安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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安徽省皖能股份有限公司
二〇一〇年半年度报告
二〇一〇年八月安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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目 录
第一节 重要提示及释义 ………………………………………………3
第二节 公司基本情况 ……………………………………………………4
第三节 股本变动及主要股东持股情况 …………………………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………7
第五节 董事会报告………………………………………………………8
第六节 重要事项…………………………………………………………13
第七节 财务报告 ……………………………………………………… 19
第八节 备查文件 ………………………………………………………20安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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第一节 重要提示及释义
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或存在异议。
3、公司于2010 年8 月20日召开了第六届董事会第十二次会议，所有董事均出席了董事
会，并对本报告进行了表决，全票通过了本报告。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司董事长白泰平先生、总经理施大福先生、公司财务总监及会计机构负责人盛胜
利先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、释 义
本半年度报告中，除非本文另有所指，下列词语具有以下含义：
本公司、公司：指安徽省皖能股份有限公司
皖能合肥公司：指皖能合肥发电有限公司
皖能马鞍山公司：指皖能马鞍山发电有限公司
皖能铜陵公司：指铜陵皖能发电有限公司
淮北国安：指淮北国安电力有限公司安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
(一) 公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司
公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED
公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD
（二）公司法定代表人：白泰平
（三）公司董事会秘书：周庆霞
联系地址：安徽省合肥市马鞍山路76 号能源大厦
联系电话：0551-2225811
传 真：0551-2225800
电子信箱:wn000543@wenergy.cn
公司证券事务代表：范大明
联系地址：安徽省合肥市马鞍山路76 号能源大厦
联系电话：0551-2225811
传 真：0551-2225800
电子信箱: wn000543@wenergy.cn
（四）公司注册地址：安徽省合肥市马鞍山路99 号
公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路76 号能源大厦7-10 层
邮编：230011
公司国际互联网网址: http://www.wenergy.cn
电子信箱: wn000543@wenergy.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：皖能电力
股票代码：000543
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993 年12 月13 日
首次注册地址：合肥市芜湖路81 号
第二次变更注册日期：1996 年10 月9 日安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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第三次变更注册日期：1998 年3 月21 日
第四次变更注册日期：1999 年8 月26 日
注册地点：合肥市马鞍山路99 号
2、法人营业执照注册号：340000000042843
3、税务登记号码：合国包河税皖字340111148949589
皖地税直字340111148949589
4、会计师事务所：华普天健会计师事务所（北京）有限公司
办公地址：北京市西城区西直门南大街2 号2105 邮编：100035
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 11,324,876,955.96 11,294,949,764.31 0.26
归属于上市公司股东的所有者权益 3,783,127,398.53 4,318,502,185.51 -12.40
股本 773,008,816.00 773,008,816.00 --
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.89 5.59 -12.52
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期
增减（％）
营业总收入 1,695,445,321.48 1,355,626,400.74 25.07
营业利润 78,824,409.30 83,858,039.87 -6.00
利润总额 146,964,215.82 110,555,341.92 32.93
归属于上市公司股东的净利润 155,429,060.34 81,845,076.25 89.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润 102,268,252.86 45,593,067.99 124.31
基本每股收益（元/股） 0.20 0.11 81.82
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.11 81.82
净资产收益率（%） 3.79 2.07 增加1.72 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 149,658,643.69 549,998,502.10 -72.79
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.19 0.71 -73.24
（二）非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益（注1） 25,184,049.38
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外（注2）
43,612,312.02
对外委托贷款取得的损益 2,013,083.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -656,554.88
少数股东权益影响额 -16,696,033.13安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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所得税影响额 -296,049.60
合计 53,160,807.48
注1：非流动资产处置损益主要系本报告期公司处置马鞍山发电厂2 台125MW 机组所取
得的净收益。
注2：主要系子公司皖能马鞍山公司、皖能铜陵公司、皖能合肥公司于2008 年、2009
年分期收到淘汰落后产能政府补贴，按照国家安排关停机组三年代发电计划（2008 年至2010
年）的处理办法，从2008 年起分三年计入公司损益，本报告期共摊销4027 万元。
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份 10,969 0.00% -2,742 -2,742 8,227 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 10,969 0.00% -2,742 -2,742 8,227 0.00%
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人
持股 10,969 0.00% -2,742 -2,742 8,227 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份
二、无限售条件股
份 772,997,847 100.00% 2,742 2,742 773,000,589 100.00%
1、人民币普通股 772,997,847 100.00% 2,742 2,742 773,000,589 100.00%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 773,008,816 100.00% 773,008,816 100.00%
注：“境内自然人持股”变动主要是由于公司董事在《上市公司董事、监事和高级管理人
员所持本公司股份及其变动管理规则》规定范围内解禁股份所致。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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二、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
（一）截止2010 年6 月30 日，持有本公司股份的股东总户数为83,484 户。
（二）前10名股东持股情况：
单位：股
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结
的股份数量
安徽省能源集团有限公司 国有法人 54.54% 421,587,541 0 0
安徽皖能置业发展有限责任公司 国有法人 4.8% 37,100,000 0 0
安徽省能源物资供销公司 国有法人 3.58% 27,700,000 0 0
中国工商银行－南方成份精选股票
型证券投资基金 境内非国有法人1.23% 9,489,748
0 0
安徽省新能创业投资有限责任公司 国有法人 1.12% 8,690,000 0 0
深圳市百山创业投资有限公司 境内非国有法人0.26% 2,000,000 0 0
深圳市丰宜实业发展有限公司 境内非国有法人0.23% 1,760,000 0 0
安徽省皖能大厦有限责任公司 国有法人 0.21% 1,600,000 0 0
宋天峰 境内自然人 0.14% 1,063,200 0 0
侯建国 境内自然人 0.13% 1,005,400 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽省能源集团有限公司 421,587,541 人民币普通股
安徽皖能置业发展有限责任公司 37,100,000 人民币普通股
安徽省能源物资供销公司 27,700,000 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投
资基金 9,489,748 人民币普通股
安徽省新能创业投资有限责任公司 8,690,000 人民币普通股
深圳市百山创业投资有限公司 2,000,000 人民币普通股
深圳市丰宜实业发展有限公司 1,760,000 人民币普通股
安徽省皖能大厦有限责任公司 1,600,000 人民币普通股
宋天峰 1,063,200 人民币普通股
侯建国 1,005,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
的说明
安徽省新能创业投资有限责任公司、安徽省能源物资供销公司、安徽皖
能置业发展有限责任公司系安徽省能源集团有限公司全资子公司；安徽
省皖能大厦有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控股子公司；其他
股东之间是否具有关联关系或一致行动不详。
（三）报告期内,安徽省能源集团有限公司持有本公司的股份无质押或冻结情况。
（四）报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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一、董事、监事和高级管理人员持股变动
（一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况如下：
姓名 职务
期初持股数
(股）
报告期内增减变
动情况（股）
期末持股数（股）
朱昭明 董事 10969 -2742 8227
上述董事按照证监会发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其
变动管理规则》（证监公司字[2007]56 号）规定额度内进行减持所致。
（二）报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员不持有本公司股份，公司董事、
监事、高级管理人员也没有持有公司股票期权和被授予的限制性股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
（一）2010年1月19日，经公司董事会六届八次会议审议通过，聘任李波、李传国先生为
公司副总经理，聘期至本届董事会任期届满之日止。
（二）2010年5月20日，公司原监事会主席王卫生先生因工作变动原因，辞去公司监事、
监事会主席的职务。
（三）2010年6月11日，公司2009年度股东大会选举张长顺先生为公司第六届监事会监事；
同日，监事会六届八次会议选举张长顺先生为公司第六届监事会主席，任期至本届监事会任
期届满之日止。
（四）公司原职工代表监事刘亚成先生因工作变动原因，不再担任公司职工代表监事。
（五）公司2010年5月24日职工代表大会选举俞民先生任公司第六届监事会职工代表监
事，任期至本届监事会任期届满之日止。
第五节 董事会报告
一、报告期总体经营情况
报告期内，公司按照年初制定的“克难而进、分兵突困、改革创新、蓄势待发”工作方
针，积极应对电煤价格大幅上涨，经营成本大幅上升等严峻形势，抓好安全生产、经营管理、
技术改造、节能降耗、对外创效、项目建设等重点工作，积极争取基本电量，协调安排代发
电量，优化燃料采购，控制燃料成本，提高机组经济技术指标，降低各项消耗性支出，加强
财务管理，加大对外创效工作力度，加快推进在建项目和新项目开发工作进程，较好地完成
了各项工作任务。
1-6 月，公司累计完成结算口径上网电量46.35 亿千瓦时，同比增长26.29%；实现营业
收入169,544.53 万元，同比增长25.07%；营业成本167,979.37 万元，同比上升了34.77％；
实现营业利润7,882.44 万元，受电煤价格大幅上涨影响，同比下降了6.00%；实现投资收益安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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14,352.55 万元，同比增长 122.24％；实现归属于上市公司股东的净利润15,542.91 万元，
同比增长89.91%。
二、报告期内公司财务状况和经营成果
（一）公司主要财务状况变化情况
单位：元
项目 期末余额 年初余额 变动金额
增减比例
（％）
资产总额 11,324,876,955.96 11,294,949,764.31 29,927,191.65 0.26
货币资金 322,923,630.92 537,061,507.65 -214,137,876.73 -39.87
预付款项 697,213,262.05 490,356,301.53 206,856,960.52 42.19
存货 249,101,473.02 152,163,059.75 96,938,413.27 63.71
其他流动资产 50,000,000.00 100,000,000.00 -50,000,000.00 -50.00
可供出售金融资产 1,194,385,095.00 2,094,843,323.00 -900,458,228.00 -42.98
固定资产清理 29,110,971.78 41,913,920.98 -12,802,949.20 -30.55
在建工程 2,215,085,970.33 1,197,827,968.01 1,017,258,002.32 84.93
预收款项 6,483,688.74 4,787,140.81 1,696,547.93 35.44
应付股利 20,722,693.43 5,262,517.11 15,460,176.32 293.78
一年内到期的非流
动负债
126,000,000.00 50,000,000.00 76,000,000.00 152%
长期应付款 282,310,402.54 0 282,310,402.54 -
专项应付款 4,500,000.00 0 4,500,000.00 -
递延所得税负债 313,056,620.42 538,171,177.42 -225,114,557.00 -41.83
未分配利润 247,852,931.76 107,884,047.74 139,968,884.02 129.74
归属上市公司股东
的所有者权益
3,783,127,398.53 4,318,502,185.51 -535,374,786.98 -12.40%
股东权益 5,138,724,233.55 5,604,142,391.29 -465,418,157.74 -8.30
注：
1、货币资金期末余额较年初余额下降39.87%，主要系支付到期应付票据，票据保证金
减少所致。
2、预付款项期末余额较年初增长42.19%，主要系支付工程设备款增加所致。
3、存货期末余额较年初增长63.71％，主要系期末燃料储备较年初增加所致。
4、其他流动资产期末余额较年初下降50%，主要系阜阳华润电力有限公司归还5000 万
元借款所致。
5、可供出售金融资产期末余额较年初减少42.98％，主要系公司持有国元证券股份有限
公司股票98,303,300 股，期末市价较年初下跌所致。
6、在建工程期末余额较年初上升84.93％，主要系子公司皖能铜陵公司一台100 万千瓦
机组建设投入增加所致。
7、固定资产清理期末余额较年初下降30.55%，主要系结转处置所属马鞍山电厂2 台12.5
万千瓦机组所致。
8、预收款项期末余额较年初增长35.44%，主要系子公司预收粉煤灰销售款增加所致。
9、应付股利期末余额较年初增长293.78%，主要系应付2009 年股利所致。
10、一年内到期的非流动负债、长期应付款期末余额较年初增加主要系皖能合肥公司、安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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皖能铜陵公司融资租款增加所致。
11、专项应付款期末余额较年初增加450 万元，系子公司皖能铜陵公司获财政部门预拨
的2009 年节能技术改造财政奖励基金所致（最终奖励金额尚待有关部门核定）。
12、递延所得税负债期末余额较年初减少41.83％，主要系本公司持有的国元证券股份
有限公司股票市价期末较年初下跌所致。
13、未分配利润期末余额较年初增长129.74%，主要系本期利润增加所致。
（二）经营成果相关指标变化情况
单位：元
项目 2010 年1-6 月 2009年1-6 月 增减比例%
营业收入 1,695,445,321.48 1,355,626,400.74 25.07
营业成本 1,679,793,697.62 1,246,437,386.88 34.77
投资收益 143,525,517.66 64,582,227.87 122.24
营业利润 78,824,409.30 83,858,039.87 -6.00
营业外收入 69,239,885.52 26,799,174.55 158.37
营业外支出 1,100,079.00 101,872.50 979.86
利润总额 146,964,215.82 110,555,341.92 32.93
归属于上市公司股东的
净利润
155,429,060.34 81,845,076.25 89.91
注：
1、营业成本较上年同期增长34.77 %，主要由于电煤涨价及发电量增加所致。
2、投资收益较上年同期增长122.24%，主要由于：一是报告期对阜阳华润电力有限公司
按权益法核算的投资收益较上年同期增加；二是收到参股公司华安证券、国元证券分红款较
上年同期增加所致。
3、营业外收入较上年同期增长158.37％，主要由于按受益期摊销的政府补助较上年同期
增加及处置马鞍山电厂2 台12.5 万千瓦机组的收益所致。
4、营业外支出较上年同期增长979.86％，主要由于公益性捐赠和电力调度考核支出增加
所致。
5、利润总额、归属于上市公司股东的净利润分别较上年同期增长32.93%、89.91%，主要
由于本期公司投资收益及营业外收入较上年同期大幅增加所致。
（三）现金流量表分析
单位：元
项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月增减额 主要原因
经营活动产生的
现金流量净额 149,658,643.69 549,998,502.10 -400,339,858.41
主要系采购煤炭较去年同期
增加，导致现金流出增加所
致。
投资活动产生的
现金流量净额 -1,238,114,825.33 -522,345,731.03 -715,769,094.30
主要系子公司在建项目工程
建设投资增加现金流出所
致。
筹资活动产生的
现金流量净额 874,318,304.91 153,449,462.59 720,868,842.32 主要系子公司在建项目投资
借款增加所致。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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三、报告期主营业务及经营状况
（一）主营业务范围
公司主营电力、节能及相关项目投资经营；本报告期公司主营业务规模没有发生变化。
（二）公司主营业务分行业、产品情况
分行业、分产
品、分地区
营业收入
（元）
营业成本（元）
毛利率
(％)
营业收入
比上年同
期增减
（％）
营业成本比
上年同期增
减（％）
毛利率比
上年同期
增减（％）
电力行业（电
力产品） 1,666,718,748.97 1,664,420,908.62 0.14 22.95 35.53
下降7.33
个百分点
地区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（％）
安徽省内和华东地区 1,666,718,748.97 22.95
注：本期公司毛利率较上年同期下降7.33个百分点，主要原因：1、2009年上半年电煤
重点合同未签订，煤炭耗用成本按预计数确认；2、煤炭价格上涨，公司耗用的标煤价格较上
年同期增加103.82元/吨，增幅14.78%，故 2010年上半年煤炭耗用成本较上年同期大幅增加，
主营业务成本增加，导致毛利率降低。
（三）本期公司主营业务及其结构未发生重大变化。
（四）利润构成情况
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
项 目
金额
占利润总
额比例
金额
占利润总
额比例
增减
百分点
利润总额 146,964,215.82 100% 110,555,341.92 100% /
营业利润
78,824,409.30 53.64% 83,858,039.87 75.85%
-22.21
个百分点
其中：投资收益
143,525,517.66 97.66% 64,582,227.87 58.42%
39.24
个百分点
营业外收支净
额
68,139,806.52 46.36% 26,697,302.05 24.15%
22.21
个百分点
1、营业利润占利润总额比重较上年同期减少22.21个百分点，主要由于公司本期利润总
额较上年同期增加所致。
2、投资收益占利润总额比重较上年同期增加39.24个百分点，主要由于：一是本期对阜
阳华润电力有限公司按权益法核算的投资收益较上年同期增加；二是收到华安证券、国元证
券分红款较上年同期增加所致。
3、营业外收支净额占利润总额比重较上年同期增加22.21个百分点，主要由于：一是公
司控股子公司于2008年、2009年收到淘汰落后产能财政奖励资金，本期合计摊销4027万元；安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
12
二是处置马鞍山电厂2台12.5万千瓦机组的收益所致。
（五）单个参股公司投资收益对公司净利润影响10％以上的情况说明
1、阜阳华润电力有限公司
该公司于2003 年7 月成立，注册资本金91,900 万元。本公司参股40%。主营电力生产与
销售，拥有2×64 万千瓦国产超临界燃煤发电机组。报告期内，该公司实现净利润12993.43
万元。本公司实现电力投资收益 5197.37 万元，占公司2010 年上半年度归属于母公司所有者
的净利润的33.44％。
2、国元证券股份有限公司
报告期末，本公司持有国元证券股份有限公司（以下简称：国元证券）98,303,300股股
份，占国元证券总股本的5.01%。2009年度，国元证券利润分配方案为每10股派现金5元，报
告期内，公司收到分红款4,915.17万元，占公司2010年上半年度归属于母公司所有者的净利
润的31.62%。
3、华安证券有限责任公司
华安证券有限责任公司（以下简称：华安证券）注册资本金240500 万元，本公司持有其
20000 万股股权，占其注册资本的8.32%。2009 年度，华安证券利润分配方案为每股派发现
金0.2 元。报告期内，公司收到华安证券2009 年度分红款4000 万元，占公司2010 年上半年
度归属于母公司所有者的净利润的25.73%。
（六）报告期公司主要采用公允价值计量的资产
公司持有国元证券股份有限公司98,303,300股股份，在可供出售的金融资产科目内按期
末股票市价确定的公允价值核算。
（七）经营中出现的问题与困难及采取的应对措施
1、经营中出现的问题与困难
（1）煤价高位上涨，公司生产经营成本大幅增加，经营工作面临巨大压力。上半年，公
司耗用的平均标煤价格较上年同期增加103.82 元/吨，增幅达14.78%。
（2）煤电联动政策没有落实到位。
2、采取的应对措施
上半年，公司面对严竣的经营形势，积极采取如下措施，努力提高公司效益。
（1）积极贯彻执行安全生产标准化管理体系，加强安全生产监督管理，重点加强运行、
检修、节能、环保等各生产环节的管理，提高发电设备健康水平，实现安全生产“八无”目
标。
（2）加强电力市场营销工作。在抓好常规电量电价工作的基础上，积极把握代发电政策，
按照效益最大化的原则，实施替代发电的最优方案；争取多发电量，多发高峰电量。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
13
（3）创新管理，加强燃料成本控制。加强燃料市场分析，继续拓宽煤炭采购渠道，优化
煤源结构。加强煤炭采购全过程控制，减少亏吨亏卡损失，降低单位燃料成本。
