安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年年半半年年度度报报告告

    0

    安徽省皖能股份有限公司

    二〇〇九年半年度报告

    二〇〇九年八月安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    1

    第一节 重要提示、目录及释义

    一、重要提示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

    及连带责任。

    2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保

    证或存在异议。

    3、所有董事均出席董事会。

    4、本报告期财务报告未经审计。

    5、公司董事长白泰平先生、总经理吴优福先生、公司财务总监盛胜利及财务部主任杨

    治成先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

    二、 目 录

    第一节 重要提示、目录及释义 ……………………………………………… 1

    第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………… 2

    第三节 股本变动及主要股东持股情况 …………………………………………5

    第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………… 7

    第五节 管理层讨论和分析……………………………………………………… 9

    第六节 重要事项…………………………………………………………………14

    第七节 财务报告 ……………………………………………………………… 21

    财务报表…………………………………………………………………21

    财务报表附注……………………………………………………………32

    第八节 备查文件目录 …………………………………………………………85

    三、释 义

    本半年度报告中，除非本文另有所指，下列词语具有以下含义：

    本公司、公司：指安徽省皖能股份有限公司

    皖能合肥公司：指皖能合肥发电有限公司

    皖能马鞍山公司：指皖能马鞍山发电有限公司

    铜陵皖能公司：指铜陵皖能发电有限公司

    淮北国安：指淮北国安电力有限公司安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    2

    第二节 公司基本情况简介

    一、公司简介

    (一)公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司

    公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED

    公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD

    （二）公司法定代表人：白泰平

    （三）公司董事会秘书：周庆霞

    联系地址：安徽省合肥市马鞍山路76 号能源大厦

    联系电话：0551-2225811

    传 真：0551-2225800

    电子信箱:wn000543@wenergy.cn

    （四）公司注册地址：安徽省合肥市马鞍山路99 号皖能大厦

    公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路76 号能源大厦7-10 层

    邮编：230011

    公司国际互联网网址: http://www.wenergy.cn

    电子信箱: wn000543@wenergy.cn

    （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    登载公司年度报告的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：皖能电力

    股票代码：000543

    （七）其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1993 年12 月13 日

    首次注册地址：合肥市芜湖路81 号

    第二次变更注册日期：1996 年10 月9 日

    第三次变更注册日期：1998 年3 月21 日

    第四次变更注册日期：1999 年8 月26 日

    注册地点：合肥市马鞍山路99 号

    2、法人营业执照注册号：340000000042843

    3、税务登记号码：合国包河税皖字340111148949589

    皖地税直字340111148949589安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    3

    4、会计师事务所：华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司

    办公地址：北京市西城区西直门南大街2 号2105 邮编：100035

    二、主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 10,530,900,799.38 9,090,214,003.32 15.85%

    归属于上市公司股东的所有者权益 3,950,940,319.07 3,233,104,993.32 22.20%

    股本 773,008,816.00 773,008,816.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.11 4.18 22.25%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 1,355,626,400.74 1,389,993,429.67 -2.47%

    营业利润 83,858,039.87 73,629,909.63 13.89%

    利润总额 110,555,341.92 74,567,783.10 48.26%

    归属于上市公司股东的净利润 81,845,076.25 63,857,510.78 28.17%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后

    的净利润 45,593,067.99 62,366,471.31 -26.89%

    基本每股收益（元/股） 0.11 0.08 37.50%

    稀释每股收益（元/股） 0.11 0.08 37.50%

    净资产收益率（%） 2.07% 1.70% 上升0.37 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 549,998,502.10 417,228,892.96 31.82%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.71 0.54 31.48%

    注：扣除的非经常性损益项目涉及金额 单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 16,480,779.96 股权转让收益

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符

    合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助

    除外

    23,250,160.62 淘汰落后产能财

    政奖励资金

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,449,013.93

    少数股东权益影响额 6,822,101.05

    所得税影响额 105,845.20

    合计 36,252,008.26 -

    三、利润表附表

    按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计算的净资产

    收益率及每股收益:

    ⑴净资产收益率

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    4

    归属于公司普通股股东的净利润 2.07% 2.29% 1.70% 1.44%

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    1.15% 1.28% 1.66% 1.40%

    ⑵每股收益

    单位：元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    报告期利润 基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    基本每股收

    益

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润0.11 0.11 0.08 0.08

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    0.06 0.06 0.08 0.08安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    5

    第三节 股本变动及股东持股情况

    一、股本变动情况

    1、股份变动情况表

    本报告期公司股份总数未发生变动，因股权分置改革部分限售股份解禁，股本结构发

    生变动。具体变动情况如下表（截止2009年6月30日）：

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份

    432,602,167 55.963% -432,591,198 -432,591,198 10,969 0.001%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 432,587,541 55.962% -432,587,541 -432,587,541 0

    3、其他内资持股 14,626 0.001% -3,657 -3,657 10,969 0.001%

    其中：境内非国

    有法人持股

    境内自然人

    持股

    14,626 0.001% -3,657 -3,657 10,969 0.001%

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然人

    持股

    二、无限售条件股

    份

    340,406,649 44.037% 432,591,198 432,591,198 772,997,847 99.999%

    1、人民币普通股 340,406,649 44.037% 432,591,198 432,591,198 772,997,847 99.999%

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 773,008,816 100% 773,008,816 100%

    注：上述股份变动主要由于：

    1、2009年3月7日，公司控股股东安徽省能源集团有限公司履行公司股权分置改革限售

    期满，持有421,587,541股股份解禁，同时，公司股东安徽省新能创业投资有限责任公司作

    为“920项目”的受让方持有的1100万股股份限售期满，股份解禁。

    2、“境内自然人持股”变动主要是由于公司董事在《上市公司董事、监事和高级管理

    人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定范围内解禁股份所致。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    6

    二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（截止2009年6月30日）

    单位：股

    股东总数 95,557 户

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结

    的股份数量

    安徽省能源集团有限公司 国有法人 54.54% 421,587,541 0 0

    安徽皖能置业发展有限责任公司 国有法人 4.8% 37,100,000 0 0

    安徽省能源物资供销公司 国有法人 3.58% 27,700,000 0 0

    安徽省新能创业投资有限责任公司 国有法人 1.12% 8,690,000 0 0

    安徽省皖能大厦有限责任公司 国有法人 0.91% 7,000,000 0 0

    深圳市百山创业投资有限公司 境内非国有法人0.26% 2,000,000 0 0

    深圳中航地产股份有限公司 境内非国有法人0.26% 2,000,000 0 0

    深圳市集信投资发展有限公司 境内非国有法人0.26% 2,000,000 0 0

    深圳市丰宜实业发展有限公司 境内非国有法人0.25% 1,920,000 0 0

    中国银行—嘉实沪深300 指数证券

    投资基金 境内非国有法人0.24% 1,872,354 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    安徽省能源集团有限公司 421,587,541 人民币普通股

    安徽皖能置业发展有限责任公司 37,100,000 人民币普通股

    安徽省能源物资供销公司 27,700,000 人民币普通股

    安徽省新能创业投资有限责任公司 8,690,000 人民币普通股

    安徽省皖能大厦有限责任公司 7,000,000 人民币普通股

    深圳市百山创业投资有限公司 2,000,000 人民币普通股

    深圳中航地产股份有限公司 2,000,000 人民币普通股

    深圳市集信投资发展有限公司 2,000,000 人民币普通股

    深圳市丰宜实业发展有限公司 1,920,000 人民币普通股

    中国银行—嘉实沪深300 指数证券投资基

    金

    1,872,354 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动

    的说明

    安徽省新能创业投资有限责任公司、安徽省能源物资供销公司、安徽皖

    能置业发展有限责任公司系安徽省能源集团有限公司全资子公司；安徽

    省皖能大厦有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控股子公司；其他

    股东之间是否具有关联关系或一致行动不详。

    注：报告期内,公司控股股东没有变更。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    7

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动

    1、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况如下：

    姓名 职务

    期初持股数

    (股）

    报告期内增减变

    动情况（股）

    期末持股数

    （股）

    朱昭明 董事 14626 3567 10969

    上述董事在中国证券监督管理委员会发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所

    持本公司股份及其变动管理规则》（证监公司字[2007]56 号）规定额度内进行减持所致。

    2、报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股份，公司董事、

    监事、高级管理人员也没有持有公司股票期权和被授予的限制性股票。

    二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    1、报告期内，公司独立董事韦伟先生因工作变动原因递交的《辞呈》，辞去公司独立

    董事职务。本报告期，公司第五届董事会任期届满，2009年5月22日，经公司2008年度股东

    大会审议，选举白泰平、汤大举、吴优福、邱先浩、朱昭明、苏敏、许昌明、阮应国为公

    司第六届董事会董事，其中许昌明、阮应国两人为独立董事，任期三年，自股东大会审议

    通过之日起至2012年5月21日止。原独立董事赵惠芳女士，因连任公司独立董事六年，不再

    担任公司独立董事职务。

    2、本报告期，公司第五届监事会任期届满。2009年5月22日，经公司2008年度股东大

    会审议，选举王卫生、史建伟为公司第六届监事会监事，职工监事刘亚成先生由职工民主

    推选产生。任期三年，自股东大会审议通过之日起至2012年5月21日止。

    3、5月22日，经董事会六届一次会议审议，选举白泰平先生为公司第六届董事会董事

    长；聘任吴优福先生任公司总经理、聘任施大福先生任公司副总经理、聘任盛胜利先生任

    公司财务总监、聘任周庆霞女士任公司董事会秘书，上述人员聘期三年，聘期自董事会审

    议通过之日起至2012年5月21日止。

    4、5月22日，经监事会六届一次会议审议，选举王卫生先生为第六届监事会主席。

    5、公司第六届董事会、监事会成员及高级管理人员情况表

    姓名 职务 性别年龄任职期限

    白泰平 董事长 男 58 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    汤大举 副董事长 男 54 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    王卫生 监事会主席 男 55 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    吴优福 董事、总经理 男 44 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    邱先浩 董事 男 53 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    8

    朱昭明 董事 男 56 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    苏敏 董事 女 41 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    许昌明 独立董事 男 62 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    阮应国 独立董事 男 61 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    施大福 副总经理 男 46 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    盛胜利 财务总监 男 42 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    史建伟 监事 男 51 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    刘亚成 职工监事 男 36 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日

    周庆霞 董事会秘书 女 39 2009 年5 月22 日—2012 年5 月21 日安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    9

    第五节 管理层讨论与分析

    一、经营成果及财务状况分析

    （一）公司主要财务状况变化情况

    单位：万元

    项目 期末余额 年初余额

    增减比例

    （％）

    主要原因

    货币资金 72,274.04 54,163.81 33.44% 主要由于子公司皖能马鞍山公司注册资本金到位

    所致。

    预付款项 103,980.02 58,450.36 77.89% 主要由于子公司皖能合肥公司5#机组建成投产，

    新增预付煤款所致。

    可供出售金融资产 180,681.47 105,381.14 71.46% 公司持有的国元证券98,303,300 股股票本期末的

    市价较年初大幅上升所致。

    固定资产 480,098.57 318,537.09 50.72%

    在建工程 51,639.18 198,628.13 -74.00%

    主要由于子公司皖能合肥公司5#机组建成投产，

    在建工程本期结转入固定资产所致。

    工程物资 296.92 2,659.85 -88.84% 主要由于子公司皖能合肥公司5#机组建成投产，

    工程物资减少所致。

    短期借款 194,800.00 98,500.00 97.77% 主要由于增加短期借款归还短期融资券所致。

    应付票据 26,517.65 494.72 5260.13%

    主要由于公司利用票据支付货款较上年同期增

    加所致。

    应付账款 49,956.13 28,923.85 72.72% 主要由于子公司皖能合肥公司5#机组建成投产，

    尚未支付购煤款增加所致。

    应付利息 371.82 6,237.87 -94.04%

    其他流动负债 0 95,000.00 -100.00%

    主要由于公司归还到期短期融资券所致。

    应付股利 1,776.25 526.25 237.53% 主要由于子公司淮北国安部分股东尚未领取2008

    年度股利所致。

    一年内到期的非流

    动负债

    0.00 6,000.00 -100.00% 主要由于子公司归还到期债务所致。

    递延所得税负债 46,616.40 27,791.32 67.74%

    资本公积 243,610.00 180,010.98 35.33%

    主要由于公司持有的国元证券98,303,300 股股票

    本期末的市价较年初大幅上升所致。

    未分配利润 9,816.91 1,632.40 501.38% 主要由于本期盈利所致。

    （二）经营成果相关指标变化情况

    单位：万元

    项目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月 增减比例

    营业收入 135,562.64 138,999.34 -2.47%

    营业成本 124,643.74 132,074.61 -5.63%

    营业税金及附加 339.96 585.94 -41.98%

    资产减值损失 500.79 0.00 增长500.79 万元

    营业利润 8,385.80 7,362.99 13.89%

    营业外收入 2,679.92 221.55 1109.62%

    利润总额 11,055.53 7,456.78 48.26%安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    10

    变动原因：

    1、营业税金及附加同期下降41.98%，主要由于增值税改革，固定资产进项税税额抵

    扣额增加，导致增值税减少所致。

    2、营业利润较上年同期增长13.89%，主要由于平均上网电价较上年同期上升所致。

    3、资产减值损失增加，主要由于根据相关规定计提的资产减值损失所致。

    4、营业外收入大幅上升，主要由于上年公司及子公司合计收到淘汰落后产能财政奖

    励资金13,562 万元以及本报告期收到政府淘汰落后产能财政奖励资金1,063 万元，本期

    合计摊销2,325 万元所致。

    （三）现金流量表变动情况

    单位：万元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月增减额 主要原因

    经营活动产生的

    现金流量净额

    54,999.85 41,722.89 13,276.96

    主要原因1、本期增值税改革，煤炭增值税税

    率上调，公司进项税额增大，缴付增值税较上

    年同期减少；2、公司利用票据支付货款较上

    年同期增加。

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -52,234.57 -44,837.06 -7,397.51 主要由于本期取得投资分红减少所致。

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    15,344.95 -67.76 15,412.71 主要由于子公司股东方注册资本金到位所致。

    二、主营业务经营状况

    (一)上半年度经营情况分析

    报告期内，受宏观经济的影响，安徽省全社会用电量增速同比下降。同时，近年来省

    内发电机组集中投产，机组平均发电利用小时数大幅下降。报告期电煤价格平均水平虽比

    上年全年平均水平有所回落，但与上年同期相比仍有上升。1-6 月份，按合并报表口径，公

    司共完成上网电量36.7 亿千瓦时，同比下降10.81％。扣除年初皖能合肥公司5#机组（1

    台60 万千瓦）投产因素，共完成上网电量29 亿千瓦时，同比下降29.53%。

    报告期内，公司董事会带领经营班子积极应对高煤价和利用小时大幅下降的严峻形势，

    深入开展学习实践科学发展观活动，努力发挥专业化管理优势，强化发电机组运行精细化

    管理和对标管理。在安全生产基础上，千方百计增发电量，以效益最大化为原则，科学组

    织实施“以大代小”电量转移代发，降低各项消耗性指标，增加发电收入，较好地完成了

    各项经营目标。

    2009 年1 月初，子公司皖能合肥公司5#机组（1 台60 万千瓦）建成投产。截止报告期

    末，公司发电装机（不含关停机组容量）权益容量为160.5 万千瓦，可控容量为184 万千

    瓦，分别较上年末增长23.6%和48.4%。1-6 月份，机组累计平均供电煤耗在去年同比下降

    9.24 克/千瓦时的基础上再下降10.98 克/千瓦时，若剔除皖能合肥公司＃5 机投产因素，

    则同比下降3.21 克/千瓦时；实现营业收入135,562.64 万元，同比下降了2.47%；发生营

    业成本124,643.74 万元，同比下降了5.63％；实现营业利润8,385.80 万元、归属于上市安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    11

