汕头电力发展股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计
1.5 公司负责人林伟光、主管会计工作负责人黄振光及会计机构负责人赵国华声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,396,440,958.19 976,721,112.99 42.97%
所有者权益（或股东权益） 568,206,960.40 658,296,665.03 -13.69%
每股净资产 2.23 2.58 -13.57%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 62,180,130.06 295.96%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.2437 303.08%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -7,928,230.53 -16,683,881.11 -102.83%
基本每股收益 -0.03 -0.0654 -102.73%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0616 -
稀释每股收益 -0.03 -0.0654 -102.73%
净资产收益率 -1.40% -2.94% 减少40.51个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.47% -2.76% 减少40.60个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1、环保改造财政专项补贴 1,100,000.00
2、非流动资产处置损失 -203,718.67
3、其他营业外收支净额 -2,084,162.68
4、所得税影响数 213,818.64
合计 -974,062.71
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 57,135
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国信达资产管理公司 10,000,000 人民币普通股
汕头市城市建设开发总公司 4,750,000 人民币普通股
安徽省高速公路总公司 2,154,238 人民币普通股
陈东升 1,340,000 人民币普通股
梁少芳 984,086 人民币普通股
罗松趣 745,124 人民币普通股
汕头汇晟投资有限公司 560,000 人民币普通股
罗德润 454,698 人民币普通股
蒋婷 450,000 人民币普通股
梁润森 420,400 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报表项目中预付款项较年初增加405%，主要是增加北京"又一村"项目工程款，以及增加了预付燃料款所致；2、报表项目中其他应收款较年初减少72.93%，主要是收回了项目竞拍保证金所致；3、报表项目中存货较年初增加50.95%，主要是本期新增子公司纳入合并范围所致；4、报表项目中持有至到期投资较年初增加100%，主要是本期新增子公司纳入合并范围所致；5、报表项目中长期股权投资较年初减少100%，主要是本期新增子公司纳入合并范围所致；6、报表项目中商誉较年初增加100%，主要是新增非同一控制下企业合并所致；7、报表项目中短期借款较年初减少45.37%，主要是子公司归还了贷款所致；8、报表项目中应付账款较年初减少51.39%，主要是支付了部分应付工程款所致；9、报表项目中预收款项较年初大幅度增加，主要是增加了预收房地产项目销售款所致；10、报表项目中应交税金较年初减少69.86%，主要是本期缴交了所得税所致；11、报表项目中长期借款较年初增加100%，主要是子公司新增借款，以及新增子公司借款纳入合并范围所致。12、报表营业总收入较上年同期减少87.79%，主要是子公司去年房地产"云顶天海"项目实现销售所致；13、报表营业总成本较上年同期减少80.95%，主要是去年子公司房地产收入相应结转成本所致；14、报表营业税金及附加较上年同期减少90.40%，主要是子公司去年房地产"云顶天海"项目实现销售增加土地增值税所致；15、报表销售费用较去年同期增加338.94%，主要是子公司北京"又一村"房地产项目增加销售费用所致；16、报表资产减值损失较去年同期减少112.98%，主要是去年子公司热电一厂根据省政府有关关停小火电机组的规定，对其相关的固定本期合并报表资产计提了减值准备所致；17、报表公允价值变动损失较去年同期增加100%，主要是公司所持中石油股票公允价值变动所致；18、报表营业外收入较去年同期大幅度增加，主要是热电一厂增加环保改造专项拨款收入所致；19、报表营业外支出较去年同期增加465.55%，主要是增加了灾区捐款所致；20、报表所得税费用较去年同期减少97.18%，主要是利润减少所致；21、报表净利润较去年同期减少108.29%，主要是去年实现项目销售收入，以及出售华能国际股权收入利润大幅增加，而本期暂未实现项目销售利润所致。22、报表经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加295.52%，主要是子公司北京"又一村"楼盘预售收到销售款所致；23、报表投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少166.11%，主要是投资收益比去年减少所致；24、报表筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加65.57%，主要是子公司新增了长期借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司下属子公司热电一厂2008年3月11日与惠来粤东燃料有限公司签订15万吨煤炭购销合同，涉及金额10200万元，已预付80% 的货款，至本报告期末该合同仅履行37%左右。08年4月1日与润丰石油（汕头）有限公司签订10万吨煤炭购销合同，涉及金额6800万元，已预付80%的货款，至本报告期末对方尚未交货。由于能源市场形势发生变化，6月份后煤价暴涨，子公司多次摧货，供货商均以无法承受由于煤炭涨价带来的巨额亏损为由未能继续供货，现双方正在协商解决中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司原非流通股东承诺：自获得上市流通权之日起，12个月内不上市交易或者转让。该项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售有限售条件的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。公司原非流通股东均严格遵守了承诺事项。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、报告期内万泽地产为北京万泽的银行贷款人民币3亿元提供担保。2、报告期内公司通过广州市君通拍卖有限公司公开竞拍形式，以人民币12100万元竞拍得"广州市花都华美实业有限公司"70%股权。3、控股子公司华美实业在本报告期前以其土地抵押担保，向花都区农村信用合作社联社贷款人民币3000万元。4、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601857 中国石油 4,676,000.00 280,000.00 3,595,200.00 100.00% -5,073,600.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 3,370,445.50
合计 4,676,000.00 - 3,595,200.00 100% -1,703,154.50
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债
编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 326,878,990.31 207,053,465.01 268,260,032.11 245,545,037.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,595,200.00 3,415,440.00 8,668,800.00 8,235,360.00
应收票据
应收账款 10,517,294.57 12,664,974.79
预付款项 428,509,222.41 84,851,699.18 1,080,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 36,912.40 35,066.78