（4）积极拓展发电企业多种经营。充分利用各发电企业所处的地区区位优势，积极拓展
粉煤灰深加工、热水、汽、渣等电力副产品市场，充分发挥人力资源优势，积极开拓内外检
修市场。
（5）加大技术改造，走低碳、低成本道路，提升企业竞争力。大力推进以节电、节油、
节煤等为重点的技改项目，降低机组煤耗水平，提升经济技术指标，增强未来竞争力。
（6）进一步完善控股发电企业的考核与激励体系。坚持并完善以净资产收益率为核心的
考核评价机制，确保分兵突困落到实处及年度目标任务的完成。
（7）加强财务管理和资金运作，优化债务结构，拓宽融资渠道，创新融资方式，千方百
计降低财务费用。
四、报告期投资情况
（一）报告期内公司无募集资金，也无以前年度募集资金延续到本报告期内使用的事项。
（二）报告期内自有资金非募集资金的投资情况
1、公司以自筹资金的方式按每股1.5 元的价格对安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司
增资4500 万元，认购其3000 万股股权，本次增资后，公司持股比例为3%。
2、2009 年1 月20 日，本公司与淮南矿业（集团）有限责任公司签订《皖能马鞍山发电
有限公司增资扩股协议》，协议约定，本公司以现金方式对皖能马鞍山公司增加投资21,676.22
万元，本报告期，公司向皖能马鞍山公司投入9,992 万元。截止2010 年6 月30 日，公司已
累计投入10,008.22 万元，剩余11,668 万元公司需在2010 年12 月31 日前投入。
3、2008 年9 月24 日，公司与中国广东核电集团有限公司、申能股份有限公司和上海电
力股份有限公司共同设立了项目公司安徽芜湖核电有限公司，公司参股15%的股份。该公司
首期注册资本金为2 亿元，其中第一次出资额为1 亿元人民币，由各方按股权比例以人民币
现金缴付；其余出资额由各方按股权比例在公司成立之日起2 年内以人民币现金缴付。2008
年度，公司拨付首次资本金1,500 万元，本报告期，公司按股权比例拨付第二次出资资金1,500
万元。目前，该项目正在开展项目前期申报及准备工作。
（三）在建项目进展情况
截止2010 年6 月30 日，皖能铜陵公司1×1000MW 机组正按照工程节点计划积极推进，
主厂房封顶，现已经进入设备安装高峰期，该项目已完成总工程建设的70%，预计2011 年3
月投产；皖能马鞍山公司“上大压小”项目（2×660MW）于今年2 月份获国家发改委核准，
已于5 月份开工建设，该项目预计2012 年3 月投产。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
14
第六节 重要事项
一、公司治理结构
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股
票上市规则》、《公司章程》等有关规范要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作；
公司财务信息真实、完整，各项内部控制体系符合《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》
和相关监管部门的要求。
报告期内，为了提高年报信息披露的质量和透明度，确保财务报告真实、公允地反映公
司的财务状况、经营成果和现金流量，加强公司内幕信息管理工作，董事会制定了《公司年
报信息披露重大差错责任追究制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》。
截止报告期末，公司原独立董事韦伟先生因工作变动辞去独立董事职务，独立董事人数
尚未达到三分之一的要求，正在履行选聘程序。
二、2009 年度股利分配方案实施情况
经公司2009 年度股东大会审议通过，2009 年度股利分配方案为：以公司2009 年末总股
本773,008,816 股为基数，向全体股东按每10 股派现金0.20 元（含税），计派现金股利
15,460,176.32 元，其余未分配利润结转到以后年度进行分配。公司2010 年7 月31 日刊登
了2009 年度分红派息实施公告，2010 年8 月6 日实施完毕。
三、报告期内，公司未实施股权激励；没有进行证券投资。
四、公司2010 年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
五、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
六、报告期末，持有其他上市公司股权及持有非上市金融企业股权情况
（一）持有其他上市公司股权
单位：万元
证券代码 证券简称 初始投资
金额
占该公司
股权比例
期末账面值报告期损益 报告期所有者权益
变动
000728 国元证券 14,900 5.01% 119,438.51 4,915.17 -67,534.37
（二）持有非上市金融企业股权
单位：万元
所持对象名称 初始投资金额 占该公司股权
比例
期末账面值报告期损益 报告期所有者
权益变动安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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华安证券有限责任公司 24,500 8.32% 16,500 4,000.00 0
安徽马鞍山农村商业银
行股份有限公司 4,500 3% 4,500 0 0
七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》（证监发字[2003]56 号）的精神，我们本着认真负责的态度，对公司控股股东及其关联
方占用资金和对外担保情况进行了认真的了解、核查，现发表独立意见如下：
（一）公司不存在大股东及其关联方违规占用资金的情况。
（二）截止报告期末，公司不存在对控股子公司以外的单位或个人提供担保，也没有逾
期对外担保。除以前年度向控股子公司提供担保延续到本报告期外，报告期内没有新增对控
股子公司的担保。
（三）公司担保行为和关联方资金往来均经过了公司董事会和股东大会批准，决策程序
合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的权益。
八、公司持股5%以上股东无追加股份限售承诺的情况。
九、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组等事项
为贯彻落实国家节能减排政策，提高公司核心竞争力，实现可持续发展，按照国务院《关
于加快关停小火电机组的若干意见》（国发【2007】2 号），公司2007 年第一次临时股东大会
审议，决定将直属马鞍山电厂2 台，皖能铜陵公司2 台、皖能合肥公司1 台12.5 万千瓦机
组关停，将其容量替代用于扩建皖能铜陵公司1 台100 万千瓦等级机组及控股皖能马鞍山发
电有限公司2 台60 万千瓦等级机组，并授权公司经营层按照有关规定程序办理上述报废资
产处置等相关事宜（决议公告请见本公司2008 年1 月3 日在《证券时报》、巨潮资讯网站上
披露的《公司2007 年第一次临时股东大会决议公告》）。
根据股东大会决议、固定资产处置相关政策及法定程序，经2009 年4 月28 日公司总经
理办公会研究通过，报经安徽省国资委批准同意，公司决定以公开挂牌转让竞价方式处置已
关停的6 台12.5 万千瓦机组（其中新增的1 台为2008 年合肥公司重组另一股东方增资进入
的12.5 万千瓦机组）。
2010 年1-7 月，公司分别将上述6 台12.5 万千瓦机组通过安徽省产权交易中心挂牌转
让。其中： 1 月，马鞍山电厂2 台12.5 万千瓦机组以3850 万元成交，增加公司2010 年收
益约2509 万元； 7 月，皖能合肥公司2 台12.5 万千瓦机组以4700 万元成交，预计将增加
公司2010 年收益约2315 万元；7 月末，皖能铜陵公司2 台12.5 万千瓦机组以4750 万元成
交，预计增加公司2010 年收益约2477 万元。
以上详细内容见本公司2008 年1 月29 日在《证券时报》、巨潮资讯网上披露的《公司
关于对合肥皖能发电有限公司增资的公告》（编号：2008-05））及2010 年2 月10 日、7 月安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
16
21 日、8 月10 日公司在《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上披露的相关公
告。
十、重大关联交易事项
（一）报告期内，公司未发生资产收购、出售方面的关联交易。
（二）报告期内，公司未发生共同投资方面关联交易。
（三）公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况。
（四）公司不存在与关联方非经营性债权、债务方面关联交易。
（五）向控股、参股公司提供资金情况
1、向控股子公司提供资金情况
为保证公司子公司正常生产经营和项目建设，同时提高公司资金的使用效益，经公司
2009 年度股东大会审议通过。本公司2010 年度通过委托贷款、统借统贷等方式向控股子公
司提供资金，预计新增总额度不超过5 亿元，在该额度范围内循环使用。
本报告期，公司累计向皖能合肥公司提供委托贷款2 亿元。截至报告期末，向子公司委
托贷款余额4.2 亿元。其中：皖能合肥公司2 亿元、皖能铜陵公司2.2 亿元。
2、向参股公司提供资金情况
经公司董事会六届四次会议审议，同意公司利用自有闲置资金通过银行向阜阳华润电
力有限公司提供期限为1 年的1 亿元贷款（期限为2009 年9 月13 日至2010 年9 月12 日），
年利率为4.51％。报告期内，阜阳华润电力有限公司提前归还5000 万元。公司收取委托贷
款利息2,131,375 元。
（六）与日常经营相关的关联交易
1、煤炭采购方面关联交易
根据公司2009 年度股东大会决议，公司子公司铜陵皖能公司和皖能合肥公司部分用燃煤
委托关联企业安徽电力燃料有限责任公司（以下简称“电燃公司”）采购，并支付电燃公司服
务费。双方定价原则和交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费；支付电燃公司服务
费为3 元/吨（不含税）。双方定期以现金方式结算煤款。
报告期内，公司向电燃公司共计采购煤炭约51.84 万吨，金额为26571 万元，约占同类
交易金额的20.92%。
2、替代发电方面关联交易安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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经公司2009年度股东大会审议通过，2010年公司所属马鞍山2*12.5万千瓦关停机组、皖
能合肥、皖能铜陵部分电量将转移给关联方安庆皖江发电有限公司（以下简称“安庆皖江”）
和马鞍山万能达发电有限公司（以下简称“万能达”）、临涣中利发电有限公司(以下简称“临
涣发电”)和阜阳华润电力有限公司（以下简称“阜阳华润”）代发；关联方淮北兴力发电有
限公司（以下简称“淮北兴力”）部分电量转移给淮北国安代发；定价原则：（变动成本＋1.5
-2.0分钱）/千瓦时（不含税），预计2010 年度公司委托替代发电关联交易金额合计不超过90000
万元，受托替代发电关联交易金额合计不超过20000 万元。遵照上述原则，实际执行情况为：
（1）委托替代发电。报告期公司及子公司委托代发电量合计36360 万千瓦时，合计支付
代发电费用9,981.82万元，约占同类交易金额的100%。其中，委托万能达代发电量18140万千
瓦时，代发电费用为5,234.13万元；委托临涣发电代发电量18220万千瓦时，代发电费用为
4747.69万元。
（2）受托替代发电。报告期淮北国安受托淮北兴力代发电量30129万千瓦时，淮北国安
收取代发电费用8,240.41万元，占同类交易金额的100%。
（3）控股股东向本公司控股子公司提供资金的关联交易
为推进项目建设、解决公司控股子公司的资金需求，经公司2009年度股东大会审议批准，
公司控股股东安徽省能源集团有限公司2010年为公司控股子公司提供资金不超过150,000万
元，且在本金额范围内可以循环使用。提供资金利息率水平总体原则为：不超过同期银行贷
款利率水平。
遵照上述原则，报告期内，安徽省能源集团有限公司合计为本公司控股子公司提供资金
119,500万元，其中，向皖能铜陵公司提供委托贷款50,000万元，向皖能铜陵公司提供借款1,000
万元，向皖能合肥公司提供委托贷款21,500万元，向淮北国安提供委托贷款25,000万元；向皖
能马鞍山公司提供委托贷款22,000万元。上述贷款期限均为一年，年利率在4.513%-4.779%之
间。报告期皖能铜陵公司、皖能合肥公司、淮北国安、皖能马鞍山公司本期分别向安徽省能
源集团有限公司支付资金占用利息1550.25万元、435.47万元、737.43万元、280.10万元。
十一、重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁资产事项
报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁
公司资产的事项。
（二）重大担保事项
截止报告期末，公司除向控股子公司提供担保外，不存在对控股子公司以外的单位或个
人提供担保，也没有逾期对外担保。
报告期内，公司没有新增对控股子公司的担保。报告期末，公司累计为控股的合肥发电安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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有限公司提供担保余额19,000 万元，占公司净资产的5.02%。
单位：万元
担保对象名称 协议签署日
担保金
额
担保
类型
担保期
是否履
行完毕
皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证2007.12.17-2010.12.17 否
皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证2007.12.24-2012.12.24 否
皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 4,000 保证2008.1.7-2013.1.7 否
皖能合肥发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证2008.3.17-2013.3.17 否
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 19,000
公司担保总额情况
2010 年6 月底担保总额 19,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
象提供的担保金额
19,000
担保总额占公司净资产的比例 5.02%
（三）委托理财事项
报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的
事项，也没有证券投资事项发生。
（四）其他重要合同
报告期内，公司无其他重要合同。
十二、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺
履约情
况
承诺履行情况
安徽省能源集团有限公司
自获得上市流通权之日起，36个月内不上
市交易或转让；禁售期满后2年内，通过
交易所挂牌交易减持股票的最低价格不
低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向
公司股东大会提出当年现金分红比例不
低于当年实现的可分配利润的50%，并保
证对该议案投赞成票。
履约中 严格遵守承诺
十三、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持股5％以上股东报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经
营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十四、报告期内公司接待调研、沟通、采访等情况安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年1 月1 日—6
月末
公司办公室 电话沟通个人投资者 公司生产经营状况
十五、其他重要事项
报告期内，公司子公司皖能铜陵公司、皖能合肥公司分别与招银金融租赁有限公司签订
了五年期5 亿元和3 亿元的融资租赁协议。利率为基准利率下浮17%(本期利率4.78%)，租
金分20 期等额支付，租赁期结束后，支付名义货价1 万元留购。本报告期两公司根据资金
使用计划，提取3.8 亿元借款。截止报告期末，未确认融资费用49,706,549.55 元。
融资租入固定资产情况：
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 754,819,288.00 132,061,488.69 622,757,799.31
以后年度支付的融资租赁付款情况：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 85,896,200.41
1 年-2 年（含2 年） 85,896,200.41
2 年-3 年（含3 年） 85,896,200.41
3 年以上 150,318,350.73
合计 408,006,951.96
详细内容见2010 年4 月23 日、5 月21 日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn
上披露的《皖能铜陵发电有限公司开展融资租赁的公告》（公告编号：2010-12）、《公司皖能
合肥发电有限公司开展融资租赁的公告》（公告编号：2010-18）。
报告期内， 公司无其他重要事项。
十六、无重要期后事项
十七、报告期内信息披露索引
公告
编号
公告
时间
公告内容 报纸和网站名称
2010-1 1 月21 日 董事会六届八次会议决议公告
《证券时报》D4 版、巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn “个股资料检
索”输入公司代码 “000543”（下
同）
2010-2 1 月28 日
关于受让华安证券有限责任公司一亿股股权获
中国证监会核准的公告
《证券时报》B12 版、巨潮资讯网
2010-3 1 月30 日 2009 年年度业绩预告公告 《证券时报》B4 版、巨潮资讯网
2010-4 2 月10 日
关于马鞍山发电厂2 台12.5 万千瓦关停发电机组
处置的公告
《证券时报》B4 版、巨潮资讯网安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
20
2010-5 3 月2 日
关于安徽马鞍山发电“上大压小”扩建工程核准
的公告
《证券时报》D20 版、巨潮资讯网
2010-6 3 月12 日 董事会六届九次会议决议公告 《证券时报》D9 版、巨潮资讯网
2010-7 3 月12 日 监事会六届五次会议决议公告 《证券时报》D9 版、巨潮资讯网
2010-8 3 月12 日 公司日常关联交易公告 《证券时报》D9 版、巨潮资讯网
2010-9 3 月12 日 2009 年年度报告摘要 《证券时报》D9 版 、巨潮资讯网
2010-10 4 月2 日
关于参股公司国元证券2009 年度利润分配的公
告
《证券时报》D24 版、巨潮资讯网
2010-11 4 月23 日 董事会六届十次会议决议公告 《证券时报》D45 版、巨潮资讯网
2010-12 4 月23 日
公司控股子公司皖能铜陵发电公司开展融资租
赁的公告
《证券时报》D45 版、巨潮资讯网
2010-13 4 月23 日 公司2010 年第一季度报告正文 《证券时报》D45 版、巨潮资讯网
2010-14 5 月5 日
关于参股公司华安证券2009 年度利润分配的公
告
《证券时报》D5 版、巨潮资讯网
2010-15 5 月21 日 对外投资公告——马鞍山农商行 《证券时报》D4 版、巨潮资讯网
2010-16 5 月21 日 董事会六届十一次临时会议决议公告 《证券时报》D4 版、巨潮资讯网
2010-17 5 月21 日 关于召开2009 年度股东大会会议通知 《证券时报》D4 版、巨潮资讯网
2010-18 5 月21 日
公司控股子公司皖能合肥发电有限公司开展融
资租赁的公告
《证券时报》D4 版、巨潮资讯网
2010-19 5 月21 日 公司监事会六届七次会议决议公告 《证券时报》D4 版、巨潮资讯网
2010-20 5 月26 日 关于职工代表监事选举公告 《证券时报》D9 版、巨潮资讯网
2010-21 6 月12 日 2009 年度股东大会会议决议公告 《证券时报》B17 版、巨潮资讯网
2010-22 6 月12 日 监事会六届八次会议决议公告 《证券时报》B17 版、巨潮资讯网安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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第七节 财务报告（未经审计）
一、财务会计报表（附后）
二、报表附注（附后）
第八节 备查文件
一、载有董事长白泰平先生亲笔签署的2010 年半年度报告正本；
二、载有董事长白泰平先生、财务总监盛胜利先生亲笔签名并盖章的财务报表；
三、报告期内公司在《证券时报》、巨潮资讯网公开披露的所有公司文件正本及公告原
稿；
四、董事以及高管人员关于公司2010 年半年度报告的书面确认意见；
五、其他有关资料。
安徽省皖能股份有限公司董事会
董事长： 白泰平
二〇一〇年八月二十四日安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
22
附一：财务会计报表
一、合并及母公司资产负债表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：元
期末余额 年初余额 附注编号
项目
合并 母公司 合并 合并 合并 母公司
流动资产：
货币资金 322,923,630.92 127,048,826.21 537,061,507.65 118,716,698.89 七、1
交易性金融资产
应收票据 100,000.00 七、2
应收账款 257,085,480.99 222,390.17 357,938,408.48 240,831.51 七、3 十三、1
预付款项 697,213,262.05 3,517,042.62 490,356,301.53 6,442,342.62 七、4
应收保费
应收利息
应收股利
其他应收款 111,118,009.59 31,377,368.97 116,128,130.18 47,495,002.81 七、5 十三、2
买入返售金融资产
存货 249,101,473.02 2,670,448.24 152,163,059.75 七、6
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,000,000.00 320,000,000.00 100,000,000.00 350,000,000.00 七、7
流动资产合计 1,687,541,856.57 484,836,076.21 1,753,647,407.59 525,601,970.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,194,385,095.00 1,194,385,095.00 2,094,843,323.00 2,094,843,323.00 七、8
持有至到期投资 7,949,583.33 227,949,583.33 7,703,125.00 227,703,125.00 七、9
长期应收款 210,571,423.80 210,571,423.80 十三、3
长期股权投资 866,638,114.38 2,057,041,513.80 756,631,031.19 1,847,114,430.61 七、10 十三、4
投资性房地产
固定资产 4,985,157,062.40 63,011,612.62 5,059,259,212.02 63,761,153.87 七、11
在建工程 2,215,085,970.33 1,197,827,968.01 七、12
工程物资 112,291.98 112,291.98 七、13
固定资产清理 29,110,971.78 651,567.16 41,913,920.98 13,004,102.37 七、14
生产性生物资产
油气资产
无形资产 306,095,354.37 3,412,205.09 349,987,109.75 七、15
开发支出
商誉 19,250,201.22 19,250,201.22 七、16
长期待摊费用
递延所得税资产 13,550,454.60 9,895,022.89 13,774,173.57 10,118,741.86 七、17
其他非流动资产
非流动资产合计 9,637,335,099.39 3,766,918,023.69 9,541,302,356.72 4,467,116,300.51
资产总计 11,324,876,955.96 4,251,754,099.90 11,294,949,764.31 4,992,718,270.99
流动负债：
短期借款 1,350,000,000.00 1,463,000,000.00 七、19
向中央银行借款安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 367,500,000.00 482,260,770.00 12,754,000.00 七、20
应付账款 484,670,803.74 26,515,133.01 587,087,070.57 54,607,372.78 七、21
预收款项 6,483,688.74 4,787,140.81 七、22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 65,853,270.99 25,306,382.44 65,220,125.95 25,831,062.75 七、23
应交税费 -144,664,517.33 10,057,628.74 -178,837,111.80 8,016,462.72 七、24
应付利息 7,831,852.76 6,133,990.94 七、25
应付股利 20,722,693.43 20,722,693.43 5,262,517.11 5,262,517.11 七、26
其他应付款 296,044,461.60 6,247,392.34 264,027,934.48 4,629,207.98 七、27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债126,000,000.00 50,000,000.00 七、28
其他流动负债 80,000,000.00 60,000,000.00
流动负债合计 2,580,442,253.93 168,849,229.96 2,748,942,438.06 171,100,623.34
非流动负债：
长期借款 2,904,000,000.00 2,261,000,000.00 七、29
应付债券
长期应付款 282,310,402.54 七、30
专项应付款 4,500,000.00 七、31
预计负债
递延所得税负债 313,056,620.42 267,965,956.22 538,171,177.42 493,080,513.22 七、17
其他非流动负债 101,843,445.52 9,375,000.00 142,693,757.54 18,750,000.00 七、32
