证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2021-88
广西柳工机械股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保
证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 4,974,985,551.92 -7.14% 19,763,027,285.05 16.89%
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柳工 2021 年第三季度报告
归属于上市公司股东的净利润（元） 127,806,846.01 -59.70% 889,125,285.49 -10.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
107,067,524.98 -52.46% 801,879,319.57 1.21%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） —— —— 406,797,520.37 -138.27%
基本每股收益（元/股） 0.09 -57.14% 0.60 -10.45%
稀释每股收益（元/股） 0.09 -57.14% 0.60 -10.45%
加权平均净资产收益率 1.08% 下降 1.75 个百分点 7.70% 下降 1.47 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 34,318,420,236.60 34,010,501,288.40 0.91%
归属于上市公司股东的所有者权益
11,954,951,611.03 11,456,561,405.37 4.35%
（元）
（二）非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期
项目 本报告期金额 说明
末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 525,706.88 1,657,782.52
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 29,723,867.95 99,067,712.43
府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
2,169,276.73 4,688,841.68
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,182,411.87 1,070,298.81
减：所得税影响额 8,383,781.68 18,879,298.39
少数股东权益影响额（税后） 113,336.98 359,371.13
合计 20,739,321.03 87,245,965.92 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
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□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
资产负债表项目 2021年9月30日 2020年12月31日 增减幅度 原因说明
交易性金融资产 - 90,333,100.00 -100.00% 理财产品到期赎回
应收账款 6,196,464,660.19 4,639,429,562.77 33.56% 主要是销售规模增加
预付款项 288,349,429.40 146,263,783.17 97.14% 主要是材料预付增加
其他应收款 522,814,826.62 390,544,404.14 33.87% 主要是代收代付款增加
债权投资 150,500.00 52,150,500.00 -99.71% 金融工具净额列示
其他权益工具投资 33,522,258.00 4,000,000.00 738.06% 主要是新增其他权益工具投资
在建工程 647,381,383.89 272,335,963.13 137.71% 主要是子公司二期工程建设增加
使用权资产 42,623,289.69 - 100.00% 2021年1月1日起执行新租赁准则
合同负债 296,035,718.40 164,081,368.48 80.42% 主要是合同履约义务增加
应交税费 150,690,323.86 230,661,768.00 -34.67% 主要是期末应交税费减少
其他应付款 2,270,075,647.48 1,620,027,041.92 40.13% 主要是新增母公司借款
一年内到期的非流动负 主要是偿还一年内到期的长期借
823,884,703.76 2,236,646,475.12 -63.16%
债 款
其他流动负债 119,279,012.72 403,090,125.75 -70.41% 主要是偿还短期债券
长期借款 1,797,056,905.58 156,012,046.51 1051.87% 主要是新增长期借款
租赁负债 32,379,627.36 - 100.00% 2021年1月1日起执行新租赁准则
长期应付款 265,324,867.24 642,755,804.46 -58.72% 主要是偿还售后回租款项
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递延收益 418,262,975.01 255,183,684.93 63.91% 政府补助增加
库存股 28,726,282.35 44,800,383.61 -35.88% 主要是部分限制性股票解锁
专项储备 36,725,479.84 18,091,830.20 102.99% 主要是安全生产费用计提增加
利润表项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度 原因说明
财务费用 53,661,674.27 239,816,274.62 -77.62% 主要是汇兑损失减少
投资收益 172,532,085.76 102,702,679.27 67.99% 主要是联营合营企业盈利增加
信用减值损失 -168,280,081.76 -128,208,067.36 31.26% 主要是信用减值计提增加
资产处置收益 5,750,948.57 3,512,145.17 63.74% 主要是资产处置收益增加
主要是上年新增非同一控制下
营业外收入 10,137,056.81 39,786,637.56 -74.52%
企业合并
现金流量表项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度 原因说明
经营活动产生的现金流
406,797,520.37 -1,062,951,887.83 不适用 主要是净营运资金占用减少
量净额
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 98,824 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 售条件的 情况
股份数量 股份状态 数量
广西柳工集团机械有限公司 国有法人 34.68% 511,631,463 0
香港中央结算有限公司 境外法人 4.56% 67,295,714 0
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金
其他 0.62% 9,152,910 0
融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金
其他 0.62% 9,095,060 0
融资产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金
其他 0.61% 8,930,870 0
融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易方达中 其他 0.59% 8,700,770 0
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证金融资产管理计划
银华基金－农业银行－银华中证金
其他 0.58% 8,621,860 0
融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金
