汕头电力发展股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司名称:
中文:汕头电力发展股份有限公司
英文:SHANTOU ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD.
2.公司注册地址:
广东省汕头市金砂中路金凤城龙座六楼
邮编:515041
3.公司法定代表人:林奕炯
4.公司负责信息披露事务人员:黄曼华 袁克新
联系电话:0754-8628249 8611172
传 真:0754-8628249
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:汕电力A
股票代码:0534
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现的利润总额4285万元,其中主营业务利润92万元,其他业务利润1万元,投资收益4200万元,营业外收支净额-8万元。
2.主要会计数据和财务指标
指标项目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入(万元) 8933 7813 5534
净利润(万元) 4105 4616 2952
总资产(万元) 59577 59209 55590
股东权益(万元) 56214 54002 52415
每股收益(元/股) 0.22 0.24 0.17
每股净资产(元/股) 2.97 2.85 3.05
净资产收益率(％)(摊薄) 7.30 8.55 5.63
净资产收益率(％)(加权) 7.45 8.68 5.70
调整后的每股净资产(元/股)2.68 2.77 3.04
注:1.本报告期内没有送红股、转增股本、发行新股、配股等行为,股本总额没有发生变化,每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产 、加权指标与摊薄指标相同。
注2.主要指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产上益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权计算的净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
3.报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
变化原因
股本 189328480.00 189328480.00
资本公积 303817933.45 303817933.45
盈余公积 36697866.55 10308660.41 315410.86 46691116.10
其中:公益金6723834.82 1826688.19 315410.86 8235112.15
未分配利润10176868.06 12122394.39 22299262.45
合 计 540021148.06 562136792.00
盈余公积金变化是减免税额4,513,184.98元及按净利润36535306.96元的15％计提共5,480,064.57元,公益金变化是按5％计提共1,826,688.19元
注:公益金减少原因是购入职工住房。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况 单位:股
期初数 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股份 107800000 107800000
其中:
国家拥有股份 72600000 72600000
境内法人持有股份 35200000 35200000
2.募集法人股 1320000 1320000
尚未流通股份合计 109120000 109120000
(二)已流通股份
境内上市的人民币普通股 80160896 80166765
董、监事 47584 41715
已流通股份合计 80208480 80208480
(三)股份总数 189328480 189328480
注:董、监事成员股份减少数原因是报告期内董、监事成员发生变 动,部分股份按规定解冻。
2.报告期末的股东数量:70879户
3.公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数 所占比例(％)
(1)汕头市电力开发公司 72600000 38.34
(国家股持股单位)
(2)建行汕头信托投资公司 13200000 6.97
(3)工行汕头信托投资公司 11000000 5.81
(4)汕头城市建设开发总公司 6600000 3.49
(5)交通银行汕头分行 4400000 2.32
(6)汕头电力经济发展公司 440000 0.23
(7)陶枝仔 400068 0.21
(8)石家庄开发区创新贸易商社 300000 0.16
(9)杭州天目山药业股份有限公司260000 0.14
(10)证券公司证券一部 230000 0.12
注:汕头市电力开发公司为本公司实际控股股东。前10名股东之间 无关联关系
4.持股10％以上股东情况简介:
汕头市电力开发公司
法定代表人:林建新
经营范围:集资办电、开发电力资源、自产产品出口和生产所需设 备、原辅材料进口
所持股份质押情况:所持股份已作质押,质押对方为广东省发展银行
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
林奕炯 董事长 10468 10648
郑灶松 副董事长.总经理 0 0
黄曼华 董事.副总经理 3388 3388