非流动负债合计 3,605,710,468.48 277,340,956.22 2,941,864,934.96 511,830,513.22
负债合计 6,186,152,722.41 446,190,186.18 5,690,807,373.02 682,931,136.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 七、33
资本公积 2,097,783,886.94 1,771,109,536.46 2,773,127,557.94 2,446,453,207.46 七、34
减：库存股
专项储备
盈余公积 664,481,763.83 652,873,657.30 664,481,763.83 652,873,657.30 七、35
一般风险准备
未分配利润 247,852,931.76 608,571,903.96 107,884,047.74 437,451,453.67 七、36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
计
3,783,127,398.53 3,805,563,913.72 4,318,502,185.51 4,309,787,134.43
少数股东权益 1,355,596,835.02 1,285,640,205.78
所有者权益合计 5,138,724,233.55 3,805,563,913.72 5,604,142,391.29 4,309,787,134.43
负债和所有者权益总计 11,324,876,955.96 4,251,754,099.90 11,294,949,764.31 4,992,718,270.99
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：盛胜利安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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二、合并及母公司利润表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额 附注编号
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,695,445,321.48 65,339,951.18 1,355,626,400.74 44,765,710.59
其中：营业收入 1,695,445,321.48 65,339,951.18 1,355,626,400.74 44,765,710.59 七、37 十三、5
利息收入
二、营业总成本 1,760,146,429.84 55,150,280.33 1,336,350,588.74 44,934,769.10
其中：营业成本 1,679,793,697.62 48,235,017.06 1,246,437,386.88 27,726,072.07 七、37 十三、5
利息支出
营业税金及附加 1,224,334.44 588,805.08 3,399,606.10 332,151.26 七、38
销售费用 272,480.00 272,480.00 162,489.32 162,489.32
管理费用 6,911,953.30 6,796,004.24 7,939,539.50 7,939,539.50
财务费用 66,392,600.50 152,849.81 73,403,645.53 4,812,790.19 七、39
资产减值损失 5,551,363.98 -894,875.86 5,007,921.41 3,961,726.76 七、40
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
143,525,517.66 154,656,805.66 64,582,227.87 124,570,280.64 七、41 十三、6
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
52,007,083.19 52,007,083.19 28,703,001.71 28,703,001.71
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
78,824,409.30 164,846,476.51 83,858,039.87 124,401,222.13
加：营业外收入 69,239,885.52 34,583,049.38 26,799,174.55 9,379,000.00 七、42
减：营业外支出 1,100,079.00 500,000.00 101,872.50 101,872.50 七、43
其中：非流动资产处置
损失
1,872.50 1,872.50
四、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
146,964,215.82 198,929,525.89 110,555,341.92 133,678,349.63
减：所得税费用 17,578,526.24 12,348,899.28 18,071,934.37 4,954,775.37 七、44
五、净利润（净亏损以“-”
号填列）
129,385,689.58 186,580,626.61 92,483,407.55 128,723,574.26
归属于母公司所有者
的净利润
155,429,060.34 186,580,626.61 81,845,076.25 128,723,574.26
少数股东损益 -26,043,370.76 10,638,331.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.20 0.24 0.11 0.17 七、45
（二）稀释每股收益 0.20 0.24 0.11 0.17 七、45
七、其他综合收益 -675,343,671.00 -675,343,671.00 564,752,458.50 564,752,458.50 七、46
八、综合收益总额 -545,957,981.42 -488,763,044.39 657,235,866.05 693,476,032.76
归属于母公司所有者
的综合收益总额
-519,914,610.66 -488,763,044.39 646,597,534.75 693,476,032.76
归属于少数股东的综
合收益总额
-26,043,370.76 10,638,331.30
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：盛胜利安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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三、合并及母公司现金流量表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额 附注编号
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收
到的现金
2,048,701,353.47 76,151,292.18 1,561,511,356.57 53,799,905.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
58,706,542.74 26,917,615.40 28,633,840.97 9,503,237.36 七、47(1)
经营活动现金流入
小计
2,107,407,896.21 103,068,907.58 1,590,145,197.54 63,303,142.58
购买商品、接受劳务支
付的现金
1,702,413,081.98 90,738,112.20 759,709,091.61 35,507,037.18
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
145,153,355.63 4,666,594.48 112,634,572.35 4,921,185.71
支付的各项税费 57,210,635.58 21,049,216.57 119,047,055.64 7,418,560.61
支付其他与经营活动
有关的现金
52,972,179.33 9,954,111.72 48,755,975.84 49,379,360.37 七、47(2)
经营活动现金流出
小计
1,957,749,252.52 126,408,034.97 1,040,146,695.44 97,226,143.87
经营活动产生的
现金流量净额
149,658,643.69 -23,339,127.39 549,998,502.10 -33,923,001.29
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 52,000,000.00 52,000,000.00 24,915,790.74 1,279,915,790.74
取得投资收益收到的
现金
92,068,254.52 103,199,542.52 21,029,257.83 81,017,310.60
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
41,880,610.10 38,360,485.00 13,726,284.90
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
1,290,884.28 818,387.77 4,168,965.81 2,690,321.34 七、47(3)
投资活动现金流入
小计
187,239,748.90 194,378,415.29 63,840,299.28 1,363,623,422.68
购建固定资产、无形资1,365,180,154.23 1,660,338.00 582,027,384.59 57,574,229.31安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
26
产和其他长期资产支付的
现金
投资支付的现金 60,000,000.00 159,920,000.00 2,100,998.32 395,162,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
174,420.00 158,420.00 2,057,647.40 2,055,062.40 七、47(4)
投资活动现金流出
小计
1,425,354,574.23 161,738,758.00 586,186,030.31 454,791,491.71
投资活动产生的
现金流量净额
-1,238,114,825.33 32,639,657.29 -522,345,731.03 908,831,930.97
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 96,000,000.00 270,629,100.00
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
96,000,000.00 263,519,100.00
取得借款收到的现金 1,273,000,000.00 2,783,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
380,003,728.86 七、47(5)
筹资活动现金流入
小计
1,749,003,728.86 3,053,629,100.00
偿还债务支付的现金 783,000,000.00 2,694,000,000.00 950,000,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
65,578,957.63 968,402.58 204,127,005.11 60,545,190.86
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
47,500,000.00
支付其他与筹资活动
有关的现金
26,106,466.32 2,052,632.30 50,473.50 七、47（6）
筹资活动现金流出
小计
874,685,423.95 968,402.58 2,900,179,637.41 1,010,595,664.36
筹资活动产生的
现金流量净额
874,318,304.91 -968,402.58 153,449,462.59 -1,010,595,664.36
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
加额
-214,137,876.73 8,332,127.32 181,102,233.66 -135,686,734.68 七、48 十三、7
加：期初现金及现金等
价物余额
537,061,507.65 118,716,698.89 541,638,125.23 356,392,891.69 七、48 十三、7
六、期末现金及现金等价物
余额
322,923,630.92 127,048,826.21 722,740,358.89 220,706,157.01 七、48 十三、7
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：盛胜利安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
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四、合并所有者权利变动表（1）
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2010 半年度 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 773,008,816.00 2,773,127,557.94 664,481,763.83 107,884,047.74 1,285,640,205.78 5,604,142,391.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 773,008,816.00 2,773,127,557.94 664,481,763.83 107,884,047.74 1,285,640,205.78 5,604,142,391.29
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
-675,343,671.00 139,968,884.02 69,956,629.24 -465,418,157.74
（一）净利润 155,429,060.34 -26,043,370.76 129,385,689.58
（二）其他综合收益 -675,343,671.00 -675,343,671.00
上述（一）和（二）小计 -675,343,671.00 155,429,060.34 -26,043,370.76 -545,957,981.42
（三）所有者投入和减少
资本
96,000,000.00 96,000,000.00
1．所有者投入资本 96,000,000.00 96,000,000.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,460,176.32 -15,460,176.32
1．提取盈余公积安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
28
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-15,460,176.32 -15,460,176.32
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 773,008,816.00 2,097,783,886.94 664,481,763.83 247,852,931.76 1,355,596,835.02 5,138,724,233.55
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：盛胜利安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
29
四、合并所有者权利变动表（2）
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2010 半年度 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：库
存股
专项储
备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余额 773,008,816.00 1,800,109,785.19 643,662,384.89 16,324,007.24 938,275,358.93 4,171,380,352.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 773,008,816.00 1,800,109,785.19 643,662,384.89 16,324,007.24 938,275,358.93 4,171,380,352.25
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
973,017,772.75 20,819,378.94 91,560,040.50 347,364,846.85 1,432,762,039.04
（一）净利润 112,379,419.44 -903,099.34 111,476,320.10
（二）其他综合收益 780,773,960.25 780,773,960.25
上述（一）和（二）小计 780,773,960.25 112,379,419.44 -903,099.34 892,250,280.35
（三）所有者投入和减少
资本
183,898,142.11 408,267,946.19 592,166,088.30
1．所有者投入资本 445,969,100.00 445,969,100.00
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 183,898,142.11 -37,701,153.81 146,196,988.30
（四）利润分配 20,819,378.94 -20,819,378.94 -60,000,000.00 -60,000,000.00
1．提取盈余公积 20,819,378.94 -20,819,378.94
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -60,000,000.00 -60,000,000.00安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
30
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
8,345,670.39 8,345,670.39
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 8,345,670.39 8,345,670.39
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 773,008,816.00 2,773,127,557.94 664,481,763.83 107,884,047.74 1,285,640,205.78 5,604,142,391.29
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：盛胜利安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
31
五、母公司所有者权益变动表（1）
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2010 半年度 单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备 盈余公积
一般风险准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 773,008,816.00 2,446,453,207.46 652,873,657.30 437,451,453.67 4,309,787,134.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 773,008,816.00 2,446,453,207.46 652,873,657.30 437,451,453.67 4,309,787,134.43
三、本年增减变动金额（减少以“-”
号填列）
-675,343,671.00 171,120,450.29 -504,223,220.71
（一）净利润 186,580,626.61 186,580,626.61
（二）其他综合收益 -675,343,671.00 -675,343,671.00
上述（一）和（二）小计 -675,343,671.00 186,580,626.61 -488,763,044.39
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,460,176.32 -15,460,176.32
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
-15,460,176.32 -15,460,176.32
4．其他安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
32
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 773,008,816.00 1,771,109,536.46 652,873,657.30 608,571,903.96 3,805,563,913.72
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：盛胜利安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
33
五、母公司所有者权益变动表（2）
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2010 半年度 单位：元
上年金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备 盈余公积
一般风险准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 773,008,816.00 1,665,579,247.21 632,054,278.36 250,077,043.21 3,320,819,384.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 773,008,816.00 1,665,679,247.21 632,054,278.36 250,077,043.21 3,320,819,384.78
三、本年增减变动金额（减少以“-”
号填列）
780,773,960.25 20,819,378.94 187,374,410.46 988,967,749.65
（一）净利润 208,193,789.40 208,193,789.40
（二）其他综合收益 780,773,960.25 780,773,960.25
上述（一）和（二）小计 780,773,960.25 208,193,789.40 988,967,749.65
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 20,819,378.94 -20,819,378.94
1．提取盈余公积 20,819,378.94 -20,819,378.94
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
34
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额 773,008,816.00 2,446,453,207.46 652,873,657.30 437,451,453.67 4,309,787,134.43
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人:盛胜利安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年年半半年年度度报报告告
35
附二：财务报表附注
安徽省皖能股份有限公司
二〇一〇年上半年财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
安徽省皖能股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府政
秘（1993）第165 号文件批准，经中国证监会证监发审字（1993）29 号文复审同意，
由安徽省能源集团有限公司（原安徽省电力开发总公司）作为唯一发起人，将其投资建
成的合肥电厂3 号燃煤发电机组、铜陵电厂1 号和2 号燃煤发电机组折股32500 万国有
法人股，向社会法人募集 16000 万股，发行社会公众股 7000 万股，总股本 55500 万
股。本公司于 1993 年 12 月 13 日 在安徽省工商行政管理局登记注册，12 月 20 日
公司股票在深圳证券交易所上市，股票简称“皖能电力”，股票代码“000543”。
1996 年 5-6 月，本公司实施 95 年度配股和分红送股方案，向全体股东按10 股
配售3 股（每股配售价3 元），合计配售股票12349 万股。1996 年8 月，送红股5621
万股。
1998 年2-3 月，本公司实施97 年度配股方案，以每股6.8 元的价格第二次成功地
向社会公开配售股票，共计配售3831 万股。
2006 年本公司进行股权分置改革：流通股股东每10 股获得安徽省能源集团有限
公司支付3.3 股对价。股改后，本公司总股本不变，安徽省能源集团有限公司持股数由
46800 万股减少到42158.75 万股。
截止2010 年6 月30 日，公司总股本为773,008,816 股。
本公司属电力行业。
本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、
参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、
化工原料及产品（不含危险品）销售。
本财务报告于2010 年8 月20 日经公司董事会批准对外报出。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
36
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2010 年上半年财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整
