证券代码：000543 证券简称：G皖能 公告编号：2006-50
安徽省皖能股份有限公司2006年度中期报告全文
二〇〇六年八月二十三日
第一节 重要提示及目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、所有董事均出席董事会。
4、本报告期财务报告未经审计。
5、公司董事长方平先生、公司财务负责人兼财务部主任杨治成先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、 目 录
第一节 重要提示及目录 ……………………………………………………… 1
第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………… 2
第三节 股本变动及主要股东持股情况 …………………………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………… 6
第五节 管理层讨论和分析……………………………………………………… 7
第六节 重要事项…………………………………………………………………11
第七节 财务报告 ……………………………………………………………… 17
财务报表附注……………………………………………………………17
财务报表 …………………………………………………………… 42
第八节 备查文件目录 …………………………………………………………48
第二节 公司基本情况简介
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司
公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED
公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD
（二）公司法定代表人：方平
（三）公司董事会秘书：周庆霞
联系地址：安徽省合肥市马鞍山路99号皖能大厦
联系电话：0551-4672679
传 真：0551-4669573
电子信箱:zhouqx@wenergy.com.cn
（四）公司注册(办公)地址：
安徽省合肥市马鞍山路99号皖能大厦
邮编：230011
公司国际互联网网址: http://www.wenergy.com.cn
电子信箱: group@wenergy.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G皖能
股票代码：000543
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年12月13日
首次注册地址：合肥市芜湖路81号
第二次变更注册日期：1996年10月9日
第三次变更注册日期：1998年3月21日
第四次变更注册日期：1999年8月26日
注册地点：合肥市马鞍山路99号
2、法人营业执照注册号：3400001300153
3、税务登记号码：国税皖字340111148949589
地税皖字340104148949589
4、会计师事务所：安徽华普会计师事务所
注册会计师：肖厚发、王静、鲍红艳
办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦 邮编：230001
二. 主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末（调 本报告期末比
整后） 上年度期末增
减（％）
流动资产 904,138,738.39 1,332,388,518.1 -32.14
9
流动负债 985,665,017.79 559,635,401.39 76.13
总资产 4,421,335,143.45 3,991,985,987.5 10.76
0
股东权益（不含 2,346,890,716.77 2,334,442,226.7 0.53
少数股东权益） 0
每股净资产 3.04 3.02 0.66
调整后的每股净 3.04 3.02 0.66
资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上
年同期增减（
％）
净利润 11,448,490.07 20,444,465.46 -44.00
扣除非经常性损 11,762,992.72 20,918,321.89 -43.77
益后的净利润
每股收益 0.01 0.03 -66.67
净资产收益率 0.49% 0.86% 下降0.37百分
点
经营活动产生的 202,213,582.05 248,116,619.82 -18.50
现金流量净额
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注1：系根据公司董事会四届二十一次和二十二次会议决议，公司补提华安证券长期投资减值准备28,426,276.94元并调整后的公司2005年度财务报表数据。
注2：扣除的非经常性损益项目涉及金额
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营业外收支净额 126,655.30
减：扣除所得税影响数 53,001.15
少数股东权益影响数 388,156.80
合计 -314,502.65
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三、利润表附表
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:
单位：元
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报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净 全面摊薄每 加权平均每
产收益率 资产收益率 股收益 股收益
主营业务利润 2.4548% 2.4614% 0.0745 0.0745
营业利润 0.8787% 0.8810% 0.0267 0.0267
净利润 0.4878% 0.4891% 0.0148 0.0148
扣除非经常性损 0.5012% 0.5025% 0.0152 0.0152
益后的净利润
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第三节 股本变动及股东持股情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
本报告期公司股份总数未发生变动，因公司进行股权分置改革，股本结构发生变动。具体变动情况如下表：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限 632,365 81. -46,41 -46,412 585,952 75.
售条件股 ,000 81% 2,459 ,459 ,541 80%
份
1、国家
持股
2、国有 468,000 60. -46,41 -46,412 421,587 54.
法人持股 ,000 54% 2,459 ,459 ,541 54%
3、其他 164,365 21. 0 0 164,365 21.
内资持股 ,000 26% ,000 26%
其中：
境内法人 164,365 21. 0 0 164,365 21.
持股 ,000 26% ,000 26%
境内自然
人持股
4、外资
持股
其中：
境外法人
持股
境外自然
人持股
二、无限 140,643 18. 46,412 46,412, 187,056 24.
售条件股 ,816 19% ,459 459 ,275 20%
份
1、人民 140,643 18. 46,412 46,412, 187,056 24.
币普通股 ,816 19% ,459 459 ,275 20%
2、境内
上市的外
资股
3、境外
上市的外
资股
4、其他
三、股份 773,008 100 773,008 100
总数 ,816 .00 ,816 .00
% %
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二、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 可上市交易 新增可 限售条件
号 东名称 有限售 时间 上市交
条件股 易股份
份数量 数量
1 安徽省能源集 421,587 2009年2月2 421,587 自获得上市流通权之
团有限公司 ,541 7日 ,541 日起，36个月内不上
市交易或转让；禁售
期满后2年内，通过
交易所挂牌交易减持
股票的最低价格不低
于4.0元/股。
2 安徽省新能创 47,590, 2008年2月2 47,590, 自获得上市流通权之
业投资有限责 000 7日 000 日起，24个月内不上
任公司 市交易或转让。
3 安徽省能源物 27,700, 2008年2月2 27,700, 自获得上市流通权之
资供销公司 000 7日 000 日起，24个月内不上
市交易或转让
4 华宝信托投资 25,530, 2007年2月2 25,530, 法定条件
有限责任公司 000 7日 000
5 安徽省电力公 11,000, 2008年2月2 11,000, 自获得上市流通权之
司 000 7日 000 日起，24个月内不上
市交易或转让。
6 中国东方资产 9,625,0 2007年2月2 9,625,0 法定条件
管理公司 00 7日 00
7 深圳市鸿基（ 5,000,0 2008年2月2 5,000,0 自获得上市流通权之
集团）股份有 00 7日 00 日起，24个月内不上
限公司 市交易或转让
8 安徽国祯集团 3,360,0 2007年2月2 3,360,0 法定条件
股份有限公司 00 7日 00
9 国信证券有限 3,300,0 2008年2月2 3,300,0 自获得上市流通权之
责任公司 00 7日 00 日起，24个月内不上
市交易或转让
10 深圳农村商业 3,000,0 2007年2月2 3,000,0 自获得上市流通权之
银行宝安支行 00 7日 00 日起，24个月内不上
市交易或转让
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三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 64206
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 持有有限售 质押或
质 例 条件股份数 冻结的
量 股份数
量
安徽省能源集团 国有股 54.54% 421,587,54 421,587,54 0
有限公司 东 1 1
安徽省新能创业 国有股 6.16% 47,590,000 47,590,000 0
投资有限责任公 东
司
安徽能源物资供 国有股 3.58% 27,700,000 27,700,000 0
销公司 东
华宝信托投资有 其他 3.27% 25,530,000 25,530,000 0
限责任公司
安徽省电力公司 国有股 1.42% 11,000,000 11,000,000 0
东
中国东方资产管 国有股 1.25% 9,625,000 9,625,000 0
理公司 东
深圳市鸿基（集 其他 0.65% 5,000,000 5,000,000 5,000,0
团）股份有限公 00
司
安徽国祯集团股 其他 0.44% 3,360,000 3,360,000 0
份有限公司
国信证券有限责 其他 0.43% 3,300,000 3,300,000 0
任公司
深圳农村商业银 其他 0.39% 3,000,000 3,000,000 0
行宝安支行
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江苏世通网络股份有限 1,232,865 人民币普通股
公司
候雪洁 720,079 人民币普通股
李伯平 649,600 人民币普通股
邢海珊 509,900 人民币普通股
郭秋萍 500,470 人民币普通股
王祥福 498,478 人民币普通股
黄文俊 488,898 人民币普通股
林朝晖 470,000 人民币普通股
匡卓 435,100 人民币普通股
王虎 408,139 人民币普通股
上述股东关联关系或一 安徽省新能创业投资公司系安徽省能源集团有限公
致行动的说明 司控股子公司；安徽省能源物资供销公司系安徽省
能源集团有限公司全资子公司；其他公司之间是否
具有关联关系或一致行动不祥。
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注：报告期内,公司控股股东没有变更，仍为安徽省能源集团有限公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
1、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况如下：
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姓名 职务 期初持股 报告期内增减 期末持股数
数(股） 变动情况（股 （股）
）
朱昭明 董事 14872 4908 19780
李波 监事 9295 3067 12362
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上述高管人员持股变动，系因公司股权分置改革，全体流通股股东每持有10股流通股获得由公司非流通股股东做出的3.3股股份的对价安排所致。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2006年4月10日，张绍仓先生向本公司董事会提交书面《辞呈》，辞去了公司董事长、董事及总经理的职务。公司董事会四届十九次临时会议研究决定，在公司第四届董事会任期结束前，副董事长汤大举先生代行使公司董事长、法定代表人及总经理的职权。