其他 0.54% 8,038,420 0
融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证金
其他 0.52% 7,613,060 0
融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞
其他 0.52% 7,607,926 0
信中证金融资产管理计划
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
广西柳工集团机械有限公司 511,631,463 人民币普通股 511,631,463
香港中央结算有限公司 67,295,714 人民币普通股 67,295,714
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 9,152,910 人民币普通股 9,152,910
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 9,095,060 人民币普通股 9,095,060
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 8,930,870 人民币普通股 8,930,870
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 8,700,770 人民币普通股 8,700,770
银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 8,621,860 人民币普通股 8,621,860
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 8,038,420 人民币普通股 8,038,420
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 7,613,060 人民币普通股 7,613,060
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 7,607,926 人民币普通股 7,607,926
（1）前 10 名股东中，柳工有限与其他股东之间无关联关系；
（2）公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动的说明
知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有）无
（二）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
（一）吸收合并柳工有限暨关联交易进展：
1、公司拟向控股股东广西柳工集团机械有限公司（简称“柳工有限”）的全体股东
发行股票，吸收合并柳工有限。根据《上市公司重大资产重组管理办法》《深圳证券交
易所股票上市规则》等相关规定，本次交易构成关联交易，本次交易构成重大资产重组。
经公司第八届董事会第三十三次会议审议，本次吸并股票发行价格为 7.49 元/股，柳工
有限 100%股权的交易作价约 76.16 亿元。如柳工有限在评估基准日后进行利润分配，
则交易价格应当相应扣减。本次吸收合并涉及向柳工有限股东新增发行股份数量约为
10.17 亿股。发行完成后，柳工有限持有的公司股份将被注销，公司总股本变更为 19.80
亿股，柳工集团将成为上市公司的控股股东，持有公司 5.18 亿股股份，占公司总股本的
26.19%，广西国资委仍为公司的实际控制人，招工服贸、双百基金将成为公司持股 5%
以上的股东。详见公司 2021 年 5 月 14 日在巨潮资讯网发布的相关公告（公告编号：
2021-42、2021-43、2021-44、2021-45）及本次吸收合并《重组报告书》。上述事项已
经广西国资委批准并经公司于 2021 年 5 月 31 日召开的 2020 年度股东大会审议通过（公
告编号：2021-55）。
2、公司已向证监会递交行政许可申请和相关材料，2021 年 7 月 20 日，公司收到证
监会一次反馈意见。2021 年 10 月 19 日，公司召开第八届董事会第三十八次（临时）会
议，对以下事项进行审议：（1）鉴于柳工有限实施的利润分配情况（每 10 股派现金红
利 1.6 元（含税），共计派发现金股利 187,641,736.16 元）相应调整本次交易价格，股
票发行价格不变。调整后的交易价格为 742,844.93 万元，发行股份数量为 991,782,278
股；（2）本次交易标的公司经审计的财务数据基准日为 2020 年 12 月 31 日，有效期截
止日为 2021 年 6 月 30 日。审议批准同会计师事务所以 2021 年 6 月 30 日为审计基准日
对柳工有限进行加期审计出具的审计报告及审阅报告；（3）根据上述情况，同意修订
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本次交易《重组报告书》及其摘要；（4）同意公司与柳工集团就本次吸收合并相关事
宜签署附生效条件的《业绩承诺补偿协议之补充协议》；（5）同意《关于本次交易摊
薄即期回报的影响及公司采取填补的措施的议案》。公司及相关中介机构已根据上述事
项和证监会一次反馈意见，对《反馈意见》中提出的问题进行研讨并逐项落实和回复。
详细情况请见公司 2021 年 10 月 21 日在巨潮资讯网披露的相关公告及《重组报告书（修
订稿）》及其摘要。
（二）诉讼事项：
公司无重大诉讼事项。公司涉及的其他诉讼情况进展如下：
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柳工董事会公告
序 涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理结 诉讼(仲裁)判决执
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
号 （万元） 预计负债 果及影响 行情况
1 本公司全资子公司中恒国际租赁有限公司（简 5,451 否 2016 年 5 月向柳州市中级人民法院提起诉讼， 法院判决河南丰太 2018 年 4 月 2 日向 2016 年 8 2016 年半
称“中恒”）与河南丰太生态农业发展有限公 法院已正式受理本案并于 2017 年 3 月 13 日开 农业发展有限公司 柳州市中级人民法 月 30 日 年度报告
司（简称“河南丰太”）于 2014 年 11 月 29 庭审理，2017 年 9 月中旬中恒公司签收一审判 向中恒公司支付租 院申请强制执行。
日签订《融资租赁合同》，约定以售后回租的 决。判决公告期满后中恒于 2018 年 4 月 2 日向 金 50,740,858.87
方式开展融资租赁业务，赵广宇、睢县丰太食 柳州市中级人民法院申请强制执行。法院已扣划 元 ， 违 约 金
品有限公司、河南丰太畜牧业有限公司、河南 被执行人银行账户 3 万余元，2019 年 1 月另查 9,124,325.94 元，
睢县酒业有限公司、张轩宏、郑前进、赵广炎 明河南丰太已经将厂房土地及租赁物于 2016 年 承 担 诉 讼 费 用
提供连带责任保证，河南丰太以其名下土地使 租赁给睢县豫粮公司，郑州市金水区人民法院向 319,356 元，其他
用权及房产提供抵押。承租人河南丰太自 柳州市中级人民法院发函要求移交厂房及土地 被告对上述债务承
2015 年 3 月开始逾期支付租金，中恒依法于 的处置权，中恒已同意。因无可供执行财产，2020 担连带保证责任。
2016 年 5 月向柳州市中级人民法院提起诉 年 3 月中恒向睢县人民法院申请河南丰太破产清
讼。 算，因丰太法人已被刑事羁押，因疫情原因，法
院暂时无法送达。2020 年 11 月赵光宇已保外就
医，现在郑州治疗，已联系破产法院尽快送达。
因申请河南丰太破产，涉及当地农户较多，影响
较大，现政府组织各方进行协商处理。
2 中恒与武汉飘飘食品发展股份有限公司（简称 2,012 否 2016 年 6 月向柳州市中级人民法院提起诉讼， 法院判决武汉飘飘 2018 年 4 月 2 日向 2016 年 8 2016 年半
“武汉飘飘”）于 2015 年 8 月 3 日签订《融 并于 2017 年 3 月 15 日开庭审理，2017 年 9 月 食品发展股份有限 柳州市中级人民法 月 30 日 年度报告
资租赁合同》，约定以售后回租的方式开展融 中旬中恒公司签收一审判决。判决公告期满后， 公司向中恒公司支 院申请强制执行。