地反映了本公司2010 年6 月30 日的财务状况、2010 年上半年的经营成果和现金流量
等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、
应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
四、重要会计政策、会计估计
本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业
务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。
1. 会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。
② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法：
对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账
面价值入账。
A. 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价
值确认合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面
值总额的差额，记入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应
冲减盈余公积和未分配利润；
B. 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付
的现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
37
价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。
② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法：
非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可
辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货
币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的
利润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，
如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。
4. 合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）
都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，
已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围
公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，
由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相
互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
5. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一
般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
6. 外币业务和外币报表折算
本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处
理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
38
7. 金融工具
（1）金融资产划分为以下四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工
具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关
的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金
股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变
动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认
为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有
至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和
作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为
应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计
入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入
投资收益。
③ 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务
形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④ 可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的
公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚
未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金
融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资
产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的
价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
39
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允
价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损
益。
② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金
融负债。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值。
② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产转移
① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融
资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A. 所转移金融资产的账面价值；
B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：
A. 终止确认部分的账面价值；
B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额之和。
② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确
认为一项金融负债。
（5）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A. 发行方或债务人发生严重财务困难；
B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
40
D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数
据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减
少且可计量；
G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，
并计提减值准备：
A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期
损益；
B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明
其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；
C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进
行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资
产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融
资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入资产减值损失。
8. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，
计提减值准备。
对于单项金额重大的应收款项（占应收款项余额的10%以上），单独进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
对单项测试未发生减值的应收款项，汇同单项金额非重大的应收款项，按类似的信
用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
41
算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风
险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账
准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
本公司按信用风险特征组合确定的计提方法为账龄分析法，按账龄划分的应收款项
组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下：
账龄情况 提取比例
半年以内 -
半年至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
9. 存货
（1）存货的分类：存货是指本公司在日常活动耗用的材料和物料等，包括原材料、
燃料、备品备件等。
（2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入
当年度损益。
（4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，
计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、
资产负债表日后事项的影响等因素。
① 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执
行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如
果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格
为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变
现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差
额计提存货跌价准备。
③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存
货类别计提。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢
复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
10. 长期股权投资
（1）初始投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权
益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股
本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号—企
业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列
规定确定其初始投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际
支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本；
C. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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本，但合同或协议约定不公允的除外；
D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准
则第7 号——非货币性资产交换》确定；
E. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12
号——债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成
本法或权益法核算。
① 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为
当期投资收益。
② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损
益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再
抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归
属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资
时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投
资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，考虑对被投资单位计提的折旧额、摊销额
以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一
的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确
认投资损益。
A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；
B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不
具重要性的；
C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被
投资单位的净损益进行调整的。
③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资
损失，以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履
行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第13 号——或有事项》的规定确认预
计将承担的损失金额。
④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利
润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常
活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期
限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明
存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
A. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
B. 参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定；
C. 与被投资单位之间发生重要交易；
D. 向被投资单位派出管理人员；
E. 向被投资单位提供关键技术资料。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、
法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹
象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面
价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不再转回。
11. 固定资产
（1）确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使
用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设
备、运输设备及其它与经营有关的设备和工器具等。固定资产在同时满足下列条件时，
按取得时的实际成本予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固
定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按
年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确
定折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限 残值率% 年折旧率%
生产用房屋 30 5 3.17
受腐蚀生产用房屋 20 5 4.75
非生产用房屋 35 5 2.71
简易房 8 5 11.88
水电站大坝 45 5 2.11
房屋建筑物
其他建筑物 20 5 4.75
输电线路 30 5 3.17
变电设备 20 5 4.75
配电线路 14 5 6.79
脱硫系统设备 15 5 6.33
专用设备
其他专用设备 18 5 5.28
通讯线路、自动化控制设备 10 5 9.50
通用设备 用电计量设备 7 5 13.57
其他通用设备 5 5 19.00
铁路运输设备 9 5 10.56
运输设备
其他运输设备 6 5 15.83
水工机械、检修及维护设备 10 5 9.50
设备工具 18 5 5.28
其他设备及工
器具
电子设备、生产管理用工器具 5 5 19.00
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金
额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期
间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）融资租入固定资产的认定依据和计价方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固
定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的
入账价值。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期
届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，
租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧
12. 在建工程
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状
态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借
款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使
用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工
决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，
待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发
生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行
减值测试：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程。
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性。
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时
满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超
过3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其
借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利
息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的
资本化率计算。
14. 无形资产
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50年 法定使用权
软件 3年
参考能为公司带来经济利益的期限确定
使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资
产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资
产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产负债表日进行减值测
试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提无形资产减值准备。无形资
产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项情况的，对无形
资产进行减值测试：
A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③ 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内按
直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残
值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，
残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产
或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能
存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用
寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15. 长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
16. 收入确认原则和计量方法
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或
协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会
计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳
务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期
劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
17. 政府补助
（1）范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者
投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
（3）政府补助的计量
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，
计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；
B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
18. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，
采用资产负债表债务法计提递延所得税。
（1）递延所得税资产的确认
① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始
确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③ 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税
资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中
因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A. 商誉的初始确认；
B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并
且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差
异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
19、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁
为经营租赁.
(1) 经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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租赁开始日，以租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额的差额作为未确认融资费用。
在租赁期内，按实际利率发摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用的余额在长
期应付款和一年内到期的非流动负债中列示。