2、2006年6月30日，公司2005年度（第十四次）股东大会选举方平先生、汤大举先生、夏维东先生、吴优福先生、邱先浩先生、朱昭明先生为公司第五届董事会董事，选举赵惠芳女士、韦伟先生、许昌明先生三人为公司第五届董事会独立董事；选举王卫生先生、史建伟先生为公司第五届监事会监事，加上职工民主推选代表李波先生共同组成公司第五届监事会。
3、2006年6月30日，公司第五届董事会第一次会议选举方平先生任公司第五届董事会董事长；选举汤大举先生任公司第五届董事会副董事长；聘任吴优福先生任公司总经理，施大福先生任公司副总经理，杨治成先生任公司财务负责人，周庆霞女士任公司董事会秘书。
4、2006年6月30日，公司第五届监事会第一次会议选举王卫生先生任公司监事会主席。
5、公司第五届董事会、监事会成员及高级管理人员情况表
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姓名 职务 性别 年龄 任职期限
方平 董事长 男 53 2006年6月30日—2009年6月30日
汤大举 副董事长 男 51 2006年6月30日—2009年6月30日
王卫生 监事会主席 男 52 2006年6月30日—2009年6月30日
夏维东 董事 男 47 2006年6月30日—2009年6月30日
吴优福 董事、总经理 男 41 2006年6月30日—2009年6月30日
邱先浩 董事 男 50 2006年6月30日—2009年6月30日
朱昭明 董事 男 53 2006年6月30日—2009年6月30日
赵惠芳 独立董事 女 54 2006年6月30日—2009年6月30日
韦伟 独立董事 男 51 2006年6月30日—2009年6月30日
许昌明 独立董事 男 59 2006年6月30日—2009年6月30日
施大福 副总经理 男 43 2006年6月30日—2009年6月30日
杨治成 财务负责人 男 51 2006年6月30日—2009年6月30日
李波 监事 男 48 2006年6月30日—2009年6月30日
史建伟 监事 男 48 2006年6月30日—2009年6月30日
周庆霞 董事会秘书 女 35 2006年6月30日—2009年6月30日
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第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
（一）报告期内公司主要经营成果及财务状况
单位：元
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项目 2006年1－6月 2005年1－6月 增减比例（％）
主营业务收入 1,037,836,030.8 1,130,524,632.2 -8.20
3 5
主营业务成本 974,005,760.04 1,056,829,751.4 -7.84
6
主营业务利润 57,612,584.54 68,305,316.05 -15.65
投资收益 24,823,922.85 10,375,230.30 139.26
净利润 11,448,490.07 20,444,465.46 -44.00
经营活动产生现金 202,213,582.05 248,116,619.82 -18.50
流量净额
现金及现金等价物 -202,249,504.48 51,482,470.87 -492.85
净增加额
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（二）上述指标变动原因如下：
1、主营业务收入降低主要是由于本期上网电量较上年同期下降了8.85％所致；
2、主营业务成本降低主要由于本期发电量较上年同期降低了8.72％所致；
3、主营业务利润降低主要由于本期上网电量和主营业务收入较上年同期下降所致；
4、净利润降低主要由于新纳入合并范围的铜陵皖能发电有限公司亏损所致；
5、投资收益增加主要由于公司投资40％股份的阜阳华润电力有限公司机组本期投入商业运行实现利润所致；
6、经营活动产生现金流量净额减少主要因主营业务收入降低所致；
7、现金及现金等价物净增加额大幅减少主要由于：铜陵皖能发电有限公司本期购建固定资产、以及本公司进行股权投资，现金流出大幅增加所致。
（三）报告期末总资产、股东权益与期初数增减比例
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比例
负债总额 1,492,425,017.79 1,038,395,401.3 43.72％
9
股东权益 2,346,890,716.77 2,334,442,226.7 0.53％
0
总资产 4,421,335,143.45 3,991,985,987.5 10.76％
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期合并报表范围增加了铜陵皖能发电有限公司，导致负债总额和总资产较上年末增加。
二、主营业务经营范围及经营状况
（一）主营业务范围及规模
公司主营电力生产和销售，电力产品销售约占公司主营业务收入100％。公司电力产品全部销售给安徽省电力公司。
报告期末,公司发电装机权益容量为173.1万千瓦，较年初净增加80.6万千瓦，增长了87.14%；可控容量为152.5万千瓦，较年初净增加30万千瓦，增长了24.5％。其中：铜陵皖能发电有限公司(本公司占98%股份)1×30万千瓦燃煤发电机组于2006年元月12日投入商业运行；阜阳华润电力有限公司（本公司占40％股份）一期工程2×64万千瓦燃煤发电机组于3月30日、6月17日先后投入商业运行。
(二)上半年度经营情况分析
报告期内,安徽省内及华东电网所在地区由于受新投产发电机组迅速增加的影响, 发电机组发电平均利用小时下降数较多,因此与上年同期相比，尽管公司发电装机规模有所增长，但发电量、上网电量、主营业务收入同比却有所下降；另一方面，公司直属及控股发电机组平均标煤单价和单位燃料成本虽有降低，但由于上网电量和营业收入的减少，导致主营业务利润仍有所降低。
1-6月份，按合并报表口径(本期合并报表增加铜陵皖能发电有限公司)，公司共完成发电量366,706万千瓦时、上网电量340,193万千瓦时，与上年同比分别下降了8.72%和8.85％；实现主营业务收入103,784万元，同比下降了8.20%；主营业务成本共计97,401万元，同比下降了7.84％；实现主营业务利润5,761万元，同比降低了15.65%；实现净利润1,145万元，同比降低了44.00%。
（三）报告期内公司主营业务、利润构成及分行业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业务 主营业
、分产 入（元） 本（元） 业务 务收入 成本比上 务利润
品、分 利润 比上年 年同期增 率比上
地区 率(％ 同期增 减（％） 年同期
) 减（％ 增减（
） ％）
电力行 1,037,836,0 974,005,76 5.55 －8.2 -7.84 降低0.
业（电 30.83 0.04 45个百
力产品 分点
）
其中： 0.00 0.00 / 0.00 0.00 0.00
关联交
易金额
地区 主营业务收入（元 主营业务收入比上年同期增
） 减（％）
安徽省内和华东地区 1,037,836,030.83 －8.2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、报告期内，公司向控股股东及其子公司销售商品和提供劳务的关联交易总金额为0。
2、本期公司主营业务及利润构成均未发生变化；盈利能力（主营业务利润率）较上年同期下降0.45个百分点。
3、本期利润构成变化情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减百分
金额 占利润 金额 占利润总 点
总额比 额比例
例
主营业务利润 57,612,584 126.42 68,305,316 126.59％ -0.17
.54 ％ .05
其他业务利润 11,997.97 0.03％ 1,182,589. 2.19％ -2.17
39
期间费用 37,002,634 81.20% 25,199,127 46.70% 34.49
.68 .00
投资收益 24,823,922 54.47% 10,375,230 19.23% 35.24
.85 .30
营业外收支净 126,655.30 0.28% -705,219.3 -1.31% 1.58
额 9
利润总额 45,572,525 100% 53,958,789 100% 0
.98 .35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期间费用占利润总额的比重提高了34.49个百分点，主要由于本期新纳入合并报表范围的铜陵皖能发电有限公司财务费用数额较大的影响。
（2）投资收益占利润总额比重提高了35.24个百分点，主要由于本期公司投资40％股份的阜阳华润电力有限公司实现净利润6139万元，本公司实现的投资收益较上年同比增长了139.26%所致。
（四）单个参股公司投资收益对公司净利润影响10％以上的情况说明
阜阳华润电力有限公司：该公司于2003年7月成立，计划注册资本金125,900万元，由香港华润电力控股有限公司、安徽省皖能股份有限公司、安徽阜阳能源交通有限公司分别按55%、40%、5%的比例合资设立。主营电力生产与销售，一期工程2×64万千瓦国产超临界燃煤发电机组于2003年底开工建设，于2006年3月30日、2006年6月17日先后建成投入商业运行。截止报告期末，本公司根据该公司项目资金实际使用计划，按出资比例累计拔付注册资本金31,942万元，节约投资18418万元。1-6月份，该公司实现净利润6,139万元。本公司实现投资收益2,456万元，占同期本公司实现净利润的215％。
（五）经营中出现的问题和困难及应对措施
1、问题与困难
（1）上半年度安徽省及华东电网所在区域，装机容量同比有较大幅度增长，预计下半年度仍将有新增机组陆续投产，公司面临机组平均发电利用小时数下降、运行负荷率降低的情形。
（2）公司直属电厂现役5台12.5万千瓦机组，单机容量小、发电单耗高、人员负担重，竞争中处于不利地位。
（3）2006年度，安徽省送华东电网电量上网电价预结算价格较上年每千瓦时下调了4分；此外，根据安徽省物价局皖价商【206】191号《转发国家发展和改革委员会关于调整华东电网电价的通知》，安徽省煤电价格不联动。
（4）根据《国家发展改革委、铁道部关于调整铁路货物运输价格的通知》，自2006年4月10日起，国家铁路货物统一运价平均每吨公里提高0.44分钱，由此公司燃料运输成本增加。
（5）报告期内，公司新投产机组集中，由于新投产机组执行标杆电价，电价水平相对较低，同时投产后半年内，执行90％上网电价，故短时间内面临较大的经营压力。
2、公司采取的应对措施
（1）严格落实安全生产责任制，强化安全生产管理。所属及控股发电企业切实在安全生产上做到精心组织、细心策划、按章操作；在安全生产管理上做到措施到位、责任明确、管理规范，防微杜渐，确保机组安全、稳定、经济运行。
（2）千方百计增发电量，增加发电收入。公司及所属各发电企业将继续加强和省电力公司计划部门、调度部门的联系，做好月度电量计划的争取和落实，争发送华东网电量；积极做好“迎峰度夏”工作，增发高峰电量；采取代发电量方式，优化发电结构，提高盈利能力。
（3）重点抓好电煤供应和煤质管理。加大入厂煤检斤检质工作和亏吨亏卡索赔工作；完善公司电煤采购管理办法，加强煤炭市场行情的研究，通过比价采购，争取更为合理的电煤价格，降低燃料成本。
（4）千方百计降低发电成本。实行发电机组运行精细化管理和对标管理，优化运行方式，提高发电经济技术指标，节能降耗；强化预算管理与考核的刚性，严格控制非生产性支出和计划外支出，增收节支，确保年初制定的各项经营目标的实现。
（5）积极争取省政府等有关方面政策支持，通过投资新建、并购重组等措施，努力调整公司发电资产结构，提高容量大、能耗低、竞争力强的大机组在发电资产结构中的比重。
三、投资情况
1、报告期内，公司未募集资金，也没有以前年度募集的资金延续到本报告期内使用。
2、非募集资金投资情况
（1）报告期内，公司向合肥皖能发电有限公司拨付首批注册资本金7,280万元。该公司由本公司和合肥市建设投资公司分别按70％和30％股份比例出资，于2006年元月注册成立，计划注册资本金52,000万元，负责1×60万千瓦燃煤发电机组扩建工程的建设、生产和经营。目前，正在进行项目申报核准和建设前期准备工作。
（2）报告期内，公司向铜陵皖能发电有限公司拨付注册资本金8,820万元，至报告期末，公司累计投资23,520万元。该公司由本公司与铜陵市建设投资公司分别按98％和2％的股份比例出资，于2006年1月27日注册成立，现注册资本金24,000万元，主营电力生产与销售。该公司1×30万千瓦燃煤发电机组于2006年元月12日投入商业运行。
（3）报告期内，公司向马鞍山万能达发电有限责任公司增资，拨付注册资本金1,200万元，至报告期末，公司累计对该公司投资10,064万元。该公司分别由安徽省能源集团有限公司、中国大唐集团公司、本公司、马鞍山市投资公司分别按47％、40％、10％、3％股份比例出资，于1999年8月注册成立。一期工程2×30万千瓦燃煤发电机组于1996年先后投入商业运行；二期工程2×30万千瓦燃煤发电机组3号机组于2006年7月投入商业运行，4号机组计划于2006年11月投入商业运行。
第六节 重要事项
一、公司治理结构
1、报告期内，公司严格按照新颁布实施的《证券法》、《公司法》等有关法律、法规，以及中国证监会《关于印发《上市公司章程指引》(2006年修订)的通知》、《关于发布<上市公司股东大会规则的通知>》等有关要求，全面修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》，进一步规范了公司股东大会、董事会、监事会召集、召开的程序，修改了董事会关于公司发生的对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项的决策权限，严格了公司对外担保决策程序。
