持柳州采埃孚机械有限公司49%的股权，其账面价值为72,782,848.59 元。 
　　(2)本公司按8,502,014.59 元的价格购买广西柳工集团有限公司所持柳州工程机械齿轮有限公司31.33%的股权，为此本公司持柳州工程机械齿轮有限公司的股权比例为95%。 
　　(3)本公司按34,000,000.00 元的价格购买广西柳工集团有限公司所持柳州康达工程机械有限公司35%的股权，为此本公司所持柳州康达工程机械有限公司的股权由原来的40%上升到75%，并纳入合并报表范围。 
　　(4)本公司按28,827,395.00 元的价格购买广西柳工集团有限公司位于柳州拉堡镇的土地、厂房及其设备，其评估净值为28,827,395.00 元，并按10,014,027.00 元的价格购买广西柳工集团有限公司的10 台(套)进口设备[本公司租用的设备，详见附注九.(四)]，其账面净值为21,385,424.30 元。 
　　4.经公司董事会决议，本公司以307 万元和280 万元的价格购买江阴柳工道路机械有限公司职工持股会和自然人股股东15.12%和13.79%的股权，为此本公司所持江阴柳工道路机械有限公司的股权由原来的52.27%上升到84.18% 
　　5.本公司的控股子公司柳州柳工机械销售有限公司2002 年1 月已清算完毕。 
　　6.因为产品质量纠纷发生一项已决诉讼，支付诉讼费、赔偿金等费用19.79 万元，此案已于2002 年3 月1 日执行终结。 
　　7.本年度非货币性交易: 本公司以产成品二台装载机交换西安祥源机械设备有限责任公司的运输工具、办公设备及原材料：二台装载机的账面价值为325,794.21 元，公允价值为455,213.68 元，运输工具的公允价值为446,574.60 元，办公设备的公允价值为6,360.24元，原材料的公允价值为24,797.70 元，本公司向西安祥源机械设备有限责任公司支付补价22,518.86 元； 
　　8.根据本公司与广西柳工集团有限公司签订的《商标使用许可合同》，本公司在商标注册有效期内,享有在中国境内无偿使用装载机、挖掘机、挖掘装载机三种商品的商标权。 
　　十二、资产减值准备明细表 
项目　　　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　　本年增加数 
一、坏账准备合计　　　　　　　25,912,994.47　　 2,263,859.08 
其中：应收账款　　　　　　　　 6,934,228.66　　 1,828,452.80 
其他应收款　　　　　　　　　　18,978,765.81　　　 435,406.28 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计　　　　　21,737,812.00　　 1,690,798.73 
其中：库存商品　　　　　　　　 3,575,033.65　　 1,103,297.36 
原材料　　　　　　　　　　　　13,538,356.31　　　 587,501.37 
委托加工物资　　　　　　　　　　 200,002.51 
在产品、自制半成品　　　　　　 4,424,419.53 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 
其中：房屋、建筑物 
机器设备 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 
合计　　　　　　　　　　　　　47,650,806.27　　 3,954,657.81 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　本年转回数　　　　　年末余额 
一、坏账准备合计　　　　　　　　 5,854,750.17　　　　22,322,103.38 
其中：应收账款　　　　　　　　　 3,628,632.67　　　　 5,134,048.79 
其他应收款　　　　　　　　　　　 2,226,117.50　　　　17,188,054.59 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计　　　　　　 3,201,351.65　　　　20,227,259.08 
其中：库存商品　　　　　　　　　 1,325,783.09　　　　 3,352,547.92 
原材料　　　　　　　　　　　　　 1,725,471.90　　　　12,400,385.78 
委托加工物资　　　　　　　　　　　　 2,930.00　　　　　 197,072.51 
在产品、自制半成品　　　　　　　　 147,166.66　　　　 4,277,252.87 
四、长期投资减值准备合计 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 
其中：房屋、建筑物 
机器设备 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 
合计　　　　　　　　　　　　　　 9,056,101.82　　　　42,549,362.46 
　　十三、相关指标计算表 
　　1.本公司2001 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 
　　　　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率（%） 
报告期利润　　　　　　　 全面摊薄　　　　　　　　　　加权平均 
　　　　　　　　 2001年　 2000年　　2000年　 2001年　 2000年　　2000年 
　　　　　　　　　　　　　调整前　　调整后　　　　　　调整前　　调整后 
主营业务利润　　 23.03　　19.36　　 19.27　　23.03　　 19.36　　19.27 
营业利润　　　　　4.30　　 4.71　　　4.63　　 4.30　　　4.71　　 4.63 
净利润　　　　　　3.05　　 0.17　　　0.02　　 3.05　　　0.17　　 0.02 
扣除非经常性损 
益后的净利润　　　3.49　　 0.44　　　0.36　　 3.49　　　0.44　　 0.36 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 每股收益 
报告期利润　　　　　　　　全面摊薄　　　　　　　　　 加权平均 
　　　　　　　　 2001年　 2000年　　 2000年　　2001年　2000年　　2000年 
　　　　　　　　　　　　　调整前　　 调整后　　　　　　调整前　　调整后 
主营业务利润　　 0.495　　0.412　　　0.411　　0.495　　0.412　　　0.411 
营业利润　　　　 0.092　　0.100　　　0.099　　0.092　　0.100　　　0.099 
净利润　　　　　 0.065　　0.004　　　0.0004　 0.065　　0.004　　　0.0004 
扣除非经常性损 
益后的净利润　　 0.075　　0.009　　　0.008　　0.075　　0.009　　　0.008 
　　2.计算方法 
　　(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 
　　全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 
　　全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 
　　(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： 
　　ROE＝P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 
　　其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 
　　(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： 
　　EPS＝P/（S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0） 
　　其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 
　　上述2001 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制 
　　第十一节、备查文件目录 
　　1、载有法定代表人、公司财务负责人、财务部负责人签名并盖章的会计报表。 
　　2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 
　　3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮互联网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
　　广西柳工机械股份有限公司董事会 
　　公司法定代表人：王晓华 
　　二ＯＯ二年四月十四日