    公司股东的净利润8,184.51 万元，同比分别增长了13.89%和28.17%。

    （二）报告期内公司主营业务分行业、产品情况

    分行业、分

    产品、分地

    区

    营业收入

    （元）

    营业成本（元）

    毛利率

    (％)

    营业收入比

    上年同期增

    减（％）

    营业成本比

    上年同期增

    减（％）

    毛利率比

    上年同期

    增减（％）

    电力行业

    （电力产品） 1,355,626,400.74 1,246,437,386.88 8.05% -2.47% -5.63%

    上升3.07

    个百分点

    地区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（％）

    安徽省内和华东地区 1,355,626,400.74 -2.47%

    注：1、报告期内营业收入其中涉及关联交易总金额为5,341.18 万元：系淮北国安公司

    受托代发控股股东子公司淮北兴力发电有限公司电量的收入。

    2、本期公司毛利率较上年同期上升3.07 个百分点，主要由于平均上网电价较上年同期

    上升所致。

    （三）本期公司主营业务及其结构未发生重大变化。

    （四）利润构成情况

    单位：元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项 目

    金额

    占利润总

    额比例

    金额

    占利润总

    额比例

    增减

    百分点

    利润总额 110,555,341.92 100% 74,567,783.10 100% —

    营业利润 83,858,039.87 75.85% 73,629,909.63 98.74% -22.89

    其中：投资收益 64,582,227.87 58.42% 84,448,455.85 113.25% -54.83

    营业外收支净额 26,697,302.05 24.15% 937,873.47 1.26% 22.89

    变动原因：

    投资收益占利润总额比重较上年同期减少54.83 个百分点，主要原因：①公司本期利润

    总额较上年增加。②参股国元证券股份有限公司2008 年度分红金额比2007 年度减少。

    营业外收支净额占利润总额比重较上年同期增加22.89 个百分点，主要由于上年公司及

    控股公司合计收到淘汰落后产能财政奖励资金13,562 万元以及本报告期收到政府淘汰落后

    产能财政奖励资金1,062.5 万元，本期合计摊销2,325 万元所致。

    （五）单个参股公司投资收益对公司净利润影响10％以上的情况说明

    1、阜阳华润电力有限公司

    该公司于2003 年7 月成立，注册资本金125,900 万元。本公司参股40%。主营电力生

    产与销售，拥有2×64 万千瓦国产超临界燃煤发电机组。报告期内，该公司实现净利润

    7,175.75 万元。本公司实现电力投资收益2,870.3 万元，占公司2009 年上半年归属于母公司安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    12

    所有者的净利润的35.07％。

    2、国元证券股份有限公司（以下简称：国元证券）

    报告期末，本公司持有国元证券98,303,300股股权，占国元证券总股本的6.71%。2008

    年度，国元证券分红方案为每10股派现金1.8元，该方案于2009年5月8日实施，公司收到分

    红款1,769.46万元，占公司2009年上半年归属于母公司所有者的净利润的21.62%。

    （六）报告期公司主要采用公允价值计量的资产

    公司持有国元证券股份有限公司98,303,300股股份，在可供出售的金融资产科目内按

    期末股票市价确定的公允价值核算。

    （七）经营中面临的问题与困难及采取的应对措施

    1、经营中面临的问题与困难

    （1）受宏观经济的影响，安徽省全社会用电量增速同比下降，上半年，全省全社会用

    电量同比增长5.9%，增幅较上年同期下降9.86个百分点。同时，近年来省内发电机组集中

    投产，机组平均发电利用小时数大幅下降。

    （2）电煤价格虽较上年全年平均价格有所回落，但仍高于上年同期水平。公司发电成

    本压力仍然较大。

    （3）截止本报告期末，公司2009年度电煤重点合同尚未签订，报告期内部分煤炭耗用

    成本按照预计数确认，尚待合同签订后进行调整。

    2、应对措施

    面对严峻的经营形势，公司董事会带领经营班子解放思想，转变观念。紧紧围绕“打

    好沿江发电企业扭亏增盈翻身仗”和“实现电力板块又好又快发展”为主题，努力发挥电

    力专业化管理优势，创新思路，科学发展，适时调整经营策略，不断提高发电企业盈利能

    力及公司整体竞争力。

    一是创新电量营销模式。积极争取全年基本电量计划，确保电量计划落实到位；按照

    成本最低、效益最大化的原则，积极组织实施替代发电的最优方案；积极争取多发送网电

    量和高峰电量；积极研究大用户直供电政策和方案，尽早做好准备。

    二是加强燃料成本控制，缓解燃料成本上涨的压力。加强燃料市场分析，合理制定煤

    炭采购政策；以省内重点煤矿为依托，发挥沿江发电企业背靠长江黄金水道的优势，拓宽

    煤炭供应渠道，优化煤源结构；推行煤炭管理标准化工作，重点加强对煤炭采制化、途损

    场损、热值差等的管理和监督；规范电煤采、购、用的统计管理，完善煤炭信息统计报送

    系统，加强煤炭全过程管理。

    三是继续坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，明确安全责任主体，落实

    安全生产责任制，贯彻执行安全生产标准化管理体系，加强安全监督管理，进一步稳定安安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    13

    全生产局面。

    四是充分利用各发电企业所处的地区区位优势，积极拓展粉煤灰深加工、热水、汽、

    渣等电力副产品市场；充分发挥人力资源优势，积极开拓国内外检修市场。

    五是推进重点技改项目，提升发电竞争力。大力推进以节电、节油、节煤等为重点的

    技改项目，降低机组煤耗水平，提升经济技术指标，增强未来竞争能力。

    六是加强财务管理。发挥公司结算中心的优势，提高资金使用效率和效益，优化债务

    结构，降低财务成本；加强对发电企业的财务监督、指导，完善会计核算体系，防范财务

    风险。

    三、投资情况

    1、报告期内，公司未募集资金，也没有以前年度募集的资金延续到本报告期内使用。

    2、报告期内，公司没有发生重大非募集资金投资情况。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    14

    第六节 重要事项

    一、公司治理结构

    报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券

    交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规和部门规章的要求，不断完善法人治

    理结构，规范公司运作，认真做好各项治理工作，主动、自觉、持续地规范运作，公司治

    理实际状况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。

    二、经公司2008 年度股东大会审议通过，2008 年度公司不进行利润分配，也不进行资

    本公积金转增股本。报告期内，公司没有发行新股。

    三、公司2009 年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。报告期内，

    公司未实施股权激励。

    四、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内，公司没有进行证券投资。

    六、报告期末，持有其他上市公司股权及持有非上市金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权

    单位：万元

    证券代码 证券简称

    初始投资

    金额

    占该公司

    股权比例

    期末账面值报告期损益

    报告期所有者权益

    变动

    000728 国元证券 14,900 6.71% 180,681.47 0 56,475.25

    2、 持有非上市金融企业股权

    单位：万元

    所持对象名称 初始投资金额

    占该公司股权

    比例

    期末账面值报告期损益

    报告期所有者

    权益变动

    华安证券有限责任公司 10,000 4.54% 2,000 160 0

    七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题

    的通知》（证监发字[2003]56 号）的精神，我们本着认真负责的态度，按照实事求是的原则

    对公司控股股东及其关联方占用资金和对外担保情况进行了认真的了解、核查，现发表独

    立意见如下：安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    15

    ①公司不存在大股东及其关联方违规占用资金的情况。

    ②截止报告期末，公司不存在对控股子公司以外的单位或个人提供担保，也没有逾期

    对外担保。除以前年度向控股子公司提供担保延续到本报告期外，报告内没有新增对控股

    子公司的担保。

    ③公司担保行为和关联方资金往来均经过了公司董事会和股东大会批准，决策程序合

    法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的权益。

    八、公司无持股5%以上股东2009 年追加股份限售承诺的情况。

    九、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组等事项。

    1、皖能马鞍山发电有限公司增资扩股

    经董事会五届二十七次会议审议，本公司与淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简

    称“淮南矿业”）共同对本公司全资子公司皖能马鞍山公司进行增资扩股。本次增资扩股

    完成后，皖能马鞍山公司注册资本为人民币66,000 万元，本公司持股比例为51%，淮南矿

    业持股比例为49%。双方于09 年1 月20 日签订增资扩股协议。目前，该公司工商变更登

    记已经完成。本次增资扩股有利于保证皖能马鞍山公司煤炭长期稳定供应。

    详细内容见2009 年1 月22 日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上

    披露的《安徽省皖能股份有限公司关于子公司皖能马鞍山发电有限公司增资扩股的公告》

    （公告编号：2009-05）。

    2、铜陵皖能发电有限公司增资扩股

    公司董事会五届二十六次会议审议通过《关于铜陵皖能发电有限公司增资扩股的议

    案》，同意控股子公司铜陵皖能公司引入淮南矿业（集团）有限责任公司（以下简称“淮

    南矿业”）作为新股东，以现金方式对铜陵皖能公司进行增资31,534 万元。增资扩股后，

    铜陵皖能公司注册资本金为123,434 万元，我公司在铜陵皖能公司的持股比例从68.5%调

    整至51%，其他原股东方持股比例相应降低。2009 年7 月1 日，铜陵皖能公司股东方与淮

    南矿业签署了《铜陵皖能发电有限公司增资扩股协议》。2009 年7 月31 日，铜陵皖能公司

    完成工商营业执照变更，同时更名为“皖能铜陵发电有限公司”。

    通过此次增资扩股，有利于解决铜陵皖能100 万千瓦机组项目建设资本金问题，有利

    于保证铜陵皖能公司煤炭长期稳定供应，优化资本结构。

    详细内容见2009 年7 月2 日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上披

    露的《安徽省皖能股份有限公司关于控股子公司铜陵皖能发电有限公司增资扩股的公告》

    （公告编号：2009-22）。

    3、舒城皖能生物质能发电有限公司和含山皖能生物质能发电有限公司增资扩股安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    16

    经公司董事会五届二十八次会议审议通过，同意黑龙江新北电力投资有限公司（以下

    简称“新北电力”）作为新股东对含山皖能生物质能发电有限责任公司（以下简称“含山

    皖能”）、舒城皖能生物质能发电有限责任公司（以下简称“舒城皖能”）分别增资4,698

    万元和4,650 万元。增资扩股完成后，本公司持有含山皖能、舒城皖能股权均为22.5%。

    截止报告期末，舒城皖能工商变更登记已办理完成，含山皖能尚未完成工商变更登记。

    引进新北电力作为新股东对含山皖能、舒城皖能两个秸秆发电项目进行增资，有利于

    发挥新北电力在秸秆发电项目上规模化经营和专业化管理的优势，有利于提高项目经营收

    益，降低项目投资和经营风险。

    详细内容见2009 年5 月12 日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上

    披露的《关于子公司含山皖能生物质能发电有限责任公司、舒城皖能生物质能发电有限责

    任公司增资扩股的公告》（公告编号：2009-17）。

    4、出售参股安徽国祯集团股份有限公司800 万股股权

    报告内，公司转让持有的安徽国祯集团股份有限公司800 万股股权，总计转让金额2488

    万元，实现投资收益1648 万元。转让后，本公司不再持有安徽国祯集团股份有限公司股

    权。

    报告期公司没有其他重大资产收购、出售及资产重组事项。

    十、重大关联交易事项

    1、报告期内，公司未发生资产收购、出售方面的关联交易。

    2、报告期内，公司未发生共同投资方面关联交易。

    3、公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。

    4、公司不存在与关联方非经营性债权、债务方面关联交易。

    5、向控股子公司提供资金情况

    为保证公司控股子公司正常生产经营和项目建设，同时提高公司资金的使用效益，公司

    委托银行向控股子公司提供贷款，在同期银行贷款利率水平的基础上优惠10%收取利息。

    报告期内，公司累计提供委托贷款2.5 亿元。截至报告期末，委托贷款余额4.7 亿元。其

    中：向皖能合肥公司委贷2 亿元；向铜陵皖能公司委贷2.7 亿元。

    6、与日常经营相关的关联交易

    （1）煤炭采购方面关联交易

    公司控股子公司铜陵皖能公司和皖能合肥公司部分用燃煤委托关联企业安徽电力燃料

    有限责任公司（以下简称“电燃公司”）采购和供应，并支付电燃公司服务费。双方定价原

    则和交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费；其中服务费标准为按实际采购的煤

    炭每吨3.39 元（含税）支付。双方定期以现金方式结算煤款。

    报告期内，公司向电燃公司共计采购燃煤约25 万吨，金额为12,491.71 万元，约占同

    类交易金额的21.52%。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    17

    （2）替代发电方面关联交易

    经公司2008 年度股东大会审议通过，2009 年公司所属马鞍山电厂2*12.5 万千瓦关

    停机组、皖能合肥公司、铜陵皖能公司部分电量转移给关联方安庆皖江发电有限公司（以

    下简称“安庆皖江”）和马鞍山万能达发电有限公司（以下简称“万能达”）代发；关联

    方淮北兴力发电有限公司（以下简称“淮北兴力”）部分电量转移给淮北国安代发。定价

    原则：（变动成本＋1.5 分钱）/千瓦时（不含税），预计2009 年度公司委托替代发电及

    受托替代发电关联交易金额合计不超过70000 万元。遵照上述原则，实际执行情况为：

    ①委托替代发电。上半年，公司及子公司委托安庆皖江和万能达代发电上网电量合计

    13705 万千瓦时，合计支付代发电费用3,621.55 万元，约占同类交易金额的28.72%。其中，

    委托安庆皖江代发上网电量9150 万千瓦时，代发电费用为2,346.15 万元；委托万能达代

    发上网电量4555 万千瓦时，代发电费用为1,275.4 万元。

    ②受托替代发电。上半年，淮北兴力委托淮北国安代发电量20237 万千瓦时，淮北国

    安收取代发电费用5,341.18 万元，占同类交易金额的83.61%。

    （3）控股股东向本公司控股子公司提供资金的关联交易

    为推进项目建设、解决公司控股子公司的资金需求，经公司2008年度股东大会审议批

    准，公司控股股东安徽省能源集团有限公司2009年为公司控股子公司提供资金不超过

    120,000万元，且在本金额范围内可以循环使用。提供资金利息率水平总体原则为：在同期

    银行贷款利率水平的基础上优惠10%-15%。

    遵照上述原则，报告期内，安徽省能源集团有限公司合计为本公司控股子公司提供资

    金115,000万元，其中，向铜陵皖能公司提供资金70,000万元，向皖能合肥公司提供资金20,000

    万元，向淮北国安提供资金25,000万元；期限一年，年利率在4.513%-4.779%之间。

    上述关联交易详细内容请见2008 年4 月28 日公司在《证券时报》、深交所指定网站

    www.cninfo.com.cn 上披露的《安徽省皖能股份公司日常关联交易公告》（公告编号：

    2009-14）。

    十一、重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁资产事项

    报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租

    赁公司资产的事项。

    2、重大担保事项

    截止报告期末，公司除向控股子公司提供担保外，不存在对控股子公司以外的单位或

    个人提供担保，也没有逾期对外担保。报告期末，累计为控股子公司提供担保余额19,000安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    18