2、完善了公司法人治理结构。公司董事长与总经理实现了分设，聘任了新一届公司经营班子，基本解决了长期以来公司高级管理人员与控股股东相互交叉任职的问题。今后，公司将严格遵照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会有关要求，不断完善公司治理结构，规范运作行为。
二、公司2005年度利润分配方案实施情况
1、经安徽华普会计师事务所对本公司2005年度更正后的财务报表进行审计（华普审字[2006]0524号）,本公司2005年度共实现净利润-9,952,766.99元，加上年初未分配利润83,700,814.10元，可分配利润73,748,047.11元，扣除子公司提取储备基金2,995,772.90元，扣除2005年度实际分配2004年度股利77,300,881.60元， 2005年度实际可供股东分配利润为-6,548,607.39元。2006年6月30日召开的公司2005年度（第十四次）股东大会审议通过的公司2005年度利润分配方案为：公司2005年度不进行股利分配，也不进行资本公积金转增股本。
报告期内，公司没有发行新股。
2、公司2006年度中期不进行利润分配。
三、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项
四、报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
1、报告期内，公司未发生资产收购、出售方面的关联交易。
2、共同投资方面关联交易
经公司2004年度（第十三次）股东大会批准，审议通过公司参股投资马鞍山万能达发电有限责任公司二期2台30万千瓦机组10％的议案。该公司扩建二期2台30万千瓦火力发电机组，注册资本金增加51,000万元，由原股东方安徽省能源集团有限公司、安徽省电力公司（现为中国大唐集团公司）、本公司、马鞍山市电力开发公司分别按原47%、40%、10%、3%的投资比例进行增资，本公司共需出资5,100万元。报告期内，本公司拨付注册资本金1200万元。
3、控股股东及其子公司占用公司资金情况
（1）公司未发生向控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
（2）不存在公司控股股东有偿或无偿占有公司资金情况；
（3）2006年年初，公司对马鞍山万能达发电有限公司委托贷款本金余额为5,397万元。2006年1月20日，公司收回上述委贷本金5,397万元及其利息。
（4）2005年9月30日，安徽省能源集团有限公司向铜陵皖能发电有限公司(原铜陵发电厂筹建处)提供了15,000万元的委托贷款，贷款期限三年，年利率5.76%。
4、购销商品、提供劳务方面关联交易
公司直属5台125机组及铜陵皖能发电有限公司委托安徽电力燃料有限责任公司采购煤炭，1-6月份共计采购煤炭采购燃煤122.25万吨，采购金额40,283万元。双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中，服务费标准按实际采购的每吨煤3.39元（含税）支付，双方定期以现金方式结算煤款。报告期末，公司应付安徽电力燃料有限责任公司购煤款1584.45万元。
经公司2005年度（第十四次）股东大会审议批准，2006年度预计向该公司采购金额不超过11亿元。与预计相比，上半年度未超出预计范围及其比例，定价原则和结算方式等均与预计一致。
5、担保方面的关联交易详见“重大担保事项”。
六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁资产事项
报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、重大担保事项
截至报告期末，公司未对外提供担保，对控股子公司的担保余额总计51,800万元，占公司净资产的22.07％，具体情况如下：
（1）公司于1999年12月28日为控股子公司淮北国安电力有限公司向中国工商银行总行申请3亿元人民币项目贷款提供股东方连带责任担保，贷款期限10年。担保期间为借款到期之次日起两年。截至报告期末，淮北国安电力有限公司已归还贷款20,000万元，贷款本金余额为10,000万元。该项贷款公司在历年定期报告中披露。国安公司利用发电收益和折旧资金按计划还款，有足够的还款能力。
（2）截至2006年6月30日止，公司分期为控股子公司铜陵皖能发电有限公司向中国工商银行铜陵市分行申请的贷款提供了股东方连带责任担保，累计总额23,000万元，其中：2006年12月11日到期6,400万元，利率5.58%；2007年1月19日到期6,400万元，利率5.76%；2007年3月25日到期10,200万元，利率4.941%。此外，本公司为铜陵皖能发电有限公司向光大银行合肥分行贷款的18,000万元提供了担保，其中2007年6月18日到期10,000万元，利率5.625%；2006年8月19日到期8,000万元，利率5.58%。
（3）截至2006年6月30日止，公司控股子公司合肥皖能发电有限公司向中国建设银行合肥钟楼支行贷款8,000万元，贷款期限自2006年4月27日至2007年4月26日，利率5.301%；公司为其中的800万元贷款提供了股东方连带责任担保，其中的7,200万元贷款由合肥市建设投资公司为其提供了股东方连带责任担保。
上述担保贷款金额及期限均没有超出2005年度（第十四次）股东大会批准的担保额度范围及其担保期限。
3、委托理财事项
报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
七、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 履约 承诺履行情
情况 况
安徽省能源集团有限公 自获得上市流通权之日起，36 履约 严格遵守承
司 个月内不上市交易或转让；禁 中 诺
售期满后2年内，通过交易所
挂牌交易减持股票的最低价格
不低于4.0元/股。2005－2007
年连续三年向公司股东大会提
出当年现金分红比例不低于当
年实现的可分配利润的50%，
并保证对该议案投赞成票。
安徽省新能创业投资有 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
限责任公司 个月内不上市交易或转让 中 诺
安徽省能源物资供销公 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
司 个月内不上市交易或转让 中 诺
安徽省电力公司 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
个月内不上市交易或转让 中 诺
深圳市鸿基（集团）股 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
份有限公司 个月内不上市交易或转让 中 诺
国信证券有限责任公司 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
个月内不上市交易或转让 中 诺
深圳农村商业银行宝安 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
支行（原深圳市农村信 个月内不上市交易或转让 中 诺
用合作社联合社宝安支
社）
深圳市丰宜实业发展有 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
限公司 个月内不上市交易或转让 中 诺
深圳市百山创业投资有 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
限公司 个月内不上市交易或转让 中 诺
深圳市南光（集团）股 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
份有限公司 个月内不上市交易或转让。 中 诺
深圳市农村信用合作社 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
联合社 个月内不上市交易或转让 中 诺
深圳华强集团有限公司 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
个月内不上市交易，12个月不 中 诺
转让
深圳市飞亚达（集团） 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
股份有限公司 个月内不上市交易或转让 中 诺
中国航空技术进出口深 自获得上市流通权之日起，24 履约 严格遵守承
圳公司 个月内不上市交易或转让 中 诺
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：特殊承诺指股权分置改革时做出的除法定承诺之外的其他承诺。
八、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持股5％以上股东报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、其他重要事项
1、股权分置改革
报告期内，公司实施了股权分置改革，根据公司股权分置改革方案，全体流通股股东每持有10股流通股获得由公司非流通股股东做出的3.3股股份的对价安排。非流通股股东共需安排46,412,459股对价，其中募集法人股股东应安排的对价由控股股股东安徽省能源集团有限公司代为支付，安徽省能源集团有限公司在本次股权分置改革中，共安排46,412,459股对价。上述改革方案于2006年2月20日获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会（皖国资产权函[2006] 51号）《关于安徽省皖能股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》文件的批准，于2006 年2月27 日获得公司相关股东会议表决通过。
2、上年度会计报表调整
2000年12月，公司投资1亿元参股投资华安证券有限公司（以下简称“华安证券”），占其注册资本的5.87%。2006年4月7日，本公司披露2005年年度报告，届时华安证券审计工作尚未结束。2006年5月30日，本公司董事会四届二十一次临时会议做出决议，根据华安证券提供的经审计的2005年度财务报表(华普审字[2006]第0470号)，对华安证券补提了长期投资减值准备28,426,276.94元，调整了本公司2005年度财务报表。安徽华普会计师事务所对本公司更正后的2005年度财务报表进行了补充审计（华普审字【2006】第0524号）。2006年6月16日，本公司董事会四届二十二次临时会议做出决议，修改了本公司2005年度利润分配预案，并于2006年6月17日刊登了更正后的2005年年度报告（巨潮网站【www.cninfo.com.cn】）及相关公告。
3、报告期内，公司董事会及董事、管理层没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形或被采取司法强制措施的情况。
十、报告期内信息披露索引
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公告 公告时 公告内容 报纸和网站名称
编号 间
2006- 元月4 董事会四届十七次董事会决 《中国证券报》B14版、《证
01 日 议公告。 券时报》32版、深交所巨潮
网站www.cninfo.com.cn“个
股资料检索”输入公司代码
“000543”（下同）
2006- 元月4 关于合资设立合肥皖能发电 《中国证券报》B14版、《证
02 日 有限公司的公告 券时报》32版、深交所巨潮
网站
2006- 元月4 关于重大诉讼事项进展的公 《中国证券报》B14版、《证
03 日 告 券时报》32版、深交所巨潮
网站
2006- 元月16 股权分置改革说明书 《中国证券报》B17版、《证
04 日 券时报》15版、深交所巨潮
网站
2006- 元月16 股权分置改革说明书摘要 《中国证券报》B17版、《证
05 日 券时报》15版、深交所巨潮
网站
2006- 元月16 关于召开股权分置改革相关 《中国证券报》B17版、《证
06 日 股东会议的通知 券时报》15版、深交所巨潮
网站
2006- 元月16 董事会投票委托征集函 《中国证券报》B17版、《证
07 日 券时报》15版、深交所巨潮
网站元月16日
2006- 元月16 股权分置改革之保荐意见书 《中国证券报》B17版、《证
08 日 券时报》15版、深交所巨潮
网站元月16日
2006- 元月16 关于股权分置改革举行网上 《中国证券报》B17版、《证
09 日 路演及召开投资者恳谈会公 券时报》15版、深交所巨潮
告 网站元月16日
2006- 元月16 股权分置改革之法律意见书 《中国证券报》B17版、《证
10 日 券时报》15版、深交所巨潮
网站元月16日
2006- 元月16 股权分置改革之独立董事意 《中国证券报》B17版、《证
11 日 见书 券时报》15版、深交所巨潮
网站元月16日
2006- 元月24 关于股权分置改革方案沟通 《中国证券报》c1`版、《证
12 日 协商情况暨调整股权分置改 券时报》51版、深交所巨潮
革方案的公告 网站元月24日
2006- 元月24 股权分置改革说明书——修 《中国证券报》c1版、《证
13 日 订稿 券时报》51版、深交所巨潮
网站元月24日
2006- 元月24 股权分置改革说明书摘要 《中国证券报》c1版、《证
14 日 券时报》51版、深交所巨潮
网站元月24日
2006- 元月24 股权分置改革之补充保荐意 《中国证券报》c1版、《证
15 日 见书 券时报》51版、深交所巨潮
网站元月24日
2006- 元月24 股权分置改革之补充独立董 《中国证券报》c1版、《证
16 日 事意见书 券时报》51版、深交所巨潮
网站元月24日
2006- 元月24 股权分置改革之补充法律意 《中国证券报》c1版、《证
17 日 见书 券时报》51版、深交所巨潮
网站元月24日
2006- 2月11 关于股权分置改革相关股东 《中国证券报》c02版、《证