（3）售后租回
售后租回认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按
照该项租赁资产的折旧进度进性分摊，作为折旧费用的调整。
售后租回交易仍顶为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，
并在租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。
有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的
差额应当计入当期损益。
20．主要会计政策、会计估计的变更
本年度内本公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
21．前期会计差错更正
本年度内本公司未发生前期会计差错更正。
五、税项
1. 主要税种及税率
（1）增值税
商品销售收入按17％计算增值税销项税，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的
差额计算缴纳增值税。
（2）营业税
按劳务、利息等收入的5%计算缴纳。
（3）房产税
自有房产的房产税按固定资产原值一定比例的1.2%计缴。
（4）所得税
本公司执行25%的企业所得税率。
（5）城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
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公司按实际缴纳流转税额的7%、3%及1%分别计缴城市维护建设税、教育费附加及
地方教育费附加。
2. 税收优惠
根据2007年国务院发布的关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，自2008年1月1
日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：
享受企业所得税15%税率的企业，2008年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010
年按22%税率执行，2011年按24%税率执行，2012年按25%税率执行。
本公司的子公司淮北国安电力有限公司系从事能源、交通基础设施建设的生产性外
商投资企业，原享受减按15%征收企业所得税的优惠政策，根据上述规定该子公司本年
度执行22%的企业所得税税率。
六、企业合并及合并财务报表
1. 子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司全称 子公司
类型 注册地 业务
性质
注册
资本 经营范围 期末实际
出资额
实质上构成
对子公司净
投资的其他
项目余额
皖能铜陵发
电有限公司 控股 安徽省
铜陵市
发电
企业
123,434
万元
火力发电及相关产品的开发
和生产经营
62,951.50
万元 -
皖能合肥发
电有限公司
控股 安徽省
合肥市
发电
企业
52,681
万元
电力及其附属产品的生产
和销售，以及电力相关产
业的开发和经营
26,867.31
万元 -
淮北国安电
力有限公司
实际
控制
安徽省
淮北市
发电
企业
84,900
万元 电力生产并销售 33,960
万元 -
皖能马鞍山
发电有限公
司
控股
安徽省
马鞍山
市
发电
企业
66,000
万元
电力、热力的生产、供
应和销售，粉煤综合利
用，耐磨材料的生产销
售，电力技术咨询服务
22,008.22
万元 -
含山皖能生
物质能发电
有限公司
全资 安徽省
含山县
发电
企业
1,364
万元
电力及附属产品生产、
销售，电力相关产业的
开发、经营，生物质能
电厂废弃物的综合利用
及经营，电力技术咨询
服务，生物质燃料的生
产、采购、销售
1,364
万元 -安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
54
子公司全称 持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
是否合
并报表
少数股东权益
少数股东权益中
用于冲减少数股
东损益的金额
从母公司所有者权益冲减子
公司少数股东分担的本期亏
损超过少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份
额后的余额
皖能铜陵发电
有限公司 51.00 51.00 是 290,984,507.86 - -
皖能合肥发电
有限公司 51.00 51.00 是 196,419,524.58 - -
淮北国安电力
有限公司 40.00 52.50 是 602,709,748.90 - -
皖能马鞍山发
电有限公司 51.00 51.00 是 258,373,053.68 - -
含山皖能生物
质能发电有限
公司
100.00 100.00 是 - - -
本公司持有淮北国安电力有限公司40.00%股权，本公司母公司安徽省能源集团有限
公司的全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.50%股权，2003年兴
安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给本公司，本公司拥有对淮
北国安电力有限公司52.50%的表决权后，将其纳入合并报表范围。
2. 对子公司报表调整情况
本公司本期对纳入合并财务报表范围的子公司皖能铜陵发电有限公司按调整后财务
报表进行合并。原因系：2007 年皖能铜陵发电有限公司吸收合并原安徽铜陵深能发电有
限责任公司和母公司直属电厂铜陵发电厂12.5 万千瓦发电机组相关净资产，其中吸收合
并母公司直属电厂铜陵发电厂12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债系同一控制下业务合
并。按照《公司法》的相关规定，皖能铜陵发电有限公司根据验资报告对吸收合并的12.5
万千瓦发电机组相关资产、负债按公允价值计量；但按《企业会计准则》规定，皖能铜
陵发电有限公司对同一控制下吸收合并取得的12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债应当
按照该相关资产、负债在母公司的原账面价值计量。根据《企业会计准则》的规定，本
公司在合并报表时，对皖能铜陵发电有限公司按公允价值计量的财务报表进行调整，将
12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债由公允价值调整为原账面价值，并调整了相关损益，
报告期末调整前后皖能铜陵发电有限公司主要报表项目如下：
会计报表项目 调整前金额 调整后金额 调整差异
资产合计 4,308,578,180.42 4,226,810,439.08 -81,767,741.34
其中：无形资产 225,646,016.14 143,878,274.80 -81,767,741.34
负债合计 3,630,909,411.26 3,630,909,411.26 -
所有者权益合计 677,668,769.16 595,901,027.82 -81,767,741.34安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
55
净利润 -35,748,773.62 -34,686,466.72 1,062,306.90
其中：营业成本 547,370,007.29 546,307,700.39 -1,062,306.90
七、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
项 目
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
库存现金 190,330.31 192,481.00
银行存款 302,575,896.69 330,645,187.56
其他货币资金 20,157,403.92 206,223,839.09
合 计 322,923,630.92 537,061,507.65
(1) 其他货币资金期末余额中保证金余额为13,337,730.00 元。
(2) 子公司皖能合肥发电有限公司有部分账户尚未办理更名手续，期末余额合计
3,216,520.47 元。
(3) 货币资金期末余额较年初余额下降39.87%，主要系支付到期应付票据，票据保
证金减少所致。
2. 应收票据
种 类 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
银行承兑汇票 100,000.00
商业承兑汇票
合 计 100,000.00
本公司期末无已经背书给他方或已经贴现但尚未到期的应收票据。应收票据期末余
额较年初增加10 万元，主要为结算检修服务款所致。
3. 应收账款
(1) 按照应收款账的类别列示如下
2010 年6 月30 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大的应收账款 225,277,639.19 87.62 - -
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应
收账款
- - -
其他不重大应收账款 31,816,359.59 12.38 8517.79 0.03-
合 计 257,093,998.78 100.00 8517.79 0.003安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
56
2009 年12 月31 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大的应收账款 341,909,317.93 95.52 - -
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应
收账款
- - - -
其他不重大应收账款 16,029,090.55 4.48 - -
合 计 357,938,408.48 100.00 - -
本公司将占应收账款余额10％以上的应收账款认定为单项金额重大的应收账款；将
单项金额虽不重大，但公司认为回收风险较大，单独进行减值测试的应收账款认定为单
项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款；将除以上两类之外
的应收账款认定为其他不重大应收账款。
(2) 按照应收账款的账龄列示如下
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
半年以内 256,923,643.00 99.93 - 357,938,408.48 100.00 -
半年至1 年 170,355.78 0.07 8517.79 - - -
1 至2 年 - - - - -
2 至3 年 - - - - -
3 至4 年 - - - - -
4 至5 年 - - - - -
5 年以上 - - - - -
合 计 257,093,998.78 100.00 8517.79 357,938,408.48 100.00 -
(3) 期末单项金额重大应收账款坏账准备计提情况
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
应收安徽省电力公司电费 225,277,639.19
无减值迹象且账
龄在半年以内
合 计 225,277,639.19 - -
(4) 本报告期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
(5) 期末应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司
关系
金额 账龄 占应收账款总额
的比例(%)
安徽省电力公司 非关联方225,277,639.19 半年以内 87.62
淮北兴力发电有限公司 关联方 20,451,200.00 半年以内 7.95
马鞍山皖江电力工程有限责任公司 非关联方5,377,325.54 半年以内 2.09
华能巢湖发电有限责任公司 非关联方522,000.00 半年以内 0.2
马钢第一能源总厂 非关联方500,000.00 半年以内 0.19安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
57
合 计 252,128,164.73 98.05
(6) 期末应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额
占应收账款总额
的比例（%)
淮北兴力发电有限公司 同一母公司 20,451,200.00 7.95
合 计 20,451,200.00 7.95
4. 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日 账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 693,060,551.78 99.4 482,613,040.26 98.42
1 至2 年 4,008,680.00 0.58 7,743,261.27 1.58
2 至3 年 144,030.27 0.02 - -
3 年以上 - - - -
合 计 697,213,262.05 100.00 490,356,301.53 100.00
(2) 预付款项期末余额主要系预付的工程设备款、材料款等。期末账龄超过1 年的预
付款项主要系已预付尚未结算的工程设备款。
(3) 期末预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因
中国电力建设工程咨询公司 非关联方 450,000,000.00 1 年以内 工程未完工
安徽国华投资管理有限公司 非关联方 144,728,631.26 1 年以内 货未到
淮南松柏商贸有限公司 非关联方 18,782,709.80 1 年以内 货未到
淮南矿业集团 非关联方 13,076,768.61 1 年以内 货未到
国投新集能源股份有限公司 非关联方 13,000,000.00 1 年以内 货未到
合 计 639,588,109.67
(4) 本报告期预付款项中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
(5) 预付账款期末余额较年初增长42.19%，主要系支付工程设备款增加所致。
5. 其他应收款
(1) 按照其他应收款的类别列示如下
2010 年6 月30 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大的其他应收款 85,708,347.26 50.26 40,053,038.17 46.73
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的其他应
收款
9,814,431.56 5.76 9,814,431.56 100
其他不重大其他应收款 75,000,026.69 43.98 9,537,326.19 12.72安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
58
合 计 170,522,805.51 100 59,404,795.92 34.84
2009 年12 月31 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大的其他应收款 88,521,656.68 52.08 36,431,684.58 41.16
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的其他应
收款
9,814,431.56 5.77 9,814,431.56 100
其他不重大其他应收款 71,639,281.48 42.15 7,601,123.40 10.61
合 计 169,975,369.72 100.00 53,847,239.54 31.68
本公司将占其他应收款余额10％以上的其他应收款认定为单项金额重大的其他应
收款；将单项金额虽不重大，但公司认为回收风险较大，单独进行减值测试的其他应收
款认定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款；将除
以上两类之外的其他应收款认定为其他不重大其他应收款。
(2) 按照其他应收款的账龄列示如下
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
半年以内 31,439,563.62 18.44 - 11,358,062.81 6.68 -
半年至1 年 3,629,639.60 2.13 707,456.19 21,605,683.66 12.71 1,637,646.57
1 至2 年 26,454,704.08 15.51 2,461,152.95 64,300,179.49 37.83 5,895,943.21
2 至3 年 56,209,319.92 32.96 15,901,313.06 20,126,523.27 11.84 5,825,404.06
3 至4 年 2,515,769.41 1.48 163,308.92 3,835,467.82 2.26 301,062.30
4 至5 年 4,252,319.74 2.49 - 13,359,918.13 7.86 9,056,035.89
5 年以上 46,021,489.14 26.99 40,171,564.80 35,389,534.54 20.82 31,131,147.51
合 计 170,522,805.51 100.00 59,404,795.92 169,975,369.72 100.00 53,847,239.54
(3) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
情况
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
安徽兴源热电有限公司 24,364,453.81 6,339,129.91 26.02 按账龄计提
隆源热电有限公司 26,495,908.32 16,399,425.70 61.89 按账龄计提
应收代垫原部属机组生产资金 17,314,482.56 17,314,482.56 100.00 按账龄计提
子公司应收代垫部属经费 9,040,417.29 9,040,417.29 100.00 预计无法收回
应收铜陵桂家湖水泥厂款项 604,014.27 604,014.27 100.00 预计无法收回
应收铜陵市救急济难基金会款项 100,000.00 100,000.00 100.00 预计无法收回
应收安徽省局物资公司款项 70,000.00 70,000.00 100.00 预计无法收回
合 计 77,989,276.25 49,867,469.73
期末其他应收款中淮北国安电力有限公司二期费用17,533,502.57 元系为二期工程安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
59
支付的前期费用，此款项待手续完备后拟转入在建工程中，因此作为单项资产未计提坏
账准备。
(4) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
半年以
内 - - -
半年至1
年 604,014.27 6.15 604,014.27
1 至2 年 604,014.27 6.15 604,014.27 - - -
2 至3 年 170,000.00 1.73 170,000.00 170,000.00 1.73 170,000.00
3 至4 年 - - - - - -
4 至5 年 9,040,417.29 92.12 9,040,417.29
5 年以上 9,040,417.29 92.12 9,040,417.29 - - -
合 计 9,814,431.56 100.00 9,814,431.56 9,814,431.56 100.00 9,814,431.56
(5) 本报告期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位
及其他关联方欠款情况。
(6) 期末其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总额
的比例(%)
隆源热电有限公司 非关联方 26,495,908.32 2 至5 年 15.54
安徽兴源热电有限公司 非关联方 24,364,453.81 1 至3 年 14.29
淮北国安电力有限公司
二期费用 - 17,533,502.57 1 年至5 年以上
10.28
应收代垫原部属机组生
产资金 非关联方 17,314,482.56 5 年以上
10.15
马鞍山隆达实业总公司 非关联方 15,000,000.00 1 年至2 年 8.80
合 计 100,708,347.26 59.06
6. 存货
(1) 存货分类
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日 项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,478,083.56 4,149,737.28 25,328,346.28 27,895,608.51 4,164,447.47 23,731,161.04
燃料 207,248,687.04 - 207,248,687.04 111,325,641.41 - 111,325,641.41
备品备件 18,642,354.85 2,117,915.15 16,524,439.70 19,224,172.45 2,117,915.15 17,106,257.30
合 计 255,369,125.45 6,267,652.43 249,101,473.02 158,445,422.37 6,282,362.62 152,163,059.75
(2) 存货跌价准备
本期减少
存货种类 2009 年12 月
31 日
本期计提额
转回 转销
2010 年6 月30
日安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
60
原材料 4,164,447.47 14,710.19 4,149,737.28
燃料 -
备品备件 2,117,915.15 2,117,915.15
合 计 6,282,362.62 14,710.19 6,267,652.43
(3) 存货跌价准备情况
本公司期末对成本高于可变现净值的原材料和备品备件计提了跌价准备。
(4) 存货期末余额较年初增长63.71％，主要系期末燃料储备较年初增加所致。
7. 其他流动资产
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
委托贷款 50,000,000.00 100,000,000.00
合 计 50,000,000.00 100,000,000.00
其他流动资产期末余额系对关联方阜阳华润电力有限公司委托贷款，期限为2009
年9月13日至2010年9月12日，年利率为4.51％。本期阜阳华润提前归还5000万元。
8. 可供出售的金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
可供出售权益工具 1,194,385,095.00 2,094,843,323.00
合 计 1,194,385,095.00 2,094,843,323.00
(2) 可供出售权益工具系持有的国元证券股份有限公司98,303,300 股股票，限售期
限截至2010 年10 月30 日。
(3) 可供出售金融资产期末余额较年初减少42.98％，系国元证券股份有限公司股票
市价期末较年初减少所致。
9. 持有至到期投资
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
山东信托产品 7,949,583.33 7,703,125.00
合 计 7,949,583.33 7,703,125.00
10. 长期股权投资
(1) 账面价值
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日 类 别
账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值
对联营公
司投资 512,968,114.38 512,968,114.38 460,961,031.19 - 460,961,031.19
其他股权
投资 433,670,000.00 80,000,000.00 353,670,000.00 375,670,000.00 80,000,000.00 295,670,000.00
合 计 946,638,114.38 80,000,000.00 866,638,114.38 836,631,031.19 80,000,000.00 756,631,031.19安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
61
(2) 长期股权投资情况
被投资单位 核算方法 初始投资成本 2009 年12 月
31 日
增减变动 2010 年6 月30
日
阜阳华润电力有限公司 权益法 367,600,000.00 438,461,031.19 51,973,736.54 490,434,767.73
国投新集电力利辛有限公司 权益法 9,000,000.00 9,000,000.00 33,346.65 9,033,346.65
舒城皖能生物质能发电有限
公司 权益法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00
华安证券有限责任公司 成本法 245,000,000.00 245,000,000.00 245,000,000.00
安徽马鞍山万能达发电有限
责任公司 成本法 112,640,000.00 112,640,000.00 -2,000,000.00 110,640,000.00
安徽芜湖核电有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00
安徽省皖能大厦有限责任公
司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
安徽马鞍山农村商业银行股
份有限公司
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
铜陵市恒发装饰工程有限责
任公司
成本法 30,000.00 30,000.00 30,000.00
合 计 810,770,000.00 836,631,031.19 110,007,083.19 946,638,114.38
被投资单位
在被投
资单位
持股比
例(%)
在被投资
单位表决
权比例
(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致的说明
减值准备
本期计
提减值
准备
本期现金红利
阜阳华润电力有限公司 40.00 40.00 - - -
国投新集电力利辛有限公司45.00 45.00 - - - -
舒城皖能生物质能发电有限
公司 22.50 22.50 - - - -
华安证券有限责任公司 8.32 8.32 - 80,000,000.00 - 40,000,000.00
安徽马鞍山万能达发电有限
责任公司 10.00 10.00 - - - -
安徽芜湖核电有限公司 15.00 15.00 - - - -
安徽省皖能大厦有限责任公
司 4.29 4.29 - - - -
安徽马鞍山农村商业银行股
