广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告 2019 年 10 月 1 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人王进、主管会计工作负责人刘维及会计机构负责人(会计主管人 员)蒙飞声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 73,915,799,989 73,329,662,306 0.80% 归属于上市公司股东的净资产(元) 25,285,860,007 24,227,302,288 4.37% 本报告期比上年同期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 增减 上年同期增减 营业收入(元) 8,646,351,018 22.45% 21,520,532,268 2.69% 归属于上市公司股东的净利润(元) 757,309,917 54.56% 1,338,879,300 42.61% 归属于上市公司股东的扣除非经常 719,277,830 52.65% 1,307,866,747 47.89% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) -- -- 6,773,575,977 29.88% 基本每股收益(元/股) 0.1442 54.56% 0.2550 42.62% 稀释每股收益(元/股) 0.1442 54.56% 0.2550 42.62% 加权平均净资产收益率 3.18% 1.10% 5.42% 1.50% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:人民币元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减 -13,971,117 部分子公司发电资产报废损失 值准备的冲销部分) 计入当期损益的政府补助(与企业业务密 切相关,按照国家统一标准定额或定量享 7,424,991 受的政府补助除外) 系母公司对广东国际信托投资公司的破产 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 48,647,647 债权,已于 2003 年度做坏账损失处理,现 减值准备转回 收回该款,做冲减资产减值损失处理。 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -250,472 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 581,676 减:所得税影响额 10,608,181 少数股东权益影响额(税后) 811,991 3 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 合计 31,012,553 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 95,913 0 股股东总数(如有) 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 广东省能源集团有限公司 国有法人 67.39% 3,538,005,285 1,893,342,621 中国证券金融股份有限公司 国有法人 2.84% 148,862,420 深圳广发电力投资有限公司 国有法人 2.22% 116,693,602 广东省电力开发公司 国有法人 1.80% 94,367,341 李卓 境内自然人 0.60% 31,606,023 郑建祥 境内自然人 0.44% 23,234,898 哈尔滨哈里实业股份有限公司 境内非国有法人 0.41% 21,763,533 CHINA INT'L CAPITAL CORP HONG 境外法人 0.29% 15,316,066 KONG SECURITIES LTD 哈尔滨市道里区慈善基金会 境内非国有法人 0.26% 13,730,793 VANGUARD EMERGING MARKETS 境外法人 0.25% 13,088,628 STOCK INDEX FUND 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 广东省能源集团有限公司 1,644,662,664 人民币普通股 1,644,662,664 中国证券金融股份有限公司 148,862,420 人民币普通股 148,862,420 深圳广发电力投资有限公司 116,693,602 人民币普通股 116,693,602 广东省电力开发公司 94,367,341 人民币普通股 94,367,341 4 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 李卓 31,606,023 人民币普通股 31,606,023 郑建祥 23,234,898 境内上市外资股 23,234,898 哈尔滨哈里实业股份有限公司 21,763,533 人民币普通股 21,763,533 CHINA INT'L CAPITAL CORP 15,316,066 境内上市外资股 15,316,066 HONG KONG SECURITIES LTD 哈尔滨市道里区慈善基金会 13,730,793 人民币普通股 13,730,793 VANGUARD EMERGING 13,088,628 境内上市外资股 13,088,628 MARKETS STOCK INDEX FUND 上述股东关联关系或一致行动的 第四大股东广东省电力开发公司为第一大股东广东省能源集团有限公司的全资子公司, 说明 二者存在关联关系;其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况未知。 第五大股东李卓通过普通证券账户持有本公司股票 98,700 股,通过信用交易担保证券 账户持有本公司股票 31,507,323 股,合计持有本公司股票 31,606,023 股。第七大股东 哈尔滨哈里实业股份有限公司通过普通证券账户持有本公司股票 820,888 股,通过信用 前 10 名股东参与融资融券业务情 交易担保证券账户持有本公司股票 20,942,645 股,合计持有本公司股票 21,763,533 股。 况说明(如有) 第九大股东哈尔滨市道里区慈善基金会通过普通证券账户持有本公司股票 80,187 股, 通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 13,650,606 股,合计持有本公司股票 13,730,793 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 5 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、2019 年前三季度,公司完成合并上网电量 525.45 亿千瓦时,同比下降 3.48%;合并报表平均上网电价为 460.60 元/千千 瓦时(含税,下同),同比上升 18.54 元/千千瓦时;发电燃料成本 1,292,577.90 万元,同比下降 85,866.69 万元,降幅 6.23%。 受电煤价格同比下降、市场电价差同比收窄、减税降费政策实施的红利以及各项成本费用管控有效综合影响,公司发电毛利 同比增加,2019 年前三季度实现归属于母公司股东净利润 133,887.93 万元,同比增长 42.61%。 2、报告期营业外收支净额同比减少 9,079.62 万元,降幅 117.35%。主要是上年徐闻公司收到威马逊台风损坏风机保险赔款 4,545.60 万元及部分子公司收到多经公司捐赠固定资产,导致营业外收入较高;今年部分子公司发电资产报废产生营业外支 出 1,324 万元。 3、资产减值损失同比减少 4,819.76 万元,降幅 100.00%。主要是母公司对广东国际信托投资公司的破产债权,已于 2003 年 度做坏账损失处理,现收回该款,做冲减资产减值损失处理。 4、所得税费用同比增加 25,641.74 万元,增幅 71.80%。主要由于部分子公司今年同比盈利较好,导致所得税费用同比增加。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1、为改善公司债务结构,拓宽公司融资渠道,经公司 2019 年第三次临时股东大会于 2019 年 9 月 19 日批准,公司拟公开发 行不超过人民币 40 亿元的公司债券、不超过人民币 40 亿元的绿色可续期企业债券。