资租赁业务，武汉飘飘食品集团有限公司、武 中恒于 2018 年 4 月 2 日向柳州市中级人民法院 付 租 金 2018 年 2 月武汉飘
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汉大地林肯置业发展有限公司、卓培新、李曼 申请强制执行。2018 年 3 月武汉飘飘食品、大 19,897,195.92 元，飘与武汉大地林肯
岚提供连带责任保证，武汉大地林肯置业发展 地林肯置业公司已宣告破产，2018 年 4 月中恒 支 付 违 约 金 置业发展有限公司
有限公司以其名下 12 套房产提供抵押并办理 已申报债权；截止 2019 年 12 月大地林肯破产案 1,406,515.33 元， 已经被武汉东西湖
了抵押登记。承租人武汉飘飘自 2016 年 1 月 件进入破产清算阶段，武汉飘飘尚在破产重整阶 承 担 诉 讼 费 用 法院裁定进入破产
开始逾期支付租金，中恒依法于 2016 年 6 月 段。 2020 年 9 月 7 日大地林肯破产案件召开二 147,404 元，其他 程序，中恒已向破
向柳州市中级人民法院提起诉讼。 债会，决定对大地林肯名下财产进行变价拍卖， 被告对上述债务承 产管理人申报了债
用以偿付债权人。大地林肯抵押房产 2020 年 11 担连带保证责任， 权。
月 17 日网上第一次拍卖后流拍，后续启动二次 同时判决确认中恒
拍卖。因大地林肯房产处置价值不足以偿还优先 公司对抵押房产具
债权人及建筑债权人债权，故管理人听取各债权 有优先受偿权。
人意见。2021 年 5 月 21 日武汉飘飘二债会召开。
2021 年 6 月 30 日与武汉飘飘管理人盘点租赁物，
并委托管理人处置。2021 年 7 月 29 日武汉飘飘
场内资产整体上线拍卖，起拍价 1.39 亿元，8 月
9 日一拍流拍，后续以 1.1 亿价格继续起拍。
3 中恒与允通集团有限公司（现更名为江苏华泰 法院于 2015 年 6 月 15 日正式受理案件，并已完 法院判决江苏华泰 强制执行中；尚存
通工程科技有限公司，简称“江苏华泰”）于 成了对被告的财产保全工作，共保全了被告财产 通工程科技有限公 有 4871 万元(含利
2014 年 8 月 5 日签订《融资租赁合同》，约 总价值约 1 亿元。本案于 2017 年 3 月 31 日开庭，司向中恒公司支付 息违约金等)缺口，
定以售后回租的方式开展融资租赁业务，赵学 2017 年 9 月中旬收到一审判决，目前该判决已 租金 中恒对江苏大汉餐 2015 年 8 2015 年半
6,619.54 否
干、徐建军、盐城九易机械有限公司、江苏中 经生效，2017 年 12 月申请强制执行。2018 年 3 64,040,210.89 元，饮管理有限公司、 月 27 日 年度报告
天采花文化传播有限公司、江苏大汉餐饮管理 月法院已启动司法拍卖程序，2018 年 6 月 13 日 支付违约金 江苏中天采华文化
有限公司、江苏凯润贸易有限公司、阜宁阜阳 评估公司就拟拍卖资产出具评估报告，拍卖相关 6,659,661.92 元， 传播有限公司、盐
路用材料有限公司、江苏中汇投担保有限公司 工作正按法律程序在推进。2019 年 3 月至当地 承担诉讼费用 城九易机械有限公
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柳工 2021 年第三季度报告
提供连带责任保证，刘家发以其名下房产提供 税务机关办理了税款缴纳，现抵押房产已作价 431,197 元，许建 司、江苏中汇投担
抵押并办理了抵押登记。江苏华泰通自 2015 2884 万元过户至中恒名下， 2019 年 3 月 20 日 军、赵学干 对上 保有限公司、阜宁
年 2 月 15 日第六期租金支付日起开始逾期， 取得了不动产权证，现不动产权证已归档；已办 述债务承担连带保 阜阳路用材料有限
尚欠中恒租金 6619.54 万元未予支付。中恒 理完毕中恒应付部分税款的清账工作。2019 年 证责任，同时判决 公司、江苏凯润贸
依法向北京市第三中级人民法院提起诉讼。 12 月中恒对其他保证人提起保证合同纠纷之诉 确认中恒公司对于 易有限公司在
已判决。2020 年 5 月中恒向法院申请强制执行，刘家发抵押的房产 2019 年 9 月份再次
因无可供执行财产，法院已终结本执行。2020 享有优先受偿权。 提出保证纠纷之
年 9 月 15 日中恒向阜宁县人民法院申请破产清 诉。
算。2020 年 11 月与阜宁法院沟通推进破产进展。
4 中恒与柳州市江航工贸有限公司（简称“江航 4,130.69 否 本案于 2014 年 7 月 9 日开庭审理，2014 年 12 根据调解协议，被 被告按调解书要求 2014 年 2014 年第
工贸”）签订两份《融资租赁合同》，约定以 月 21 日法院按照被告与中恒在庭下达成还款协 告应当向中恒分期 共计向中恒支付欠 10 月 28 三 季 度 报
回租赁方式开展融资租赁。江航工贸的股东及 议出具民事调解书，被告按调解书要求共计向中 支 付 共 计 10,170 款 1,023.59 万元。 日 告
其关联公司（汤建湘、覃怡、袁庄、柳州市汤 恒支付欠款 1,023.59 万元。因被告未能按照调解 万元，但被告未按
礼吏进出口贸易有限公司、柳城县忠科配件有 书约定履行还款义务，中恒已经向柳州中院申请 时支付，中恒已经
限公司、柳城县忠航铸造材料有限公司、海南 强制执行，由法院调查被执行人名下的资产状 向法院申请强制执
五指山集团有限公司、海南五指山林化有限公 况。至今法院已冻结五指山集团持有的海南亚创 行，但因被告名下
司、云南亚创林业有限公司、杨静）为上述债 林业公司 49%的股权，共查封林权约 6 万亩冻结 的林权面积巨大，
务承担连带保证责任。截止 2014 年 4 月 11 了被执行人海南五指山集团有限公司持有的海 难以快速处置。
日，江航工贸已拖欠租金 36,490,190.88 元及 南省亚创林业有限公司的 41.597%的股权。查封
逾期利息 4,816,705.20 元，保证人也拒不履 了被执行人海南五指山集团有限公司在海南省
行连带保证责任。中恒依法向柳州市中级人民 五指山市所持有的五林证字（2004）第 40 号林
法院提起诉讼，法院于 2014 年 5 月 4 日正式 地林权。 海南五指山集团正与外部资产管理公
受理此案。 司开展资产重组工作，2019 年 9 月资产管理公
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柳工 2021 年第三季度报告
司对中恒债权开展尽职调查工作，现正等待资产
重组方案。2021 年 1 月 20 日，中恒向海口市中
级人民法院申请海南五指山集团破产重整，法院
已接收立案材料。2021 年 4 月海口中院以无法联
系债务人为由裁定不予受理。同月申请恢复对海
南五指山案件的执行程序，并申请追加汤礼吏一
系被告为被执行人。2021 年 6 月 11 日，案件已
恢复执行，并追加被执行人。2021 年 6 月 20 日
冻结汤礼吏系企业对柳工应收账款。2021 年 8 月
15 日现场调取所有查封林权权属登记情况，委托
法院对 7000 亩未抵押林权进行评估拍卖。
5 江苏建宸柳工机械有限公司（简称“江苏建 3,660.98 否 2017 年 2 月 8 日，柳挖公司签收柳州中院的终 法院判决江苏建宸 已执行回款 71.05 2013 年 2013 年第
宸”）与本公司全资子公司柳州柳工挖掘机有 审判决。2017 年 8 月 14 日申请强制执行。2018 支付柳挖公司货款 万 元 , 被 执 行 人 杜 10 月 27 三 季 度 报
限公司（以下简称“柳挖公司”）自 2008 年 年 6 月法院将被执行人列入失信被执行人名单。 34,548,418.87 元，艾 保 提 起 再 审 申 日 告
12 月 22 日起存在买卖合同关系、孙斌、梅银 杜艾保不服柳州中院按撤回再审处理的裁定，向 违 约 金 请,广西高院裁定
芳、张利等系该买卖合同关系中江苏建宸的连 柳州市检察院申请抗诉，目前广西高院受理再 5,656,333.30 元 由柳州中院再审，
带保证人。截止 2013 年 7 月 31 日江苏建宸 审。 （暂计至 2014 年 7 中止执行程序。因
对柳挖公司欠款 34,548,418.87 元，违约金达 月 3 日止，今后仍 杜艾保未在规定时
2,061,401.08 元，两项共计 36,609,819.95 元。 按每日万分之五计 间内预交案件受理
因经多次催收均无果，柳挖公司依法于 2013 至本判决生效之日 费 ， 柳 州 中 院 于
年 9 月 17 日向柳州市柳江县法院提起诉讼。 止）；梅银芳对上 2020 年 6 月 16 日
述判决江苏建宸支 裁定按再审申请人