    万元，占公司净资产的4.81%。报告期内，公司没有新增对控股子公司的担保。具体情况如

    下：

    单位：万元

    担保对象名称 协议签署日

    担保金

    额

    担保

    类型

    担保期

    是否履

    行完毕

    皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证2007-12-17-2010-12-17 否

    皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证2007-12-24-2012-12-24 否

    皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 4,000 保证2008-1-7-2013-1-7 否

    皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证2008-3-17-2013-3-17 否

    报告期内对控股子公司担保发生额合计 0

    报告期末对控股子公司担保余额合计 19,000

    公司担保总额情况

    2009 年6 月底担保总额 19,000

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对

    象提供的担保金额

    19,000

    担保总额占公司净资产的比例 4.81%

    3、委托理财事项

    报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理

    的事项，也没有证券投资事项发生。

    4、其他重要合同

    报告期内，公司无其他重要合同。

    十二、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

    股东名称 特殊承诺

    履约情

    况

    承诺履行情况

    安徽省能源集团有限公司

    自获得上市流通权之日起，36个月内不上

    市交易或转让；禁售期满后2年内，通过

    交易所挂牌交易减持股票的最低价格不

    低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向

    公司股东大会提出当年现金分红比例不

    低于当年实现的可分配利润的50%，并保

    证对该议案投赞成票。

    履约中 严格遵守承诺

    十三、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况

    公司或持股5％以上股东报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司

    经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    十四、报告期内公司接待调研、沟通、采访等情况安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    19

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年01 月14 日 公司会议室 实地调研

    银河证券、招商基金、泰达荷银研究

    员 公司生产经营状况及发展战略

    2009 年02 月14 日 公司会议室 实地调研东方证券研究员 公司生产经营状况及发展战略

    2009 年02 月26 日 公司会议室 实地调研中金公司研究员 公司生产经营状况及发展战略

    2009 年03 月05 日 公司会议室 实地调研中邮基金研究员 公司生产经营状况及发展战略

    2009 年4 月17 日 公司会议室 实地调研

    招商证券、国都证券、大成基金研究

    员 公司生产经营状况及发展战略

    2009 年4 月28 日 公司会议室 实地调研

    东北证券、国元证券、南方基金研究

    员 公司生产经营状况及发展战略

    2009 年5 月21 日 公司会议室 实地调研兴业证券组织的机构投资者调研团 公司生产经营状况及发展战略

    2009 年6 月4 日 公司会议室 实地调研

    申银万国研究所组织的机构投资者

    调研团

    公司生产经营状况及发展战略

    2009 年1 月1 日—6

    月末

    公司办公室 电话沟通个人投资者 公司生产经营状况

    十五、其他重要事项

    1、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东没有发生受到中国证监

    会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形或被采取司法强制

    措施的情况。

    2、公司2008 年年度报告披露后，经与有关监管部门沟通，同时，根据财政部财会便

    [2009]14 号《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》和相关规

    定，并经公司董事会六届二次会议审议，将2008 年处置子公司皖能合肥发电公司12%股权

    净收益25,037,011.17 元，在合并财务报表中由“投资收益”调整为“资本公积”。并相应

    调整2008 年度和2009 年第一季度报告相关财务数据。

    详细内容请见2009 年7 月7 日公司在《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn

    上披露的《关于公司2008 年度财务报告调整事项的公告》及相关公告。

    十六、期后事项

    2009 年7 月6 日，经公司董事会六届二次会议审议，同意公司受让华安证券有限责任

    公司（以下简称“华安证券”）原股东安徽海螺集团有限责任公司（以下简称“海螺集团”）

    持有的华安证券股权1 亿股。本次股权受让的价格为1.45 元/股，公司受让总价价款计人民

    币1.45 亿元。公司本次受让华安证券股权1 亿股后，合计持有华安证券2 亿股股权，占华

    安证券增资完成后的股权比例为8.15%。2009 年7 月30 日，双方正式签署股权转让协议。

    上述事项，已于2009 年8 月11 日获安徽省国资委皖国资产权函【2009】365 号文批复同意，

    尚需证券监管机构批准。

    详细内容见2009 年7 月31 日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上披

    露的《安徽省皖能股份有限公司关于受让华安证券有限责任公司1 亿股股权的公告》（公告

    编号：2009-26）。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    20

    十七、报告期内信息披露索引

    公告

    编号

    公告

    时间

    公告内容 报纸和网站名称

    2009-01 1 月8 日 关于子公司收到财政补贴的公告

    《证券时报》B8 版、深交所巨潮网站

    www.cninfo.com.cn “个股资料检索”

    输入公司代码 “000543”（下同）

    2009-02 1 月8 日 业绩预计公告 《证券时报》B8 版、深交所巨潮网站

    2009-03 1 月8 日 关于控股子公司变更名称的公告 《证券时报》B8 版、深交所巨潮网站

    2009-04 1 月22 日 董事会五届二十七次会议决议公告 《证券时报》C20 版、深交所巨潮网站

    2009-05 1 月22 日

    关于子公司皖能马鞍山发电有限公

    司增资扩股的公告

    《证券时报》C20 版、深交所巨潮网站

    2009-06 2 月26 日

    关于签署安徽吉阳核电项目合作投

    资协议的公告

    《证券时报》B4 版、深交所巨潮网站

    2009-07 3月6 日 解除股份限售的提示性公告 《证券时报》D16 版、深交所巨潮网站

    2009-07 3 月18 日 董事会五届二十八次会议决议公告 《证券时报》D13 版、深交所巨潮网站

    2009-08 3 月18 日 监事会五届十三次会议决议公告 《证券时报》D13 版、深交所巨潮网站

    2009-09 3 月18 日 2008 年年度报告摘要 《证券时报》D13 版、深交所巨潮网站

    2009-10 4 月18 日

    关于参股国元证券利润分配方案的

    公告

    《证券时报》B8 版、深交所巨潮网站

    2009-11 4 月28 日 董事会五届二十九次会议决议公告 《证券时报》D20 版、深交所巨潮网站

    2009-12 4 月28 日 监事会五届十四次会议决议公告 《证券时报》D20 版、深交所巨潮网站

    2009-13 4月28 日 2009 年度第一季度报告 《证券时报》D20 版、深交所巨潮网站

    2009-14 4月28 日 日常关联交易公告 《证券时报》D20 版、深交所巨潮网站

    2009-15 4 月28 日

    公司关于召开2008 年度股东大会的

    通知 《证券时报》D20 版、深交所巨潮网站

    2009-16 5 月12 日

    子公司含山、舒城生物质能发电公司

    增资扩股的公告

    《证券时报》D5 版、深交所巨潮网站

    2009-17 5 月12 日 关于独立董事辞职的公告 《证券时报》D5 版、深交所巨潮网站

    2009-18 5 月12 日

    董事会五届三十次会议决议暨关于

    取消和增加股东会议案的公告

    《证券时报》D5 版、深交所巨潮网站

    2009-19 5 月23 日 关于2008 年度股东大会决议的公告《证券时报》B1 版、深交所巨潮网站

    2009-20 5 月23 日 董事会六届一次会议决议公告 《证券时报》B1 版、深交所巨潮网站

    2009-20 5 月23 日 监事会六届一次会议决议公告 《证券时报》B1 版、深交所巨潮网站

    2009-21 7 月2 日 关于铜陵皖能增资扩股的公告 《证券时报》B8 版、深交所巨潮网站

    2009-22 7 月7 日 董事会六届二次会议决议公告 《证券时报》D8 版、深交所巨潮网站

    2009-23 7 月7 日 监事会六届二次会议决议公告 《证券时报》D8 版、深交所巨潮网站

    2009-24 7 月7 日

    关于公司2008 年度财务报告调整事

    项的公告 《证券时报》D8 版、深交所巨潮网站安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    21

    第七节 财务报告（未经审计）

    第一部分 财务报表

    资产负债表

    编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 722,740,358.89 220,706,157.01 541,638,125.23 356,392,891.69

    交易性金融资产 32,715.00 32,715.00

    应收票据 90,400,000.00

    应收账款 249,107,720.51 19,510,716.92 269,924,794.82 13,434,740.73

    预付款项 1,039,800,215.02 4,097,621.62 584,503,605.70 3,166,121.62

    应收利息 523,260.00

    其他应收款 162,910,486.64 82,192,870.70 132,336,904.11 60,568,156.73

    存货 250,444,604.80 2,766,248.35 291,096,912.15 2,905,743.95

    一年内到期的非流动资

    产

    其他流动资产 280,000,000.00 1,050,000,000.00

    流动资产合计 2,425,003,385.86 609,273,614.60 1,909,933,057.01 1,487,023,629.72

    非流动资产：

    可供出售金融资产 1,806,814,654.00 1,806,814,654.00 1,053,811,376.00 1,053,811,376.00

    持有至到期投资 220,000,000.00 220,000,000.00

    长期应收款 254,011,423.80 254,011,423.80

    长期股权投资 590,595,938.95 1,681,079,338.37 556,762,937.24 1,660,614,136.66

    固定资产 4,800,985,741.63 64,264,015.64 3,185,370,942.76 66,058,699.24

    在建工程 516,391,765.56 1,986,281,345.87

    工程物资 2,969,158.35 26,598,465.19

    固定资产清理 40,991,630.04 12,995,850.41 42,827,812.52 12,995,850.41

    无形资产 313,109,286.80 295,579,260.23

    商誉 19,250,201.22 19,250,201.22

    长期待摊费用

    递延所得税资产 14,789,036.97 9,912,501.35 13,798,605.28 8,922,069.66

    其他非流动资产

    非流动资产合计 8,105,897,413.52 4,049,077,783.57 7,180,280,946.31 3,276,413,555.77

    资产总计 10,530,900,799.38 4,658,351,398.17 9,090,214,003.32 4,763,437,185.49

    流动负债：

    短期借款 1,948,000,000.00 985,000,000.00

    应付票据 265,176,500.00 18,300,000.00 4,947,200.00

    应付账款 499,561,303.40 24,220,923.01 289,238,528.92 61,980,596.06

    预收款项 1,715,329.10 400,046.72

    应付职工薪酬 79,525,107.54 29,523,637.66 75,146,596.25 30,120,346.30

    应交税费 -41,937,442.85 10,323,991.32 -34,845,420.36 6,540,808.50

    应付利息 3,718,197.50 62,378,747.63 55,009,750.00

    应付股利 17,762,517.11 5,262,517.11 5,262,517.11 5,262,517.11

    其他应付款 218,129,774.55 107,226,565.56 242,829,547.55 63,381,256.27

    一年内到期的非流动负 60,000,000.00安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    22

    债

    其他流动负债 950,000,000.00 950,000,000.00

    流动负债合计 2,991,651,286.35 194,857,634.66 2,640,357,763.82 1,172,295,274.24

    非流动负债：

    长期借款 1,891,000,000.00 1,845,000,000.00

    递延所得税负债 466,164,010.17 421,073,345.97 277,913,190.67 232,822,526.47

    其他非流动负债 143,002,384.56 28,125,000.00 155,562,696.58 37,500,000.00

    非流动负债合计 2,500,166,394.73 449,198,345.97 2,278,475,887.25 270,322,526.47

    负债合计 5,491,817,681.08 644,055,980.63 4,918,833,651.07 1,442,617,800.71

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00

    资本公积 2,436,100,034.69 2,230,431,705.71 1,800,109,785.19 1,665,679,247.21

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 643,662,384.89 632,054,278.36 643,662,384.89 632,054,278.36

    一般风险准备

    未分配利润 98,169,083.49 378,800,617.47 16,324,007.24 250,077,043.21

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益

    合计 3,950,940,319.07 4,014,295,417.54 3,233,104,993.32 3,320,819,384.78

    少数股东权益 1,088,142,799.23 938,275,358.93

    所有者权益合计 5,039,083,118.30 4,014,295,417.54 4,171,380,352.25 3,320,819,384.78

    负债和所有者权益总计 10,530,900,799.38 4,658,351,398.17 9,090,214,003.32 4,763,437,185.49

    公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    23

    利 润 表

    编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 1,355,626,400.74 44,765,710.59 1,389,993,429.67 177,046,245.08

    其中：营业收入 1,355,626,400.74 44,765,710.59 1,389,993,429.67 177,046,245.08

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,336,350,588.74 44,934,769.10 1,400,811,975.89 189,883,790.92

    其中：营业成本 1,246,437,386.88 27,726,072.07 1,320,746,116.20 154,188,758.51

    营业税金及附加 3,399,606.10 332,151.26 5,859,438.84 1,086,782.25

    销售费用 162,489.32 162,489.32 81,878.00 81,878.00

    管理费用 7,939,539.50 7,939,539.50 7,614,035.51 7,614,035.51

    财务费用 73,403,645.53 4,812,790.19 66,510,507.34 26,912,336.65

    资产减值损失 5,007,921.41 3,961,726.76

    加：公允价值变动收益

    （损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”

    号填列）

    64,582,227.87 124,570,280.64 84,448,455.85 173,941,458.46

    其中：对联营企业

    和合营企业的投资收益

    28,703,001.71 28,703,001.71 35,508,329.38 35,508,329.38

    汇兑收益（损失以“-”

    号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”

    号填列）

    83,858,039.87 124,401,222.13 73,629,909.63 161,103,912.62

    加：营业外收入 26,799,174.55 9,379,000.00 2,215,526.07 14,900.00

    减：营业外支出 101,872.50 101,872.50 1,277,652.60 161,173.90

    其中：非流动资产处置

    损失

    1,872.50 1,872.50

    四、利润总额（亏损总额以

    “-”号填列）

    110,555,341.92 133,678,349.63 74,567,783.10 160,957,638.72

    减：所得税费用 18,071,934.37 4,954,775.37 10,684,780.96 872,286.64

    五、净利润（净亏损以“-”

    号填列） 92,483,407.55 128,723,574.26 63,883,002.14 160,085,352.08

    归属于母公司所有者

    的净利润 81,845,076.25 128,723,574.26 63,857,510.78 160,085,352.08

    少数股东损益 10,638,331.30 25,491.36

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.11 0.17 0.08 0.21

    （二）稀释每股收益 0.11 0.17 0.08 0.21

    七、其他综合收益 635,990,249.50 564,752,458.50 -1,519,331,451.78 -1,545,327,876.00

    八、综合收益总额 728,473,657.05 693,476,032.76 -1,455,448,449.64 -1,385,242,523.92

    （一）归属于母公司所

    有者的综合收益总额

    717,835,325.75 693,476,032.76 -1,455,473,941.00 -1,385,242,523.92

    （二）归属于少数股东

    的综合收益总额 10,638,331.30 25,491.36

    公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    24

    现金流量表

    编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额 项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现

    金

    1,561,511,356.57 53,799,905.22 1,957,524,364.98 284,902,201.61

    收到的税费返还 5,948,270.05

    收到其他与经营活动有关的现

    金

    28,633,840.97 9,503,237.36 83,094,399.12 80,389,285.32

    经营活动现金流入小计 1,590,145,197.54 63,303,142.58 2,046,567,034.15 365,291,486.93

    购买商品、接受劳务支付的现

    金

    759,709,091.61 35,507,037.18 1,263,531,238.35 120,420,164.86

    支付给职工以及为职工支付的

    现金 112,634,572.35 4,921,185.71 118,402,979.56 32,719,815.52

    支付的各项税费 119,047,055.64 7,418,560.61 161,813,582.15 11,137,719.78

    支付其他与经营活动有关的现

    金 48,755,975.84 49,379,360.37 85,590,341.13 35,934,112.36

    经营活动现金流出小计 1,040,146,695.44 97,226,143.87 1,629,338,141.19 200,211,812.52

    经营活动产生的现金流量

    净额

    549,998,502.10 -33,923,001.29 417,228,892.96 165,079,674.41

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 24,915,790.74 1,279,915,790.74 2,747,670.00 262,747,670.00