目前,公司正按计划开展债券发行的申 报核准相关工作。 2、报告期内,因工作变动,温淑斐女士不再担任公司第九届董事会董事、董事会预算委员会委员及董事会审计委员会委员 职务;李葆冰先生不再担任公司第九届监事会监事职务。公司目前正按照《公司法》等相关法律法规和公司《章程》的有关 规定,开展董事会、监事会成员的补选工作。 3、报告期内,公司全资子公司广东粤电滨海湾能源有限公司收到广东省发展和改革委员会《关于东莞宁洲厂址替代电源项 目核准的批复》(粤发改能源函〔2019〕3309 号),同意其建设东莞宁洲厂址替代电源项目。项目规划建设 3 套 700MW 等 级的燃气-蒸汽联合循环热电冷联产机组及配套设施,采用 3 台 H 级燃气-蒸汽联合循环热电冷联产机组。项目总动态投资为 59.28 亿元,其中项目资本金为 11.86 亿元,占项目总投资的比例为 20%,贷款 47.42 亿元。公司将按照项目核准文件的相 关要求,全力推进项目建设工作。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 公司债券发行预案 2019 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 绿色可续期企业债发行预案 2019 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 关于部分董事、监事离任的公告 2019 年 09 月 25 日 巨潮资讯网 关于东莞宁洲厂址替代电源项目获得核准的公告 2019 年 09 月 30 日 巨潮资讯网 股份回购的实施进展情况 6 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 本期公允 计入权益的 本期 本期 证券品 证券代 证券 最初投资 会计计 期初账面 报告期 期末账面 会计核算 资金 价值变动 累计公允价 购买 出售 种 码 简称 成本 量模式 价值 损益 价值 科目 来源 损益 值变动 金额 金额 境内外 深圳 公允价 其他权益 自有 000027 15,890,628 66,150,000 6,678,000 56,937,372 630,000 72,828,000 股票 能源 值计量 工具投资 资金 境内外 申能 公允价 其他权益 自有 600642 235,837,988 270,997,380 37,206,608 72,366,000 11,106,450 308,203,988 股票 股份 值计量 工具投资 资金 境内外 国义 公允价 其他权益 自有 831039 3,600,000 3,618,000 2,376,000 2,394,000 360,000 5,994,000 股票 招标 值计量 工具投资 资金 合计 255,328,616 -- 340,765,380 46,260,608 131,697,372 0 0 12,096,450 387,025,988 -- -- 证券投资审批董事会公 2018 年 10 月 31 日 告披露日期 证券投资审批股东会公 告披露日期(如有) 五、委托理财 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 六、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 7 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 详情请参阅公司 2019 年 2 月 22 日在巨潮 2019 年 02 月 20 日 实地调研 机构 资讯网披露的《投资者关系活动记录表》 详情请参阅公司 2019 年 6 月 25 日在巨潮 2019 年 06 月 20 日 实地调研 机构 资讯网披露的《投资者关系活动记录表》 八、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 8 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位:广东电力发展股份有限公司 2019 年 09 月 30 日 单位:元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 5,645,228,165 5,574,382,892 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,319,154,887 3,358,331,949 应收款项融资 预付款项 808,806,342 906,261,046 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 276,283,404 222,976,826 其中:应收利息 18,595,586 18,856,569 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,865,454,356 1,481,817,270 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 256,260,503 617,853,476 9 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 流动资产合计 12,171,187,657 12,161,623,459 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 1,565,806,331 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 91,538,867 89,762,071 长期股权投资 6,626,923,016 6,395,134,754 其他权益工具投资 1,690,229,178 其他非流动金融资产 投资性房地产 22,716,561 10,810,722 固定资产 39,203,194,358 41,157,594,848 在建工程 9,312,895,745 7,740,754,343 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,833,632,927 1,863,588,771 开发支出 商誉 2,449,886 2,449,886 长期待摊费用 20,089,272 22,089,179 递延所得税资产 444,126,914 448,431,684 其他非流动资产 2,496,815,608 1,871,616,258 非流动资产合计 61,744,612,332 61,168,038,847 资产总计 73,915,799,989 73,329,662,306 流动负债: 短期借款 6,005,383,548 7,526,000,000 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,274,236,650 941,161,107 10 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 应付账款 2,358,732,010 2,196,600,415 预收款项 188,688 343,894 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 385,459,082 235,741,179 应交税费 700,481,232 397,001,706 其他应付款 3,891,343,831 4,152,518,495 其中:应付利息 175,122,199 59,316,077 应付股利 9,796,594 9,703,930 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,236,596,045 2,779,347,654 其他流动负债 1,505,285,967 1,107,904,110 流动负债合计 18,357,707,053 19,336,618,560 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 17,848,540,420 18,802,292,664 应付债券 1,464,189,017 838,326,742 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,471,247,841 