份有限公司 3.00 3.00
铜陵市恒发装饰工程有限责
任公司 1.00 1.00 - - - -
合 计 80,000,000.00 - 40,000,000.00
(3) 长期股权投资本期主要增减变动情况说明
① 阜阳华润电力有限公司：本期按权益法确认对其投资收益51,973,736.54元，故
本期对其长期股权投资增加净额为51,973,736.54元。
② 安徽马鞍山万能达发电有限公司：本期该公司重新确定所需资本金，退回本公司
多缴投资款200万元，投资比例仍为10%。
③ 安徽省芜湖核电有限公司：本期公司增加投资1500万元，持股比例仍为15%。
④ 安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司：本期公司以每股 1.5 元的价格对安徽安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
62
马鞍山农村商业银行股份有限公司（以下简称“马鞍山农商行” ）投资 4500万元，认
购其 3000 万股股权。投资后公司持有马鞍山农商行 3%的股份。
(4) 对联营企业投资情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人
代表
业务
性质 注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
阜阳华润电力有限公司 有限责任
公司
安徽省
阜阳市
王玉军 电力
企业 91,900 万元 40.00 40.00
国投新集电力利辛有限
公司
有限责任
公司
安徽省
亳州市 刘谊 电力
企业 10,000 万元 45.00 45.00
舒城皖能生物质能发电
有限公司
有限责任
公司
安徽省
舒城县 王强 电力
企业 6,000 万元 22.50 22.50
被投资单
位名称 本期资产总额 本期负债总额 本期净资产总额 本期营业收入
总额 本期净利润
阜阳华润
电力有限
公司
3,438,640,488.10 2,368,844,378.58 1,069,796,109.52 1,133,148,059.93 129,934,341.34
国投新集
电力利辛
有限公司
20,074,103.66 0 20,074,103.66 74,103.66
舒城皖能
生物质能
发电有限
公司
70,642,598.32 10,642,598.32 60,000,000.00
11. 固定资产
(1) 固定资产情况
项 目 2009 年12 月31
日
本期增加 本期减少 2010 年6 月30
日
一、账面原值合计 7,056,284,301.27 93,041,972.32 10,056,218.34 7,139,270,055.25
房屋建筑物 1,710,816,684.22 8,433,969.34 1,702,382,714.88
专用设备 5,074,423,639.93 91,310,790.93 - 5,165,734,430.86
通用设备 190,932,802.55 - - 190,932,802.55
运输设备 42,895,511.66 1,621,472.00 1,622,249.00 42,894,734.66
其他设备 37,215,662.91 109,709.39
- 37,325,372.30
二、累计折旧合计 1,953,495,003.32 164,090,410.83 4,249,494.86 2,113,335,919.29
房屋建筑物 310,804,159.35 30,969,402.87 2,627,245.86 339,146,316.36
专用设备 1,421,545,122.84 127,511,527.11 - 1,549,056,649.95
通用设备 159,676,888.62 2,659,646.84 - 162,336,535.46
运输设备 33,585,768.40 1,477,952.19 1,622,249.00 33,441,471.59安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
63
其他设备 27,883,064.11 1,471,881.82 - 29,354,945.93
三、固定资产账面净值
合计
5,102,789,297.95 5,025,934,135.96
房屋建筑物 1,400,012,524.87 1,363,236,398.52
专用设备 3,652,878,517.09 3,616,677,780.91
通用设备 31,255,913.93 28,596,267.09
运输设备 9,309,743.26 9,453,263.07
其他设备 9,332,598.80 7,970,426.37
四、减值准备合计 43,530,085.93 2,753,012.37 40,777,073.56
房屋建筑物 31,578,596.78 2,753,012.37 28,825,584.41
专用设备 11,417,047.82 - 11,417,047.82
通用设备 - - -
运输设备 446,054.84 - 446,054.84
其他设备 88,386.49 - 88,386.49
五、固定资产账面价值
合计
5,059,259,212.02 4,985,157,062.40
房屋及建筑物 1,368,433,928.09 1,334,410,814.11
机器设备 3,641,461,469.27 3,605,260,733.09
电子设备 31,255,913.93 28,596,267.09
运输工具 8,863,688.42 9,007,208.23
其他 9,244,212.31 7,882,039.88
本期计提折旧额为164,090,410.83 元；本报告期由在建工程转入固定资产原值为
87,761,398.75 元。
(2) 本公司期末固定资产中无暂时闲置的固定资产。
(3) 融资租入的固定资产。
本报告期公司子公司皖能铜陵发电有限公司依据与招银金融租赁公司签订融资
租赁协议提取了3 亿元租赁借款；子公司皖能合肥发电有限公司依据与招银金融租赁公
司签订融资租赁协议提取了8000 万元租赁借款，涉及融资租入固定资产的具体情况如
下：
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 754,819,288.00 132,061,488.69 622,757,799.31
(4) 本公司期末固定资产中原值为57,000,000.00 元的房屋产权证尚在办理之中。子
公司皖能合肥发电有限公司期末原值为95,307,224.13 元的房屋尚未办理产权证。子公安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
64
司皖能马鞍山发电有限公司期末原值为9,032,647.40 元的房屋尚未办理产权证。
(5) 子公司皖能铜陵发电有限公司期末固定资产中原值为523,515,033.16 元的固定
资产已被设定贷款抵押。
12. 在建工程
(1) 在建工程账面余额
2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
皖能铜陵
1×1000MW 机
组基建工程
1,948,316,633.82 1,948,316,633.82 1,034,360,446.46 - 1,034,360,446.46
皖能铜陵技改
工程 86,071,903.12 86,071,903.12 62,236,774.32 - 62,236,774.32
皖能合肥6#机
组建设 43,644,411.91 43,644,411.91 41,870,775.15 - 41,870,775.15
皖能马鞍山
2*660MW 基
建工程
84,485,310.26 84,485,310.26 15,874,666.30 - 15,874,666.30
淮北国安技改
工程 20,187,968.73 20,187,968.73 13,550,768.53 - 13,550,768.53
含山皖能基建
工程 11,235,355.34 11,235,355.34 10,432,027.85 - 10,432,027.85
淮北国安小区
办公楼 16,193,104.37 5,983,673.01 10,209,431.36 16,193,104.37 5,983,673.01 10,209,431.36
皖能合肥技改
工程 10,934,955.79 10,934,955.79 9,293,078.04 - 9,293,078.04
合 计 2,221,069,643.34 5,983,673.01 2,215,085,970.33 1,203,811,641.02 5,983,673.01 1,197,827,968.01
(2) 重大工程项目变动情况
项目名称 预算金额 2009 年12 月
31 日
本期增加 本期转入
固定资产
其他
减少
工程累计已投入
金额
皖能马鞍山
2*660MW 机
组建设
4,000,000,000.00 15,874,666.30 68,610,643.96 - 544,535,310.26
皖能铜陵
1×1000MW 机
组基建工程
4,200,000,000.00 1,034,360,446.46 913,956,217.36 - - 1,948,316,663.82
合 计 8,200,000,000.00 1,050,235,112.76 982,566,861.32 2,492,851,974.08
项目名称 工程投入占
预算比例(%)
工程进度 利息资本化累计
金额
其中：本期利息资
本化金额
资金
来源
2010 年6 月30
日
皖能马鞍山
2*660MW 机
组建设
13.61% 已完成约11% 2,808,317.29 2,808,317.29 84,485,310.26
皖能铜陵
1×1000MW 机
组基建工程
46.39 已完成约70% 93,379,082.98 38,187,251.25
金融
机构
贷款
及自
筹
1,948,316,663.82
合 计 96,187,400.27 40,995,568.54 2,032,801,974.08
皖能马鞍山2×660MW 机组基建工程期末累计已投入金额中含在建工程余额安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
65
84,485,310.26 元及在预付款项中核算的预付中国电力建设工程咨询公司、中国电力工程
顾问集团中南电力设计院等公司工程款余额460,050,000.00 元。
(3) 在建工程减值准备
项 目 2009 年12
月31 日
本期增加 本期减少 2010 年6 月
30 日
计提原因
淮北国安小区办公楼 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 工程停工
合 计 5,983,673.01 - - 5,983,673.01
(4) 本公司在建工程中无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
(5) 在建工程期末余额较年初上升84.93％，主要系子公司皖能铜陵发电有限公司机
组建设投入增加所致。
13. 工程物资
项 目 2009 年12 月31
日
本期增加 本期减少 2010 年6 月30
日
专用材料 112,291.98 112,291.98
专用设备 -
合 计 112,291.98 112,291.98
14. 固定资产清理
项 目 2010 年6 月30
日
2009 年12 月31
日
转入清理的原因
12.5 万千瓦机组资产
报废 29,110,971.78 41,913,920.98
根据国家政策进行关停报废，资产
尚未处置完毕
合 计 29,110,971.78 41,913,920.98
固定资产清理期末余额较年初下降30.55%，主要系：2010 年1 月本公司分公
司马鞍山发电厂2 台12.5 万千瓦机组通过安徽省产权交易中心挂牌转让，最终成交
价为3850 万元，处置机组已结转所致。其他12.5 万千瓦机组处置进度详见本报告
附注十一期后重要事项。
15. 无形资产
(1) 无形资产情况
项 目 2009 年12 月31
日
本期增加 本期减少 2010 年6 月30
日
一、账面原值合计 375,031,849.32 3,435,814.09 41,854,597.64 336,613,065.77
土地使用权 374,995,182.65 23,609.00 41,854,597.64 333,164,194.01
软件 36,666.67 3,412,205.09 - 3,448,871.76
二、累计摊销合计 25,044,739.57 5,472,971.83 - 30,517,711.40
土地使用权 25,027,424.76 5,277,293.78 - 30,304,718.54
软件 17,314.81 195,678.05 - 212,992.86安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
66
三、无形资产账面净值合计 349,987,109.75 306,095,354.37
土地使用权 349,967,757.89 302,859,475.47
软件 19,351.86 3,235,878.90
四、减值准备合计 -
土地使用权 -
软件 -
五、无形资产账面价值合计 349,987,109.75 306,095,354.37
土地使用权 349,967,757.89 302,859,475.47
软件 19,351.86 3,235,878.90
本期摊销额为5,472,971.83 元。
(2) 本公司无形资产无用于抵押、担保或其他所有权受到限制的情况。
(3) 子公司皖能合肥发电有限公司土地使用权证尚未办理户名变更，户名为合肥发电
厂。
(4) 本期无形资产减少主要为土地使用权结转入在建工程所致。
16. 商誉
(1) 商誉情况
被投资单位名称 2009 年12 月
31 日
本期增加 本期减少 2010 年6 月30
日
期末减值准备
淮北国安电力有限公司3,676,180.95 - - 3,676,180.95 -
皖能铜陵发电有限公司15,574,020.27 - - 15,574,020.27 -
合 计 19,250,201.22 - - 19,250,201.22 -
(2) 本公司2002 年12 月通过非同一控制下企业合并取得子公司淮北国安电力有限
公司40%的股权，长期股权投资成本与享有购买日子公司可辨认净资产的份额之间的差
异形成股权投资差额3,676,180.95 元，由于在首次执行日无法合理确定购买日淮北国安
电力有限公司可辨认资产、负债的公允价值，故将该部分股权投资差额确认为商誉。
(3) 本公司2007 年8 月收购了子公司皖能铜陵发电有限公司3%的少数股权，共支
付货币资金25,430,000.00 元，交易日皖能铜陵发电有限公司可辨认净资产为
9,855,979.73 元，本公司支付的对价高于享有的可辨认净资产的份额15,574,020.27 元，
确认为商誉。
17. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 11,601,326.59 11,825,045.56安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
67
大修支出 1,949,128.01 1,949,128.01
合 计 13,550,454.60 13,774,173.57
递延所得税负债：
公允价值变动损益 261,346,273.75 486,460,830.75
其 他 51,710,346.67 51,710,346.67
合 计 313,056,620.42 538,171,177.42
(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 期末暂时性差异金额
可抵扣暂时性差异：
资产减值准备 47,336,017.47
大修支出 8,623,807.57
合 计 55,959,825.04
应纳税暂时性差异：
公允价值变动损益 1,045,385,095.00
其 他 206,841,386.67
合 计 1,252,226,481.67
本公司对以上暂时性差异已分别确认递延所得税资产和递延所得税负债。
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
可抵扣暂时性差异 145,222,849.93 141,412,467.77
可抵扣亏损 834,196,005.55 757,280,205.26
合 计 979,418,855.48 898,692,673.03
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，基于谨慎性考虑，公司未对
以上可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认递延所得税资产。
(4) 递延所得税负债期末余额较年初减少41.83％，主要系本公司持有的国元证券股
份有限公司股票市价期末较年初大幅下降所致。
18． 资产减值准备
本期减少 项 目 2009 年12 月31
日
本期增加
转回 转销
2010 年6 月30
日
坏账准备 53,847,239.54 5,566,074.17 59,413,313.71
存货跌价准备 6,282,362.62 14,710.19 6,267,652.43
长期股权投资减值
准备
80,000,000.00
80,000,000.00
固定资产减值准备 43,530,085.93 2,753,012.37 40,777,073.56
在建工程减值准备 5,983,673.01 5,983,673.01
合 计 189,643,361.10 5,566,074.17 14,710.19 2,753,012.37 192,441,712.71
19. 短期借款
(1) 短期借款分类安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
68
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
保证借款 -
抵押借款 20,000,000.00
信用借款 1,350,000,000.00 1,443,000,000.00
合 计 1,350,000,000.00 1,463,000,000.00
信用借款期末余额中含母公司安徽省能源集团有限公司通过银行向本公司的子公
司皖能铜陵发电有限公司、皖能合肥发电有限公司、淮北国安电力有限公司委托贷款余
额合计1,185,000,000.00 元。
20. 应付票据
种 类 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
银行承兑汇票 294,500,000.00 395,025,770.00
商业承兑汇票 73,000,000.00 87,235,000.00
合 计 367,500,000.00 482,260,770.00
(1) 公司期末应付票据将在下一个会计期间全部于到期。
21. 应付账款
(1) 账面余额
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
应付材料、工程及设备款 484,670,803.74 587,087,070.57
合 计 484,670,803.74 587,087,070.57
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关
联方的款项情况
单位名称 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
安徽电力燃料有限责任公司 62,074,553.99 25,329,903.28
安徽安庆皖江发电有限责任公司 24,519,425.00
安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 47,176,054.57 43,227,590.00
阜阳华润电力有限公司 9,761,470.00
临涣中利发电有限公司 15,236,210.00
合 计 124,486,818.56 102,838,388.28
(3) 公司应付账款期末余额中账龄超过1 年的金额为42,359,000.53 元，占应付账款
总额的比例为8.74％，主要系未支付的材料及工程尾款。
22. 预收款项
(1) 账面余额
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
预收款项 6,483,688.74 4,787,140.81
合 计 6,483,688.74 4,787,140.81安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
69
(2) 本报告期预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或
关联方的款项。
(3) 期末预收款项余额中无账龄超过1 年的大额预收款项。
(4) 预收款项期末余额较年初35.44%增长，主要原因系子公司预收粉煤灰销售款增
加所致。
23. 应付职工薪酬
项 目 2009 年12 月31
日
本期增加 本期减少 2010 年6 月30
日
工资、奖金、津贴和补贴 21,787,217.19 77,576,180.03 74,056,732.06 25,306,665.16
职工福利费 - 8,936,396.14 8,936,396.14
社会保险费 14,371,414.53 28,566,835.55 33,385,363.81 9,552,886.27
其中：医疗保险费 5,748,666.67 6,112,439.41 5,713,831.63 6,147,274.45
基本养老保险费 2,121,789.39 14,978,431.37 15,293,433.57 1,806,787.19
补充养老保险费 6,494,868.39 5,565,544.90 10,461,588.66 1,598,824.63
失业保险费 2,768.22 1,233,578.61 1,236,346.83
工伤保险费 1,384.11 370,576.17 371,960.28
生育保险费 1,937.75 306,265.09 308,202.84
住房公积金 1,599,028.66 13,536,833.20 13,476,231.20 1,659,630.66
工会经费 783,739.70 1,464,501.46 1,452,508.12 795,733.04
职工教育经费 2,571,522.94 535,318.91 382,578.03 2,724,263.82
其 他 24,107,202.93 4,223,246.98 2,516,357.87 25,814,092.04
合 计 65,220,125.95 134,839,312.27 134,206,167.23 65,853,270.99
其他项目余额主要系子公司淮北国安电力有限公司从税后利润中计提的职工奖励及
福利基金余额。
期末工会经费和职工教育经费金额为3,519,996.86 元，无非货币福利金额，无因解
除劳动关系给予补偿金额。
24. 应交税费
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
增值税 -168,141,783.24 -198,917,262.82
所得税 23,506,000.46 14,810,811.39
营业税 394,571.25 811,933.22
房产税 166,893.12 317,415.49
土地使用税 -1225593.76 829,703.60
城建税 237,544.52 443,416.47
个人所得税 92,417.58 2,466,340.57安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
70
教育费附加 165,530.06 252,194.30
地方教育费附加 32,349.45 60,237.83
其他 107,553.23 88,098.15
合 计 -144,664,517.33 -178,837,111.80
25.应付利息
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
借款利息 7,831,852.76 6,133,990.94
合 计 7,831,852.76 6,133,990.94
26.应付股利
单位名称 2010 年6 月30
日
2009 年12 月31
日
超过1 年未支付原因
2009 年股利 15,460,176.32
深圳市龙岗区投资管理公司 1,522,500.00 1,522,500.00 对方未领取累积形成
天骥投资基金 1,320,000.00 1,320,000.00 对方未领取累积形成
深圳市华夏实业股份公司 330,000.00 330,000.00 对方未领取累积形成
青海证券有限责任公司 320,000.00 320,000.00 对方未领取累积形成
安徽新华印刷厂 303,600.00 303,600.00 对方未领取累积形成
其 他 1,466,417.11 1,466,417.11 对方未领取累积形成
合 计 20,722,693.43 5,262,517.11
应付股利期末余额较年初增长293.78%，主要系应付2009 年股利所致。
27.其他应付款
(1) 账面余额
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
应付质保金及其他应付款项 296,044,461.60 264,027,934.48
合 计 296,044,461.60 264,027,934.48
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或
关联方的款项情况。
单位名称 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
安徽省能源集团有限公司 10,000,000.00 50,000,000.00
合 计 10,000,000.00 50,000,000.00
(3) 公司其他应付款期末余额中账龄超过1 年的大额其他应付款主要系应付质保金，
因保质期未满尚未支付。
(4) 期末金额较大的其他应付款安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
71
单位名称 期末余额 款项性质 账龄
中国电力咨询公司 60,000,000.00 暂挂往来款 1年以内
安徽电力建设第一工程公司 22,571,878.31 质保金 1年以内
安徽电力建设第二工程公司 10,961,037.65 质保金 1 年以内
安徽省能源集团有限公司 10,000,000.00 借款 1 年以内
中国华电工程集团有限公司 9,442,000.07 质保金 1年以内
合 计 112,974,916.03
28. 一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债分类
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
一年内到期的长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
其中：1 年内到期的保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
一年内到期的长期应付款 76,000,000.00
