万泽实业股份有限公司董事会
关于对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估
方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的意见

    万泽实业股份有限公司（以下简称“万泽股份”或“公司”）拟以其
持有的常州万泽天海置业有限公司 100%股权、北京市万泽碧轩房地产开发
有限公司 69%股权，与万泽集团有限公司、深圳市万泽医药投资有限公司
合计持有的内蒙古双奇药业股份有限公司 100%股权进行置换（以下简称
“本次重大资产置换”）。开元资产评估有限公司（以下简称“开元评估”）
出具了编号为开元评报字[2018]436 号的《万泽实业股份有限公司拟收购股
权涉及的内蒙古双奇药业股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告》、
编号为开元评报字[2018]648 号的《万泽实业股份有限公司拟置出资产事宜
所涉及的北京市万泽碧轩房地产开发有限公司股东全部权益价值资产评估
报告》，上海立信资产评估有限公司（以下简称“立信评估”）出具了编号
为信资评报字[2018]第 20091 号的《万泽实业股份有限公司拟股权置换所涉
及的常州万泽天海置业有限公司股东全部权益市场价值资产评估报告》。
    根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法律法规及《公司章
程》的规定，公司董事会需对评估机构的独立性，评估假设前提的合理性、
评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表意见。意见如下：
    一、评估机构的独立性
    评估机构开元评估、立信评估均具有证券相关资产评估业务资格。评
估机构及其经办评估师与公司及交易对方不存在利益关系或冲突，具有独
立性。
    二、评估假设前提的合理性
    本次重大资产置换相关评估报告的评估假设前提符合国家有关法规与
规定、遵循了市场通行惯例及准则、符合评估对象的实际情况，评估假设

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前提具有合理性。
    三、评估方法与评估目的的相关性
    本次评估的目的是为本次重大资产置换提供合理的作价依据；开元评
估及立信评估在评估过程中均运用了合规且符合标的资产实际情况的评估
方法，履行了相应的评估程序，遵循了独立性、客观性、科学性、公正性
等原则，选用的参照数据、资料可靠；评估方法选用恰当，评估结论合理，
评估方法与评估目的相关性一致。
    四、评估定价的公允性
    本次重大资产置换涉及的标的资产作价是以具有证券相关资产评估业
务资格的评估机构做出的评估结果为参考依据，评估价值分析原理、采用
的模型、选取的折现率等重要评估参数符合标的资产实际情况，预期各年
度收益和现金流量评估依据及评估结论合理，标的资产定价合理、公允，
不会损害万泽股份及其股东、特别是中小股东的利益。




                                            万泽实业股份有限公司
                                                   董 事   会
                                               2019 年 1 月 2 日




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