2,311,513,249 长期应付职工薪酬 108,584,393 122,913,388 预计负债 递延收益 131,724,820 133,043,646 递延所得税负债 160,171,428 100,726,841 其他非流动负债 166,405,569 166,405,569 非流动负债合计 22,350,863,488 22,475,222,099 负债合计 40,708,570,541 41,811,840,659 所有者权益: 11 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 股本 5,250,283,986 5,250,283,986 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5,102,846,886 5,102,846,886 减:库存股 其他综合收益 584,705,588 550,010,133 专项储备 盈余公积 8,245,767,593 7,834,155,143 一般风险准备 未分配利润 6,102,255,954 5,490,006,140 归属于母公司所有者权益合计 25,285,860,007 24,227,302,288 少数股东权益 7,921,369,441 7,290,519,359 所有者权益合计 33,207,229,448 31,517,821,647 负债和所有者权益总计 73,915,799,989 73,329,662,306 法定代表人:王进 主管会计工作负责人:刘维 会计机构负责人:蒙飞 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 470,938,995 385,577,463 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 242,555,864 264,537,475 应收款项融资 预付款项 46,137,800 44,826,500 其他应收款 86,959,123 375,296,228 其中:应收利息 2,287,265 1,121,522 应收股利 0 447,956 存货 195,841,833 187,058,140 12 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 199,679 199,679 流动资产合计 1,042,633,294 1,257,495,485 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 1,565,806,331 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 306,460,000 306,460,000 长期股权投资 26,298,594,684 24,699,820,321 其他权益工具投资 1,690,229,178 其他非流动金融资产 投资性房地产 7,184,343 7,661,041 固定资产 771,609,143 978,022,437 在建工程 16,232,999 9,394,075 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 83,970,573 86,681,362 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 356,004,000 356,004,000 非流动资产合计 29,530,284,920 28,009,849,567 资产总计 30,572,918,214 29,267,345,052 流动负债: 短期借款 1,500,000,000 1,500,000,000 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 13 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 应付票据 应付账款 216,907,981 223,827,319 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 90,148,461 53,346,100 应交税费 37,534,092 48,590,195 其他应付款 127,783,657 98,528,954 其中:应付利息 51,084,354 15,787,356 应付股利 9,796,594 9,703,930 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 40,292,266 其他流动负债 1,509,050,959 1,107,904,110 流动负债合计 3,521,717,416 3,032,196,678 非流动负债: 长期借款 1,500,000,000 1,500,000,000 应付债券 765,137,333 838,326,742 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 5,506,949 4,340,898 长期应付职工薪酬 29,693,395 32,170,769 预计负债 递延收益 48,362,943 48,362,943 递延所得税负债 158,906,208 99,461,621 其他非流动负债 非流动负债合计 2,507,606,828 2,522,662,973 负债合计 6,029,324,244 5,554,859,651 所有者权益: 股本 5,250,283,986 5,250,283,986 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5,605,794,601 5,605,794,601 减:库存股 14 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 其他综合收益 584,705,588 550,010,133 专项储备 盈余公积 8,245,767,593 7,834,155,143 未分配利润 4,857,042,202 4,472,241,538 所有者权益合计 24,543,593,970 23,712,485,401 负债和所有者权益总计 30,572,918,214 29,267,345,052 3、合并本报告期利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 8,646,351,018 7,060,929,815 其中:营业收入 8,646,351,018 7,060,929,815 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 7,497,679,016 6,635,830,401 其中:营业成本 6,928,192,466 6,089,990,898 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 71,719,992 52,349,958 销售费用 11,243,947 8,280,287 管理费用 174,317,245 146,494,451 研发费用 1,289,004 598,480 财务费用 310,916,362 338,116,327 其中:利息费用 319,264,192 352,800,506 利息收入 11,283,318 16,030,193 加:其他收益 6,877,778 3,525,337 投资收益(损失以“-”号填 136,008,997 231,802,229 列) 15 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 其中:对联营企业和合营企业 134,803,712 196,213,706 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 48,197,647 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 -3,650,548 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,339,756,424 656,776,432 加:营业外收入 3,309,345 33,997,213 减:营业外支出 1,790,954 7,418,728 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,341,274,815 683,354,917 减:所得税费用 303,700,779 49,351,732 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,037,574,036 634,003,185 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 1,037,574,036 634,003,185 号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 757,309,917 489,988,070 2.