付给柳挖的货款、 撤 回 再 审 申 请 处
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柳工 2021 年第三季度报告
违约金承担连带清 理。2020 年 12 月
偿责任；杜艾保、 份执行回款 4.17 万
张利对上述判决所 元。2021 年 2 月杜
欠 货 款 中 的 艾保不服柳州中院
30,740,941 元及其 撤回再审申请处理
对 应 的 违 约 金 的裁定，向柳州市
5,032,965.87 元承 检察院申请抗诉。
担连带清偿责任； 2021 年 4 月已对孙
孙斌对上述判决所 斌、杜艾保即将到
欠 货 款 中 的 期的房产查封进行
2,871,677.20 元及 续封。2021 年 6 月
对应的违约金承担 24 日 收 到 抗 诉 应
连带清偿责任。 诉通知书、提审裁
定、抗诉书等材料，
广西高院裁定中止
执行。2021 年 8 月
17 日 再 审 案 件 开
庭，待判决。2021
年 9 月 23 日收到再
审裁定，广西高院
以事实认定不清为
由发撤销原判并回
柳江法院重审。
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柳工 2021 年第三季度报告
6 安徽华柳柳工工程机械销售服务有限公司（以 5,743.89 否 广西高院于 2016 年 12 月 1 日开庭审理。2017 判决驳回柳挖公司 已 累 计 执 行 回 款 2013 年 4 2013-08
下简称“安徽华柳”）与柳挖公司自 2011 年 年 2 月 17 日柳挖公司签收广西高院作出的终审 的上诉请求，维持 2,627,272.00 元。 月 13 日 号 柳 工 关
1 月 1 日起存在买卖合同关系。被告叶凤琦、 判决。柳挖公司于 2017 年 3 月 17 日向柳州市中 原审判决。 2018 年 10 月合肥 于柳挖公
姚定强、许安平、范照勇、张利和盛立新等 6 级人民法院申请强制执行，要求法院强制安徽华 市中级法院受理安 司诉经销
人系该买卖合同关系中安徽华柳的连带保证 柳公司及姚定强履行生效判决确定之义务。 徽华柳破产申请， 商安徽华
人。安徽华柳对柳挖公司欠款 54,058,879.10 2019 年 1 月召开第 柳的重大
元及应支付违约金合计 57,438,899.91 元，因 一次债权人会议。 诉讼事项
经多次催收均无果，柳挖公司为依法于 2013 2021 年 7 月 22 日 公告
年 4 月 11 日向柳州市柳江县法院提起诉讼。 回款 74 万元。查封
了三套房产准备进
行拍卖。
7 安徽华柳与中恒自 2008 年 12 月 22 日起存在 4,801.17 否 2016 年 10 月案件一审受理法院以原告诉讼请求 中恒另外就已经确 2019 年 12 月 17 2013 年 8 2013 年半
融资租赁合作关系。双方的合同约定，安徽华 不明确为由裁定驳回起诉，中恒已经向北京市高 定的融资租赁客户 日 执 行 回 款 月 27 日 年度报告
柳、盛立新、姚定强、许安平、范照勇、张利 院上诉。北京市第三中级人民法院于 2016 年 12 债权约 1,933 万元 79.619614 万元。
和叶凤琦等七被告为安徽华柳向中恒推荐的 月裁定驳回上诉，维持原审裁定。 向北京大兴区人民 2020 年 3 月 10 日
客户提供担保责任。截至 2013 年 4 月 18 日， 法院提起诉讼，要 执 行 法 院 打 入 执
安徽华柳所推荐的 70 名客户对中恒逾期支付 求安徽华柳、叶凤 行案款 52.7 万，
租金、罚息等共计 48,011,708.61 元，因经多 琦、姚定强、许安 该 案 实 际 回 款 已
次催收均无果，中恒依法于 2013 年 5 月 13 平、范照勇、张利 达 132.35 万;
日向北京顺义区法院提起诉讼。 和盛立新承担连带 法 院 已 完 成 盛 立
保证责任。本案于 新 待 拍 卖 两 套 房
2019 年 7 月二审开 产的现场核实。后
庭，并在 7 月 22 由 于 叶 凤 琦 提 起
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柳工 2021 年第三季度报告
日判决盛立新、姚 执 行 异 议 中 包 含
定强、许安平、范 盛 立 新 的 两 套 房
照勇于本判决生效 产，现执行中止。
后十日内承担连带 法 院 启 动 拍 卖 范
保证责任，即向中 照 勇 房 产 程 序 。
恒国际租赁有限公 将 被 执 行 人 列 入
司 支 付 共 计 失信。进行了执行
29,609,208.74 元。异 议 事 宜 的 听 证
中 恒公 司 于 2019 开庭，驳回了叶凤
年 8 月 2 日申请强 琦的执行异议，叶
制执行，现该案正 凤 琦 提 起 执 行 异
在强制执行中。 议之诉，已开庭，
待判决。2021 年 3
月执行回款 1500
万元，已打入执行
法院账户，目前在
联系法院放款。
2021 年 3 月 12 日
回款 1500 万元；
2021 年 4 月 16 日
叶凤琦债务加入；
2021 年 6 月回款
756.79 万 元 ；
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柳工 2021 年第三季度报告
2021 年 7 月回款
200 万 元 。 2021
年 8 月份回款 150
万元。对方依据和
解协议正常履行
中。
8 被告新疆巨华柳工工程机械有限公司（简称 7,341.37 否 被告在提交答辩状期间提出管辖权异议，柳州中 公 司 诉 新 疆 巨 华 无 2018 年 4 2017 年年
“新疆巨华公司”）与本公司自 2015 年 1 月 院于 2018 年 10 月 10 日驳回被告的管辖权异议，（配件款）案已出 月3日 度报告
1 日起存在买卖合同关系。张鹏、姜玲、张健、 之后被告向广西高院提出上诉，广西高院于 2019 具判决书，法院支
王蕾、张斌等作为新疆巨华公司的连带保证 年 12 月 25 日作出终审裁定，裁定撤销柳州中院 持全部诉讼请求。
人。因新疆巨华公司拖欠本公司货款，公司经 的裁定，将案件发回柳州中院按照起诉受理条件
多次催收无果后向柳州市中级人民法院提起 重新审查。 2020 年 11 月 20 日，柳州中院作
诉讼，请求法院判令（1）被告新疆巨华公司 出管辖权异议裁定，裁定由柳州中院管辖本案，
向原告立即偿还装载机货款 6,618.36 万元； 配件款另行起诉。2021 年 5 月 31 日新疆巨华案
配件货款 77.46 万元；罚息（违约金）645.54 开庭。同时，柳南法院受理新疆巨华（配件款）
万元；合计 7,341.37 万元（RMB）。（2）被 案。2021 年 7 月，柳州中院下判决。2021 年 8
告张鹏、姜玲、张健、王蕾、张斌、常悦对被 月 11 日向广西高院提出上诉。2021 年 9 月 3 日
告新疆巨华公司的债务承担连带保证责任。 公司诉新疆巨华（配件款）案已出具判决书，法
（3）被告新疆巨华公司返还所有权属于原告 院支持公司全部诉讼请求。
的 13 台装载机样机，价值 455 万元。（4）
原告以被告新疆欧普照明电器有限公司他项
权利抵押证抵押的房产进行优先受偿。（5）
由被告承担本案的诉讼费、财产保全费、律师
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柳工 2021 年第三季度报告
费。
9 被告合肥开源柳工机械有限公司（简称“合肥 5,196.27 否 本案审理过程中被告提出管辖权异议，柳州中院 柳 州中 院 于 2020 2021 年 3 月 4 日柳 2018 年 4 2017 年年
开源公司）作为本公司经销商，自 2014 年 1 于 2018 年 8 月 11 日作出裁定，裁定驳回被告的 年 5 月 28 日作出判 州 市 中 院 立 案 执 月 3 日 度报告
月 1 日起存在买卖合同关系。被告沈永兴、 管辖权异议，被告于 2018 年 10 月 29 日向广西 决，判令合肥开源 行。2021 年 5 月柳
郑文芳、沈瑶等作为合肥开源公司的连带保证 高院提起上诉，广西高院于 2019 年 6 月 27 日裁 柳工机械有限公司 州中院已强制执行
人。因合肥开源公司拖欠本公司货款，本公司 定驳回上诉，维持原裁定，本案经过公告送达后 支 付 欠 款 本 金 划拨被告银行账户
经多次催收无果后向柳州市柳州中级人民法 定于 2020 年 4 月 20 日在柳州中院开庭。 37024688.08 元， 共计：94.83 万元，
院提起诉讼，请求法院判令（1）被告合肥开 按每日 0.05%的计 8 月已执行回款到