合 计 126,000,000.00 50,000,000.00
(2) 期末一年内到期的保证借款系子公司皖能合肥发电有限公司向徽商银行合肥花
园街支行借款，由本公司为其提供保证，该笔借款到期日为2010 年12 月17 日。
(3) 期末一年内到期的长期应付款为子公司皖能合肥、皖能铜陵在一年内到期应付融
资租赁款。
单位 期限 初始金额 利率
（%）
应计利息 期末余额 借款
条件
招银金融租
赁有限公司
2010-3-22-2015-2-22 200,000,000.00 4.78 26,042,632.67 40,000,000.00
招银金融租
赁有限公司
2010-4-7-2015-3-7 100,000,000.00 4.78 13,021,316.33 20,000,000.00
招银金融租
赁有限公司
2010-4-27-2015-3-27 80,000,000.00 4.78 10,417,053.07 16,000,000.00
合计 380,000,000.00 49,481,002.07 76,000,000.00
29.长期借款
(1) 长期借款分类
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
信用借款 2,108,000,000.00 1,465,000,000.00
抵押借款 105,000,000.00 105,000,000.00
保证借款 140,000,000.00 140,000,000.00
质押借款 551,000,000.00 551,000,000.00
合 计 2,904,000,000.00 2,261,000,000.00
(2) 期末金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日币种年利率（%）
2010 年6 月30
日
2009年12 月31
日
国家开发银行股份有限公司
安徽省分行 2009-11-27 2018-05-30 RMB 5.64 400,000,000.00 400,000,000.00安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
72
中国工商银行股份有限公司
铜陵横港支行 2008-08-01 2011-07-17 RMB 4.86 300,000,000.00 300,000,000.00
交通银行合肥长江中路支行2009-02-25 2012-02-25 RMB 4.86 200,000,000.00 200,000,000.00
国家开发银行股份有限公司
安徽省分行
2010-06-10 2019-06-10 RMB 5.643 101,000,000.00
中国银行股份有限公司安徽
省分行
2008-12-17 2022-12-17 RMB 5.51 100,000,000.00 100,000,000.00
合 计 1,101,000,000.00 1,000,000,000.00
(3) 期末抵押借款系本公司的子公司皖能铜陵发电有限公司以固定资产作为抵押取
得。保证借款系本公司为子公司皖能合肥发电有限公司提供保证取得。
(4) 期末质押借款系本公司的子公司皖能合肥发电有限公司以5#机工程项目38%的
电费收费权作为质押向国家开发银行贷款281,000,000.00 元，以电费收费账户为质押标
的向中国建设银行贷款270,000,000.00 元。
30.长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位 期限 初始金额 利率
（%）
应计利息 期末余额 借款
条件
招银金融租赁有
限公司
2010-3-22-2015-2-22 200,000,000.00 4.78 26,042,632.67 148,814,935.03
招银金融租赁有
限公司
2010-4-7-2015-3-7 100,000,000.00 4.78 13,021,316.33 74,407,467.51
招银金融租赁有
限公司
2010-4-27-2015-3-27 80,000,000.00 4.78 10,417,053.07 59,088,000.00
合计 380,000,000.00 49,481,002.07 282,310,402.54
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位 期末数 期初数
外币 人民币 外币 人民币
招银金融租赁有限
公司
322,110,751.55
减:未确认融资费用 39,800,349.01
合计 282,310,402.54
长期应付款期末余额较年初增加282,310,402.54 系融资租入固定资产所致。
31.专项应付款
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
节能技术改造财政奖
励基金
4,500,000.00 4,500,000.00
合计 4,500,000.00 4,500,000.00
专项应付款期末余额较年初增加450 万元，主要系公司子公司皖能铜陵发电有限公安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
73
司获财政预拨2009 年节能技术改造财政奖励基金首批，450 万元，最终奖励金额尚有待
有关部门审核后确定。
32.其他非流动负债
项 目 2010 年6 月30 日 2009年12 月31 日
递延收益
其中：淘汰落后产能中央财政奖励 45,580,832.71 85,849,166.03
土地出让金和契税返还 51,117,127.81 51,699,106.51
建设期财政贴息 5,145,485.00 5,145,485.00
其他 -
合 计 101,843,445.52 142,693,757.54
33.股本
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份 10,969 0.00% -2,742 -2,742 8,227 0.00%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 10,969 0.00% -2,742 -2,742 8,227 0.00%
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人
持股 10,969 0.00% -2,742 -2,742 8,227 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份
二、无限售条件股
份 772,997,847 100.00% 2,742 2,742 773,000,589 100.00%
1、人民币普通股 772,997,847 100.00% 2,742 2,742 773,000,589 100.00%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 773,008,816 100.00% 773,008,816 100.00%
34.资本公积
项 目 2009 年12 月31
日
本期增加 本期减少 2010 年6 月30 日
股本溢价 951,415,632.39 - 951,415,632.39安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
74
其他资本公积 1,821,711,925.55 675,363,671.00 1,146,368,254.55
合 计 2,773,127,557.94 675,363,671.00 2,097,783,886.94
其他资本公积本期减少主要系公司持有的国元证券股份有限公司股票期末市价较
年初下跌所致。
35. 盈余公积
项 目 2009 年12 月31
日
本期增加 本期减少 2010 年6 月30 日
法定盈余公积 272,804,280.74 272,804,280.74
任意盈余公积 380,069,376.56 380,069,376.56
企业发展基金 11,608,106.53 11,608,106.53
合 计 664,481,763.83 664,481,763.83
36.未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 107,884,047.74
调整 年初未分配利润合计余额（调增+，
调减-） -
调整后 年初未分配利润 107,884,047.74
加：本年归属于母公司所有者的净利润 155,429,060.34
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 15,460,176.32 根据2009 年股东大会决议每10
股派0.20 元(含税)
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 247,852,931.76
37.营业收入及营业成本
(1) 营业收入、营业成本
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
主营业务收入 1,666,718,748.97 1,294,957,725.81
其他业务收入 28,726,572.51 60,668,674.93
营业收入合计 1,695,445,321.48 1,355,626,400.74
主营业务成本 1,664,420,908.62 1,198,251,437.97
其他业务成本 15,372,789.00 48,185,948.91
营业成本合计 1,679,793,697.62 1,246,437,386.88
(2) 主营业务（分行业）
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发电行业 1,666,718,748.97 1,664,420,908.62 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97
合 计 1,666,718,748.97 1,664,420,908.62 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
75
(3) 主营业务（分产品）
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电 力 1,666,718,748.97 1,664,420,908.62 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97
合 计 1,666,718,748.97 1,664,420,908.62 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97
(4) 主营业务（分地区）
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 1,666,718,748.97 1,664,420,908.62 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97
合 计 1,666,718,748.97 1,664,420,908.62 1,294,957,725.81 1,198,251,437.97
(5) 其他业务类别明细
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
供热 38,737,022.11 36,897,809.96
检修及技术服务 10,678,264.44 7,184,174.75 3,306,700.38 5,448,668.85
销售材料及废料 6,484,194.46 473,727.81 730,039.18 160,040.08
其他 11,564,113.61 7,714,886.44 17,894,913.26 5,679,430.02
合 计 28,726,572.51 15,372,789.00 60,668,674.93 48,185,948.91
(6) 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入
的比例(%)
安徽省电力公司 1,550,704,830.17 91.46
淮北兴力发电有限责任公司 82,404,102.56 4.86
合肥热电集团有限公司 30,177,221.24 1.78
上海电气集团越南广宁项目 3,379,877.00 0.20
合肥东华建材有限责任公司 1,409,782.65 0.08
合 计 1,668,075,813.62 98.38
38. 营业税金及附加
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 计缴标准
营业税 557,478.74 服务收入的5%
城建税 413,151.17 2,163,385.70 应缴流转税的7％
教育费附加 253,704.53 1,236,220.40 应缴流转税的4％
合 计 1,224,334.44 3,399,606.10
39. 财务费用
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
利息支出 67,318,836.04 73,996,602.07
减：利息收入 1,281,901.19 1,015,885.74
加：手续费 321,213.87
其他 355,665.65 101,715.33
合 计 66,392,600.50 73,403,645.53安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
76
40．资产减值损失
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
坏账损失 5,566,074.17 5,009,715.43
存货跌价损失 -14,710.19 -1,794.02
固定资产减值损失
合 计 5,551,363.98 5,007,921.41
41.投资收益
(1) 投资收益明细
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 40,000,000.00 1,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 52,007,083.19 28,703,001.71
处置长期股权投资产生的投资收益 16,482,652.46
持有可供出售金融资产期间取得的投资
收益 49,151,650.00 17,694,594.00
持有至到期投资取得的投资收益期间
取得的投资收益 2,245,863.58
其他 120,920.89 101,979.70
合 计 143,525,517.66 64,582,227.87
(2) 成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 本年比上年增减
变动的原因
华安证券 40,000,000.00 1,600,000.00 分红增加
合 计 40,000,000.00 1,600,000.00
(3) 权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 本期比上年增减
变动的原因
阜阳华润电力有限公司 51,973,736.54 28,703,001.71 本期净利润增加
合 计 51,973,736.54 28,703,001.71
(4) 投资收益本期较上年增长122.24％，主要系：本期对阜阳华润电力有限公司按权
益法核算的投资收益较上年同期增加及华安证券、国元证券较上年同期分红增加所致。
42.营业外收入
(1) 营业外收入明细
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
固定资产处置利得 25,184,049.38
政府补助 43,612,312.02 23,250,160.62
其他 443,524.12 3,549,013.93
合 计 69,239,885.52 26,799,174.55
(2) 营业外收入中政府补助明细安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
77
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
淘汰落后产能中央财政奖励资金 40,268,333.32 22,603,333.32
其 他 3,343,978.70 646,827.30
合 计 43,612,312.02 23,250,160.62
(3) 营业外收入本期较上年同期增长158.37％，主要系：按受益期摊销的政府补助
较上年同期增加及小机组处置利得所致。
43.营业外支出
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
固定资产处置损失 1,872.50
对外捐赠 529,490.00
其他 570,589.00 100,000.00
合 计 1,100,079.00 101,872.50
44.所得税费用
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
当期所得税费用 17,354,807.27 19,062,366.06
递延所得税费用 223,718.97 -990,431.69
合 计 17,578,526.24 18,071,934.37
45.基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东
的净利润 0.20 0.20 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的
利润
0.13 0.13 0.06 0.06
基本每股收益=P0÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股
份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益= P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
78
释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益
后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释
每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
46.其他综合收益
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -900,458,228.00 753,003,278.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -225,114,557.00 188,250,819.50
合 计 -675,343,671.00 564,752,458.50
47.现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
拆迁补偿款 19,317,800.00
政府补助 12,288,000.00
保险公司赔款 313,015.58
往来款 6,828,757.36
备用金 328,868.00
保证金 1,425,000.00
其他 18,205,101.80
合 计 58,706,542.74
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
往来款 16,332,610.62
差旅交通费 5,099,736.25
排污费 8,283,141.00
业务招待费 2,142,009.20
备用金 9,807,430.28
实验检验费 2,122,683.82
劳务费 2,386,582.27
办公费 1,244,922.52
保险费 1,620,055.57
物业费 1,742,005.11
补偿费 1,125,000.00
中介服务费 477,500.00
宣传费 286,615.00
绿化费 301,887.69
合计 52,972,179.33
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 金 额
利息收入 1,281,901.19
其他 8,983.09
合 计 1,290,884.28安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
79
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 金 额
投资项目前期费用 120,420.00
手续费 38,000.00
其他 16,000.00
合 计 174,420.00
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
融资租赁借入款 380,000,000.00
其他 3,728.86
合 计 380,003,728.86
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
支付融资租赁款及手续费 26,034,050.11
其他 72,416.21
合 计 26,106,466.32
48.现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 129,385,689.58 92,483,407.55
加：资产减值准备 5,551,363.98 5,007,921.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 164,025,972.41 159,590,507.63
无形资产摊销 5,472,971.83 5,256,646.12
长期待摊费用摊销 6,561,666.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
-25,184,049.38
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,872.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 66,362,361.71 73,360,536.89
投资损失（收益以“－”号填列） -143,525,517.66 -64,582,227.87
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 223,718.97 -990,431.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -96,923,703.08 40,652,307.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 326,955,962.16 -321,080,724.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -282,686,126.83 553,737,019.57安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
80
其他
经营活动产生的现金流量净额 149,658,643.69 549,998,502.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 322,923,630.92 722,740,358.89
减：现金的期初余额 537,061,507.65 541,638,125.23
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -214,137,876.73 181,102,233.66
(2) 现金和现金等价物构成情况
项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
一、现金 322,923,630.92 537,061,507.65
其中：库存现金 190,330.31 192,481.00
可随时用于支付的银行存款 302,575,896.69 330,645,187.56
可随时用于支付的其他货币资金 6,819,673.92 8,235,439.09
二、现金等价物 -
其中：三个月内到期的债券投资 -
三、期末现金及现金等价物余额 322,923,630.92 537,061,507.65
其中：使用受限制的现金和现金等价物余额 13,337,730.00 197,988,400.00
注：期末使用受限制的现金和现金等价物余额系其他货币资金中保证金。
八、关联方关系及其交易
1. 本企业的母公司情况
母公司
名称
关联
关系
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册
资本
母公司
对本企
业的持
股比例
(%)
母公司
对本企
业的表
决权比
例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构
代码
安徽省能
源集团有
限公司
母公司 国有
企业
安徽省
合肥市 白泰平
投资
控股
423,200
万元 54.54 54.54
安徽省能
源集团有
限公司
14894160-8
2. 本企业的子公司情况
子公司全称 子公司
类型
企业
类型 注册地
法人
代表
业务
性质
注册
资本
持股比
例(%)
表决权
比例%)
组织机构
代码
淮北国安电力有
限公司
实际
控制
有限责
任公司
安徽省
淮北市
白泰平
发电
企业
84,900
万元 40.00 52.50 61042025-6安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
81
皖能铜陵发电有
限公司 控股 有限责
任公司
安徽省
铜陵市
吴优福
发电
企业
123,434
万元 51.00 51.00 78306432-5
皖能合肥发电有
限公司
控股 有限责
任公司
安徽省
合肥市
吴优福
发电
企业
52,681
万元 51.00 51.00 78491046-6
皖能马鞍山发电
有限公司 控股 有限责
任公司
安徽省
马鞍山市
吴优福
发电
企业
66,000
万元 51.00 51.00 68361582-0
含山皖能生物质
能发电有限公司 全资 有限责
任公司
安徽省
含山县
李波 发电
企业
1,364
万元 100.00 100.00 67260623-2
3. 本企业联营企业情况
被投资单位
名称 企业类型 注册地 法人
代表 业务性质 注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
阜阳华润电
力有限公司 有限责任公司 安徽省阜阳市王玉军 发电企业 91,900 万元 40.00 40.00
国投新集电
力利辛有限
公司
有限责任公司 安徽省利辛县 刘谊 发电企业 10,000 万元 45.00 45.00
舒城皖能生
物质能发电
有限公司
有限责任公司 安徽省舒城县王强 发电企业 6,000 万元 22.50 22.50
被投资单位
名称 期末资产总额 期末负债总额
期末净资产
总额
本期营业收入
总额 本期净利润 关联
关系
组织机构
代码
阜阳华润电
力有限公司 3,438,640,488.10 2,368,844,378.58 1,069,796,109.52 1,133,148,059.93 129,934,341.34