少数股东损益 280,264,119 144,015,115 六、其他综合收益的税后净额 -22,817,126 13,964,804 归属母公司所有者的其他综合收益 -22,817,126 13,964,804 的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综 -22,817,126 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 16 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 -22,817,126 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合 13,964,804 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 13,964,804 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 1,014,756,910 647,967,989 归属于母公司所有者的综合收益 734,492,791 503,952,874 总额 归属于少数股东的综合收益总额 280,264,119 144,015,115 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.1442 0.0933 (二)稀释每股收益 0.1442 0.0933 法定代表人:王进 主管会计工作负责人:刘维 会计机构负责人:蒙飞 4、母公司本报告期利润表 单位:元 17 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 635,806,632 577,942,718 减:营业成本 594,224,355 515,284,438 税金及附加 2,450,238 3,078,514 销售费用 422,950 524,829 管理费用 28,185,676 21,402,614 研发费用 360,401 302,564 财务费用 52,177,490 50,695,820 其中:利息费用 52,540,192 52,034,315 利息收入 1,454,556 1,813,721 加:其他收益 268,463 投资收益(损失以“-”号填 223,828,335 351,302,307 列) 其中:对联营企业和合营企 134,624,138 196,520,010 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益(损失以 “-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 48,647,647 填列) 资产处置收益(损失以“-”号 填列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 230,461,503 339,439,644 加:营业外收入 174,784 4,376,527 减:营业外支出 702,682 43,758 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 229,933,605 343,772,413 列) 减:所得税费用 -12,227,012 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 229,933,605 355,999,425 (一)持续经营净利润(净亏损 229,933,605 355,999,425 以“-”号填列) 18 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 -22,817,126 13,964,805 (一)不能重分类进损益的其他 -22,817,126 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 -22,817,126 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综 13,964,805 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 13,964,805 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 207,116,479 369,964,230 七、每股收益: (一)基本每股收益 0.0438 0.0678 (二)稀释每股收益 0.0438 0.0678 19 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 5、合并年初到报告期末利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 21,520,532,268 20,955,914,994 其中:营业收入 21,520,532,268 20,955,914,994 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 19,534,660,935 19,849,361,205 其中:营业成本 17,952,335,942 18,290,847,325 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 165,085,350 151,882,523 销售费用 24,088,735 18,596,417 管理费用 445,202,049 416,866,769 研发费用 1,636,527 1,933,046 财务费用 946,312,332 969,235,125 其中:利息费用 983,273,645 1,009,905,889 利息收入 42,944,823 45,903,200 加:其他收益 46,350,634 20,556,096 投资收益(损失以“-”号填 440,490,979 522,820,821 列) 其中:对联营企业和合营企业 408,421,926 468,618,691 的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-” 号填列) 公允价值变动收益(损失以 20 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填 -523,441 列) 资产减值损失(损失以“-”号填 48,197,647 列) 资产处置收益(损失以“-”号填 -3,262,041 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,520,387,152 1,646,668,665 加:营业外收入 8,602,532 86,606,114 减:营业外支出 22,025,650 9,233,051 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,506,964,034 1,724,041,728 减:所得税费用 613,536,709 357,119,310 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,893,427,325 1,366,922,418 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“-” 1,893,427,325 1,366,922,418 号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以“-” 号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 1,338,879,300 938,821,588 2.