孙榜安 董事.副总经理 9680 9680
李澄昆 董事.财务总监 0 0
蔡建文 董事 0 0
许俊武 董事 0 0
黄楚文 董事 3146 3146
苏玉葵 董事 1694 1694
谢益青 董事 0 0
吴培城 董事 0 0
袁绍荣 监事会主席 4840 4840
钟梓华 监事会副主席 0 0
蔡岳雄 监事 0 0
杨伟雄 监事 1881 1881
赵亚江 监事 0 0
林谦松 监事 2662 2662
黄进育 监事 0 3776
注:本报告期内董、监事人员成泽业先生、何俊华先生、共同穆华 女士因不再担任董、监事,按规定解冻减少5869股。
四、募集资金使用情况
公司在报告年度内未募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用 延续到报告年度内。
五、重要事项
1.报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
(1)董事会
①公司董事会于1997年4月15日召开董事会,会议主要审议通过以下事项:
A.《96年度总经理报告》
B.《董事会报告》
C.《96年度财务决算报告》
D.《96年度分红派息预案》
E.《投资华能电厂项目有关问题探讨》
F.《董事会换届选举的议案》
G.其它事项
②公司董事会于1997年5月30日召开新一届董事会第一次会议,会议决议以下事项:
A.选举林奕炯先生为董事长,郑灶松先生为副董事长。
B.聘任董事成员黄曼华女士为董事会秘书。
C.聘任董事成员李澄昆先生为财务总监。
D.聘任郑灶松先生为公司总经理。
E.聘任孙榜安先生、黄曼华女士为副总经理。
F.推选黄曼华女士、袁克新先生为公司对外股证事务代表。
③1997年8月15日召开董、监事成员联合会议,会议审议通过以下事 项:
A.审议公司97年度上半年经营工作报告。
B.审议公司97年度上半年财务情况报告。
C.审议通过公司97年中期报告。
D.探讨发展新项目事宜。
(2)股东大会
公司于1997年5月30日上午在汕头宾馆二楼召开96年度股东大会,出席股东人数75名,持有股份10945万股,占总股本58％,大会决议事项如下:
①审议通过董事会暨总经理工作报告。
②审议通过监事会工作报告。
③审议通过96年度公司财务报告。
④审议通过96年度分红派息方案。
⑤选举产生新一届董事会、监事会成员。
(3)监事会
①监事会于一九九七年四月二十三日在金都娱乐部召开会议,全体 监事经过认真讨论,形成如下决议:
A.听取黄副总经理、李总监所作的经营工作报告和财务报告,认为 没有异议。
B.通过董事会96年度分红派息预案。
C.通过了《致董事会关于解决好委托投资华能电厂资金回收问题的函》。
D.讨论通过了1996年度监事会工作报告。
E.讨论决定增加监事会成员,同意何俊华同志不再作为下一届监事 候选人的请示,推举法人股东电力开发公司、城市建设开发总公司、交 通 银行汕头分行各派一名股东代表作为下一届监事候选人。
②汕头电力发展股份有限公司第三届第一次监事会议于5月30日汕 头宾馆会议室召开,全体监事袁绍荣、钟梓华、林谦松、黄进育、赵亚 江、蔡岳雄、杨伟雄出席会议。会议一致推行袁绍荣为监事会主席、钟梓华为监 事会副主席。
2.本报告期内没有发生增资扩股事项。
3.本报告期内没有发生收购兼并重大投资事项。
4.公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介。
(1)本报告内公司注册地址、法定代表人没有变化。
(2)董、监事 成员变动情况。
因报告期内董事会、监事会进行换届选举,原董事成泽业先生、黄 穆华女士已不再担任董事,新增蔡建文先生、许俊武先生、吴培城先生 为公司董事;原监事何俊华先生已不再担任董事,新增蔡建文先生、许俊武先生、吴培城先生为公司董事;原监事何俊华先生已不再担任监事,新增赵 亚江先生、黄进育先生为公司监事。
5.本报告期内,继续聘请深圳中华会计师事务所负责公司审计工作 。
6.报告期内公司重大关联关系详见财务报告附注11。
7.报告期内出现的诉讼、仲裁事项:
公司属下热电一厂因扩大生产规模用地需要,向汕头市木材工业公 司购入土地159亩,并预付土地转让费380万元,后因城市规划等原因,对 方未能依约办妥土地权属转让手续。一九九七年八月,汕头市木材工业 公司宣告破产,经汕头市中级人民法院经二庭和破产清算小组对木材工 业公司财产进行清算,同意以转让费380万元为基础,划出相应土地供热 电厂使用,现已由市国土房产部门实地测量并绘出蓝图,有关手续正在办理中。
8.97年度利润分配及分红派息预案:1997年本公司实现净利润4105 万元,减去97年度减免所得税额451万元,提取10％法定盈余公积金和5％ 公益金,加上96年度未分配利润1018万元,本年度共可供股东分配利润4123万元。分红派息预案:每10股派1.00元现金(含税),另拟用资本公积金 每10股转增1股。以上预案尚须股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务经深圳中华会计师事务所张、卜功桃注册 会计师审计,并出具"无保留意见审计报告"。财审报字(1998)第A061号]。
(二)会计报表(附后)
1.资产负债表
2.利润及利润分配表
3.财务状况变动表
(三)会计报表附注:
1.公司简介
本公司根据国家股份有限公司条例的规定,经汕头市人民政府批准,于一九九二年七月二十五日设立,一九九三年九月二十七日,经中国证券监督管理委员会批准,本公司发行普通股股票A股,并于一九九四年一月 十日在深圳证券交易所上市,取得工商企粤汕字19245476-2号企业法人 营业执照。现注册资本人民币189,328,480.00元。
本公司主要经营业务包括:
主营:投资建设电厂、电站、电力供应、设备安装、房地产经营、 自产产品出口和生产所需设备、原材料进口。
兼营:普通机械、电器机械及器材、金属材料、木材、化工原料、 煤炭、 石油及其制品、汽车零配件。
2.重要会计政策
本合并会计报表所勒会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称"本公司")的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《 企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定制定。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各个子公司的会计报表合并依据,合并时在将它们相互之投资、往来、存货购销及其未实现利 润 全部抵销基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。
有关本公司的结构如下:
A.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
持股比例 主营业务
汕头电力发展股份 汕头市 周静藩 5200万元 5200万元
有限公司热电一厂
100％ 火力发电.蒸汽生产
汕头培特商贸公司 汕头市 杨 波 300万元 300万元
100％ 物业管理.商业服务
汕头保税区培特贸 汕头市 杨 华 300万元 300万元
易发展公司
100％ 生产资料及材料之批发
澄海汕蓬实业发展 澄海市 李顺才 500万元 500万元
公司
60％ 建筑.金属装饰材料批发
B.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
持股比例 主营业务
汕特电力工贸公司 汕头市 陈英烈 90万元 50万元
100％ 经营电力配件及燃料
潮阳市关埠东机砖厂潮阳市 周静藩 35万元 210万元
100％ 制造销售红砖.空心砖
上述两子公司已承包给他人经营,本公司仅收取固定回报,本年度未计投资收益。再前一会计年度合并范围无变化。
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础 。
(4)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收款余额的0.3％提取。
(5)短期投资
短期投资--股票投资以货币资金购买,按实际支付的计入成本,股票售出按加权平均法计算成本。
(6)存货计价
本公司存货分为原材料、燃料、库存商品、低值易耗品等四大类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次法摊销。
(7)长期投资核算方法
A.债券投资
债券投资按实际支付的款项入帐,债券投资存续期内的应计利息,因金额较小未计入当期损益。
B.其它投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本。
对于股票和其他投资,右母公司对被投资公司的在20％以下的,按成本法核算;对持股在20％以上的联营公司的长期投资采用权益法核算;持股超过50％的子公司按权益法核算并合并会计报表。
联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额
持股比例 主营业务
澄海兴业厂房 澄海县 林奕炯 4900万元 495万元
开发有限公司
10.1％ 厂房及本配套的开发建设及自建建筑物的出售.出租
(8)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
A.固定资产按实际成本计价。
B.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限扣除原值(原值的5％)
制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.71％
机器设备 15年 6.33％
电子设备 8年 11.88％
运输工具 8年 11.88％
其他设备 8年 11.88％
(9)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐 。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有 关侍者昨以出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交会使用时,按实际发生的全部支出转入资产核算。
(10)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入 帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐。各 种无形资产在其有效期限内按直线法摊销,具体如下:
A.土地使用权按48年摊销
(11)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算,其中:
A.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
B.租入固定资产改良支出:在公司租赁期内5年平均摊销
C.其他递延资产:本公司支付的二期工程输电配套款,由于二期工程本年度尚未正式发电,故尚未开始摊销。
(12)收入实现条件:
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得 收取货款的证据时,作为营业收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的语气已经取得时,作为营业收实现。