    取得投资收益收到的现金 21,029,257.83 81,017,310.60 138,720,424.21 228,313,801.82

    处置固定资产、无形资产和其

    他长期资产收回的现金净额 13,726,284.90 927,848.00

    收到其他与投资活动有关的现

    金

    4,168,965.81 2,690,321.34 4,178,804.21 11,000,000.00

    投资活动现金流入小计 63,840,299.28 1,363,623,422.68 146,574,746.42 502,061,471.82

    购建固定资产、无形资产和其

    他长期资产支付的现金

    582,027,384.59 57,574,229.31 582,994,751.97 31,291,642.00

    投资支付的现金 2,100,998.32 395,162,200.00 2,804,475.00 1,515,254,104.32

    支付其他与投资活动有关的现

    金 2,057,647.40 2,055,062.40 9,146,103.37 16,730,749.14

    投资活动现金流出小计 586,186,030.31 454,791,491.71 594,945,330.34 1,563,276,495.46

    投资活动产生的现金流量

    净额 -522,345,731.03 908,831,930.97 -448,370,583.92 -1,061,215,023.64

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 270,629,100.00 153,061,021.17

    其中：子公司吸收少数股东投

    资收到的现金 263.519,100.00 128,850,000.00

    取得借款收到的现金 2,783,000,000.00 1,661,000,000.00 950,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现

    金 19,531.71 2,907,734.10

    筹资活动现金流入小计 3,053,629,100.00 1,814,080,552.88 952,907,734.10

    偿还债务支付的现金 2,694,000,000.00 950,000,000.00 1,694,760,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支204,127,005.11 60,545,190.86 114,883,943.92 29,170,827.62安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    25

    付的现金

    其中：子公司支付给少数股东

    的股利、利润 47,500,000.00 84,000,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现

    金

    2,052,632.30 50,473.50 5,114,160.71 4,706,861.34

    筹资活动现金流出小计 2,900,179,637.41 1,010,595,664.36 1,814,758,104.63 33,877,688.96

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    153,449,462.59 -1,010,595,664.36 -677,551.75 919,030,045.14

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 181,102,233.66 -135,686,734.68 -31,819,242.71 22,894,695.91

    加：期初现金及现金等价物余

    额 541,638,125.23 356,392,891.69 294,472,080.43 164,774,773.63

    六、期末现金及现金等价物余额 722,740,358.89 220,706,157.01 262,652,837.72 187,669,469.54

    公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年年半半年年度度报报告告

    26

    合并所有者权益变动表

    编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2009 年半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 773,008,816.00 1,800,109,785.19 643,662,384.89 16,324,007.24 938,275,358.93 4,171,380,352.25

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 773,008,816.00 1,800,109,785.19 643,662,384.89 16,324,007.24 938,275,358.93 4,171,380,352.25

    三、本年增减变动金额（减少以“-”

    号填列）

    635,990,249.50 81,845,076.25 149,867,440.30 867,702,766.05

    （一）净利润 81,845,076.25 10,638,331.30 92,483,407.55

    （二）直接计入所有者权益的利

    得和损失

    635,990,249.50 635,990,249.50

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    564,752,458.50 564,752,458.50

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响

    4．其他 71,237,791.00 71,237,791.00

    上述（一）和（二）小计 635,990,249.50 81,845,076.25 10,638,331.30 728,473,657.05

    （三）所有者投入和减少资本 199,229,109.00 199,229,109.00

    1．所有者投入资本 199,229,109.00 199,229,109.00安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    27

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 -60,000,000.00 -60,000,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -60,000,000.00 -60,000,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 773,008,816.00 2,436,100,034.69 643,662,384.89 98,169,083.49 1,088,142,799.23 5,039,083,118.30

    公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    28

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2009 年半年度 单位：（人民币）元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84,835,785.48 845,858,484.03 6,119,559,542.15

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84,835,785.48 845,858,484.03 6,119,559,542.15

    三、本年增减变动金额（减少以“-”

    号填列）

    -1,989,889,913.73 17,805,627.17 -68,511,778.24 92,416,874.90 -1,948,179,189.90

    （一）净利润 14,999,598.29 -6,520,508.72 8,479,089.57

    （二）直接计入所有者权益的利得

    和损失

    -1,989,889,913.73 -1,989,889,913.73

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    -2,722,018,377.00 -2,722,018,377.00

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响

    680,504,594.25 680,504,594.25

    4．其他 51,623,869.02 51,623,869.02

    上述（一）和（二）小计 -1,989,889,913.73 14,999,598.29 -6,520,508.72 -1,981,410,824.16

    （三）所有者投入和减少资本 182,937,383.62 182,937,383.62

    1．所有者投入资本 182,937,383.62 182,937,383.62安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    29

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 17,805,627.17 -83,511,376.53 -84,000,000.00 -149,705,749.36

    1．提取盈余公积 17,805,627.17 -17,805,627.17

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -65,705,749.36 -84,000,000.00 -149,705,749.36

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 773,008,816.00 1,800,109,785.19 643,662,384.89 16,324,007.24 938,275,358.93 4,171,380,352.25

    公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    30

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 773,008,816.00 1,665,679,247.21 632,054,278.36 250,077,043.21 3,320,819,384.78

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 773,008,816.00 1,665,679,247.21 632,054,278.36 250,077,043.21 3,320,819,384.78

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 564,752,458.50 128,723,574.26 693,476,032.76

    （一）净利润 128,723,574.26 128,723,574.26

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 564,752,458.50 564,752,458.50

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 564,752,458.50 564,752,458.50

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 564,752,458.50 128,723,574.26 693,476,032.76

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 773,008,816.00 2,230,431,705.71 632,054,278.36 378,800,617.47 4,014,295,417.54

    公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    31

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    上年金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 155,532,148.09 5,225,450,880.80

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 155,532,148.09 5,225,450,880.80

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -2,016,982,018.31 17805627.17 94,544,895.12 -1,904,631,496.02

    （一）净利润 178,056,271.65 178,056,271.65

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,016,982,018.31 -2,016,982,018.31

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,722,018,377.00 -2,722,018,377.00

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 680504594.3 680504594.3

    4．其他 24531764.44 24531764.44

    上述（一）和（二）小计 -2,016,982,018.31 178,056,271.65 -1,838,925,746.66

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 17805627.17 -83511376.53 -65705749.36

    1．提取盈余公积 17805627.17 -17805627.17

    2．对所有者（或股东）的分配 -65705749.36 -65705749.36

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 773,008,816.00 1,665,679,247.21 632,054,278.36 250,077,043.21 3,320,819,384.78

    公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年年半半年年度度报报告告

    32

    安徽省皖能股份有限公司

    二〇〇九年半年度财务报表附注

    （除特别说明外，金额单位为人民币元）

    一、公司的基本情况

    安徽省皖能股份有限公司（以下简称本公司）是经安徽省人民政府政秘（1993）第

    165 号文件批准，经中国证监会证监发审字（1993）29 号文复审同意，由安徽省能源集

    团有限公司（原安徽省电力开发总公司）作为唯一发起人，将其投资建成的合肥电厂3

    号燃煤发电机组、铜陵电厂1 号和2 号燃煤发电机组折股32500 万国有法人股，向社会

    法人募集 16000 万股，发行社会公众股 7000 万股，总股本 55500 万股。本公司于

    1993 年 12 月 13 日 在安徽省工商行政管理局登记注册，12 月 20 日公司股票在深

    圳证券交易所上市，股票简称“皖能电力”，股票代码“000543”。

    1996 年 5-6 月，本公司实施 95 年度配股和分红送股方案，向全体股东按10 股

    配售3 股（每股配售价3 元），合计配售股票12349 万股。1996 年8 月，送红股5621

    万股。

    1998 年2-3 月，本公司实施97 年度配股方案，以每股6.8 元的价格第二次成功地

    向社会公开配售股票，共计配售3831 万股。

    2006 年本公司进行股权分置改革：流通股股东每10 股获得安徽省能源集团有限

    公司支付3.3 股对价。股改后，本公司总股本不变，安徽省能源集团有限公司持股数由

    46800 万股减少到42158.75 万股。

    截止2009 年6 月30 日，公司总股本为773,008,816 股。其中有限售条件的股份

    合计为10,969 股，占总股本的0.001%；无限售条件的股份合计为772,997,847 股，占

    总股本的99.999%。

    本公司属电力行业。

    本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、

    参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、

    化工原料及产品（不含危险品）销售。

    二、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2009 年半年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求，安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    33

    真实、完整地反映了本公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年上半年的经营成果

    和现金流量等有关信息。

    三、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、

    应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、重要会计政策、会计估计

    本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业

    务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。

    1．会计年度

    会计年度采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    2．记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3．记账基础和计量属性

    本公司以权责发生制为记账基础。

    本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计

    准则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价

    值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会

    计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值计量。

    4．现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换

    为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    5．外币业务

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处

    理：

    ⑴外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与

    初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    ⑵以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    34

    变其记账本位币金额。

    6．金融资产和金融负债的分类、确认和计量

    ⑴金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工

    具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关

    的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或

    已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金

    股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变

    动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认

    为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有

    至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和

    作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为

    应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计

    入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入

    投资收益。

    ③应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务

    形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持

    有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的

    公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚

    未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金

    融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资

    产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    35

    价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允

    价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    ⑵金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允

    价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损

    益。

    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金

    融负债。

    ⑶主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    7．金融资产转移

    ⑴已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资

    产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

    止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

    止确认部分的金额之和。

    ⑵金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确

    认为一项金融负债。

    8．金融资产减值

    ⑴本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难；安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    36

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组；

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数

    据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减

    少且可计量；

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工

    具投资人可能无法收回投资成本；

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    ⑵本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，

    并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损

    益；

    ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发

    生减值的，计提减值准备。

    对于单项金额重大的应收款项（占应收款项余额的10%以上），单独进行减值测试。

    有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确

    认减值损失，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账

    准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组

    合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏

    账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的

    实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本

    年应计提的坏账准备。

    按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体

    如下：

    账龄情况 提取比例安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    37

    半年以内 -

    半年至一年 5%

    一至二年 10%

    二至三年 30%

    三至四年 50%

    四至五年 80%

    五年以上 100%

    ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其

    发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损

    失。

    ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行

    分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产

    的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非

    暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资

    产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累

    计损失一并转出，计入资产减值损失。

    9．存货

    ⑴存货分类：存货是指本公司在日常活动耗用的材料和物料等，包括原材料、燃料、

    备品备件等。

    ⑵取得和发出的计价方法：取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均

    法计价。

    ⑶资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计

    提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：在日常活动中，存货的估计

    售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    ⑷存货的盘存制度：采用永续盘存制。

    10．长期股权投资

    ⑴初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    38

    为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及

    所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权

    益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股

    本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益；

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号——企

    业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列

    规定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际

    支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

    始投资成本；

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    但合同或协议约定不公允的除外；

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准

    则第7 号——非货币性资产交换》确定；

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号

    ——债务重组》确定。

    ⑵后续计量

    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成

    本法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当

    期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的

    分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    39

    分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。

    本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股

    权投资的账面价值。

    11．固定资产的确认条件、分类、折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个

    会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备及其它与

    经营有关的设备和工器具等。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认：

    ⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    ⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固

    定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

    本公司固定资产折旧按直线法计提，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预

    计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

    类 别 折旧年限残值率% 年折旧率%

    生产用房屋 30 5 3.17

    受腐蚀生产用房屋 20 5 4.75

    非生产用房屋 35 5 2.71

    简易房 8 5 11.88

    水电站大坝 45 5 2.11

    房屋建筑物

    其他建筑物 20 5 4.75

    发电设备 18-20 5 4.75-5.28

    输电线路 30 5 3.17

    变电设备 20 5 4.75

    配电线路 14 5 6.79

    脱硫系统设备 15 5 6.33

    专用设备

    其他专用设备 18 5 5.28

    通用设备 通讯线路、自动化控制设备 10 5 9.50安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    40

    用电计量设备 7 5 13.57

    其他通用设备 5 5 19.00

    铁路运输设备 9 5 10.56

    运输设备

    其他运输设备 6 5 15.83

    水工机械、检修及维护设备 10 5 9.50

    其他设备及设备工具 18 5 5.28

    工器具

    电子设备、生产管理用工器具 5 5 19.00

    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准

    备。

    每个会计年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

    12．在建工程

    在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括

    建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以

    及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。

    本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所

    建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为

    固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，

    但不需要调整原已计提的折旧额。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    13．无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包

    括土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行

    初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者

    构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受

    益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不

    确定的无形资产，不进行摊销。

    每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    41

    每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形

    资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

    14．资产减值

    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资

    产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的

    可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确

    认，在以后会计期间不得转回。

    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    ⑴资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计

    的下跌；

    ⑵企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期

    发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    ⑶市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产

    预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ⑷有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；

    ⑸资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑹企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所

    创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等；

    ⑺其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹

    象，每年都进行减值测试。

    15．资产组的确定依据

    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资

    产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活

    动的方式。

    16．借款费用

    ⑴借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    42

    满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超

    过3 个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其

    借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    ⑵借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实

    际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时

    性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利

    息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的

    资本化率计算。

    17．职工薪酬

    本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房

    公积金、工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得

    职工提供的服务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职

    工提供服务的期间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。因解除与

    职工的劳动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建

    议并即将实施，且不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认为预计负债，

    同时计入当期损益。

    18．应付债券

    本公司发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券

    存续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

    19．利润分配

    本公司税后净利润按以下顺序及比例分配：安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    43

    ⑴弥补以前年度亏损；

    ⑵提取10%的法定盈余公积；

    ⑶提取任意盈余公积（提取比例由股东大会决定）；

    ⑷分配股利（由股东大会决定分配方案）。

    股东大会批准的分配现金股利于批准的当期确认为负债。

    20．收入确认

    ⑴销售商品收入

    ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

    控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    ⑵提供劳务收入

    ①收入的金额能够可靠地计量；

    ②相关的经济利益很可能流入企业；

    ③交易的完工进度能够可靠地确定；

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    ⑶让渡资产使用权收入：

    ①相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    21．所得税

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    递延所得税资产的确认：

    ⑴公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确

    认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或

    负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    ①该项交易不是企业合并；

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    44

    ⑵本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满

    足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    ①暂时性差异在可预见的未来可能转回；

    ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    ⑶本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣

    可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    22．政府补助

    本公司在能够收到政府补助且能够满足政府补助所附条件时，政府补助予以确认。

    货币性资产形式的政府补助，除按照固定的定额标准取得的以外，按照实际收到的金额

    计量。非货币性资产形式的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，

    按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，

    在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前

    被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当

    期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得

    时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关

    费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    23．合并财务报表的编制方法

    凡本公司能够控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司

    的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公

    司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，应按照母公司的会计期间、会计政

    策对子公司财务报表进行调整；合并报表范围内母公司与子公司、子公司相互之间发生

    的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

    五、会计政策、会计估计变更及前期差错

    1．会计政策变更

    无。

    2．会计估计变更

    无

    3．前期差错更正安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    45

    无。

    六、税项

    1. 主要税种及税率

    ⑴增值税

    商品销售收入按17％计算增值税销项税，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的

    差额计算缴纳增值税。

    ⑵营业税

    按劳务、利息等收入的5%计算缴纳。

    ⑶房产税

    自有房产的房产税按固定资产原值一定比例的1.2%计缴。

    ⑷所得税

    本公司执行25%的企业所得税率。

    ⑸城市维护建设税、教育费附加和地方教育费

    公司按实际缴纳流转税额的7%、3%及1%分别计缴城市维护建设税、教育费附加及

    地方教育费。

    2. 税收优惠

    根据2007年国务院发布的关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，自2008年1月1

    日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：

    享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010

    年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。

    本公司的子公司淮北国安电力有限公司系从事能源、交通基础设施建设的生产性外

    商投资企业，原享受减按15%征收企业所得税的优惠政策，根据上述规定本公司本年度

    执行20%的企业所得税税率。

    七、企业合并及合并财务报表

    1．合并财务报表范围及主要控股子公司情况

    被投资单位

    名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额

    投资

    比例

    表决权

    比例

    子公司

    铜陵皖能发

    电有限公司

    安徽省铜陵

    市桂家湖 62400 万元

    火力发电及相关产品的开发和

    生产经营 62951.50 万元 68.50% 68.50%

    皖能合肥发 安徽省合肥市 52681 万元电力及其附属产品的生产和26867.31 万元 51% 51%安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    46

    电有限公司 砀山路19 号销售，以及电力相关产业的开

    发和经营

    淮北国安电

    力有限公司

    安徽省淮北市

    国安路1 号 84900 万元电力生产并销售 33960 万元 40% 40%

    含山皖能生

    物质能发电

    有限公司

    安徽省巢湖

    市含山县 1364 万元

    电力及附属产品生产、销

    售，电力相关产业的开发、

    经营，生物质能电厂废弃

    物的综合利用及经营，电

    力技术咨询服务，生物质

    燃料的生产、采购、销售。

    1364 万元 100% 100%

    皖能马鞍山

    发电有限公

    司

    安徽省马鞍

    山市 12000 万元

    电力、热力的生产、供应

    和销售，粉煤综合利用，

    耐磨材料的生产销售，电

    力技术咨询服务。

    12000 万元 51% 51%

    说明：本公司持有淮北国安电力有限公司40%股权，本公司母公司安徽省能源集团

    有限公司全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.5%股权，2003年，

    兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给本公司，本公司拥有对

    淮北国安电力有限公司52.5%的表决权后，将其纳入合并报表范围。

    2．合并范围的变化情况

    被投资单位名称 变动情况 变动原因 备注

    舒城皖能生物质能发电有限公司 减少 增资扩股 注1

    铜陵恒发电力检修有限责任公司 新增 新投资 注2

    合肥互成新型建材有限公司 新增 新投资 注3

    注1、本期董事会五届二十八次批准舒城皖能生物质能发电有限公司引入黑龙江新北

    电力投资有限公司（以下简称“新北电力”）作为新股东，新北电力投入注册资本金4650

    万元。本次增资扩股后，公司在舒城皖能生物质能发电有限公司投资比例为22.50%。

    2、本期子公司铜陵皖能发电有限公司以194万元收购铜陵恒发电力检修公司100%股

    权。铜陵恒发电力检修公司的主营业务为发电设备检修专业承包贰级（可承担单项合同

    额不超过企业注册资本金3倍的各类发电厂、核电站常规岛和辅助生产设施整体设备检修

    工程施工），发电设备检修技术咨询服务，电器设备零部件、电工工具制作、加工、销售。

    3、本期子公司皖能合肥公司投资869 万元成立合肥互成新型建材有限公司，占该公

    司55%股权。该公司主营业务为：粉煤灰加气混凝土切块，粉煤灰陶粒，粉煤灰新型建

    材及粉煤灰渣生产与销售。

    4、本公司本期对纳入合并财务报表范围的子公司铜陵皖能发电有限公司按调整后财安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    47

    务报表进行合并。原因系：2007 年铜陵皖能发电有限公司吸收合并原安徽铜陵深能发电

    有限责任公司和母公司直属电厂铜陵发电厂12.5 万千瓦发电机组相关净资产，其中吸收

    合并母公司直属电厂铜陵发电厂12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债系同一控制下业务

    合并。按照《公司法》的相关规定，铜陵皖能发电有限公司根据验资报告对吸收合并的

    12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债按公允价值计量；但按《企业会计准则》规定，铜

    陵皖能发电有限公司对同一控制下吸收合并取得的12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债

    应当按照该相关资产、负债在母公司的原账面价值计量。根据《企业会计准则》的规定，

    本公司在合并报表时，对铜陵皖能发电有限公司按公允价值计量的财务报表进行调整，

    将12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债由公允价值调整为原账面价值，并调整了相关损

    益，报告期末调整前后铜陵皖能发电有限公司主要报表项目如下：

    会计报表项目 调整前金额 调整后金额 调整差异

    资产总计 3,441,646,846.28 3,357,754,491.14 -83,892,355.14

    其中：无形资

    产 231,514,116.70 147,621,761.56 -83,892,355.14

    负债总计 3,009,605,777.05 3,009,605,777.05 -

    所有者权益合

    计 432,041,069.23 348,148,714.09 -83,892,355.14

    净利润 -18,344,951.95 -17,282,645.05 1,062,306.90

    其中：营业成

    本 441,938,093.59 440,875,786.69 -1,062,306.90安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    48

    八、合并财务报表主要项目注释

    1．货币资金

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    库存现金 508,869.73 176,251.34

    银行存款 613,469,913.23 531,150,651.94

    其他货币资金

    108,761,575.93 10,311,221.95

    合 计 722,740,358.89 541,638,125.23

    货币资金本期余额较年初上升33.44%主要是子公司皖能马鞍山发电有限公司注册

    资本金到位所致。其中，其他货币资金主要为尚未到期的银行汇票保证金9582.8 万元。

    2．应收账款

    ⑴按照应收账款的类别列示如下：

    2009 年6 月30 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收账

    款 233,454,482.32 93.72% 233,454,482.32

    单项金额不重大具有类

    似信用风险特征的应收

    账款

    其他不重大应收账款 15,653,238.19 6.28% 15,653,238.19

    合 计 249,107,720.51 100.00% 249,107,720.51

    2008 年12 月31 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收账

    款 238,772,956.44 88.46% - 238,772,956.44

    单项金额不重大具有类

    似信用风险特征的应收

    账款

    - - - -

    其他不重大应收账款 31,151,838.38 11.54% - 31,151,838.38

    合 计 269,924,794.82 100.00% - 269,924,794.82

    ⑵按照应收账款的账龄列示如下：

    2009 年6 月30 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    49

    半年以内 249,107,720.51 100% 249,107,720.51

    半年至一年

    一至二年

    二至三年

    三至四年

    四至五年

    五年以上

    合 计 249,107,720.51 100.00% 249,107,720.51

    2008 年12 月31 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    半年以内 269,924,794.82 100.00% - 269,924,794.82

    一年以内 - - - -

    一至二年 - - - -

    二至三年 - - - -

    三至四年 - - - -

    四至五年 - - - -

    五年以上 - - - -

    合 计 269,924,794.82 100.00% - 269,924,794.82

    ⑶应收账款前5 名金额的单位（个人）的应收款

    单位名称 所欠金额 账龄 款项内容

    安徽省电力公司 207,342,682.32 半年以内 电费

    淮北兴力发电有限责任公司 26,111,800.00 半年以内 电费

    淮北长源煤矸石综合利用有限公司 3,262,500.00 半年以内 电费

    宿州明丽电力实业公司 2,171,750.00 半年以内 电费

    安徽金源热电有限公司 1,499,585.78 半年以内 服务费

    合 计 240,388,318.10

    占应收账款总额的比例 96.50%

    ⑷应收账款本期余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的

    款项。

    ⑸应收关联方款项占应收款项总额的比例为10.86%。

    3．预付款项安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    50

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    账 龄

    金额 比例 金额 比例

    一年以内 833,923,066.90 80.20% 430,291,734.00 73.62%

    一至二年 205,736,139.47 19.79% 154,181,871.70 26.37%

    二至三年 141,008.65 0.01% 30,000.00 0.01%

    三至四年 - -

    四至五年 - -

    五年以上 - -

    合 计 1,039,800,215.02 100.00% 584,503,605.70 100.00%

    ⑴预付款项主要包括预付铜陵皖能1×1000MW 机组总承包工程款。

    ⑵报告期末，本公司与安徽省能源集团有限公司共同投资建设的能源大厦工程竣工

    决算尚未完成，未结算的款项余额为1,169,300.00 元。

    ⑶账龄超过1 年的预付款项，主要系支付铜陵皖能1×1000MW 机组总承包工程款。

    ⑷金额较大的预付款项明细如下：

    公司名称 期末余额 款项内容

    中国电力建设工程咨询公司 570,056,049.00 1×1000MW 机组总承包工程款

    4．其他应收款

    ⑴按照其他应收款的类别列示如下：

    2009 年6 月30 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的其

    他应收款 92,567,479.65 43.21% 30,956,926.71 61,610,552.94

    单项金额不重大具

    有类似信用风险特

    征的其他应收款

    其他不重大的其他

    应收款 121,655,596.41 56.79% 20,355,662.71 101,299,933.70

    合 计 214,223,076.06 100.00% 51,312,589.42 162,910,486.64

    2008 年12 月31 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的其 61,673,671.55 34.52% 13,377,364.91 48,296,306.64安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    51

    他应收款

    单项金额不重大具

    有类似信用风险特

    征的其他应收款

    - - - -

    其他不重大的其他

    应收款 116,966,106.55 65.48% 32,925,509.08 84,040,597.47

    合 计 178,639,778.10 100.00% 46,302,873.99 132,336,904.11

    ⑵按照其他应收款的账龄列示如下：

    2009 年6 月30 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    半年以内 70,535,309.09 32.92% 70,535,309.09

    半年至一年 43,863,035.53 20.48% 2,043,516.46 41,819,519.07

    一至二年 26,974,220.21 12.59% 2,586,904.38 24,387,315.83

    二至三年 22,898,420.82 10.69% 5,899,523.28 16,998,897.54

    三至四年 14,562,555.87 6.80% 9,651,497.79 4,911,058.08

    四至五年 2,090,792.62 0.98% 2,090,792.62

    五年以上 33,298,741.92 15.54% 31,131,147.51 2,167,594.41

    合 计 214,223,076.06 100.00% 51,312,589.42 162,910,486.64

    2008 年12 月31 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    半年以内 45,183,254.26 25.29% - 45,183,254.26

    半年至一年 50,206,325.04 28.11% 2,460,225.58 47,746,099.46

    一至二年 29,353,592.27 16.43% 2,824,841.58 26,528,750.69

    二至三年 3,835,467.82 2.15% 180,637.38 3,654,830.44

    三至四年 14,671,604.17 8.21% 9,706,021.94 4,965,582.23

    四至五年 15,733,236.77 8.81% 13,642,444.15 2,090,792.62

    五年以上 19,656,297.77 11.00% 17,488,703.36 2,167,594.41

    合 计 178,639,778.10 100.00% 46,302,873.99 132,336,904.11

    ⑶其他应收款前5 名金额的单位（个人）的应收款

    名 称 所欠金额 账龄 款项内容

    安徽兴源热电有限公司 27,177,763.23 半年至1 年 生产经费

    隆源热电有限公司 26,495,908.32 1-5 年 往来款

    代垫部属机组生产经费 20,893,808.10 5 年以上 欠拨生产经费安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    52

    淮南矿 18,000,000.00 半年以内 备用金(煤款)

    淮北国安二期费用

    16,237,631.73 半年至五年 支付二期筹建费

    用

    合 计 108,805,111.38

    占其他应收款总额的比例 50.79%

    ⑷其他应收款本期余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。

    ⑸应收关联方款项占其他应收款总额的比例为0%。

    ⑹其他说明事项：其他应收款中的二期费用16,237,631.73 元系淮北国安电力有限

    公司为二期工程支付的前期费用，此款项待手续完备后拟转入在建工程中，因此作为单

    项资产不计提坏账准备。

    5．存货

    ⑴存货账面价值

    2009 年6 月30 日

    项 目 金 额 跌价准备 账面价值

    原材料 26,690,712.40 2,635,342.41 24,055,369.99

    燃 料 207,775,741.47 - 207,775,741.47

    备品备件 19,155,761.55 542,268.21 18,613,493.34

    合 计 253,622,215.42 3,177,610.62 250,444,604.80

    2008 年12 月31 日

    项 目 金 额 跌价准备 账面价值

    原材料 25,830,316.22 2,669,034.56 23,161,281.66

    燃 料 249,385,564.17 - 249,385,564.17

    备品备件 19,060,436.40 510,370.08 18,550,066.32

    合 计 294,276,316.79 3,179,404.64 291,096,912.15

    ⑵存货跌价准备

    本期减少数

    项 目

    2008 年12 月

    31 日

    本期增加数

    转回 转销

    2009 年6 月

    30 日

    原材料 2,669,034.56 33,692.15 - 2,635,342.41安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    53

    备品备件 510,370.08 31,898.13 - 542,268.21

    合 计 3,179,404.64 31,898.13 33,692.15 - 3,177,610.62

    6．可供出售的金融资产

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    余额 公允价值 余额 公允价值

    可供出售权益

    工具 1,806,814,654.00 1,806,814,654.00 1,053,811,376.00 1,053,811,376.00

    减：减值准备 - -

    合 计 1,806,814,654.00 1,806,814,654.00 1,053,811,376.00 1,053,811,376.00

    可供出售的金融资产本期余额较年初上升71.46%，主要系本公司持有的国元证券股

    份有限公司98,303,300 股份本期末的市价较上年末大幅上升所致。

    7．长期股权投资

    ⑴长期股权投资账面价值

    2009 年6 月30 日

    项 目

    账面成本 减值准备 账面价值

    对联营公司投资 439,925,938.95 439,925,938.95

    其他股权投资 230,670,000.00 80,000,000.00 150,670,000.00

    合 计 670,595,938.95 80,000,000.00 590,595,938.95

    2008 年12 月31 日

    项 目

    账面成本 减值准备 账面价值

    对联营公司投资 397,722,937.24 - 397,722,937.24

    其他股权投资 239,040,000.00 80,000,000.00 159,040,000.00

    合 计 636,762,937.24 80,000,000.00 556,762,937.24

    ⑵长期投资减值准备

    项 目

    2008 年12 月31

    日

    本期增加 本期减少

    2009 年6 月30

    日

    对联营公司投资 - - - -

    其他股权投资 80,000,000.00 - 80,000,000.00

    合 计 80,000,000.00 - 80,000,000.00

    ⑶联营公司的相关情况如下：安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    54

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    联营企业

    阜阳华润电力有限公司 安徽省阜阳市 电力企业40% 40%

    国投新集电力利辛有限

    公司 安徽省亳州市 电力企业45% 45%

    舒城皖能生物质能发电

    有限公司 安徽省舒城市 电力企业22.50% 22.50%

    被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额本期净利润

    联营企业

    阜阳华润电力有限公司 971,807,343.10 2,052,710,900.74 37,916,815.78

    国投新集电力利辛有限

    公司 20,000,000.00

    舒城皖能生物质能发电

    有限公司 13,500,000.00 - -

    国投新集电力利辛有限公司、舒城皖能生物质能发电有限公司目前均处于筹建期。

    ⑷对联营公司的投资

    被投资单位名称

    初始投资额 期初投资余额

    本期增加（减

    少）投资

    本期权益增减

    额

    按权益法核算

    阜阳华润电力有

    限公司 367,600,000.00 388,722,937.24 28,703,001.71

    国投新集电力利

    辛有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00

    舒城皖能生物

    质能发电有限

    公司

    13,500,000.00 13,500,000.00

    合 计 390,100,000.00 397,722,937.24 13,500,000.00 28,703,001.71

    被投资单位名称 本期现金红利 累计权益增减额 2009 年6 月30 日

    按权益法核算

    阜阳华润电力有限公司 49,825,938.95 417,425,938.95

    国投新集电力利辛有限公司 - - 9,000,000.00

    舒城皖能生物质能发电有限

    公司 13,500,000.00

    合 计 49,825,938.95 439,925,938.95安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    55