源公司向原告立即偿还货款 51,962,707.21 算标准计算项下利 账。目前，资产评
元及逾期付款违约金（以 51,962,707.21 为基 息，沈永兴、郑文 估机构已经对被执
数，按每日万分之五的利率，从 2017 年 4 月 芳、沈瑶、江斌、 行人的不动产进行
29 日起计算至本案生效判决确定的履行期之 陈 杨 承 担 连 带 责 现场勘测，准备出
日止）。（2）被告沈永兴、郑文芳、沈瑶、 任。 具评估报告。
江斌、陈杨对被告合肥开源柳工机械有限公司
的债务承担连带保证责任。
3）由被告承担本案的诉讼费、财产保全费。
柳州市中院于 2017 年 5 月 22 日正式受理案
件。
10 2016 年 4 月，中恒公司与海航地产集团有限 6,110.87 否 本案于 2019 年 1 月 4 日在柳州市中级人民法院 已经达成调解，中 被告按照调解书履 2019 年 4 2019 年一
公司签订《融资租赁合同》，约定以售后回租 立案，并进行了诉讼财产保全。2019 年 5 月案 恒于 2020 年 3 月份 行，5 案件累计支 月 30 日 季报
的方式开展融资租赁业务，三亚凤凰国际机场 件移送至海口一中院管辖，案件于 2019 年 10 月 收到调解书，【调 付租金 7900 万及
有限责任公司、海航实业集团有限公司、海航 30 日开庭审理，并于 2020 年 3 月 18 日达成调 解内容如下：首期 诉 讼 费 1702315
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柳工 2021 年第三季度报告
基础产业集团有限公司提供连带责任保证。中 解。 款在调解协议达成 元；2020 年 9 月与
恒公司于 2019 年 1 月 4 日诉讼至柳州市中级 后 3 日 内 支 付 海航股权管理有限
人民法院，请求承租人 支付未付租金 6428571 元。其余 公司签署债务加入
60,215,539.62 元和违约金 893,146.39 元， 分期：被告 2020 年 协议。10 月债权债
以及自 2019 年 1 月 3 日起至实际清偿日止的 3 月至 6 月每月支 务加入协议签署完
全部未付租金的违约金，保证人承担保证责 付 160714 元；7 月 毕。2021 年 1 月
任。 至 次 年 1 月 支 付 29 日 海 航 方 公 告
11 2016 年 4 月，中恒公司与海南海控置业有限 10,618.81 否 本案于 2019 年 1 月 4 日在广西高级人民法院立 803571 元，还款日 进 入 破 产 重 整 程 2019 年 4 2019 年一
公司签订《融资租赁合同》，约定以售后回租 案，并进行了诉讼财产保全。2019 年 6 月案件 期 15 日之前；剩余 序。2021 年 2 月 月 30 日 季报
的方式开展融资租赁业务，三亚凤凰国际机场 移送至海口一中院管辖，案件于 2019 年 11 月 7 租金 56315715 元 10 日 法 院 裁 定 受
有限责任公司、海航实业集团有限公司、海航 日开庭审理，并实际于 2020 年 3 月 18 日达成调 在 21 年 1 月 15 日 理海航破产重整。
基础产业集团有限公司提供连带责任保证。中 解。 支付完毕。如未能 2021 年 2 月 18 日
恒公司于 2019 年 1 月 4 日诉讼至广西高级人 在 2021 年 1 月 15 收到破产重整裁定
民法院，请求承租人支付未付租金 日前一次性支付剩 书以及债权申报指
104,752,372.66 元以及违约金 1,435,741.97 余租金，原告同意 引。2021 年 3 月 5
元，以及自 2019 年 1 月 3 日起至实际清偿日 按照原合同年利率 日正式提交债权申
止全部未付租金的违约金，保证人承担保证责 计算资金占用成本 请及审核，并至管
任。 展期至 2023 年 12 理人处现场沟通债
月 15 日。同时确定 权申报及重整方案
12 2016 年 4 月，中恒公司与海航地产集团有限 本案于 2019 年 1 月 4 日在广西高级人民法院立
提前还款以及资产 等事宜。2021 年 4
公司签订《融资租赁合同》，约定以售后回租 案，并进行了诉讼财产保全。2019 年 6 月案件 2019 年 4 2019 年一
18,292.61 否 解封事宜。】 月 13 日召开第一
的方式开展融资租赁业务，三亚凤凰国际机场 移送至海口一中院管辖，案件于 2019 年 11 月 7 月 30 日 季报
次债权人会议，根
有限责任公司、海航实业集团有限公司、海航 日开庭审理，并实际于 2020 年 3 月 18 日达成调
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柳工 2021 年第三季度报告
基础产业集团有限公司提供连带责任保证。中 解。 据会议情况及现有
恒公司于 2019 年 1 月 4 日诉至广西高级人民 材料论证分析后续
法院，请求承租人支付未付租金 重整方案及应对措
180,216,618.96 元、违约金 2,709,439.25 元， 施，预计 11 月 10
以及自 2019 年 1 月 3 日起至实际清偿日止全 日左右提出海航基
部租金的违约金，保证人承担保证责任。 础控股重整方案；
13 2016 年 4 月，中恒公司与海航地产集团有限 14,388.13 否 本案于 2019 年 1 月 4 日在广西高级人民法院立 2021 年 5 月针对海 2019 年 4 2019 年一
公司签订《融资租赁合同》，约定以售后回租 案，并进行了诉讼财产保全。2019 年 6 月案件 航租赁物，律师起 月 30 日 季报
的方式开展融资租赁业务，三亚凤凰国际机场 移送至海口一中院管辖，案件于 2019 年 11 月 7 草《关于尽快安排
有限责任公司、海航实业集团有限公司、海航 日开庭审理，并实际于 2020 年 3 月 18 日达成调 债权人参与融资租
基础产业集团有限公司、海航基础控股集团有 解。 赁物盘点评估的
限公司提供连带责任保证。中恒公司于 2019 函》，并于 5 月 12
年 1 月 4 日诉至广西高级人民法院，请求承 日向管理人发送；
租人支付全部未付租金 141,473,308.85 元、 并于月底获得回
违约金 2,408,051.82 元，以及自 2019 年 1 复，管理人已收到
月 3 日起至实际清偿日止的全部未付租金的 相关函件，研究启
违约金，保证人承担保证责任。 动相关工作，公司
继续跟踪管理人对
14 2016 年 4 月，中恒公司与海南海控置业有限 14,502.27 否 本案于 2019 年 1 月 4 日在广西高级人民法院立 2019 年 4 2019 年一
于破产重整债权的
公司签订《融资租赁合同》，约定以售后回租 案，并进行了诉讼财产保全。2019 年 6 月案件 月 30 日 季报
认定情况。管理人
的方式开展融资租赁业务，三亚凤凰国际机场 移送至海口一中院管辖，案件于 2019 年 11 月 7
已确认该笔合同项
有限责任公司、海航实业集团有限公司、海航 日开庭审理，并实际于 2020 年 3 月 18 日达成调
下 破 产 债 权
基础产业集团有限公司、海航基础控股集团有 解。
63460290.29 元。
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柳工 2021 年第三季度报告
限公司提供连带责任保证。中恒公司于 2019 对于债务人以其特
年 1 月 4 日诉至广西高级人民法院，请求承 定财产提供担保的
租人支付全部未付租金 143,433,742.68 元 债权，留债期限为
（已抵扣除费用后的扣保证金 10,335,000.00 10 年，按照相应的
元）和违约金 1,588,943.67 元，以及自 2019 比例偿还，其他普
年 1 月 3 日起至实际清偿日止全部未付租金 通债权以海航基础
的违约金，保证人承担保证责任。 转增股票抵债，抵
债价格为 15.56 元/
股。
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柳工董事会公告
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2021 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,253,942,891.41 6,253,310,644.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 90,333,100.00
衍生金融资产
应收票据 76,626,187.44 60,296,925.62