其他应收款 72,475,484.81 238,827,648.61 267,736,899.81 412,003,883.95
买入返售金融资产
存货 361,445,578.26 239,447,031.80
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,203,458,682.76 449,331,620.40 881,629,437.69 666,864,281.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 10,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 381,655,229.95 24,441,168.38 180,595,229.95
投资性房地产
固定资产 39,401,262.64 18,706,982.48 43,875,562.79 18,025,463.38
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,398,474.53 16,612,368.17
开发支出
商誉 117,203,485.08
长期待摊费用 47,468.57 99,527.54 35,126.62
递延所得税资产 2,525,788.18 5,525,670.45 2,525,788.18 5,525,670.45
其他非流动资产 7,405,796.43 7,537,260.24
非流动资产合计 192,982,275.43 405,887,882.88 95,091,675.30 204,181,490.40
资产总计 1,396,440,958.19 855,219,503.28 976,721,112.99 871,045,771.88
法定代表人：林伟光 主管会计机构负责人：黄振光 会计机构负责人：赵国华
资产负债表（续）
编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
流动负债：
短期借款 59,000,000.00 59,000,000.00 108,000,000.00 58,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,033,101.12 6,240,256.13
预收款项 351,568,992.02 40,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,425,594.87 520,031.54 3,237,435.78 497,360.59
应交税费 23,677,299.59 1,916,909.70 78,568,285.84 38,403,759.88
应付利息
应付股利 24,200.00 24,200.00 24,200.00 24,200.00
其他应付款 13,230,440.24 79,789,071.74 11,311,021.09 51,058,775.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 453,959,627.84 141,250,212.98 207,421,198.84 147,984,095.75
非流动负债：
长期借款 330,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,100,000.00
预计负债
递延所得税负债 6,670,800.00 7,353,568.80 682,768.80
其他非流动负债
非流动负债合计 336,670,800.00 8,453,568.80 682,768.80
负债合计 790,630,427.84 141,250,212.98 215,874,767.64 148,666,864.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 255,111,096.00 255,111,096.00 255,111,096.00 255,111,096.00
资本公积 189,025,902.09 189,025,902.09 189,025,902.09 189,025,902.09
减：库存股
盈余公积 73,319,054.30 73,319,054.30 73,319,054.30 73,319,054.30
一般风险准备
未分配利润 50,750,908.01 196,513,237.91 140,840,612.64 204,922,854.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 568,206,960.40 713,969,290.30 658,296,665.03 722,378,907.33
少数股东权益 37,603,569.95 102,549,680.32
所有者权益合计 605,810,530.35 713,969,290.30 760,846,345.35 722,378,907.33
负债和所有者权益总计 1,396,440,958.19 855,219,503.28 976,721,112.99 871,045,771.88
法定代表人：林伟光 主管会计机构负责人：黄振光 会计机构负责人：赵国华
4.2 本报告期利润表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 26,883,143.14 56,190,569.87 2,171.20
其中：营业收入 26,883,143.14 56,190,569.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 46,958,800.08 -11,219,654.05 67,392,665.02 716,526.96
其中：营业成本 31,545,957.46 51,300,434.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 248,099.21 678,519.71
销售费用 3,011,301.34 392,450.47
管理费用 12,016,156.14 2,677,001.71 13,430,504.35 2,563,161.71
财务费用 652,949.99 -3,412,990.26 1,590,755.52 -1,846,634.75
资产减值损失 -515,664.06 -10,483,665.50
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -590,196.04 -558,600.00
投资收益（损失以"-"号填列） 852,027.52 847,985.86 337,866,268.06 337,428,386.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -19,813,825.46 11,509,039.91 326,664,172.91 336,714,030.41
加：营业外收入 1,100,000.00 2,592.00
减：营业外支出 603,564.38 121,821.14
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -19,317,389.84 11,509,039.91 326,544,943.77 336,714,030.41
减：所得税费用 353,076.86 353,076.86 50,438,260.85 50,585,722.05
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -19,670,466.70 11,155,963.05 276,106,682.92 286,128,308.36
归属于母公司所有者的净利润 -7,928,230.53 280,326,020.94
少数股东损益 -11,742,236.17 -4,219,338.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 0.04 1.10 1.12
（二）稀释每股收益 -0.03 0.04 1.10 1.12
法定代表人：林伟光 主管会计机构负责人：黄振光 会计机构负责人：赵国华
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 55,194,505.49 30,000.00 452,002,458.85 14,065.60
其中：营业收入 55,194,505.49 452,002,458.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 98,598,585.75 -20,329,614.50 517,557,886.11 266,240.50