18 日 会议的第一次提示性公告 券时报》14版、深交所巨潮
网站2月11日
2006- 2月22 关于股权分置改革方案获安 《证券日报》A4版、《证券
19 日 徽省国资委批复的公告 时报》35版、深交所巨潮网
站2月22日
2006- 2月22 关于非流通股股东同意延长 《证券日报》A4版、《证券
20 日 锁定期的公告 时报》26版、深交所巨潮网
站2月22日
2006- 2月23 关于股权分置改革相关股东 《证券日报》A3版、《证券
21 日 会议的第二次提示性公告 时报》26版、深交所巨潮网
站2月23日
2006- 2月28 股权分置改革相关股东会议 《证券日报》D4版、《证券
22 日 表决结果公告 时报》3版、深交所巨潮网站
2月28日
2006- 3月3日 股权分置改革方案实施公告 《证券日报》A2版、《证券
23 时报》31版、深交所巨潮网
站3月3日
2006- 3月7日 关于股票简称变更及恢复交 《证券日报》B1版、《证券
24 易公告 时报》26版、深交所巨潮网
站3月7日
2006- 3月7日 股权分置改革股份结构变动 《证券日报》B1版、《证券
25 公告 时报》26版、深交所巨潮网
站3月7日
2006- 4月4日 关于新项目建成投产的公告 《中国证券报》c24版、《证
26 券时报》30版、深交所巨潮
网站4月3日
2006- 4月7日 2005年年度报告 《中国证券报》c20版、《证
27 券时报》64版、深交所巨潮
网站4月7日
2006- 4月7日 2005年年度报告摘要 《中国证券报》c20版、《证
28 券时报》64版、深交所巨潮
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2006- 4月7日 四届十八次董事会会议决议 《中国证券报》c20版、《证
29 公告 券时报》64版、深交所巨潮
网站4月7日
2006- 4月7日 四届七次监事会会议决议公 《中国证券报》c20版、《证
30 告 券时报》64版、深交所巨潮
网站4月7日
2006- 4月13 四届十九次董事会决议公告 《中国证券报》c016版、《
31 日 证券时报》C21版、深交所巨
潮网站4月13日
2006- 4月13 四届八次监事会决议公告 《中国证券报》c016版、《
32 日 证券时报》C21版、深交所巨
潮网站4月13日
2006- 4月13 日常关联交易公告 《中国证券报》c016版、《
33 日 证券时报》C21版、深交所巨
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2006- 4月13 关于董事长及总经理变动的 《中国证券报》c016版、《
35 日 公告 证券时报》C21版、深交所巨
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2006- 4月27 2006年第一季度报告 《中国证券报》c48版、《证
36 日 券时报》C5版、深交所巨潮
网站4月27日
2006- 5月31 四届二十一次董事会会议决 《中国证券报》c27版、《证
38 日 议公告 券时报》C28版、深交所巨潮
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2006- 5月31 四届九次监事会会议决议公 《中国证券报》c27版、《证
39 日 告 券时报》C28版、深交所巨潮
网站5月31日
2006- 5月31 关于2005年度补提长期投资 《中国证券报》c27版、《证
40 日 减值准备及重大会计差错更 券时报》c28版、深交所巨潮
正的提示性公告 网站5月31日
2006- 5月31 关于召开公司2005年年度股 《中国证券报》c27版、《证
41 日 东大会的通知 券时报》c28版、深交所巨潮
网站5月31日
2006- 6月17 四届二十二次董事会临时会 《中国证券报》B19版、《证
42 日 议决议公告暨关于2005年年 券时报》A12版、深交所巨潮
度股东大会增加审议议案的 网站6月17日
补充通知
2006- 6月17 关于2005年度补提长期投资 《中国证券报》B19版、《证
43 日 减值准备及重大会计差错更 券时报》A12版、深交所巨潮
正的公告 网站6月17日
2006- 6月17 更正后2005年年度报告 《中国证券报》B19版、《证
44 日 券时报》A12版、深交所巨潮
网站6月17日
2006- 6月21 新项目建成投产的公告 《中国证券报》c001版、《
45 日 证券时报》C3版、深交所巨
潮网站6月21日
2006- 7月1日 2005年度（第十四次）股东 《中国证券报》c014版、《
46 大会决议公告 证券时报》C6版、深交所巨
潮网站7月1日
2006- 7月1日 董事会五届一次会议决议公 《中国证券报》c014版、《
47 告 证券时报》C6版、深交所巨
潮网站7月1日
2006- 7月1日 监事会五届一次会议决议公 《中国证券报》c014版、《
48 告 证券时报》C6版、深交所巨
潮网站7月1日
2006- 7月8日 关于上网电价调整的公告 《中国证券报》c003版、《
49 证券时报》C3版、深交所巨
潮网站7月8日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第七节 财务报告
第一部分 会计报表附注
一、公司概况
安徽省皖能股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府政秘（1993）第165 号文件批准，由安徽省电力开发总公司（现更名为安徽省能源集团有限公司）作为唯一发起人，将其拥有的国有资产合肥电厂3号机组、铜陵电厂1号机组、2号机组作为国有法人股入股，并经中国证监会证监发审字（1993）29号文复审同意，按照社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于1993年12月13日设立,人民币普通股票(A股) 于同年12月20日在深圳证券交易所挂牌上市(股票代码为000543)。经批准，本公司于1998年2-3月实施配股方案(最近一次配股)，总股本增至773,008,816股，其中社会公众股140,643,816股。
经本公司第二届股东大会决议，于1994年1月1日正式收购马鞍山电厂11号机组、12号机组，上述5台机组容量均为12.5万千瓦。
本公司属电力行业。
本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、化工原料及产品（不含危险品）销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、执行的会计准则和会计制度
本公司和纳入合并范围的子公司（以下简称“子公司”）执行企业会计准则和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，将有关外币金额折合为记账本位币金额记账。所有与外币业务有关的账户，采用业务发生时的市场汇率中间价折合。各种外币账户的外币余额，期末时按照期末市场汇率中间价折合为记账本位币。按照期末汇率中间价折合的记账本位币金额与账面记账本位币之间的差额作为汇兑损益，属于生产经营期间的，记入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司在取得短期投资时按投资成本计量，投资成本即为取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费、和相关费用），扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息；处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分，按投资类别计提短期投资跌价准备，但某项短期投资比重较大（如占整个短期投资10%及以上）时，按单项为基础计算并确定计提的跌价准备。
8、应收款项坏账核算方法
坏账确认标准：（1）债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项；（2）债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；（3）因债务人逾期未履行偿债义务，并有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。以上确实不能收回的应收款项，在查明原因，追究责任后，由本公司总经理或报经董事会批准后，作为坏账损失。
坏账损失的核算方法：采用备抵法。
坏账准备的计提方法和计提比例：按应收款项账龄分析计提,计提比例为：不逾期的不计提；逾期一至五年的，按其余额的6%计提；逾期五年以上的及有确凿证据表明应收款项不能收回的，按其余额的100%计提。对下列情况下的应收款项不全额计提坏账准备：当年发生的应收款项；计划对应收款项进行重组的；与关联方发生的应收款项;其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。
9、存货核算方法
本公司存货主要为燃料、原材料、库存商品、备品备件和低值易耗品等。
各类燃料、库存商品等取得时按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价核算；原材料、备品备件按计划价核算，月末按上月材料成本差异率结转材料成本差异，将发出原材料的计划成本调整为实际成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法核算。
存货的盘存采用永续盘存制。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值应当以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，应当以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提，但以下情况除外：具有类似用途的存货并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值；对于数量较多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，即取得时实际支付的全部价款。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，即本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算，即本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（2）长期股权投资差额确认方法：长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按10年平均摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本入账，即取得时实际支付的全部价款（包括手续费等相关费用）。如果所支付的手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用。
处置长期债权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（4）长期投资减值准备的确认方法：本公司在每年年度终了，对长期投资进行逐项检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款的核算
委托贷款按实际委贷的金额入账，并按期计提利息。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回已计提的利息。
每年年度终了，对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提相应的减值准备。
12、固定资产和折旧核算方法
（1）固定资产标准：固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：A）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；B）使用年限超过一年；C）单位价值较高。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备及工器具。
（3）固定资产计价：按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括：买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
（4）固定资产减值准备的计提方法：本公司在每年年度终了，对固定资产进行逐项检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
（5）固定资产折旧采用年限平均法计提。
固定资产分类预计可使用年限、预计净残值率及折旧率如下：
类别 预计净残值率（%） 预计可使用年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 0-3 8-35 12.50－2.86
通用设备 0-3 4-10 25.00－9.70
专用设备 0-3 7-30 14.29－3.23
运输设备 0-3 6 16.67
其他设备及工器具 0-3 5-18 20.00－5.56
13、在建工程核算方法
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。如此项资产尚未办理竣工决算，按估计价值暂估入账，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，同时调整原已计提的折旧额。
本公司在每年年度终了，对在建工程进行全面检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项计提减值准备，即存在下列一项或若干情况的，计提在建工程减值准备：长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、借款费用资本化