应收账款 6,196,464,660.19 4,639,429,562.77
应收款项融资 190,398,415.94 191,434,291.99
预付款项 288,349,429.40 146,263,783.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 522,814,826.62 390,544,404.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 6,460,432,106.08 7,071,130,326.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 4,563,967,132.26 4,394,911,370.20
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柳工 2021 年第三季度报告
其他流动资产 709,283,131.85 841,910,418.18
流动资产合计 24,262,278,781.19 24,079,564,826.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 150,500.00 52,150,500.00
其他债权投资
长期应收款 3,640,515,676.65 3,942,359,004.83
长期股权投资 742,124,067.46 714,859,258.35
其他权益工具投资 33,522,258.00 4,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 100,524,549.84 130,503,977.22
固定资产 3,109,160,477.17 3,068,164,657.83
在建工程 647,381,383.89 272,335,963.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 42,623,289.69
无形资产 947,559,317.70 962,335,670.31
开发支出 36,630,811.35 33,460,983.62
商誉 49,984,460.25 48,599,407.90
长期待摊费用 25,837,895.03 32,924,663.62
递延所得税资产 645,126,768.38 634,242,374.72
其他非流动资产 35,000,000.00 35,000,000.00
非流动资产合计 10,056,141,455.41 9,930,936,461.53
资产总计 34,318,420,236.60 34,010,501,288.40
流动负债：
短期借款 5,972,786,598.96 6,699,199,627.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
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柳工 2021 年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据 4,026,062,258.23 3,227,479,457.23
应付账款 4,116,980,562.26 4,986,736,042.99
预收款项 76,785,292.33 75,330,596.09
合同负债 296,035,718.40 164,081,368.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 247,078,997.82 260,013,999.56
应交税费 150,690,323.86 230,661,768.00
其他应付款 2,270,075,647.48 1,620,027,041.92
其中：应付利息
应付股利 19,101,006.42 4,602,940.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 823,884,703.76 2,236,646,475.12
其他流动负债 119,279,012.72 403,090,125.75
流动负债合计 18,099,659,115.82 19,903,266,502.76
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,797,056,905.58 156,012,046.51
应付债券 278,112,350.36 247,378,688.40
其中：优先股
永续债
租赁负债 32,379,627.36
长期应付款 265,324,867.24 642,755,804.46
长期应付职工薪酬 79,041,573.27 83,880,109.62
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柳工 2021 年第三季度报告
预计负债 968,447,555.39 805,696,085.55
递延收益 418,262,975.01 255,183,684.93
递延所得税负债 3,424,902.88 3,528,388.97
其他非流动负债
非流动负债合计 3,842,050,757.09 2,194,434,808.44
负债合计 21,941,709,872.91 22,097,701,311.20
所有者权益：
股本 1,475,240,876.00 1,475,921,376.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,146,541,182.47 3,142,312,298.81
减：库存股 28,726,282.35 44,800,383.61
其他综合收益 -154,188,865.62 -138,265,096.51
专项储备 36,725,479.84 18,091,830.20
盈余公积 863,676,201.19 863,676,201.19
一般风险准备 140,205,642.44 140,205,642.44
未分配利润 6,475,477,377.06 5,999,419,536.85
归属于母公司所有者权益合计 11,954,951,611.03 11,456,561,405.37
少数股东权益 421,758,752.66 456,238,571.83
所有者权益合计 12,376,710,363.69 11,912,799,977.20
负债和所有者权益总计 34,318,420,236.60 34,010,501,288.40
法定代表人：曾光安 主管会计工作负责人：黄铁柱 会计机构负责人：黄铁柱
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 19,763,027,285.05 16,907,015,658.37
其中：营业收入 19,763,027,285.05 16,907,015,658.37
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 18,783,464,938.36 15,847,657,736.54
其中：营业成本 16,374,375,930.98 13,486,212,206.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 78,735,331.46 78,086,342.30
销售费用 1,399,033,277.97 1,165,088,378.13
管理费用 535,653,436.68 498,693,071.65
研发费用 342,005,287.00 379,761,463.38
财务费用 53,661,674.27 239,816,274.62
其中：利息费用 132,977,001.53 144,619,832.50
利息收入 123,443,057.77 76,867,676.04
加：其他收益 143,864,356.61 198,213,187.67
投资收益（损失以“－”号填列） 172,532,085.76 102,702,679.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 167,843,244.08 98,379,405.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 607,500.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -168,280,081.76 -128,208,067.36