少数股东损益 554,548,025 428,100,830 六、其他综合收益的税后净额 34,695,456 -32,887,013 归属母公司所有者的其他综合收益 34,695,456 -32,887,013 的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综 34,695,456 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 34,695,456 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综合 -32,887,013 收益 21 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 -32,887,013 值变动损益 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 1,928,122,781 1,334,035,405 归属于母公司所有者的综合收益 1,373,574,756 905,934,575 总额 归属于少数股东的综合收益总额 554,548,025 428,100,830 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.2550 0.1788 (二)稀释每股收益 0.2550 0.1788 法定代表人:王进 主管会计工作负责人:刘维 会计机构负责人:蒙飞 6、母公司年初至报告期末利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,620,715,714 1,726,288,740 减:营业成本 1,572,358,236 1,598,465,653 税金及附加 8,340,931 7,693,638 销售费用 1,098,839 1,442,447 管理费用 65,049,565 58,951,622 研发费用 630,094 1,214,935 22 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 财务费用 153,134,251 150,768,384 其中:利息费用 154,449,687 152,944,226 利息收入 3,932,287 4,566,763 加:其他收益 10,000 553,359 投资收益(损失以“-”号填 1,289,334,443 1,427,022,196 列) 其中:对联营企业和合营企 404,708,029 466,595,698 业的投资收益 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 净敞口套期收益(损失以 “-”号填列) 公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号 -303,753 填列) 资产减值损失(损失以“-”号 48,647,647 填列) 资产处置收益(损失以“-”号 3,218,915 -32,933 填列) 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,161,011,049 1,336,509,618 加:营业外收入 182,626 4,503,789 减:营业外支出 1,884,087 720,426 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 1,159,309,588 1,340,292,981 列) 减:所得税费用 47,879,436 -12,227,012 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 1,111,430,152 1,352,519,993 (一)持续经营净利润(净亏损 1,111,430,152 1,352,519,993 以“-”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 34,695,456 -32,887,013 (一)不能重分类进损益的其他 34,695,456 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 23 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 34,695,456 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综 -32,887,013 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 -32,887,013 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,146,125,608 1,319,632,980 七、每股收益: (一)基本每股收益 0.2117 0.2576 (二)稀释每股收益 0.2117 0.2576 7、合并年初到报告期末现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 24,362,498,308 24,799,345,474 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 24 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 58,799,293 23,986,752 收到其他与经营活动有关的现金 243,645,593 316,000,156 经营活动现金流入小计 24,664,943,194 25,139,332,382 购买商品、接受劳务支付的现金 15,275,232,014 17,204,974,896 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 1,131,162,005 1,129,219,428 支付的各项税费 1,014,809,741 1,209,544,746 支付其他与经营活动有关的现金 470,163,457 380,282,755 经营活动现金流出小计 17,891,367,217 19,924,021,825 经营活动产生的现金流量净额 6,773,575,977 5,215,310,557 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 102,820,430 取得投资收益收到的现金 201,960,518 205,304,813 处置固定资产、无形资产和其他 3,329,189 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 304,780,948 208,634,002 购建固定资产、无形资产和其他 3,000,250,669 2,184,056,309 25 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 长期资产支付的现金 投资支付的现金 79,035,790 98,000,000 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,079,286,459 2,282,056,309 投资活动产生的现金流量净额 -2,774,505,511 -2,073,422,307 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 512,000,000 4,000,000 其中:子公司吸收少数股东投资 512,000,000 4,000,000 收到的现金 取得借款收到的现金 10,903,258,541 10,983,650,853 收到其他与筹资活动有关的现金 1,038,130 1,101,067,918 筹资活动现金流入小计 11,416,296,671 12,088,718,771 偿还债务支付的现金 13,544,754,488 12,117,550,767 分配股利、利润或偿付利息支付 1,795,543,714 2,042,180,267 