其中：营业成本 68,665,857.17 347,050,215.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 269,175.96 1,680.00 16,846,142.89
销售费用 5,721,364.34 1,303,442.07
管理费用 35,613,962.93 8,866,315.11 32,738,890.41 7,437,562.73
财务费用 3,470,463.84 -12,750,828.63 2,875,830.97 -4,707,986.56
资产减值损失 -15,142,238.49 -16,446,780.98 116,743,364.69 -2,463,335.67
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -5,073,600.00 -4,819,920.00
投资收益（损失以"-"号填列） 3,407,357.90 3,280,844.77 349,460,540.03 348,092,893.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -45,070,322.36 18,820,539.27 283,905,112.77 347,840,718.69
加：营业外收入 1,100,000.00 8,571.20
减：营业外支出 2,287,881.35 1,203,718.67 404,541.56
其中：非流动资产处置损失 203,718.67 203,718.67 282,107..58
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -46,258,203.71 17,616,820.60 283,509,142.41 347,840,718.69
减：所得税费用 1,643,762.95 515,328.03 58,193,249.98 50,961,831.62
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -47,901,966.66 17,101,492.57 225,315,892.43 296,878,887.07
归属于母公司所有者的净利润 -16,683,881.11 201,142,291.09
少数股东损益 -31,218,085.55 24,173,601.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0654 0.0670 0.79 1.16
（二）稀释每股收益 -0.0654 0.0670 0.79 1.16
法定代表人：林伟光 主管会计机构负责人：黄振光 会计机构负责人：赵国华
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 417,940,117.79 30,000.00 324,270,457.96 6,300.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 64,351.04
收到其他与经营活动有关的现金 252,648,366.43 716,954,811.94 35,609,826.03 715,369,372.27
经营活动现金流入小计 670,652,835.26 716,984,811.94 359,880,283.99 715,375,672.27
购买商品、接受劳务支付的现金 411,332,722.58 197,054,609.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,341,370.49 4,272,967.16 18,643,518.51 2,595,174.28
支付的各项税费 64,558,972.12 38,583,548.93 34,821,121.87 3,602,631.91
支付其他与经营活动有关的现金 111,239,640.01 486,119,202.76 141,092,706.76 746,241,354.07
经营活动现金流出小计 608,472,705.20 528,975,718.85 391,611,956.76 752,439,160.26
经营活动产生的现金流量净额 62,180,130.06 188,009,093.09 -31,731,672.77 -37,063,487.99
法定代表人：林伟光 主管会计机构负责人：黄振光 会计机构负责人：赵国华
年初到报告期末现金流量表（续）
编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,250,399,075.00 5,152,647,665.00 2,821,529,808.21 2,553,629,288.21
取得投资收益收到的现金 3,370,445.50 3,245,777.99 349,460,540.03 348,092,893.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 83,000.00 83,000.00 7,509.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,253,852,520.50 5,155,976,442.99 3,170,997,857.24 2,901,722,181.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,866,319.00 601,699.00 4,618,833.51 557,984.98
投资支付的现金 5,250,399,075.00 5,152,647,665.00 2,840,521,232.96 2,502,998,282.96
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 214,346,095.82 201,060,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 4,035,600.00 4,035,600.00
投资活动现金流出小计 5,466,611,489.82 5,354,309,364.00 2,849,175,666.47 2,507,591,867.94
投资活动产生的现金流量净额 -212,758,969.32 -198,332,921.01 321,822,190.77 394,130,313.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 399,000,000.00 99,000,000.00 130,000,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 399,000,000.00 99,000,000.00 130,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 148,000,000.00 98,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,511,109.60 25,511,109.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,291,092.94 3,656,635..00 3,648,182.50 1,890,932.50
筹资活动现金流出小计 189,802,202.54 127,167,744.60 3,648,182.50 1,890,932.50
筹资活动产生的现金流量净额 209,197,797.46 -28,167,744.60 126,351,817.50 68,109,067.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 58,618,958.20 -38,491,572.52 416,442,335.50 425,175,893.37
加：期初现金及现金等价物余额 268,260,032.11 245,545,037.53 97,848,118.13 63,413,549.83
六、期末现金及现金等价物余额 326,878,990.31 207,053,465.01 514,290,453.63 488,589,443.20
法定代表人：林伟光 主管会计机构负责人：黄振光 会计机构负责人：赵国华
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
汕头电力发展股份有限公司董事会
董事长（签名）：林伟光
二OO八年十月二十八日