    ⑸其他股权投资

    被投资单位名称 初始投资额

    2008 年12 月

    31 日

    本期增加本期减少

    2009 年6 月

    30 日

    减值准备

    华安证券有限

    公司 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00

    安徽省皖能大厦

    有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 -

    安徽国祯集团

    股份有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00 - 8,400,000.00 -

    马鞍山万能达

    发电有限公司 88,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 -

    安徽芜湖核电

    有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 - 15,000,000.00

    铜陵市恒发

    装饰公司

    30,000.00 30,000.00 30,000.00 -

    合 计 215,070,000.00 239,040,000.00 30,000.00 8,400,000.00 230,670,000.00 80,000,000.00

    8．固定资产

    项 目

    2008 年12 月31

    日

    本期增加 本期减少

    2009 年6 月30

    日

    原 价

    房屋建筑物 1,195,390,901.08 557,000,000.00 44,018,489.16 1,708,372,411.92

    专用设备 3,428,396,689.95 1,243,826,522.88 12,330,912.00 4,659,892,300.83

    通用设备 184,338,345.30 245,512.80 184,583,858.10

    运输设备 41,822,375.65 1,348,575.06 450,096.00 42,720,854.71

    其他设备 39,440,861.23 11,527,014.77 301,110.00 50,666,766.00

    小 计 4,889,389,173.21 1,813,947,625.51 57,100,607.16 6,646,236,191.56

    累计折旧

    房屋建筑物 242,860,627.29 41,283,676.63 28,501,948.89 255,642,355.03

    专用设备 1,192,446,217.09 129,026,165.13 1,321,472,382.22

    通用设备 154,209,032.44 3,616,680.19 65,632.86 157,760,079.77

    运输设备 29,379,514.33 1,973,699.27 2,062,903.89 29,290,309.71

    其他设备 31,702,076.42 5,766,321.59 5,845.99 37,462,552.02

    小 计 1,650,597,467.57 181,666,542.81 30,636,331.63 1,801,627,678.75

    减值准备

    房屋建筑物 41,469,273.73 9,797,991.60 31,671,282.13

    专用设备 11,417,047.82 11,417,047.82

    通用设备 -

    运输设备 446,054.84 446,054.84安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    56

    其他设备 88,386.49 88,386.49

    小 计 53,420,762.88 9,797,991.60 43,622,771.28

    账面价值

    房屋建筑物 911,061,000.06 1,421,058,774.76

    专用设备 2,224,533,425.04 3,327,002,870.79

    通用设备 30,129,312.86 26,823,778.33

    运输设备 11,996,806.48 12,984,490.16

    其他设备 7,650,398.32 13,115,827.49

    合 计 3,185,370,942.76 4,800,985,741.53

    ⑴本期固定资产增加数中，主要由于子公司皖能合肥公司5#机组建成投产，在建工

    程本期结转入固定资产所致。

    ⑵截止2009 年6 月30 日，本公司子公司铜陵皖能发电有限公司以评估值为

    153,603.47 万元的固定资产作为抵押物分别取得短期借款14500 万元、长期借款10500

    万元。

    9．在建工程

    ⑴在建工程账面余额

    本期减少

    工程名称

    2008 年12 月31

    日 本期增加

    转入固定资产 其他减少

    2009 年6 月30 日

    小区办公楼 12,992,862.00 3,200,242.37 16,193,104.37

    小区福利工程 -

    GO-CMN

    3,987,187.09 3,987,187.09

    太山灰场 -

    淮北国安技术改造工程 919,975.33 7,159,147.52 239,102.80 7,840,020.05

    皖能合肥5#机组建设 1,766,087,715.24 119,430,675.44 1,800,000,000.00 85,518,390.68

    其中：借款费用资本化金额 90,227,436.38 2,104,236.48 92,331,672.86

    皖能合肥6#机组建设 38,499,950.35 1,802,556.91 40,302,507.26

    其中：借款费用资本化金额 3,290,879.09 962,380.49 4,253,259.58

    铜陵皖能100 万机组基建

    工程 133,254,423.41 197,102,582.60 330,357006.01

    其中：借款费用资本化金额 13,457,007.14 18,422,677.16 31,879,684.30

    铜陵皖能技改工程 23,915,923.08 3,876,005.92

    27,791,929.00安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    57

    铜陵皖能零星采购 - 1,118,247.80 1,092,586.17 25,661.63

    舒城皖能基建工程 6,784,084.46 6,784,084.46

    含山皖能基建工程 5,822,897.92 1,335,121.98 7,158,019.9

    皖能马鞍山基建工程 3,201,612.58 3,201,612.58

    合 计

    1,992,265,018.88

    338,226,193.12

    1,801,331,688.97

    6,784,084.46

    522,375,438.57

    ⑵在建工程减值准备

    工程名称

    2008 年12 月

    31 日

    本期增加 本期减少

    2009 年6 月30

    日

    减值

    原因

    小区办公楼 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 已停工

    合 计 5,983,673.01 - - 5,983,673.01

    ⑶重要在建工程

    工程名称 预算数 已投入金额

    投入占预

    算比 资金来源

    皖能合肥5#机 2,569,030,000.00 1,885,518,390.68 73.39%

    铜陵皖能100 万

    机组基建工程 4,200,000,000.00 330,357,006.01 7.87%

    金融机构贷款

    和自筹

    合 计 6,769,030,000.00 2,215,875,396.69 -

    ⑷在建工程本期余额较年初下降74.00%，主要由于子公司皖能合肥公司5#机组建

    成投产，在建工程本期结转入固定资产所致。

    10．工程物资

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    材 料 2,969,158.35 26,598,465.19

    合 计 2,969,158.35 26,598,465.19

    工程物资本期余额较年初下降88.84%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有限公司

    为进行5#机组正式投产运行工程物资减少所致。

    11．固定资产清理

    项 目 2009 年6 月30 日转入清理的原因

    资产报废 40,991,630.04

    主要是根据国家政策进行关停机

    组报废，资产尚未处置完毕。

    合 计 40,991,630.04

    12．无形资产安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    58

    项 目

    2008 年12 月31

    日

    本期增加 本期减少

    2009 年6 月30

    日

    原 价

    土地使用权 310,156,509.96 22,786,672.69 332,943,182.65

    防毒软件 36,666.67 0.00 36,666.67

    小 计 310,193,176.63 22,786,672.69 332,979,849.32

    累计摊销

    土地使用权 14,608,823.81 5,250,535.01 19,859,358.82

    防毒软件 5,092.59 6,111.11 11,203.70

    小 计 14,613,916.4 5,256,646.12 19,870,562.52

    账面价值

    土地使用权 295,547,686.15 - - 313,083,823.83

    防毒软件 31,574.08 - - 25,462.97

    合 计 295,579,260.23 - - 313,109,286.80

    13．商誉

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 项 目

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    淮北国安电

    力有限公司 3,676,180.95 - 3,676,180.95 3,676,180.95 - 3,676,180.95

    铜陵皖能发

    电有限公司 15,574,020.27 - 15,574,020.27 15,574,020.27 - 15,574,020.27

    合 计 19,250,201.22 - 19,250,201.22 19,250,201.22 - 19,250,201.22

    ⑴本公司2002 年12 月通过非同一控制下的企业合并取得子公司淮北国安电力有限

    公司40%的股权，长期股权投资成本与享有购买日子公司可辨认净资产的份额之间的差

    异形成股权投资差额3,676,180.95 元确认为商誉。

    ⑵本公司2007 年8 月收购了子公司铜陵皖能发电有限公司3%的少数股权，共支付

    货币资金25,430,000.00 元，交易日铜陵皖能发电有限公司可辨认净资产为9,855,979.73

    元，本公司支付的对价高于享有的可辨认净资产的份额15,574,020.27 元，确认为商誉。

    14．递延所得税资产安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    59

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    资产减值 11,471,721.92 47,437,108.24 10,472,290.23 43,439,381.48

    大修支出 3,326,315.05 15,509,742.78 3,326,315.05 15,509,742.78

    合 计 14,798,036.97 62,946,851.02 13,798,605.28 58,949,124.26

    15．资产减值准备

    本期减少数

    项 目

    2008 年12 月

    31 日

    本期计提数

    转回数 转销数

    2009 年6 月30

    日

    一、坏账准备合计 46,302,873.99 5,009,715.43 51,312,589.42

    其中：其他应收款 46,302,873.99 5,009,715.43 51,312,589.42

    二、存货跌价准备合计 3,179,404.64 31,898.13 33,692.15 3,177,610.62

    其中：原材料 2,669,034.56 33,692.15 2,635,342.41

    备品备件 510,370.08 31,898.13 542,268.21

    三、长期股权投资减值

    准备

    80,000,000.00 80,000,000.00

    四、固定资产减值准备

    合计

    53,420,762.88 9,797,991.60 43,622,771.28

    其中：房屋、建筑物 41,469,273.73 9,797,991.60 31,671,282.13

    专用设备 11,417,047.82 11,417,047.82

    运输设备 446,054.84 446,054.84

    其他设备 88,386.49 88,386.49

    五、在建工程减值准备 5,983,673.01 - - - 5,983,673.01

    16．短期借款

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    保证借款 140,000,000.00

    抵押借款 145,000,000.00

    质押借款 230,000,000.00

    信用贷款 1,803,000,000.00 615,000,000.00

    合 计 1,948,000,000.00 985,000,000.00

    短期借款本期余额较年初上升97.77%主要由于增加短期借款归还短期融资券所致。

    17．应付票据

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    60

    金额

    其中下一会计期

    间将到期的金额

    金额

    其中下一会计期

    间将到期的金额

    银行承兑汇票 265,176,500.00 265,176,500.00 4,947,200.00 4,947,200.00

    合 计 265,176,500.00 265,176,500.00 4,947,200.00 4,947,200.00

    ⑴应付票据本期余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的

    票据。

    ⑵应付票据本期余额较年初大幅上升，主要由于公司利用票据支付货款较上年同期

    增加所致。

    18．应付账款

    ⑴2009 年6 月30 日，应付账款余额为499,561,303.40 元。

    ⑵2009 年6 月30 日，应付账款余额无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的

    股东单位的款项。

    ⑶应付关联方款项金额103,137,496.56 元，占应付账款总额20.65%。

    ⑷应付账款本期余额较年初上升72.72%，主要系本公司子公司皖能合肥发电有限公

    司投入运营购煤款增加所致。

    19．应付职工薪酬

    项 目

    2008 年12 月

    31 日 本期增加

    本期支付

    /减少

    2009 年6 月30

    日

    工资、奖金、津贴和补贴 21,366,231.01 73,608,205.35 74,061,209.00 20,913,227.36

    职工福利费 - 7,606,425.11 7,606,425.11

    社会保险费 23,534,588.82 33,507,736.17 31,086,560.78 25,955,764.21

    其中：医疗保险费 6,684,299.65 6,372,478.36 6,063,907.24 6,992,870.77

    基本养老保险费 4,063,877.35 17,693,888.91 18,841,594.11 2,916,172.15

    补充养老保险费 12,756,870.34 7,309,388.80 4,026,088.35 16,040,170.79

    失业保险费 17,125.40 1,372,105.39 1,389,230.79

    工伤保险费 5,565.92 424,564.98 430,130.90

    生育保险费 6,850.16 335,309.73 335,609.39 6,550.50

    住房公积金 535,175.05 20,611,645.00 19,117,933.29 2,028,886.76

    工会经费 214,220.08 1,482,518.93 1,003,699.12 693,039.89

    职工教育经费 2,427,892.86 843,811.60 774,713.55 2,496,990.91安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    61

    其 他 27,068,488.43 4,136,779.98 3,768,070.00 27,437,198.41

    合 计 75,146,596.25

    141,797,122.14

    137,418,610.85

    79,525,107.54

    ⑴其他项目余额主要包括本公司子公司淮北国安电力有限公司从税后利润中计提的

    职工奖励及福利基金余额20,969,333.43 元 。

    20．应交税费

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    增值税 -72,906,349.64 -66,867,524.23

    所得税 27,487,040.41 20,616,022.54

    营业税 188,637.04 2,633,849.11

    城建税 528,322.51 1,491,008.14

    教育费附加 360,220.11 911,904.44

    其他 2,404,686.72 6,369,319.64

    合计 -41,937,442.85 -34,845,420.36

    21．应付利息

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    短期融资券利息 55,009,750.00

    借款利息 3,718,197.50 7,368,997.63

    合 计 3,718,197.50 62,378,747.63

    22．应付股利

    ⑴2009 年6 月30 日，应付股利余额为17,762,517.11 元。

    ⑵主要明细户如下：

    投资者 金 额 原 因

    兴安控股有限公司 12,500,000.00 未领取淮北国安股利

    深圳市龙岗区投资管理公司 1,522,500.00 对方未领取累积形成

    天骥投资基金 1,320,000.00 对方未领取累积形成

    深圳市华夏实业股份公司 330,000.00 对方未领取累积形成

    青海证券有限责任公司 320,000.00 对方未领取累积形成

    安徽新华印刷厂 303,600.00 对方未领取累积形成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    62

    合 计 16,296,100.00

    23．其他应付款

    ⑴2009 年6 月30 日，其他应付款余额为218,129,774.55 元。

    ⑵2009 年6 月30 日，其他应付款余额无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份

    的股东单位或关联方的款项。

    ⑷其他应付款前5 名金额的单位（个人）的应付款

    单位名称 所欠金额 账龄 款项内容

    东方锅炉（集团）股份有限公司 14,273,887.07 0.5---1 年 质保金

    东方汽轮机厂 8,364,500.00 半年以内 质保金

    环保局 5,569,564.72 半年以上 排污费

    中国华电工程集团有限公司 5,447,215.00 1 年以上 质保金

    省电力设计院 5,000,000.00 1 年以上 往来款

    合 计 38,655,166.79

    占其他应付款总额的比例 17.72 %

    24．其他流动负债

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    短期融资券

    950,000,000.00

    建设期财政贴息

    -

    合 计

    950,000,000.00

    短期融资券系经《中国人民银行关于安徽省皖能股份有限公司发行短期融资券的通

    知》（银发[2007]482 号）批准，于2008 年2 月2 日公开发行，发行额为9.5 亿元人民

    币，期限365 天，单位面值100 元人民币，发行利率为6.26%，起息日为2008 年2 月

    3 日。到期日为2009 年2 月2 日,公司已按期归还。

    25．长期借款

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    信用借款 1,045,000,000.00 515,000,000.00

    抵押借款 105,000,000.00 330,000,000.00安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    63