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 385,697,942 466,862,545 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 3,335,383 139,293,933 筹资活动现金流出小计 15,343,633,585 14,299,024,967 筹资活动产生的现金流量净额 -3,927,336,914 -2,210,306,196 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 71,733,552 931,582,054 加:期初现金及现金等价物余额 5,570,382,893 4,996,580,490 六、期末现金及现金等价物余额 5,642,116,445 5,928,162,544 8、母公司年初到报告期末现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,820,859,152 1,997,490,437 收到的税费返还 26 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 收到其他与经营活动有关的现金 46,901,686 40,391,202 经营活动现金流入小计 1,867,760,838 2,037,881,639 购买商品、接受劳务支付的现金 1,338,827,716 1,612,998,291 支付给职工及为职工支付的现金 202,912,167 234,297,388 支付的各项税费 70,035,488 57,690,048 支付其他与经营活动有关的现金 43,410,776 51,890,628 经营活动现金流出小计 1,655,186,147 1,956,876,355 经营活动产生的现金流量净额 212,574,691 81,005,284 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 348,864,150 187,920,000 取得投资收益收到的现金 1,057,794,667 1,122,385,336 处置固定资产、无形资产和其他 6,281,001 713,237 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,412,939,818 1,311,018,573 购建固定资产、无形资产和其他 26,677,506 71,096,344 长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,445,721,936 951,000,000 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,472,399,442 1,022,096,344 投资活动产生的现金流量净额 -59,459,624 288,922,229 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,398,950,000 4,428,650,000 收到其他与筹资活动有关的现金 1,035,360 1,055,608 筹资活动现金流入小计 2,399,985,360 4,429,705,608 偿还债务支付的现金 2,000,000,000 3,889,693,500 分配股利、利润或偿付利息支付 465,720,875 595,653,843 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 2,018,021 1,696,572 筹资活动现金流出小计 2,467,738,896 4,487,043,915 27 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 筹资活动产生的现金流量净额 -67,753,536 -57,338,307 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 85,361,531 312,589,206 加:期初现金及现金等价物余额 385,577,464 429,724,538 六、期末现金及现金等价物余额 470,938,995 742,313,744 二、财务报表调整情况说明 1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产: 货币资金 5,574,382,892 5,574,382,892 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,358,331,949 3,358,331,949 应收款项融资 预付款项 906,261,046 906,261,046 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 222,976,826 222,976,826 其中:应收利息 18,856,569 18,856,569 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,481,817,270 1,481,817,270 28 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 617,853,476 617,853,476 流动资产合计 12,161,623,459 12,161,623,459 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 1,565,806,331 -1,565,806,331 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 89,762,071 89,762,071 长期股权投资 6,395,134,754 6,395,134,754 其他权益工具投资 1,565,806,331 1,565,806,331 其他非流动金融资产 投资性房地产 10,810,722 10,810,722 固定资产 41,157,594,848 41,157,594,848 在建工程 7,740,754,343 7,740,754,343 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,863,588,771 1,863,588,771 开发支出 商誉 2,449,886 2,449,886 长期待摊费用 22,089,179 22,089,179 递延所得税资产 448,431,684 448,431,684 其他非流动资产 1,871,616,258 1,871,616,258 非流动资产合计 61,168,038,847 61,168,038,847 资产总计 73,329,662,306 73,329,662,306 流动负债: 短期借款 7,526,000,000 7,526,000,000 向中央银行借款 拆入资金 29 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 941,161,107 941,161,107 应付账款 2,196,600,415 2,196,600,415 预收款项 343,894 343,894 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 235,741,179 235,741,179 应交税费 397,001,706 397,001,706 其他应付款 4,152,518,495 4,152,518,495 其中:应付利息 59,316,077 59,316,077 应付股利 9,703,930 9,703,930 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 2,779,347,654 2,779,347,654 负债 其他流动负债 1,107,904,110 1,107,904,110 流动负债合计 19,336,618,560 19,336,618,560 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 18,802,292,664 18,802,292,664 应付债券 838,326,742 838,326,742 