资产减值损失（损失以“-”号填列） -66,075,581.46 -51,388,108.82
资产处置收益（损失以“-”号填列） 5,750,948.57 3,512,145.17
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三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,067,354,074.41 1,184,797,257.76
加：营业外收入 10,137,056.81 39,786,637.56
减：营业外支出 5,199,087.12 6,073,096.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,072,292,044.10 1,218,510,799.19
减：所得税费用 213,612,282.29 214,783,699.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 858,679,761.81 1,003,727,099.67
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 858,679,761.81 1,003,727,099.67
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 889,125,285.49 995,648,386.96
2.少数股东损益 -30,445,523.68 8,078,712.71
六、其他综合收益的税后净额 -15,923,769.11 -13,978,248.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -15,923,769.11 -13,978,248.01
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 7,522,258.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 7,522,258.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -23,446,027.11 -13,978,248.01
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -23,446,027.11 -13,978,248.01
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
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七、综合收益总额 842,755,992.70 989,748,851.66
归属于母公司所有者的综合收益总额 873,201,516.38 981,670,138.95
归属于少数股东的综合收益总额 -30,445,523.68 8,078,712.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.60 0.67
（二）稀释每股收益 0.60 0.67
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并
方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：曾光安 主管会计工作负责人：黄铁柱 会计机构负责人：黄铁柱
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 25,010,369,016.13 21,901,080,765.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 281,844,202.62 193,731,942.01
收到其他与经营活动有关的现金 585,313,819.29 672,442,786.36
经营活动现金流入小计 25,877,527,038.04 22,767,255,494.34
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柳工 2021 年第三季度报告
购买商品、接受劳务支付的现金 21,779,232,195.57 20,349,204,362.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,572,519,261.63 1,323,823,896.10
支付的各项税费 707,730,616.76 613,810,522.80
支付其他与经营活动有关的现金 1,411,247,443.71 1,543,368,600.98
经营活动现金流出小计 25,470,729,517.67 23,830,207,382.17
经营活动产生的现金流量净额 406,797,520.37 -1,062,951,887.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 820,000,000.00 646,424,500.00
取得投资收益收到的现金 145,499,836.59 35,657,536.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
28,538,371.02 13,790,522.96
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,685,000.00 6,477,894.45
投资活动现金流入小计 995,723,207.61 702,350,453.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
411,592,108.17 188,212,435.82
金
投资支付的现金 742,543,241.04 727,792,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 901,000.00 1,432,700.00
投资活动现金流出小计 1,155,036,349.21 917,437,635.82
投资活动产生的现金流量净额 -159,313,141.60 -215,087,182.04
三、筹资活动产生的现金流量：
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柳工 2021 年第三季度报告
吸收投资收到的现金 135,900.00 3,894,100.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 135,900.00 3,894,100.00
取得借款收到的现金 2,892,733,753.79 4,177,969,459.30
收到其他与筹资活动有关的现金 2,947,807,894.79 77,716,753.47
筹资活动现金流入小计 5,840,677,548.58 4,259,580,312.77
偿还债务支付的现金 3,632,745,827.48 2,933,382,488.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 535,026,978.37 387,233,682.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,080,711,935.84 353,246,833.12
筹资活动现金流出小计 7,248,484,741.69 3,673,863,004.06
筹资活动产生的现金流量净额 -1,407,807,193.11 585,717,308.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -10,841,738.46 -33,511,351.48
五、现金及现金等价物净增加额 -1,171,164,552.80 -725,833,112.64
加：期初现金及现金等价物余额 6,015,799,090.81 5,158,381,925.68