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。为购建固定资产而专门借入的款项（不包括流动资金借款）所发生的借款费用，在资产支出已开始、借款费用已经发生、购建活动已经开始且使资产达到预定可使用状态时，可以资本化。
在应予资本化的每一会计期间，因购置或建造某项固定资产而发生的利息，其资本化金额应为至当期末止购置或建造该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率；若借款存在折价或溢价，还将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率作相应调整。
15、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按受益年限和有效年限中较短者确定摊销年限；如受益年限和有效年限均无法确定，按不超过10年确定摊销年限。
本公司无形资产为土地使用权和专利权。土地使用权（购入或以支付土地出让金方式取得）在尚未开发或建造自用项目前，按取得时的实际成本入账，作为无形资产核算。在利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。根据财政部财会[2001]43号文的规定执行《企业会计制度》前土地使用权价值作为无形资产核算而未转入所建造的房屋、建筑物成本的公司，可不作调整。本公司土地使用权是执行《企业会计制度》前形成的土地使用权。
本公司土地使用权自取得当月起在使用期50年内分期平均摊销；子公司专利权按评估价值入账，按10年平均摊销。
每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的部分,按项目计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期在1年以上（不含1年）的各项费用，并在受益期内摊消。
17、收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
A．企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
B．企业不再对该商品实施继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
C．与交易相关的经济利益能够流入企业；
D．相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入，分别下列情况确认和计量：
A．在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
B．如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认：
A．与交易相关的经济利益能够流入企业；
B．收入的金额能够可靠地计量。
本公司的主营业务收入是指向安徽省电力公司收取的售电款，本公司月末同安徽省电力公司核对电量后确认收入。
18、所得税会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法核算。
19、重要会计政策、会计估计变更
本公司2005年度未发生重要会计政策、会计估计变更。
20、会计差错更正
截至2005年12月31日，我公司根据华安证券公司未经审计的2005年财务报告，计提2005年度长期投资减值准备71,573,723.06元。根据本公司参股投资的华安证券有限责任公司提供的2005年度审计报告（华普审字[2006]第0470号），华安证券公司2005年度实际亏损723,680,744.05万元，截止2005年12月31日，净资产为-144,129,072.12万元。为真实反映被投资单位的价值，我公司董事会四届二十一次会议决定补提2005年度长期投资减值准备28,426,276.94元，追溯调整2005年度财务报告，并作为重大会计差错进行更正公告。
21、本公司会计报表的编制方法
本公司将拥有的合肥电厂3号机组、铜陵电厂1号机组、2号机组及马鞍山电厂11号机组、12号机组，按机组所在的电厂分为三个核算单位。本公司资产负债表、利润表、利润分配表、现金流量表系根据上述三个核算单位及公司本部的相关会计报表、会计资料汇总编制。
22、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表以母公司的会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其相关资料为依据，按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求编制，对本公司与子公司相互之间的重大内部交易、资金往来均在合并时予以抵销。
三、税项
（1）增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行17%的增值税率，即按销项税额（营业收入×适用税率）抵减进项税额的余额计缴。
（2）营业税
委托贷款利息收入按5%计缴，经营性租赁收入等按5%计缴。
（3）城建税及教育费附加
①城建税按应纳增值税额和营业税额的7%计缴，本公司的子公司深圳市桑夏皖能高科技有限公司按应纳增值税额和营业税额的1%计缴。
②教育费附加按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。
（4）所得税
本年度执行33%的法定税率。
本公司的子公司深圳市桑夏皖能高科技有限公司（以下简称“桑夏公司”）执行15%的税率。
本公司的子公司淮北国安电力有限公司（以下简称“国安公司”）享受外商投资企业执行“两免三减半”的所得税优惠政策。按此政策国安公司2006年度执行7.5%的税率。
本公司的子公司铜陵皖能发电有限公司（以下简称“铜陵皖能公司”）执行33％的法定税率。
（5）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1.本公司所控制的子公司情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 经营范围 注册资 本公司 持 是
本 认缴额 股 否
比 合
例 并
淮北国安电力有限 建设、拥有、经营淮北 84,900 33,960 40% 是
公司 第二发电厂，生产并销 万元 万元
售电力电量
深圳市桑夏皖能高 计算机软硬件、网络终 4,000万 2,000万 50% 是
科技有限公司 端、电子及通讯产品的 元 元
开发、销售、服务
铜陵皖能发电有限 火力发电及相关产品的 24,000 23,520 98% 是
责任公司 开发和生产经营 万元 万元
合肥皖能发电有限 火力发电及相关产品的 10,400 7,280万 70% 否
公司 开发和生产经营 万元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：铜陵皖能发电有限责任公司是根据2005年11月30日本公司董事会四届十六次临时会议决议成立的，截至2006年6月30日止，本公司实际已投资23,520万元，占其实缴注册资本的98%。铜陵皖能发电有限责任公司自2006年元月正式并网发电，本期纳入合并范围。截至2006年6月30日止，合肥皖能发电有限公司正在筹建中，本期长期投资成本法核算，不予合并报表。
2.本公司的合营公司：
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被投资单位名称 经营范围 注册资本 本公司认 持股比
缴额 例
阜阳华润电力有 电力生产、销售，燃料 125,900 50,360万 40%
限公司 供应，灰渣综合利用及 万元 元
提供相关服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2006年6月30日止，本公司实际投资31,942万元，占阜阳华润电力有限公司实缴注册资本的40%。阜阳华润电力有限公司已于2006年4月正式并网发电。
五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 258,539.42 129,034.24
银行存款 315,356,552.31 329,616,684.89
其中：外币存款（港币 - -
）
折合汇率 - -
折合人民币 - -
其他货币资金 3,061,218.97
合计 315,615,091.73 332,806,938.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资和短期投资跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
投资金额 跌价准 投资金额 跌价准备
备
股权投资 253,323.40 - 353,323.40 -
其中：股票投 253,323.40 - 353,323.40 -
资
其他投资 - - 250,000,000.00 -
合计 253,323.40 - 250,353,323.40 -
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（1）股票投资系桑夏公司从招商证券深圳振华路营业部购买的股票账面金额。股票投资变现无重大限制。
（2）短期投资减少原因是本期增加了新的合并单位铜陵皖能发电有限公司（原铜陵电迤诔锝ùΓ?50,000,000元委托贷款本期被合并抵消。
3、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例（% 坏账准 金额 比例（% 坏账准
） 备 ） 备
1年以 332,759,015 99.99 - 434,003,6 100.00 -
内 .42 17.10
1—2年 1,600.00 0.01
合计 332,760,615 100.00 - 434,003,6 100.00 -
.42 17.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）主要明细户如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
户名 款项内容 欠款时间 金额
安徽省电力公司 售电款 一年以内 332,759,015.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 86,457,070.6 72.93 45,163,013.13 48.76
3
1-2年 3,940,984.02 3.32 10,127,077.28 10.93
2-3年 23,206,457.7 19.57 32,474,979.52 35.06
9
3-4年 1,097,824.15 0.93 120,572.22 0.13
4-5年 0.00 694,858.95 0.75
5年以上 3,850,000.00 3.25 4,050,000.00 4.37
合计 118,552,336. 100.00 92,630,501.10 100.00
59
坏账准备 7,403,693.59 7,403,693.59
净值 111,148,643. 85,226,807.51
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主要项目如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 应收金额
应收代垫原部属机组生产资金 27,480,827.50
安徽隆源热电有限公司 14,654,026.43
淮北国安电力代垫二期项目前期费用 10,102,244.08
代垫合肥电厂扩建工程项目筹建处前期费 5,192,000.00
用
铜陵深能发电有限责任公司 3,850,000.00
合计 61,279,098.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款前五名合计为61,279,098.01元,占其他应收款期末余额的58.40%。
（4）其他应收款中无应收持本公司5%(含5％)以上股份的股东单位款项。
5、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例（%） 金额 比例(%)
1年以内 52,626,327. 96.47 85,123,525.20 97.33
50
1-2年 0.00 2,013,756.00 2.30
2-3年 1,892,800.0 3.47 69,475.00 0.08
0
3年以上 35,709.85 0.07 250,000.00 0.29
合计 54,554,837. 100.00 87,456,756.20 100.00
35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）账龄超过一年的预付账款主要系供货单位未结算所致。
（3）预付账款中无持本公司5%(含5％)以上股份的股东单位款项。
6、存货及存货跌价准备
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准 净值 金额 跌价准备 净值
备
燃料 58,815, - 58,815,2 60,187,98 - 60,187,9
284.62 84.62 4.30 84.30
原材料 31,186, 4,061,1 27,125,6 11,759,24 1,414,67 10,344,5
786.62 70.38 16.24 4.36 5.57 68.79
备品备 1,210,7 1,210,78 19,103,37 2,646,49 16,456,8
件 80.65 0.65 6.70 4.81 81.89
库存商 3,502,0 2,519,7 982,231. 3,502,148 2,519,77 982,374.