联营
企业 71786987-0
国投新集电
力利辛有限
公司
20,074,103.66 0 20,074,103.66 74,103.66
联营
企业 55457878-7
舒城皖能生
物质能发电
有限公司
70,642,598.32 10,642,598.32 60,000,000.00
联营
企业 67094948-5
4. 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
安徽安庆皖江发电有限责任公司 同一母公司 711015962
淮北兴力发电有限责任公司 同一母公司 150842000
临涣中利发电有限公司 同一母公司 786539357
安徽电力燃料有限责任公司 同一母公司 723313174
安徽省能源物资供销公司 同一母公司 148945043
安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 同一母公司 850507377
5. 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联方 关联关联交关联交易2010 年1-6 月 2009 年1-6 月安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
82
交易
类型
易内容 定价方式
及决策程
序 金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
金额
占同类
交易金
额的比
例（%）
淮北兴力发电有
限责任公司 销售 代发电 注1 82,404,102.56 100.00 53,411,800.00 83.61
临涣中利发电有
限公司 采购 电力 注3 47,476,888.89 47.56
安徽电力燃料有
限责任公司
采购 燃煤 注2 265,710,617.18 20.92 124,917,069.15 21.52
安徽马鞍山万能
达发电有限责任
公司
采购 电力 注3 52,341,302.09 52.44 12,754,000.00 10.11
注1：公司接受委托代为发电的关联交易及其他关联销售业务按双方协商确定的协
议价格进行结算。
注2：公司向关联方采购燃煤以市场价为基础，另加服务费每吨煤3.00 元（不含税）
作为采购燃煤的单价。
注3：公司委托关联方替代发电的交易按双方协商确定的协议价格进行结算。
本公司日常关联交易以及定价方式经公司年度股东大会审议决策通过。
(2) 关联方提供资金
母公司安徽省能源集团有限公司向本公司的子公司提供资金情况如下
资金使用
单位
2009 年12 月31
日 本期增加 本期减少 2010年6 月30 日 备注
皖能铜陵
发电有限
公司
700,000,000.00 500,000,000.00 700,000,000.00 500,000,000.00 委托贷
款
皖能铜陵
发电有限
公司
50,000,000.00 10,000,000.00 50,000,000.00 10,000,000.00 借款
皖能合肥
发电有限
公司
200,000,000.00 215,000,000.00 200,000,000.00 215,000,000.00 委托贷
款
淮北国安
电力有限
公司
250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 委托贷
款
皖能马鞍
山发电有
限公司
220,000,000.00 220,000,000.00
委托贷
款
合 计 1,200,000,000.00 1,195,000,000.00 1,200,000,000.00 1,195,000,000.00
皖能铜陵发电有限公司、皖能合肥发电有限公司、淮北国安电力有限公司、皖能马
鞍山发电有限公司本期分别向安徽省能源集团有限公司支付资金占用利息
15,502,500.00 元、4,354,740.00 元、7,374,262.50 元、2,801,046.15 元安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
83
(3) 其他关联交易
截至2010 年6 月30 日止，本公司为子公司皖能合肥发电有限公司190,000,000.00
元银行借款提供了担保。
6. 关联方应收应付款项
项目名称 关联方 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
应收账款 淮北兴力发电有限责任公司 20,451,200.00 -
应收账款 临涣中利发电有限公司 3,197,035.00
预付款项 安徽电力燃料有限责任公司 48,090,304.89
其他流动资产 注1 阜阳华润电力有限公司 50,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 安徽电力燃料有限责任公司62,074,553.99 25,329,903.28
应付账款 安徽安庆皖江发电有限责任
公司 24,519,425.00
应付账款 安徽马鞍山万能达发电有限
责任公司 47,176,054.57 43,227,590.00
应付账款 阜阳华润电力有限公司 9,761,470.00
应付账款 临涣中利发电有限公司 15,236,210.00
其他应付款 安徽省能源集团有限公司 10,000,000.00 50,000,000.00
注1：其他流动资产系公司对阜阳华润电力有限公司的委托贷款，本期公司向阜阳
华润电力有限公司收取委托贷款利息2,131,375 元。
九、或有事项
截至2010 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
2009 年1 月20 日，本公司与淮南矿业（集团）有限责任公司签订《皖能马鞍山发
电有限公司增资扩股协议》，协议约定，本公司以现金方式对皖能马鞍山发电有限公司增
加投资21,676.22 万元，截至2010 年6 月30 日止，本公司已投入10008.22 万元，剩
余11668 万元本公司需在2010 年12 月31 日前投入皖能马鞍山发电有限公司,。
除上述事项外，截至2010 年6 月30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
2010 年7 月本公司子公司皖能合肥发电有限公司、皖能铜陵发电有限公司各2 台
12.5 万千瓦机组通过安徽省产权交易中心挂牌转让，最终成交价分别为4700 万元和
4750 万元。安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
84
十二、其他重要事项
租赁业务概述： 本报告期子公司皖能铜陵发电有限公司、皖能合肥发电有限
公司分别与招银金融租赁有限公司签订了五年期5 亿元和3 亿元的融资租赁协议。
合同基本要素：利率为基准利率下浮17%(本期利率4.78%)，租金分20 期等额支付，
租赁期结束后，支付名义货价1 万元购置。本报告期两公司根据资金使用计划，提
取3.8 亿元借款。截止报告期末，未确认融资费用49,706,549.55 元。
融资租入固定资产情况：
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 754,819,288.00 132,061,488.69 622,757,799.31
以后年度支付的融资租赁付款情况：
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内（含1 年） 85,896,200.41
1 年-2 年（含2 年） 85,896,200.41
2 年-3 年（含3 年） 85,896,200.41
3 年以上 150,318,350.73
合计 408,006,951.96
十三、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
(1) 按照应收款账的类别列示如下
2010 年6 月30 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大的应收账款 - -
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应
收账款
- -
其他不重大应收账款 230,907.96 100.00 8517.79 3.69
合 计 230,907.96 100.00 8517.79 3.69
2009 年12 月31 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大的应收账款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大的应
收账款
- - - -
其他不重大应收账款 240,831.51 100.00 - -安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
85
合 计 240,831.51 100.00 - -
(2) 按照应收账款的账龄列示如下
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
半年以内 60,552.18 26.22 - 240,831.51 100.00 -
半年至1 年 170,355.78 73.78 8517.79 - - -
1 至2 年 - - - - -
2 至3 年 - - - - -
3 至4 年 - - - - -
4 至5 年 - - - - -
5 年以上 - - - - -
合 计 230,907.96 100.00 8517.79 240,831.51 100.00 -
(3) 本报告期应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠
款。
2. 其他应收款
(1) 按照其他应收款的类别列示如下
2010 年6 月30 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大的其他应收款 58,810,390.88 84.72 35,213,908.26 59.88
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 10,610,662.01 15.28 2,829,775.66 26.67
合 计 69,421,052.89 100.00 38,043,683.92 54.80
2009 年12 月31 日
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例
(%)
单项金额重大的其他应收款 69,906,672.80 80.88 36,276,802.08 51.89
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大的其他应收款 - - - -
其他不重大其他应收款 16,520,697.39 19.12 2,655,565.30 16.07
合 计 86,427,370.19 100.00 38,932,367.38 45.05
(2) 按照其他应收款的账龄列示如下
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
账 龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
半年以内 477,043.61 0.69 - 3,200,125.39 3.70 -安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
86
半年至1 年 2,987,447.78 4.30 149,372.39 19,131,574.35 22.14 956,578.72
1 至2 年 17,812,528.06 25.66 1,781,252.80 14,613,805.89 16.91 1,461,380.59
2 至3 年 17,187,106.73 24.76 5,156,132.02 18,524,937.85 21.43 5,557,481.36
3 至4 年 - - - - -
4 至5 年 - - - - - -
5 年以上 30,956,926.71 44.59 30,956,926.71 30,956,926.71 35.82 30,956,926.71
合 计 69,421,052.89 100.00 38,043,683.92 86,427,370.19 100.00 38,932,367.38
(3) 单项金额重大单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
隆源热电有限公司 26,495,908.32 16,399,425.70 61.89 按账龄计提
应收代垫原部属机组生产
资金 17,314,482.56 17,314,482.56 100.00 按账龄计提
马鞍山隆达实业总公司 15,000,000.00 1500,000.00 10.00 按账龄计提
合 计 58,810,390.88 35,213,908.26
(4) 本报告期其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款
项情况。
(5) 其他应收款金额较大单位情况
单位名称 金额 年限 占其他应收款总额的比
例(%)
隆源热电有限公司 26,495,908.32 2 至5 年 38.17
应收代垫原部属机组生产资金 17,314,482.56 5 年以上 24.94
马鞍山隆达实业总公司 15,000,000.00 1 年至2 年 21.61
合 计 58,810,390.88 84.72
(6) 其他应收款期末余额中无应收关联方账款情况。
3. 长期应收款
项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
长期应收款 210,571,423.80 210,571,423.80
合 计 210,571,423.80 210,571,423.80
长期应收款系2007 年本公司子公司皖能铜陵发电有限公司在吸收合并原安徽铜陵
深能发电有限责任公司和铜陵发电厂皖能机组时形成的对本公司的负债余额。
4. 长期股权投资
(1) 长期股权投资账面价值
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日
类 别
账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值
对子公
司投资 1,190,433,399.42 1,190,433,399.
42 1,090,513,399.42 - 1,090,513,399.42
对联营512,968,114.38 512,968,114.38 460,961,031.19 - 460,961,031.19安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
87
公司投
资
其他股
权投资 433,640,000.00 80,000,000.00 353,640,000.00 375,640,000.00 80,000,000.00 295,640,000.00
合 计 2,137,041,513.80 80,000,000.00 2,057,041,513.80 1,927,114,430.61 80,000,000.00 1,847,114,430.61
(2) 长期股权投资明细
被投资单位 核算方法 初始投资成本 2009 年12 月31
日
增减变动 2010 年6 月30
日
淮北国安电力有限公司 成本法 339,600,000.00 339,600,000.00 339,600,000.00
皖能铜陵发电有限公司 成本法 348,437,596.07 348,437,596.07 348,437,596.07
皖能合肥发电有限公司 成本法 268,673,603.35 268,673,603.35 268,673,603.35
皖能马鞍山发电有限公
司 成本法 120,000,000.00 120,162,200.00 99,920,000.00 220,082,200.00
含山皖能生物质能发电
有限公司 成本法 13,640,000.00 13,640,000.00 13,640,000.00
舒城皖能生物质能发电
有限公司 权益法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00
阜阳华润电力有限公司 权益法 367,600,000.00 438,461,031.19 51,973,736.54 490,434,767.73
国投新集电力利辛有限公
司
权益法 9,000,000.00 9,000,000.00 33,346.65 9,033,346.65
华安证券有限责任公司 成本法 245,000,000.00 245,000,000.00 245,000,000.00
安徽马鞍山万能达发电有
限责任公司 成本法 112,640,000.00 112,640,000.00 -2,000,000.00 110,640,000.00
安徽芜湖核电有限公司 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00
安徽省皖能大厦有限责任
公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
安徽马鞍山农村商业银行
股份有限公司
成本法 45,000,000.00
45,000,000.00 45,000,000.00
合 计 1,901,091,199.42 1,927,114,430.61 209,927,083.19 2,137,041,513.80
被投资单位
在被投
资单位
持股比
例(%)
在被投资
单位表决
权比例
(%)
在被投资单位
持股比例与表
决权比例不一
致说明
减值准备 本期计提
减值准备
本期现金红利
淮北国安电力有限公司 40.00 52.50 注 - -
皖能铜陵发电有限公司 51.00 51.00 - - -
皖能合肥发电有限公司 51.00 51.00 - - -
皖能马鞍山发电有限公
司 51.00 51.00 - - -
含山皖能生物质能发电
有限公司 100.00 100.00 - - -
舒城皖能生物质能发电
有限公司 22.50 22.50 - - -
阜阳华润电力有限公司 40.00 40.00 - - -
国投新集电力利辛有限
公司 45.00 45.00 - - - -
华安证券有限责任公司 8.32 8.32 - 80,000,000.00 - 40,000,000.00
安徽马鞍山万能达发电
有限责任公司 10.00 10.00 - - - -
安徽芜湖核电有限公司 15.00 15.00 - - - -
安徽省皖能大厦有限责4.29 4.29 - - - -安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
88
任公司
安徽马鞍山农村商业银
行股份有限公司 3 3 - - - -
合 计 80,000,000.00 40,000,000.00
注：本公司持有淮北国安电力有限公司40.00%股权，本公司母公司安徽省能源集团
有限公司的全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.50%股权，2003
年兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给本公司，故本公司拥
有对淮北国安电力有限公司52.50%的表决权。
5. 营业收入及营业成本
(1) 营业收入、营业成本
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
主营业务收入 65,026,814.76 44,621,087.65
其他业务收入 313,136.42 144,622.94
营业收入合计 65,339,951.18 44,765,710.59
主营业务成本 48,136,837.58 27,382,126.78
其他业务成本 98,179.48 343,945.29
营业成本合计 48,235,017.06 27,726,072.07
(2) 主营业务（分行业）
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发电行业 65,026,814.76 48,136,837.58 44,621,087.65 27,382,126.78
合 计 65,026,814.76 48,136,837.58 44,621,087.65 27,382,126.78
(3) 主营业务（分产品）
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电 力 65,026,814.76 48,136,837.58 44,621,087.65 27,382,126.78
合 计 65,026,814.76 48,136,837.58 44,621,087.65 27,382,126.78
(4) 主营业务（分地区）
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 65,026,814.76 48,136,837.58 44,621,087.65 27,382,126.78
合 计 65,026,814.76 48,136,837.58 44,621,087.65 27,382,126.78
(5) 公司主要客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入
的比例(%)
安徽省电力公司 65,026,814.76 100
合 计 65,026,814.76 100
6. 投资收益
(1) 投资收益明细安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
89
项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 40,000,000.00 41,600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 52,007,083.19 28,703,001.71
处置长期股权投资产生的投资收益 16,482,652.46
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 49,151,650.00 17,694,594.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收
益 12,712,842.95 18,878,715.83
其他 785,229.52 1,211,316.64
合 计 154,656,805.66 124,570,280.64
(2) 成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 本期比上年增减变
动的原因
淮北国安电力有限公司 40,000,000.00 现金分红安排不同
华安证券有限责任公司 40,000,000.00 1,600,000.00 现金分红安排不同
合 计 40,000,000.00 41,600,000.00
(3) 权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 本期比上年增减变
动的原因
阜阳华润电力有限公司 51,973,736.54 28,703,001.71 本期净利润增加
合 计 51,973,736.54 28,703,001.71
(4) 本公司投资收益汇回无重大限制。
7. 现金流量表补充资料
补充资料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 186,580,626.61 128,723,574.26
加：资产减值准备 -894,875.86 3,961,726.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,741,733.49 1,820,744.43
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列） -25,184,049.38
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,872.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 150,014.81 4,802,077.61
投资损失（收益以“－”号填列） -154,656,805.66 -124,570,280.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 223,718.97 -990,431.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 51,356.60 142,709.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 17,271,754.69 -37,134,010.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -48,622,601.66 -10,680,983.32
其他安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
90
经营活动产生的现金流量净额 -23,339,127.39 -33,923,001.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 127,048,826.21 220,706,157.01
减：现金的期初余额 118,716,698.89 356,392,891.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,332,127.32 -135,686,734.68
十四、补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动资产处置损益 25,184,049.38
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 43,612,312.02
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 2,013,083.69
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -656,554.88安安徽徽省省皖皖能能股股份份有有限限公公司司2 220 001 110 00 年半年度报告
91
其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益总额 70,152,890.21
减：所得税影响额 296,049.60
减：少数股东权益影响额（税后） 16,696,033.13
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 53,160,807.48
2. 净资产收益率及每股收益
每股收益 报告期利润 加权平均净资
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.79 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.50 0.13 0.13