    保证借款 190,000,000.00 559,000,000.00

    质押借款 551,000,000.00 441,000,000.00

    合 计 1,891,000,000.00 1,845,000,000.00

    质押借款系本公司子公司皖能合肥发电有限公司以5#机工程项目38%的电费收费

    权作为质押向国家开发银行贷款2.81 亿，以电费收费账户为质押标的向中国建设银行贷

    款2.7 亿元。

    26．递延所得税负债

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项 目

    递延所得税负债 应纳税暂时性差异递延所得税负债 应纳税暂时性差异

    公允价

    值变动 414,453,663.50 1,657,814,654.00 226,202,844.00 904,811,376.00

    其他 51,710,346.67 206,841,386.68 51,710,346.67 206,841,386.68

    合 计 466,164,010.17 1,864,656,040.68 277,913,190.67 1,111,652,762.68

    递延所得税负债本期余额较年初上升67.74%，主要系本公司持有的国元证券股份有

    限公司98,303,300 股份本期末的市价较年初大幅上升造成应纳税暂时性差异增加所致。

    27．其他非流动负债

    项 目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    递延收益

    其中：淘汰落后产能中央财政奖励 85,101,666.01 90,413,332.67

    土地出让金和契税返还 45,614,418.55 52,863,063.91

    节能技术改造奖励资金 6,750,000.00 6,750,000.00

    建设期财政贴息 5,416,300.00 5,416,300.00

    工业发展专项资金 120,000.00 120,000.00

    合 计 143,002,384.56 155,562,696.58

    28．股本

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量 比例安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    64

    一、有限售条件股

    份 432,602,167 55.963% -432,591,198 -432,591,198 10,969 0.001%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 432,587,541 55.962% -432,587,541 -432,587,541 0

    3、其他内资持股 14,626 0.001% -3,657 -3,657 10,969 0.001%

    其中：境内非国

    有法人持股

    境内自然人

    持股

    14,626 0.001% -3,657 -3,657 10,969 0.001%

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然人

    持股

    二、无限售条件股

    份 340,406,649 44.037% 432,591,198 432,591,198 772,997,847 99.999%

    1、人民币普通股 340,406,649 44.037% 432,591,198 432,591,198 772,997,847 99.999%

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 773,008,816 100% 773,008,816 100%

    29．资本公积

    项 目 2008 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    股本溢价 951,415,632.39 - 951,415,632.39

    其他资本公积 848,694,152.80 635,990,249.50 - 1,484,684,402.3

    合 计 1,800,109,785.19 635,990,249.50 - 2,436,100,034.69

    其他资本公积本年增加主要系本公司持有的国元证券股份有限公司98,303,300 股

    份本期末的市价较年初大幅上升所致。

    30．盈余公积

    项 目

    2008 年12 月31

    日

    本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    法定盈余公积 251,984,901.80 - 251,984,901.80

    任意盈余公积 380,069,376.56 - 380,069,376.56

    企业发展基金 11,608,106.53 - 11,608,106.53

    合 计 643,662,384.89 - 643,662,384.89

    31．未分配利润安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    65

    项 目 本期数 上期数

    上年年末未分配利润 16,324,007.24 84,835,785.48

    加：会计政策变更 -

    会计差错更正 -

    其他调整因素 -

    本年年初未分配利润 84,835,785.48

    加：本年净利润 81,845,076.25 14,999,598.29

    减：提取企业发展基金 -

    提取法定盈余公积 17,805,627.17

    支付普通股股利 65,705,749.36

    年末未分配利润 98,169,083.49 16,324,007.24

    32．营业收入及营业成本

    ⑴2009 年1-6 月

    业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利

    主营业务

    发电收入 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97 96,706,287.84

    小 计 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97 96,706,287.84

    其他业务

    检修收入 2,658,373.38 2,416,683.85 241,689.53

    销售材料收入 730,039.18 160,040.08 569,999.10

    技术服务收入 6,483,207.00 3,031,985.00 3,451,222.00

    其他收入 50,797,055.37 42,577,239.98 8,219,815.39

    小 计 60,668,674.93 48,185,948.91 12,482,726.02

    合 计 1,355,626,400.74 1,246,437,386.88 109,189,013.86

    ⑵2008 年1-6 月

    业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利

    主营业务

    发电收入 1,385,104,925.43 1,315,071,038.93 70,033,886.50

    小 计 1,385,104,925.43 1,315,071,038.93 70,033,886.50

    其他业务

    材 料 4,888,504.24 5,675,077.27 -786,573.03安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    66

    小 计 4,888,504.24 5,675,077.27 -786,573.03

    合 计 1,389,993,429.67 1,320,746,116.20 69,247,313.47

    本期本公司前五名客户的营业收入总额1,335,816,453.33 元，占本公司全部营业收

    入的98.54％。

    33．营业税金及附加

    项 目 计缴标准 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    城建税 应缴增值税额的7% 2,163,385.70 3,728,733.81

    教育费附加(含地

    方教育费附加

    1%)

    应缴增值税额的4% 1,236,220.40 2,130,705.03

    合 计 3,399,606.10 5,859,438.84

    34．财务费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出

    73,996,602.07 65,533,850.76

    减：利息收入 1,015,885.74 4,178,804.21

    加：手续费 321,213.87 5,155,460.79

    其 他 101,715.33

    合 计 73,403,645.53 66,510,507.34

    35．资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    坏账损失 5,009,715.43

    存货跌价损失 -1,794.02

    固定资产减值损失

    合 计 5,007,921.41

    36．投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    联营企业的投资收益 28,703,001.71 35,508,329.38

    其他投资收益 35,879,226.16 48,940,126.47

    合 计 64,582,227.87 84,448,455.85

    37．营业外收入安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    67

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    非流动资产处置利得 1,525,005.37

    政府补助 23,250,160.62 581,978.69

    其 他 3,549,013.93 108,542.01

    合 计 26,799,174.55 2,215,526.07

    政府补助金额系淘汰落后产能中央财政奖励资金本期摊销额。

    38．营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    非流动资产处置损失 1,872.50

    公益性捐赠支出 160,000.00

    考核调度支出 1,066,478.70

    其 他 100,000.00 51,173.90

    合 计 101,872.50 1,277,652.60

    39．所得税费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    当期所得税费用 19,062,366.06 -2,903,442.63

    递延所得税费用 -990,431.69 13,588,223.59

    合 计 18,071,934.37 10,684,780.96

    40．其他综合收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    可供出售的金融资产 753,003,278.00 -2,060,437,168.00

    其他综合收益 71,237,791.00 25,996,424.22

    减：所得税影响 188,250,819.50 -515,109,292.00

    合计 635,990,249.50 -1,519,331,451.78

    41.收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    政府补助 10,625,000.00

    收到职工的公积金款项 44,016,935.12

    收回代发电企业铺底资金 20,000,000.00

    往来款 6,825,229.51

    保证金、押金 1,599,300.00 2,390,000.00安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    68

    备用金 1,110,403.08

    保险赔款 598,504.23

    处置固定资产收益 2,000,000.00

    其他 5,875,404.15 16,687,464.00

    合 计 28,633,840.97 83,094,399.12

    42．支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    代发电铺底资金 15,000,000.00

    往来款 10,367,602.69 1,400,000.00

    差旅、交通费 4,418,671.06 14,382,515.89

    备用金 2,744,611.68 3,066,256.53

    土地出让金 15,000,000.00

    保险费 1,917,279.08

    办公费 2,941,661.25 26,137,215.34

    排污费 5,420,885.00

    押金 1,147,746.00

    电量考核款 1,066,478.70

    中介服务费 637,720.40

    其他 4,159,798.68 24,537,874.67

    合 计 48,755,975.84 85,590,341.13

    43．收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    收到铜陵恒发电力检修公司货币

    资金

    3,153,080.07

    利息收入 1,015,885.74 4,178,804.21

    质保金

    合 计 4,168,965.81 4,178,804.21

    44．支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    项目投资前期费用 2,055,062.4 3,286,860.20

    项目法人管理费 2,809,795.30安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    69

    委托贷款利息收入缴纳的税费及手续费 1,049,447.87

    其他 2,585.00 2,000,000.00

    合 计 2,057,647.40 9,146,103.37

    45．收到的其他与筹资资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    其他 19,531.71

    合 计 19,531.71

    46．支付的其他与筹资资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    手续费 90,000.80 5,114,160.71

    支付铜陵恒发电力检修公司

    原股东退股款

    1,909,000.00

    其 他 50,473.50

    合 计 2,052,632.30 5,114,160.71

    47．将净利润调节为经营活动的现金流量

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 92,483,407.55 63,883,002.14

    加：资产减值准备 5,007,921.41

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

    资产折旧 159,590,507.63

    129,480,346.91

    无形资产摊销 5,256,646.12 3,989,220.48

    长期待摊费用摊销 6,561,666.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    损失（收益以“－”号填列） -12,432.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,872.50

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 73,360,536.89 66,510,507.34

    投资损失（收益以“－”号填列） -64,582,227.87 -84,448,455.85

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -990,431.69

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 40,652,307.35 -70,356,994.26安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    70

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -321,080,724.02 334,204,236.02

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 553,737,019.57 -26,020,537.82

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 549,998,502.10 417,228,892.96

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的年末余额 722,740,358.89 143,612,880.46

    减：现金的年初余额 541,638,125.23 294,472,080.43

    加：现金等价物的年末余额 119,039,957.26

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加 181,102,233.66 -31,819,242.71

    48. 现金和现金等价物

    项 目 2009年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    一、现金 722,740,358.89 541,638,125.23

    其中：库存现金 508,869.73 176,251.34

    可随时用于支付的银行存款 613,469,913.23 531,150,651.94

    可随时用于支付的其他货币资金 108,761,575.93 8,785,221.95

    二、现金等价物 -

    其中：三个月内到期的债券投资 -

    三、年末现金及现金等价物余额 722,740,358.89 541,638,125.23

    其中：母公司或集团内子公司使

    用受限制的现金和现金等价物 * 95,828,000.00 1,526,000.00

    九、母公司财务报表主要项目注释

    1．应收账款

    ⑴按照应收账款的类别列示如下：

    2009 年6 月30 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收账款 18,966,854.97 97.21% 18,966,854.97安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    71

    单项金额不重大具有类似

    信用风险特征的应收账款

    其他不重大应收账款 543,861.95 2.79% 543,861.95

    合 计 19,510,716.92 100% 19,510,716.92

    2008 年12 月31 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的应收账款 12,696,532.53 94.51% - 12,696,532.53

    单项金额不重大具有类似

    信用风险特征的应收账款 - - - -

    其他不重大应收账款 738,208.20 5.49% - 738,208.20

    合 计 13,434,740.73 100.00% - 13,434,740.73

    ⑵按照应收账款的账龄列示如下：

    2009 年6 月30 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    半年以内 19,510,716.92 100% 19,510,716.92

    半年至一年

    一至二年

    二至三年

    三至四年

    四至五年

    五年以上

    合 计 19,510,716.92 100% 19,510,716.92

    2008 年12 月31 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    半年以内 13,434,740.73 100.00% - 13,434,740.73

    一年以内 - - - -

    一至二年 - - - -

    二至三年 - - - -

    三至四年 - - - -

    四至五年 - - - -

    五年以上 - - - -

    合 计 13,434,740.73 100.00% - 13,434,740.73安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    72

    ⑶应收账款主要的单位（个人）的应收款

    单位名称 所欠金额 账龄 款项内容

    安徽省电力公司 18,966,854.97 半年以内 电费

    合 计 18,966,854.97

    占应收账款总额的比例 97.21%

    ⑷2009 年6 月30 日，应收账款余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的

    股东欠款。

    2．其他应收款

    ⑴按照其他应收款的类别列示如下：

    2009 年6 月30 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的其

    他应收款 86,389,716.42 71.84% 35,886,763.62 50,502,952.8

    单项金额不重大具

    有类似信用风险特

    征的其他应收款

    其他不重大的应收

    款 33,867,649.05 28.16% 2,177,731.15 31,689,917.90

    合 计 120,257,365.47 100.00% 38,064,494.77 82,192,870.70

    2008 年12 月31 日

    类 别

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    单项金额重大的其

    他应收款 63,203,629.8 66.76% 32,385,512.40 30,818,117.40

    单项金额不重大具

    有类似信用风险特

    征的其他应收款

    - - - -

    其他不重大的应收

    款 31,465,500.92 33.24% 1,715,461.59 29,750,039.33

    合 计 94,669,130.72 100.00% 34,100,973.99 60,568,156.73

    ⑵按照其他应收款的账龄列示如下：

    2009 年6 月30 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    半年以内 51,221,880.47 42.59% 51,221,880.5安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    73

    半年至一年 10,257,567.40 8.53% 512,878.37 9,744,689.0

    一至二年 8,758,037.89 7.28% 875,803.79 7,882,234.1

    二至三年 19,062,953.00 15.85% 5,718,885.90 13,344,067.1

    三至四年 0.0

    四至五年 0.0

    五年以上 30,956,926.71 25.74% 30,956,926.71 0.0

    合 计 120,257,365.47 100.00% 38,064,494.77 82,192,870.70

    2008 年12 月31 日

    账龄情况

    金额 比例 坏账准备 账面价值

    半年以内 27,894,212.27 29.46% - 27,894,212.27

    半年至一年 8,755,037.89 9.25% 437,751.89 8,317,286.00

    一至二年 27,062,953.85 28.59% 2,706,295.39 24,356,658.46

    二至三年 - - - -

    三至四年 - - - -

    四至五年 13,642,444.15 14.41% 13,642,444.15 -

    五年以上 17,314,482.56 18.29% 17,314,482.56 -

    合 计 94,669,130.72 100.00% 34,100,973.99 60,568,156.73

    ⑶其他应收款前5 名金额单位（个人）的应收款

    单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容

    隆源热电有限公司 26,495,908.32 1-5 年 往来款

    皖能马鞍山发电有限责任公司 24,000,000.00 半年以内 往来款

    应收代垫原部属机组生产资金 20,893,808.10 5 年以上 生产经费

    马鞍山隆达电力总公司 15,000,000.00 半年以内 垫付征迁款

    马鞍山电厂燃机筹备组 11,096,281.92 半年-2 年 前期费用

    合 计 97,485,998.34

    占其他应收款总额的比例 81.06%

    ⑷2009 年6 月30 日，其他应收款余额中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东款项。

    ⑸应收关联方款项占其他应收款总额的比例为19.96%。

    3．长期应收款安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    74

    2009 年6 月30 日，本公司长期应收款余额为254,011,423.80 元。该应收款系2007

    年本公司子公司铜陵皖能发电有限公司在吸收合并原安徽铜陵深能发电有限责任公司和

    铜陵发电厂皖能机组时形成的对本公司的负债。

    4．长期股权投资

    ⑴长期股权投资账面价值

    2009 年6 月30 日

    项 目

    账面成本 减值准备 账面价值

    对子公司投资 1,090,513,399.42 1,090,513,399.42

    对合营公司投资 0.00

    对联营公司投资 439,925,938.95 439,925,938.95

    其他股权投资 230,640,000.00 80,000,000.00 150,640,000.00

    合 计 1,761,079,338.37 80,000,000.00 1,681,079,338.37

    2008 年12 月31 日

    项 目

    账面成本 减值准备 账面价值

    对子公司投资 1,103,851,199.42 - 1,103,851,199.42

    对合营公司投资 - - -

    对联营公司投资 397,722,937.24 - 397,722,937.24

    其他股权投资 239,040,000.00 80,000,000.00 159,040,000.00

    合 计 1,740,614,136.66 80,000,000.00 1,660,614,136.66

    ⑵长期投资减值准备

    项 目

    2008 年12 月31

    日 本期增加本期减少 2009 年6 月30

    日

    对子公司投资 - - - -

    对联营公司投资 - - - -

    其他股权投资 80,000,000.00 - 80,000,000.00

    合 计 80,000,000.00- 80,000,000.00

    ⑶子公司、合营公司、联营公司的相关情况如下：

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    本企业持

    股比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    子公司安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    75