品 05.16 73.21 95 .16 3.21 95
低值易 241,686 - 241,686. 33,760.96 - 33,760.9
耗品 .86 86 6
合计 94,956, 6,580,9 88,375,6 94,586,51 6,580,94 88,005,5
543.91 43.59 00.32 4.48 3.59 70.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货按期末市价确定可变现净值，按单个存货项目提取存货跌价准备。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本年增加 本年摊销 2006.6.30
保险费 565,504.99 3,380812.5 2,515,690.32 1,430,627.17
0
合计 564,604.99 3,380812.5 2,515,690.32 1,430,627.17
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
保险费结存金额系支付的2006年度财产保险费。
8、一年内到期的长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目名称 本金 年利率
2005.12.31 2006.6.30
长期债权投资—委托贷
款:
马鞍山万能达发电有限 53,970,000.00 0.00 5.76-6.12%
公司
合计 53,970,000.00 0.00
科目名称 2005.12.31应收利 本年应收利 本年已收利息
息 息
长期债权投资—委托贷
款:
马鞍山万能达发电有限 - 266,072.10 266,072.10
公司
合计 - 266,072.10 266,072.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增 本年减少 2006.6.30
金额 减值 加 金额 减值准
准备 备
长期 891,53 182,2 109,35 147,00 853,89 182,206,548.95
股权 3,326. 06,54 7,850. 0,000. 1,177.
投资 63 8.95 75 00 38
长期 53,970 - - 53,970 - -
债权 ,000.0 ,000.0
投资 0 0
合计 945,50 182,2 109,35 200,97 853,89 182,206,548.95
3,326. 06,54 7,850. 0,000. 1,177.
63 8.95 75 00 38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资系其他股权投资。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 投资 持 初始投资 追加投资 被投资单 占被投资
期限 股 额 额 位 单位 权
本期权益 益累计增
比 增减额 减额
例
华安证券有限 2001. 5. 100,000,0 - - -
公司 1.8- 87 00.00
无期 %
限
安徽省皖能大 1999. 4. 3,000,000 - - -
厦有限责任公 8.3- 29 .00
司 无期 %
限
安徽国祯能源 1994- 8. 8,400,000 - - -
股份有限公司 无期 87 .00
限 %
马鞍山万能达 1997- 10 46,230,00 54,410,0 - -
发电有限责任 无期 % 0.00 00.00
公司注 限
北方证券有限 2002- 15 154,500,0 -81,000, - -
责任公司 无期 % 00.00 000.00
限
国元证券有限 2001- 7. 149,000,0 - - -
责任公司 无期 34 00.00
限 %
阜阳华润电力 2003- 40 319,420,0 61,394,62 24,557,8
有限公司 2023 % 00.00 6.90 50.76
合肥皖能发电 2006- 70 72,800,00
有限公司 2026 % 0.00
合计 853,350,0 -26,590, 61,394,62 24,557,8
00.00 000.00 6.90 50.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司对马鞍山万能达发电有限责任公司分期投入资本金，本期投入1200万元，截至2006年6月30日止累计初始投资额为10064万元。
(2)长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始金额 摊 2005.12.3 本年 本年 2006.6.30
销 1摊余价值 增加 摊销 摊余价值
期 额
限
淮北国安电 注 3,676,180 10 2,573,326 - 2,573,326.
力有限公司 1 .95 年 .65 65
合计 3,676,180 2,573,326 - 0.00 2,573,326.
.95 .65 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：此股权投资差额的形成系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资产的公允价值作为入账价值，而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。
(3)长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
华安证券有限公司 100,000,000.0 100,000,000.0
0 0
北方证券有限责任 73,500,000.00 73,500,000.00
公司
国元证券有限责任 8,706,548.95 8,706,548.95
公司
合计 182,206,548.9 - - 182,206,548.9
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产及累计折旧
(1)固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原 2005.12.31 本年增加 本年减 2006.6.30
价 少
专用设备 2,104,800,923 454,585,454.7 2,559,386,377.9
.25 1 6
通用设备 286,675,224.9 941,930.01 287,617,154.92
1
运输设备 40,414,944.13 1,017,320.99 32,000. 41,400,265.12
00
其他设备 53,968,326.41 3,446,914.31 6,000.0 57,409,240.72
0
房屋建筑物 978,975,592.9 150,000,000.0 1,128,975,592.9
7 0 7
租出固定资 14,170,613.12 - 14,170,613.12
产
合计 3,479,005,624 609,991,620.0 38,000. 4,088,959,244.8
.79 2 00 1
累计折旧 2005.12.31 本年增加 本年减 2006.6.30
少
专用设备 1,044,096,006 82,059,389.73 1,126,155,395.9
.24 7
通用设备 186,868,574.1 15,643,499.41 202,512,073.58
7
运输设备 28,362,311.75 1,528,278.35 14,246. 29,876,343.47
63
其他设备 24,384,866.36 1,320,089.26 25,704,955.62
房屋建筑物 286,827,893.5 23,324,968.72 310,152,862.25
3
租出固定资 8,371,411.78 146,945.63 8,518,357.41
产
合计 1,578,911,063 124,023,171.1 14,246. 1,702,919,988.3
.83 0 63 0
净值 1,900,094,560 - - 2,386,039,256.5
.96 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中本年增加数中由在建工程转入6,734,419.25元。
本期固定资产增幅较大，主要系合并范围增加铜陵皖能发电有限公司所致。
(2)固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增 本年减少 2006.6.30
加
专用设备 1,720,646.37 1,720,646.37
通用设备 - -
运输设备 - -
其他设备 - -
房屋建筑物 24,354,689.0 24,354,689.01
1
租出固定资产 - -
合计 26,075,335.3 - 0.00 26,075,335.38
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
（1）工程项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 2005.1 本年增 本年减少额 2006.6 资金来源 工程进度
名称 2.31 加额 转入固 其 .30
定资 他
产数 减
少
国安 12,904 - - - 12,904 自有资 95%
小区 ,350.0 ,350.0 金
办公 0 0
楼
国安 5,863, 95,600 - - 5,958, 自有资 99%
小区 351.27 .00 951.27 金
福利
工程
GO-ON 10,552 - 10,552 自有资 50%
CMN系 ,017.6 ,017.6 金
统 9 9
灰场 - 50,000 - 50,000 自有资 70%
加高 .00 .00 金
技改 2,468, 894,92 687,41 - 2,676, 自有资 90%
工程 604.99 5.85 2.99 117.85 金
铜陵 10,497 3,706, 379,85 - 13,823 自有资 70%
电厂 ,306.1 360.59 0.01 ,816.6 金
更新 1 9
改造
工程
合肥 4,511, 1,298, - 3,213, 自有资 70%
电厂 331.00 241.00 090.00 金
更新
改造
工程
马鞍 4,192, 1,775, 4,368, - 1,599, 自有资 70%
山厂 934.25 345.23 915.25 364.23 金
更新
改造
工程
铜陵 61,612 61,612 自有资 60%
皖能 ,788.8 ,788.8 金
建筑 5 5
及安
装工
程
合计 46,478 72,646 6,734, - 112,39
,564.3 ,351.5 419.25 0,496.
1 2 58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年转入固定资产6,734,419.25元,本年无利息资本化金额。
在建工程增幅较大系本期合并范围增加铜陵皖能公司所致。
（2）在建工程减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
国安小区办公 5,983,673.01 - - 5,983,673.01
楼
合计 5,983,673.01 - - 5,983,673.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 2005.12.31 本 本年摊销 2006.6.30
年
增
加
土地使用权 39,823,198. 29,769,948.4 - 398,651.0 29,371,297.
00 7 2 45
专利权 30,000,000. 19,591,428.5 - 604,285.7 18,987,142.
00 2 1 81
小计 69,823,198. 49,361,376.9 - 1,002,936 48,358,440.
00 9 .73 26
减:无形资 - 13,750,000.0 - - 13,750,000.
产减值准备 0 00
无形资产净 69,823,198. 35,611,376.9 - - 34,608,440.
值 00 9 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）土地使用权(购入)分布在不同电厂,剩余摊销年限为35-36年。
（2）专利权(接受投资及购入)剩余摊销年限5年，专利权中发明专利初审已经合格（尚未取得专利证书），专利权系深圳市桑夏皖能高科技有限公司成立时,由深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司作价投入。
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.6.30 2005.12.31
信用借款 220,000,000.00 100,000,000.00
担保借款 354,000,000.00
合计 574,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款增幅较大，主要系本期合并范围增加了铜陵皖能公司所致。
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006.6.30 2005.12.31
银行承兑汇票 15,000,000.00 148,000,000.00
合计 15,000,000.00 148,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据减幅较大系国安公司兑付到期银行承兑汇票所致。
15、应付账款
截至2006年6月30日止余额为116,429,122.86元。
应付账款中无欠持本公司5%（含5％）以上股份的股东单位款项。
应付帐款主要系应付供应商的购煤款。
账龄超过3年以上的应付账款金额为308,623.11元。
16、应付工资
截至2006年6月30日止余额为14,475,000.80元。
17、应付福利费
截至2006年6月30日止余额为25,456,453.58元。
18、应付股利
截至2006年6月30日止应付股利余额为6,650,951.99元。
其中主要明细户如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 金额 原因
深圳市龙岗区投资管理公 1,522,500.00 本公司分配数
司
天骥投资基金 1,320,000.00 本公司分配数
安徽新华印刷厂 347,600.00 本公司分配数
深圳市华夏实业股份公司 330,000.00 本公司分配数
青海证券有限责任公司 320,000.00 本公司分配数
合计 3,840,100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31
增值税 28,699,926.81 39,102,466.71
所得税 1,543,711.69 31,111,210.87
营业税 186,985.67 459,988.55
城建税 322,088.61 2,148,131.28
个人所得税 516,303.84 986,758.29
房产税 398,434.82
合计 31,269,016.62 74,206,990.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无超过法定纳税期限的税款。
20、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
教育费附加 488,931.99 1,263,270.26
水利基金 165,272.51 333,733.90
合计 654,204.50 1,597,004.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款
截至2006年6月30日止，其他应付款余额为177,666,895.49元。
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
其他应付款期末比上年末增加幅度较大的原因是合并报表范围内增加了铜陵皖能发电有限公司的缘故。
22、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
排污费 10,970,342.00 7,794,462.00
大修理费 12,556,216.75
其他 327,773.20 350,000.00
合计 23,854,331.95 8,144,462.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
排污费余额系国安公司尚未交纳的排污费余款，大修理费为国安公司和合肥发电厂的预提修理费用，其他项目指国安公司铁路运输线工人的预提工资费用。
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 2006.6.30 2005.12.31 到期日 年利 借款
率（ 条件
%）
国家开发银行 98,760,000 298,760,000. 2009.07. 6.12 质押
.00 00 31
中国工商银行淮北 100,000,00 100,000,000. 2009.10 6.12 担保
分行 0.00 00
淮北市建行 80,000,000 80,000,000.0 2007.5.1 4.94 信用
.00 0 9 1
淮北市建行 22,000,000 2007.12. 5.40 信用
.00 28 6
工商银行铜陵分行 56,000,000 2007.3.2 4.94 担保
.00 5 1
工行合肥宿州路支 50,000,000 2008.9.2 5.76 委贷
行 .00 9
工行合肥宿州路支 100,000,00 2008.10. 5.58 委贷
行 0.00 13
合计 506,760,00 478,760,000.