六、期末现金及现金等价物余额 4,844,634,538.01 4,432,548,813.04
（二）财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 6,253,310,644.51 6,253,310,644.51
结算备付金
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柳工 2021 年第三季度报告
拆出资金
交易性金融资产 90,333,100.00 90,333,100.00
衍生金融资产
应收票据 60,296,925.62 60,296,925.62
应收账款 4,639,429,562.77 4,639,429,562.77
应收款项融资 191,434,291.99 191,434,291.99
预付款项 146,263,783.17 144,042,083.30 -2,221,699.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 390,544,404.14 390,544,404.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 7,071,130,326.29 7,071,130,326.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
4,394,911,370.20 4,394,911,370.20
资产
其他流动资产 841,910,418.18 841,910,418.18
流动资产合计 24,079,564,826.87 24,077,343,127.00 -2,221,699.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 52,150,500.00 52,150,500.00
其他债权投资
长期应收款 3,942,359,004.83 3,942,359,004.83
长期股权投资 714,859,258.35 714,859,258.35
其他权益工具投资 4,000,000.00 4,000,000.00
其他非流动金融资产
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柳工 2021 年第三季度报告
投资性房地产 130,503,977.22 130,503,977.22
固定资产 3,068,164,657.83 3,068,164,657.83
在建工程 272,335,963.13 272,335,963.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 36,161,421.19 36,161,421.19
无形资产 962,335,670.31 962,335,670.31
开发支出 33,460,983.62 33,460,983.62
商誉 48,599,407.90 48,599,407.90
长期待摊费用 32,924,663.62 32,924,663.62
递延所得税资产 634,242,374.72 634,242,374.72
其他非流动资产 35,000,000.00 35,000,000.00
非流动资产合计 9,930,936,461.53 9,967,097,882.72 36,161,421.19
资产总计 34,010,501,288.40 34,044,441,009.72 33,939,721.32
流动负债：
短期借款 6,699,199,627.62 6,699,199,627.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,227,479,457.23 3,227,479,457.23
应付账款 4,986,736,042.99 4,986,736,042.99
预收款项 75,330,596.09 75,330,596.09
合同负债 164,081,368.48 164,081,368.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 260,013,999.56 260,013,999.56
第 30 页，共 33 页
柳工 2021 年第三季度报告
应交税费 230,661,768.00 230,661,768.00
其他应付款 1,620,027,041.92 1,620,027,041.92
其中：应付利息
应付股利 4,602,940.00 4,602,940.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
2,236,646,475.12 2,239,989,742.37 3,343,267.25
负债
其他流动负债 403,090,125.75 403,090,125.75
流动负债合计 19,903,266,502.76 19,906,609,770.01 3,343,267.25
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 156,012,046.51 156,012,046.51
应付债券 247,378,688.40 247,378,688.40
其中：优先股
永续债
租赁负债 30,596,454.07 30,596,454.07
长期应付款 642,755,804.46 642,755,804.46
长期应付职工薪酬 83,880,109.62 83,880,109.62
预计负债 805,696,085.55 805,696,085.55
递延收益 255,183,684.93 255,183,684.93
递延所得税负债 3,528,388.97 3,528,388.97
其他非流动负债
非流动负债合计 2,194,434,808.44 2,225,031,262.51 30,596,454.07
负债合计 22,097,701,311.20 22,131,641,032.52 33,939,721.32
所有者权益：
股本 1,475,921,376.00 1,475,921,376.00
其他权益工具
第 31 页，共 33 页
柳工 2021 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 3,142,312,298.81 3,142,312,298.81
减：库存股 44,800,383.61 44,800,383.61
其他综合收益 -138,265,096.51 -138,265,096.51
专项储备 18,091,830.20 18,091,830.20
盈余公积 863,676,201.19 863,676,201.19
一般风险准备 140,205,642.44 140,205,642.44
未分配利润 5,999,419,536.85 5,999,419,536.85
归属于母公司所有者权益
11,456,561,405.37 11,456,561,405.37
合计
少数股东权益 456,238,571.83 456,238,571.83
所有者权益合计 11,912,799,977.20 11,912,799,977.20
负债和所有者权益总计 34,010,501,288.40 34,044,441,009.72 33,939,721.32
调整情况说明
本公司自 2021 年 1 月 1 日起适用新租赁准则，期初影响金额为本公司作为承租人不再区分
融资租赁和经营租赁，除短期租赁和低价值资产租赁外，作为承租人的租赁均按照合同规定
的剩余期限内需支付的租赁付款额现值确认使用权资产及租赁负债；对于短期租赁和低价值
资产租赁，不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合
理的方法计入相关资产成本或当期损益。
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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柳工 2021 年第三季度报告
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广西柳工机械股份有限公司董事会
2021 年 10 月 28 日
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