(13)利润分配
经董事会建议,1997年的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;减免所得税70％计4,513,184.98作盈余公积,以公益金5％;可供股东分配利润41,248,481.16,其中:按10股送1元现金,派发普通股股利,另拟用资本公积金转增股本,每10股转增1股。
(14)税项
本公司知用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工、装修配适用增值税,税率为17％,( 其中蒸汽产品税率为13％)
一般劳务及上入适用工营业税,税率为5％。
附加的城建税为7％,教育费附加为3％。
本公司适用所得税税率为15％,经汕府函(1998)1号文批准,减免公 司1997年度应交所得税之70％,本年度按4.5％计提所得税,减免部分用 于企业生产性投入。
3.短期投资
类 别 1997.12.31
RMB
股票投资(成本值) 1205264.53
其中:上市股票* 1205264.53
合 计 1205264.53
*上市股票之期末市值 776660.00
4.应收帐款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 6340094.60 5677024.49
1-2年 1490144.67 6875749.91
2-3年 471251.10 96850.00
合 计 8305490.37 12649624.40
5.其他应收款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 45578556.65 52684099.77
1-2年 37176733.19 41402929.67
2-3年 7580390.25 9505927.25
3年以上者 23598901.53 14400000.00
合 计 114934581.62 117992956.69
*其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情 况见附注说明:
上述其他应收款主要内容为本公司与其它单位进行短期联营投资的款项及应收利润,应收集资办电的收益,以及受让土地支付的地价款,其 中非关联往来占本科目总额10％(含10％)以上的欠款单位情况如下:
上述其他应收款中,非关联往来额占本科目总额10％(含10％)以上 的欠款额情况如下:
欠款单位名称 经济内容 借款金额
汕头经济特区广澳地产 有偿受让土地未办 15498333.00
发展公司 好过户手续,借款及收益
广东省沙角(C厂)发电公司 应收集资办电收益 11376832.50
6.长期投资
(1)投资项目
项目名称 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
债券投资 233590.00 628510.44
其他投资 145456205.84 133585654.20
合 计 145690205.84 134585164.64
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日
RMB
海湾大桥债券 39190.00 10％ 39190.00 *
电力基金 194400.00 30％ 194400.00 2003年3月
合 计 233590.00
*海湾大桥债券多次购入,5年后还本付息。
(3)其他投资
被投资公司名称及项目 期初余额 本期增加额 本期收回投资 期末金额 投资期限 占被投资单位注册资金比例 备注
华能汕头电厂 72000000.00 18000000.00 -
90000000.00 4 不足20％ 委托汕头市电力开发
公司投资,今年转投
1800万
沙角(C厂)发电公司 31500000.00 - 3500000.00
28000000.00 10 不足20％ 按合同每年收回投资
本全之10％
湛江电厂2#机组 10000000.00 - 2000000.00
8000000.00 10 不足20％ 委托广东省电力开发
公司投资,每年按合
同收回本金
潮阳电力工业局 7000000.00 - 1000000.00
6000000.00 10 不足20％ 按集资办电合同定期
收回本金
其中:云浮电厂2#机组 4200000.00 - 6000000.00
3600000.00
青溪电厂1#机组 2800000.00 - 4000000.00
2400000.00
海港广场 5900000.00 - -
5900000.00 10 30％ 项目投资暂停建
澄海兴业厂房公司 4950000.00 - -
4950000.00 30 10％ 联营投资
潮阳关埠田东砖厂 2106615.84 - -
2106615.84 100％ 已承包,按合同定期收
回投资本金
汕特电力工贸发展公司 500000.00 - -
500000.00 已承包
合 计 133956615.85 18000000.00 6500000.00
1455456615.84
7.固定资产及累计折旧
固定资产类别用原价 1996.1.1 本期增加 本期减少
RMB
1997.12.31
RMB
原值
房屋及建筑物 93747385.04 59281691.52 7223595.18
141805481.38
机器设备 103367146.66 33272407.25 296374.09
136343179.82
运输工具 3017102.51 50851.00 81650.00
3586303.51
融资租入固定资产