    淮北国安电力有限公司 安徽省淮北市 电力企业 40.00% 40.00%

    铜陵皖能发电有限公司 安徽省铜陵市 电力企业 68.50% 68.50%

    皖能合肥发电有限公司 安徽省合肥市 电力企业 51.00% 51.00%

    含山皖能生物质能发电有

    限公司

    安徽省巢湖市

    含山县

    电力企业 100.00% 100.00%

    皖能马鞍山发电有限公司 安徽省马鞍山市电力企业 51.00% 51.00%

    联营企业

    阜阳华润电力有限公司 安徽省阜阳市 电力企业 40% 40%

    舒城皖能生物质能发电有

    限公司

    安徽省六安市

    舒城县 电力企业 22.50% 22.50%

    国投新集电力利辛有限公司 安徽省亳州市 电力企业 45% 45%

    被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    子公司

    淮北国安电力有限公司 941,948,296.84 432,450,597.56 52,468,637.15

    铜陵皖能发电有限公司 432,041,069.23 462,631,760.95 -18,344,951.95

    皖能合肥发电有限公司 491,471,452.30 409,220,215.35 -2,065,158.74

    含山皖能生物质能发电有

    限公司 13,640,000.00

    皖能马鞍山发电有限公司 345,933,099.93 6,558,116.29 -29,361,000.07

    联营企业

    阜阳华润电力有限公司 971,807,343.10 806,753,461.32 71,757,504.28

    舒城皖能生物质能发电有

    限公司 13,500,000.00 - -

    国投新集电力利辛有限公司 20,000,000.00 - -

    ⑷对联营公司的投资

    被投资单位名称

    初始投资额 期初投资余额

    本期增加（减

    少）投资

    本期权益增减

    额

    按权益法核算

    阜阳华润电力

    有限公司 367,600,000.00 388,722,937.24 28,703,001.71

    国投新集电力利

    辛有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00

    舒城皖能生物

    质能发电有限

    公司

    13,500,000.00 13,500,000.00

    合 计 390,100,000.00 397,722,937.24 13,500,000.00 28,703,001.71安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    76

    被投资单位名称 本期现金红利 累计权益增减额期末余额

    按权益法核算

    阜阳华润电力有限公司 49,825,938.95 417,425,938.95

    国投新集电力利辛有限公司 - 9,000,000.00

    舒城皖能生物质能发电有

    限公司 - 13,500,000.00

    合 计 49,825,938.95 439,925,938.95

    ⑸其他股权投资

    被投资单位名称 初始投资额

    2008 年12 月31

    日

    本期

    增加

    本期减少 2009年6月30

    日

    减值准备

    华安证券有限

    公司 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00

    安徽省皖能大厦

    有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 -

    安徽国祯能源

    股份有限公司 8,400,000.00 8,400,000.00 - 8,400,000.0

    0 -

    马鞍山万能达

    发电有限公司 88,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 -

    安徽芜湖核电

    有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 -

    合 计 215,040,000.00 239,040,000.00 8,400,000.00 230,640,000.00 80,000,000.00

    5．营业收入及营业成本

    ⑴本期数

    业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利

    主营业务

    发电收入 44,621,087.65 27,382,126.78 17,238,960.87

    小 计 44,621,087.65 27,382,126.78 17,238,960.87

    其他业务

    销售材料收入 144,622.94 143,994.08 628.86

    其他 199,951.21 -199,951.21

    小 计 144,622.94 343,945.29 -199,322.35

    合 计 44,765,710.59 27,726,072.07 17,039,638.52

    ⑵上年数

    业务类型 营业收入 营业成本 营业毛利

    主营业务

    发电收入 172,175,726.18 148,693,869.05 23,481,857.13

    小 计 172,175,726.18 148,693,869.05 23,481,857.13安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    77

    其他业务

    销售材料收入 4,870,518.90 5,494,889.46 -624,370.56

    小 计 4,870,518.90 5,494,889.46 -624,370.56

    合 计 177,046,245.08 154,188,758.51 22,857,486.57

    ⑴2009 年度本公司前五名客户的营业收入总额44,621,087.65 元，占本公司全部营业

    收入的99.68％。

    ⑵营业收入本期较上年同期下降74.72%，主要系根据电量计划，本期安排代发电量

    较上年同期减少所致。

    6．投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    对子公司的投资收益 40,000,000.00 56,000,000.00

    对联营企业的投资收益 28,703,001.71 35,508,329.38

    其他投资收益 55,867,278.93 82,433,129.08

    合 计 124,570,280.64 173,941,458.46

    本公司投资收益汇回无重大限制。

    十、关联方关系及其交易

    关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两

    方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    下列各方构成本公司的关联方：

    本公司的母公司；

    本公司的子公司；

    与本公司受同一母公司控制的其他企业；

    对本公司实施共同控制的投资方；

    对本公司施加重大影响的投资方；

    本公司的合营企业；

    本公司的联营企业；

    本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能够

    控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者；安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    78

    本公司或本公司母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人

    员，是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员。与主要投资者个人或关键管

    理人员关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影

    响的家庭成员；

    ·本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制

    或施加重大影响的其他企业。

    1．关联方关系的披露

    ⑴存在控制关系的关联方

    公司名称

    注册地

    主营业务 与本公司

    关系

    经济性质 法定代表人

    安徽省能源集团有

    限公司

    安徽省

    合肥市

    电力、能源及节能开发

    实际

    控制人

    国有

    白泰平

    淮北国安电力有限

    公司

    安徽省

    淮北市

    电力生产并销售 子公司外商投资

    白泰平

    铜陵皖能发电有限

    公司

    安徽省

    铜陵市

    火力发电及相关产品的开发和生产经

    营 子公司

    有限责

    任公司

    吴优福

    皖能合肥发电有限

    公司

    安徽省

    合肥市

    电力及其附属产品的生产和销售，

    以及电力相关产业的开发和经营

    子公司

    有限责

    任公司

    吴优福

    含山皖能生物质能

    发电有限公司

    安徽省巢湖

    市含山县

    电力及附属产品生产销售，电力相关产

    业的开发经营，生物质能电厂废弃物的

    综合利用及经营，电力技术咨询服务，

    生物质燃料的生产、采购、销售。

    子公司

    有限责

    任公司

    李波

    皖能马鞍山发电有

    限公司

    安徽省

    马鞍山市

    电力、热力的生产、供应和销售，粉煤

    综合利用，耐磨材料的生产销售，电力

    技术咨询服务。

    子公司

    有限责

    任公司

    吴优福

    ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    公司名称

    2008 年12 月31

    日

    本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    安徽省能源集团有限公司 4,232,000,000.00 - - 4,232,000,000.00

    淮北国安电力有限公司 849,000,000.00 - - 849,000,000.00

    铜陵皖能发电有限公司 624,000,000.00 - 624,000,000.00

    皖能合肥发电有限公司 526,810,000.00 - 526,810,000.00

    含山皖能生物质能发电有

    限公司

    13,640,000.00 - 13,640,000.00

    皖能马鞍山发电有限公司 120,000,000.00 - 120,000,000.00

    ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公司名称 金额 比例 金额 比例金额 比例 金额 比例

    安徽省能源集

    团有限公司

    421,587,541.00 54.54% 421,587,541.00 54.54%

    淮北国安电力 339,600,000.00 40% 339,600,000.00 40%安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    79

    有限公司

    铜陵皖能发电

    有限公司

    629,515,000.00 68.50% 629,515,000.00 68.50%

    皖能合肥发电

    有限公司

    268,673,100.00 51% 268,673,100.00 51%

    含山皖能生物

    质能发电有限

    公司

    13,640,000.00 100% 13,640,000.00 100%

    皖能马鞍山发

    电有限公司

    120,000,000.00 100% 120,000,000.00 51%

    ⑷不存在控制关系的关联方关系的性质

    名 称 组织机构代码 与本集团/本公司之关系

    安庆皖江发电有限公司 711015962 同一实际控制人

    淮北兴力发电有限责任公司 150842000 同一实际控制人

    临涣中利发电有限公司 786539357 同一实际控制人

    安徽电力燃料有限责任公司 723313174 同一实际控制人

    安徽省能源物资供销公司 148945043 同一实际控制人

    马鞍山万能达发电有限公司 850507377 同一实际控制人

    阜阳华润电力有限公司 717869870 联营公司

    2、定价政策

    ⑴销售商品

    接受委托代为发电的关联交易按双方协商确定的协议价格进行结算。

    ⑵采购商品

    ①以市场价为基础，另加服务费每吨煤3.39 元（含税）作为采购燃煤的单价。

    ②委托关联方代为发电的交易按双方协商确定的协议价格进行结算。

    3．关联交易披露

    ⑴销售商品

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    关联方名称

    金 额

    占同类金

    额比例 金 额

    占同类金

    额比例

    淮北兴力发电有限责任公司 53,411,800.00 83.61% - -

    临涣中利发电有限公司 7,236,207.00 72.58% - -

    ⑵购买商品安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    80

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    关联方名称

    金 额

    占同类金

    额比例

    金 额

    占同类金

    额比例

    安徽省电力燃料有限责

    任公司

    124,917,069.15 21.52% 366,383,859.38 31.05%

    马鞍山万能达发电有限

    责任公司

    12,754,000.00 10.11% 105,831,635.89 38.19%

    阜阳华润电力有限公司 71,585,000.00 56.77%

    安庆皖江发电有限公司 23,461,538.46 18.61% 84,151,887.18- 30.37%

    ⑶提供资金

    关联方安徽省能源集团有限公司向本公司子公司铜陵皖能发电有限公司、淮北国安

    电力有限公司、皖能合肥发电有限公司提供委托贷款情况如下：

    项 目

    2008 年12 月31

    日

    本期增加 本期减少 2009 年6 月30 日

    淮北国安电

    力有限公司

    250,000,000.00 250,000,000.00

    皖能合肥发

    电有限公司

    200,000,000.00 200,000,000.00

    铜陵皖能发

    电有限公司

    0 700,000,000.00 700,000,000.00

    ⑷债权债务往来余额

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    应收关联方款项，账列于应收账款

    淮北兴力发电有限责任公司 26,111,800.00 17,321,400.00

    临涣中利发电有限公司 943,530.00 351,000.00

    合 计 27,055,330.00 17,672,400.00

    应收关联方款项，账列于预付账款

    安徽省能源集团有限公司 注1 1,169,300.00 1,169,300.00

    合 计 1,169,300.00 1,169,300.00

    应付关联方款项，账列于应付账款

    安庆皖江发电有限公司 23,461,538.46 34,817,668.95

    安徽电力燃料有限责任公司 66,921,958.10 60,798,383.75

    马鞍山万能达发电有限公司 12,754,000.00 34,873,598.40

    合 计 103,137,496.56 130,489,651.10安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    81

    对子公司期限为1 年以内的委托贷款，母公

    司账列于其他流动资产 注2

    铜陵皖能发电有限公司 50,000,000.00 750,000,000.00

    淮北国安发电有限公司 100,000,000.00

    皖能合肥发电有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00

    合 计 250,000,000.00 1,050,000,000.00

    对子公司期限为1 年以上的委托贷款，母公

    司账列于持有至到期投资

    注2

    铜陵皖能发电有限公司 220,000,000.00 220,000,000.00

    合 计 220,000,000.00 220,000,000.00

    应收子公司款项，母公司账列于长期应收款

    铜陵皖能发电有限公司 254,011,423.80 254,011,423.80

    注1：本公司预付安徽省能源集团公司款项为预付能源大厦工程款。

    注2：收取子公司资金占用费情况

    本期按同期银行贷款利率向本公司子公司铜陵皖能发电有限公司、淮北国安发电有

    限公司、皖能合肥发电有限公司分别收取资金占用费13,392,108.33 元、1,271,222.22

    元和5,324,722.32 元。

    ⑸担保

    截止报告期末，公司除向控股子公司提供担保外，不存在对控股子公司以外的单位

    或个人提供担保，也没有逾期对外担保。报告期末，累计为控股子公司提供担保余额

    19,000 万元，占公司净资产的4.81%。报告期内，公司没有新增对控股子公司的担保。

    十一、或有事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的或有事项。

    十二、承诺事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项的非调整事项

    截至2009 年6 月30 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    82

    十四、补充资料

    1．按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号―净资产收益率和

    每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的要求，本公司净资产收益率及每股收益如下

    表所示：

    ⑴净资产收益率

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

    归属于公司普通股股

    东的净利润 2.07% 2.29% 1.70% 1.44%

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.15% 1.28% 1.66% 1.40%

    ⑵每股收益

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    报告期利润 基本每股收益稀释每股收益基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.11 0.11 0.08 0.08

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    0.06 0.06 0.08 0.08

    上述财务指标的计算方法：

    全面摊薄净资产收益率计算公式如下:

    全面摊薄净资产收益率=归属于普通股股东的净利润÷归属于普通股股东的期末净资

    产

    加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0）

    其中：P 为报告期归属于普通股股东的利润；NP 为报告期归属于普通股股东的净利

    润；E0 为归属于普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归

    属于普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于普通股股东的

    净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为归属于普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告

    期期末的月份数；Mj 为归属于普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月

    份数。

    “归属于普通股股东的净利润”是扣除“少数股东损益”后的金额；“归属于普通

    股股东的期末净资产”不包括少数股东权益。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    83

    基本每股收益的计算公式如下：

    基本每股收益=归属于普通股股东的利润÷发行在外的普通股加权平均数

    稀释每股收益（EPS）的计算公式如下：

    稀释每股收益=(P+已确认为费用的稀释性潜在普通股利息×（1-所得税率）-转换费

    用)/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0+认股权证、期权行权增加股份数）

    发行在外的普通股加权平均数= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0

    其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股

    份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少

    股份数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减

    少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    2. 非经常性损益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1.非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准

    备的冲销部分； 16,480,779.96 1,525,005.37

    2.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收

    返还、减免； -

    3.计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

    务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定

    额或定量持续享受的政府补助除外；

    23,250,160.62 581,978.69

    4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用

    费； -

    5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成

    本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产

    公允价值产生的收益；

    -

    6.非货币性资产交换损益； -

    7.委托他人投资或管理资产的损益； -

    8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

    资产减值准备； -

    9.债务重组损益； -

    10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； -

    11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值

    部分的损益； -

    12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

    日的当期净损益； -

    13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损

    益； -

    14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业

    务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

    的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

    交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    84

    益；

    15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； -

    16.对外委托贷款取得的损益； -

    17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地

    产公允价值变动产生的损益； -

    18.根据税收、会计等法律、法规的要求进行一次性

    调整对当期损益的影响； -

    19.受托经营取得的托管费收入； -

    20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 3,449,013.93 -1,169,110.59

    21.其他符合非经常性损益定义的损益项目。 - 1,568,774.21

    小计 43,179,954.51 2,506,647.68

    减：所得税影响数 105,845.20 516,137.90

    少数股东损益影响数 6,822,101.05 499,470.31

    非经常性损益净额 36,252,008.26 1,491,039.47安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 000 009 99 年半年度报告

    85

    第八节 备查文件目录

    一、载有董事长白泰平先生、财务总监盛胜利和财务部主任杨治成先生亲笔签名并

    盖章的财务报表；

    二、报告期内公司在《证券时报》、巨潮网站公开披露的所有公司文件正本及公告原

    稿；

    三、《公司章程》；

    四、载有董事长白泰平先生亲笔签署的2009 年半年度报告正本。

    安徽省皖能股份有限公司董事会

    董事长 ：白泰平

    二〇〇九年八月二十八日