0.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中国安公司长期借款300,760,000元，铜陵皖能为新合并单位，长期借款为206,000,000元。
24、股本
详见本报告“第三节 股本结构变动表”。
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增加 本年 2006.6.30
减少
股本溢价 955,987,602.39 - - 955,987,602.3
9
接受捐赠资产准 534,302.00 - - 534,302.00
备
豁免贷款 1,440,000.00 - 1,440,000.00
股权投资准备 3,580,173.44 - - 3,580,173.44
其他资本公积 399,220.93 1,000,000. - 1,399,220.93
00
合计 961,941,298.76 1,000,000. 0.00 962,941,298.7
00 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积增加系铜陵发电厂本期收到的环保补贴。
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
法定盈余公 215,604,388 - - 215,604,388.26
积 .26
公益金 120,029,306 120,029,30 0.00
.34 6.34
任意盈余公 263,541,719 120,029,306. - 383,571,025.85
积 .51 34
储备基金 9,578,262.1 - - 9,578,262.12
2
合计 608,753,676 120,029,306. 120,029,30 608,753,676.23
.23 34 6.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、盈余公积年初数与上年年末数差异309,848.10元，主要原因系：（1）补缴以前年度养老保险费减少盈余公积304,628.55元（3）马鞍山电厂发放以前年度应付职工住房补贴对本公司盈余公积影响数为5,219.55元。
注2、公益金及任意盈余公积增减变动，系执行《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》所致。
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增加 本年减少 2006.6.30
未分配利润 -9,261,564.29 11,448,490. - 2,186,925.78
07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初未分配利润调整明细表如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 -6,548,607.39
减:补缴以前年度养老保险 2,683,379.45
减:马鞍山电厂发放的以前年度住房补贴 29,577.45
调整后年初未分配利润 -9,261,564.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、 主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 主营业务收入 主营业务成本
2006年1—6月 2005年1—6月 2006年1—6 2005年1—6月
月
电力销售 1,037,836,03 1,130,292,49 974,005,760 1,056,620,54
0.83 5.54 .04 9.86
多媒体网络 - 232,136.71 - 209,201.60
终端
合计 1,037,836,03 1,130,524,63 974,005,760 1,056,829,75
0.83 2.25 .04 1.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
多媒体网络终端系本公司子公司—深圳市桑夏皖能高科技有限公司的产品。
29、 主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6 2005年1—6 计缴标准
月 月
营业税 563,685.86 858,413.02 委托贷款利息收入的5%、经营性
租赁收入的5%
城建税 3,598,000.2 2,883,994.4 应纳增值税额和营业税额的7%
5 0
教育费附 2,056,000.1 1,647,157.3 应纳增值税额和营业税额的4%
加 4 2
合计 6,217,686.2 5,389,564.7
5 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1—6月 200５年1—6月
利息支出 26,915,054.55 21,021,056.20
减：利息收入 2,352,870.39 2,529,014.44
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
其他 1,257.00 28,038.84
合计 24,563,441.16 18,520,080.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利息支出主要系国安公司和铜陵皖能公司的银行借款利息支出。
31、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 200５年1—6
月
债权投资收益 266,072.10 10,375,230.3
0
非控股公司分配来的利润 - -
年末调整的被投资公司所有者权益净增减的 24,557,850.7 -
金额 6
股权投资差额摊销 - -
投资转让收益 - -
计提的长期投资减值准备 - -
被投资公司清算损益 -
合计 24,823,922.8 10,375,230.3
6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）债权投资收益为委托贷款产生的投资收益。
（2）年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额主要是指阜阳华润电力有限公司权益法核算的投资收益。
32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
捐赠 50,000.00 177,000.00
赔偿金等 - -
职工子弟学校经费 - -
计提的减值准备 - -
处理固定资产净损失 - -
堤防维护费 - -
调度考核费 358,925.00 885,360.64
赞助费 - -
其他 1,227,698.37 370,270.00
合计 1,636,623.37 1,432,630.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出其他一项中主要包含合肥发电厂发电调度罚款1,083,980元。
33、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
所得税 4,052,986.43 4,689,518.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金7,338,344.88元,主要明细项目为:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收回铜陵皖能前期费用 5,000,000.00
其他 2,338,344.88
合计 7,338,344.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为39,443,765.98元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
差旅费 2,974,130.46
业务费 1,897,524.09
保险费 255,764.25
广告宣传费 601,286.00
登记公司服务费 165,000.00
租赁费 106,900.00
运输及外部劳务费 3,269,495.55
研发费 1,230,418.00
排污费 9,592,111.89
办公费 3,036,976.17
审计咨询费 1,752,300.00
其他 14,561,859.57
合计 39,443,765.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与投资活动有关的现金
2006年1—6月收到的其他与投资活动有关的现金为615,000元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 615,000.00
合计 615,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）：
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例( 坏账准 金额 比例(% 坏账准备
%) 备 )
1年以内 155,409,80 100.0 - 210,620,866 100.00 -
8.80 0 .86
合计 155,409,80 100.0 - 210,620,866 100.00 -
8.80 0 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）主要明细户如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
户名 款项内容 欠款时间 金额
安徽省电力公司 售电款 一年以内 155,409,808.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 66,004,889.58 70.99 39,205,586.26 48.07
1-2年 1,998,253.71 2.15 7,779,332.93 9.54
2-3年 21,086,960.98 22.68 30,131,722.49 36.95
3-4年 35,709.85 0.04 32,751.42 0.04
4-5年 0.00 358,765.45 0.44
5年以上 3,850,000.00 4.14 4,050,000.00 4.96
合计 92,975,814.12 100.00 81,558,158.55 100.00
坏账准备 7,086,399.28 7,086,399.28
净值 85,889,414.84 74,471,759.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主要项目如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 应收金额
应收代垫原部属机组生产资金 27,480,827.50
安徽隆源热电有限公司 14,654,026.43
合肥发电厂扩建工程项目筹建处 5,192,000.00
应收铜陵深能发电有限责任公司资产占用费 3,850,000.00
铜陵电厂六期筹建处 3,000,000.00
合计 54,176,853.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款前五名合计为54,176,853.93元,占其他应收款期末余额的58.27%。
3、一年内到期的长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目名称 2006.6 年利 2005. 本年应 本年已 2006.6.30
.30本 率 12.31 收利息 收利息 应收利息
金 应收
利息
长期债权投资—委
托贷款:
淮北国安电力有限 89,250 6.12% - 3,910, 3,910, -
公司 ,000.0 595.00 595.00
0
马鞍山万能达发电 5.76- - 266,07 266,07 -
有限公司 6.12% 2.10 2.10
合计 89,250 - 4,176, 4,176, -
,000.0 667.10 667.10
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 2005.12.31 本年增 本年减少 2006.6.30
目 金额 减值准 加 金额 减值准
备 备
长 1,305, 182,20 218,31 77,414 1,446, 182,206,548.95
期 538,63 6,548. 7,809. ,733.4 441,70
股 2.53 95 60 5 8.68
权
投
资
长 37,250 - - 37,250 - -
期 ,000.0 ,000.0
债 0 0
权
投
资
合 1,342, 182,20 218,31 114,66 1,446, 182,206,548.95
计 788,63 6,548. 7,809. 4,733. 441,70
2.53 95 60 45 8.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)长期股权投资
本公司长期股权投资系其他股权投资。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 投资 持 初始投资 追加投 被投资 分得的 占被投资
期限 股 额 资额 单位本 现金红 单位权益
年权益 利 累计增减
比 增减额 额
例
淮北国安 1997- 40 212,250, 123,673 51,899, 48,000, 47,122,2
电力有限 2016 % 000.00 ,819.05 897.11 000.00 46.83
公司
深圳桑夏 2000. 50 20,000,0 - -956,70 - -16,759,
皖能高科 9.29- % 00.00 0.71 151.52
技有限公 2020.
司 9.29
华安证券 2001. 5. 100,000, - - - -
有限公司 1.8- 87 000.00
无期 %
限
安徽省皖 1999. 4. 3,000,00 - - - -
能大厦有 8.3- 29 0.00
限责任公 无期 %
司 限
安徽国祯 1994- 8. 8,400,00 - - - -
能源股份 无期 87 0.00
有限公司 限 %
马鞍山万 1997- 10 46,230,0 54,410, - - -
能达发电 无期 % 00.00 000.00
有限责任 限
公司
北方证券 2002- 15 154,500, -81,000 - - -
有限责任 无期 % 000.00 ,000.00
公司 限
国元证券 2001- 7. 149,000, - - - -
有限责任 无期 34 000.00
公司 限 %
阜阳华润 2003- 40 319,420, - 61,394, - 24,557,8
电力有限 2023 % 000.00 626.90 50.76
公司
铜陵皖能 2005- 98 235,200, - -29,526 - -28,936,
发电有限 2025 % 000.00 ,921.52 383.09
公司注
合肥皖能 2006- 70 72,800,0
发电有限 2026 % 00.00
公司
合计 1,248,00 97,083, 82,810, 48,000, 25,984,5
0,000.00 819.05 901.78 000.00 62.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司对铜陵皖能发电有限责任公司分期投入资本金，2006年度投入资本金8820万元，截至2006年6月30日止累计初始投资额为23520万元。
(2)长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始金额 摊 2005.12.3 本年 本年 2006.6.30
销 1摊余价值 增加 摊销 摊余价值
期 额
限
淮北国安电力有 3,676,18 10 2,573,326 - - 2,573,326.