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 2,311,513,249 2,311,513,249 长期应付职工薪酬 122,913,388 122,913,388 预计负债 30 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 递延收益 133,043,646 133,043,646 递延所得税负债 100,726,841 100,726,841 其他非流动负债 166,405,569 166,405,569 非流动负债合计 22,475,222,099 22,475,222,099 负债合计 41,811,840,659 41,811,840,659 所有者权益: 股本 5,250,283,986 5,250,283,986 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5,102,846,886 5,102,846,886 减:库存股 其他综合收益 550,010,133 550,010,133 专项储备 盈余公积 7,834,155,143 7,834,155,143 一般风险准备 未分配利润 5,490,006,140 5,490,006,140 归属于母公司所有者权益 24,227,302,288 24,227,302,288 合计 少数股东权益 7,290,519,359 7,290,519,359 所有者权益合计 31,517,821,647 31,517,821,647 负债和所有者权益总计 73,329,662,306 73,329,662,306 调整情况说明 根据财政部2017年3月31日修订发布的企业会计准则22号、企业会计准则23号、企业会计准则24号和2017年5月2日修订发布 的企业会计准则第37号(以下简称:新金融工具准则),以及 2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报 表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,结合本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将所持有的三 家公司的投资,由原来以成本法核算的可供出售金融资产核算,调整为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产核算,在其他权益工具投资列报。 母公司资产负债表 单位:元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产: 货币资金 385,577,463 385,577,463 交易性金融资产 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 31 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 264,537,475 264,537,475 应收款项融资 预付款项 44,826,500 44,826,500 其他应收款 375,296,228 375,296,228 其中:应收利息 1,121,522 1,121,522 应收股利 447,956 447,956 存货 187,058,140 187,058,140 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 199,679 199,679 流动资产合计 1,257,495,485 1,257,495,485 非流动资产: 债权投资 可供出售金融资产 1,565,806,331 -1,565,806,331 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 306,460,000 306,460,000 长期股权投资 24,699,820,321 24,699,820,321 其他权益工具投资 1,565,806,331 1,565,806,331 其他非流动金融资产 投资性房地产 7,661,041 7,661,041 固定资产 978,022,437 978,022,437 在建工程 9,394,075 9,394,075 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 86,681,362 86,681,362 开发支出 商誉 长期待摊费用 32 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 递延所得税资产 其他非流动资产 356,004,000 356,004,000 非流动资产合计 28,009,849,567 28,009,849,567 资产总计 29,267,345,052 29,267,345,052 流动负债: 短期借款 1,500,000,000 1,500,000,000 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 223,827,319 223,827,319 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 53,346,100 53,346,100 应交税费 48,590,195 48,590,195 其他应付款 98,528,954 98,528,954 其中:应付利息 15,787,356 15,787,356 应付股利 9,703,930 9,703,930 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 1,107,904,110 1,107,904,110 流动负债合计 3,032,196,678 3,032,196,678 非流动负债: 长期借款 1,500,000,000 1,500,000,000 应付债券 838,326,742 838,326,742 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 4,340,898 4,340,898 长期应付职工薪酬 32,170,769 32,170,769 预计负债 递延收益 48,362,943 48,362,943 33 广东电力发展股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 递延所得税负债 99,461,621 99,461,621 其他非流动负债 非流动负债合计 2,522,662,973 2,522,662,973 负债合计 5,554,859,651 5,554,859,651 所有者权益: 股本 5,250,283,986 5,250,283,986 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 5,605,794,601 5,605,794,601 减:库存股 其他综合收益 550,010,133 550,010,133 专项储备 盈余公积 7,834,155,143 7,834,155,143 未分配利润 4,472,241,538 4,472,241,538 所有者权益合计 23,712,485,401 23,712,485,401 负债和所有者权益总计 29,267,345,052 29,267,345,052 调整情况说明 根据财政部2017年3月31日修订发布的企业会计准则22号、企业会计准则23号、企业会计准则24号和2017年5月2日修订发布 的企业会计准则第37号(以下简称:新金融工具准则),以及 2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报 表格式的通知》(财会[2019]6号)要求,结合本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将所持有的三 家公司的投资,由原来以成本法核算的可供出售金融资产核算,调整为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产核算,在其他权益工具投资列报。 2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 三、审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 广东电力发展股份有限公司董事会 董事长:王进 二○一九年十月三十一日 34