其他设备 2144403.44 142144.57 42060.00
2244488.01
合 计 202276037.65 89347094.34 7643679.27
283979452.72
累计折旧
房屋建筑物 8188375.16 2490024.38 7231924.87
9954474.67
机器设备 12950139.98 5945566.46 --
18895706.44
运输工具 1023244.70 833830.62 37183.41
1819891.91
其他设备 767359.62 275960.58 14365.59
1028954.61
合计 22929119.46 9545382.04 775473.87
31699027.63
净值 179346918.19
252280425.09
上述固定资产中,含有本期在建工程转入的固定资产价值为人民币88,306,697.60元,其中房屋建筑物56,499.37元,运输工具544,851.00元,机器设备31,378,347.23元。
8.在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
RMB RMB RMB RMB
资金来源 工程进度
二期工程 86773691.10 (8677369110)
生活用水工程 100万元 531323.27 (133923.27)* 397400.00
自筹
提炭工程 1000万元 - 352248.25 352248.25
自筹 前期工作
合 计 87305014.37 218324.98 749648.45
*完工部分转出
9.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 177757.17 - 133735.92 44021.25
租入固定 287106.14 - 94212.84 192893.30
资产改良
支出
其他递延 172680.00 9200000.00* 43109.74 9329570.26
支出
合 计 637543.31 9200000.00 271058.50 9566484.81
*为本公司热电一厂二期工程竣工后向汕头市电力局上交输送电力 工程配套款。
10.投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 RMB 成本法 权益法 合计
RMB RMB RMB RMB RMB
短期投资 114741.64 - - - - 114741.64
长期投资* - - - 42117047.85- 42117047.85
合 计 114741.64 - - 42117047.85- 42002306.21
*本公司长期投资收益主要是按投资合同及协议应收取的固定回报 及兑换电价差,计41,026,790.92元。
其中:湛江电厂2#机组 3838336.60
华能汕头电厂 25124923.57
沙角(C厂)发电公司 6036190.00
潮阳经济发展公司 3846894.55
威能经济发展公司 2155825.50
其他 27620.70
11.关联公司主要交易
(一)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
澄海兴业厂房开发有限公司 联营公司
(二)委托投资收益
关联方名称 1997 1996
RMB RMB
汕头电力开发公司 25124923.57 26768897.62
定价政策:每月按委托投资金额以及应收款项收益之和的1.7％计算投资收益。
(三)关联方应收应付款项余额
项目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
其他应收帐款:
汕头市电力开发公司 51215519.24 55771179.67
澄海兴业厂房开发有
限公司 1550000.00 1750000.00
未付股利:
汕头市电力开发 7260000.00 11602049.29
12.报表项目变动说明
经过报表数据比较分析,对变动幅度超过30％之项目作出如下说明:
1.货币资金年末比年初减少5,520,015.14元,减幅48.53％,主要原 因是增加燃料库存和二期工程之投入所致。
2.短期投资年末比年初增加1,205,264.53元,是从其他应收款中委 托汕头证券公司进行股票投资转出。
3.应收帐款减少4,344,134.03元,减幅34.34％,主要是公司加强了 货款回笼管理措施。
4.存货之增加4,393.071.22元,增幅78.55％,主要原因是为确保春 节期间燃料。供应运输不受铁路运输限制,年底增加了燃料之采购,另外,热电一厂二期工程完工后,工程材料回收入库。
5.在建工程减少86,555,365.92元,减幅99.14％,主要是二期工程完工转出。
6.递延资产增加8,928,911.50元,增幅是在在建工程中将上交汕头 市电力工业局之输送电配电工程款,作长期待摊费用转入。
7.应付帐款减少1,775,040.95元,减幅67.05％,主要是加强货款回 笼的同时,偿还应付帐款。
8.应付福利费增加1,022,679.70元,增幅102％,主要原因是增加了 工资基数,按18％比例计提后,使总额增加。
13.本公司无承诺事项或有事项和期后事项。
七、备查资料
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法人代表人、财务总监、会计主管亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本;
4.经最近一次股东大会通过的公司章程。
汕头电力发展股份有限公司董事会
1998年3月28日