限公司 0.95 年 .65 65
合计 3,676,18 2,573,326 - - 2,573,326.
0.95 .65 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额的形成系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资产的公允价值作为入账价值,而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。
(3)长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本年增 本年减少 2006.6.30
加
华安证券有限责 100,000,000.0 100,000,000.00
任公司 0
北方证券有限责 73,500,000.00 73,500,000.00
任公司
国元证券有限责 8,706,548.95 8,706,548.95
任公司
合计 182,206,548.9 - - 182,206,548.95
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务收入及主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 主营业务收入 主营业务成本
2006年1—6 2005年1—6 2006年1—6 2005年1—6月
月 月 月
电力销售 431,709,238 580,897,47 435,425,618 587,853,840.80
.30 8.73 .79
合计 431,709,238 580,897,47 435,425,618 587,853,840.80
.30 8.73 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1—6月 2005年1—6月
债权投资收益 11,273,717.10 17,168,260.30
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者权益净增 15,903,076.15 19,005,528.66
减的金额
股权投资差额摊销
投资转让收益 - 0.00
计提的长期投资减值准备
被投资公司清算损益 - 0.00
合计 27,176,793.25 36,173,788.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中债权投资收益为委托贷款产生的投资收益，截至2006年6月30日止，委托贷款本金为33925万元。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济 类型 法定 代
企 业 表人
关系
安徽省能 安徽省合 电力、能源及节能 母公 国有经济 方平
源集团有 肥市 开发 司
限公司
合肥皖能 安徽省合 火力发电及相关产 子公 有限责任公 汤大举
发电有限 肥市 品的开发和生产经 司 司
公司 营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
安徽省能源集团有限 423200万元 - - 423200万元
公司
合肥皖能发电有限公 - 7280万元 - 7280万元
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年 本年减少 年末数
金额 比 增加 金额 比
例( 例(
%) %)
安徽省能源集 46800 60. - 4641. 42158.7 54.54
团有限公司 万元 54 25万 5万元
元
合肥皖能发电 - - 7280 - 7280万 70.00
有限公司 万元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企 经济 法
地址 业关 类型 定
系 代
表
人
安徽省皖能大 安徽 客房、餐饮、娱乐 同一母 有限责 张
厦有限责任公 省 合 公司 任公 家
司 肥市 司 伦
安徽省能源物 安徽 煤炭、钢材、建材批发零售 同一母 有限责 陈
资供销公司 省 合 公司 任公 小
肥市 司 惠
安徽省皖能置 安徽 房地产开发、物业管理 同一母 有限责 何
业发展有限责 省 合 公司 任公 超
任公司 肥市 司 浚
马鞍山万能达 安徽 发电 同一母 有限责 方
发电有限责任 省 马 公司 任公 平
公司 鞍山 司
市
安徽省新能创 安徽 项目投资及咨询服务、非金 同一母 有限责 盛
业投资有限责 省 合 融性资产管理、新能源、环 公司 任公 赞
任公司 肥市 保技术开发 司
安徽省电力燃 安徽 煤炭、重油、机械电子设备 同一母 有限责 王
料有限责任公 省 合 公司 任公 卫
司 肥市 司 生
安徽安庆皖江 安徽 电力生产、电力供应、电力 同一母 有限责 方
发电有限责任 省 安 服务 公司 任公 平
公司 庆市 司
安徽省天然气 安徽 建设、经营管理全省天然气 同一母 有限责 方
开发有限责任 省 合 支干线管网；投资开发省内 公司 任公 平
公司 肥市 天然气、煤层气资源项目； 司
其他能源开发项目等
阜阳华润电力 安徽 电力生产、销售，燃料供应 合营公 有限公 王
有限公司 省阜 ，灰渣综合利用及提供相关 司 司 帅
阳市 服务 廷
兴安控股有限 中国 投资控股中国淮北国安电力 同一母 有限公 汤
公司 香港 有限公司 公司 司 大
举
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)关联方交易
1、采购货物
公司直属5台125机组及铜陵皖能发电有限公司委托安徽电力燃料有限责任公司采购煤炭，1-6月份共计采购煤炭采购燃煤122.25万吨，采购金额40,283万元。双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中，服务费标准按实际采购的每吨煤3.39元（含税）支付，双方定期以现金方式结算煤款，报告期末，公司应付安徽电力燃料有限责任公司购煤款1584.45万元。
2、关联方长期债权投资及应收应付款余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
一年内到期的长期债权投资-马鞍山万 注 － 5397万元
能达发电有限责任公司
应付帐款-安徽省电力燃料有限责任公 1584.4万元 1470.56万元
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系对马鞍山万能达发电有限公司委托贷款，年利率为6.12%，2006年1-6月收到马鞍山万能达发电有限公司支付委托贷款利息27万元。
3、委托贷款
截止2006年6月30日，本公司控股股东安徽省能源集团有限公司为本公司子公司铜陵皖能发电有限责任公司提供了15000万元的委托贷款，贷款期限三年，年利率5.76%。
八、承诺事项
截至2006年6月30日止，本公司无承诺事项。
九、或有事项
1、截至2006年6月30日止，本公司为纳入合并会计报表范围的子公司—淮北国安电力有限公司向中国工商银行贷款10,000万元提供贷款担保。
2、截至2006年6月30日止，本公司为纳入合并会计报表范围的子公司铜陵皖能发电有限公司向铜陵工行提供了共计23,000万元的贷款担保，其中2006年12月11日到期6,400万元，利率5.58%；2007年1月19日到期6,400万元，利率5.76%；2007年3月25日到期10,200万元，利率4.941%。此外，本公司为铜陵皖能发电公司向光大银行合肥分行贷款的18,000万元提供了担保，其中2007年6月18日到期10,000万元，利率5.625%；2006年8月19日到期8,000万元，利率5.58%。
3、截至2006年6月30日止，本公司控股子公司合肥皖能发电有限公司向中国建设银行合肥钟楼支行贷款8000万元，贷款期限为2006年4月27日至2007年4月26日，利率5.301%，本公司为其中800万元贷款提供了担保。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
2006年7月10日，本公司控股子公司合肥皖能发电有限公司向光大银行合肥分行贷款5000万元，贷款期限为2006年7月10日至2007年7月9日，利率为5.733%，本公司为其提供了担保。
2006年8月18日，铜陵皖能发电有限公司已归还由我公司担保的向光大银行合肥分行的贷款8000万元；2006年8月15日，又向光大银行合肥分行贷款7000万元，期限一年，到期日为2007年8月15日，利率5.5575%，本公司为该笔贷款提供了担保。
十一、债务重组
截至2006年6月30日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。
十二、其他重要事项
报告期内，公司完成股权分置改革。改革方案及部分非流通股股东的特殊承诺详见本报告“第六节 重要事项”。
十三、本年度非经常性损益列示如下（收益用＋ 损失用－）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 金额（元）
处置长期股权投资、其它长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 1,763,278.67
准备后的其它各项营业外收入
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 1,636,623.37
准备后的其它各项营业外支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回 -
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追
溯调整数
非经常性损益合计 126,655.30
减：所得税影响数 53,001.15
少数股东损益影响数 388,156.80
扣除所得税影响后非经常性损益 -314,502.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：所得税的影响数按发生该交易公司的实际税负率分析计算填列。
第三部分 会计报表
合并资产负债表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 2006-6-30 2005-12-31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 315,615,09 286,125,62 332,806,93 258,465,087
1.73 6.72 8.10 .44
短期投资 253,323.40 250,000,00 250,353,32 250,000,000
0.00 3.40 .00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 332,760,61 155,409,80 434,003,61 210,620,866
5.42 8.80 7.10 .86
其他应收款 111,148,64 85,889,414 85,226,807 74,471,759.
3.00 .84 .51 27
预付账款 54,554,837 3,803,590. 87,456,756 3,409,924.0
.35 91 .20 0
应收补贴款 0.00
存货 88,375,600 46,575,818 88,005,570 54,130,734.
.32 .28 .89 62
待摊费用 1,430,627. 21,952.67 565,504.99 564,604.99
17
一年内到期的长期 89,250,000 53,970,000 157,970,000
债权投资 .00 .00 .00
其他流动资产
流动资产合计 904,138,73 917,076,21 1,332,388, 1,009,632,9
8.39 2.22 518.19 77.18
长期投资：
长期股权投资 671,684,62 1,264,235, 709,326,77 1,123,332,0
8.43 159.73 7.68 83.58
长期债权投资 0.00 37,250,000.
00
长期投资合计 671,684,62 1,264,235, 709,326,77 1,160,582,0
8.43 159.73 7.68 83.58
合并价差
固定资产：
固定资产原价 4,088,959, 1,140,754, 3,479,005, 1,134,099,5
244.81 196.48 624.79 28.51
减：累计折旧 1,702,919, 828,757,27 1,578,911, 799,538,498
988.30 7.57 063.83 .71
固定资产净值 2,386,039, 311,996,91 1,900,094, 334,561,029
256.51 8.91 560.96 .80
减：固定资产减值 26,075,335 1,720,646. 26,075,335 1,720,646.3
准备 .38 37 .38 7
固定资产净额 2,359,963, 310,276,27 1,874,019, 332,840,383
921.13 2.54 225.58 .43
工程物资 344,532,59 145,197.76 45,386.76
1.67
在建工程 106,406,82 18,636,270 40,494,891 14,690,240.
3.57 .92 .30 36
固定资产清理
固定资产合计 2,810,903, 328,912,54 1,914,659, 347,576,010
336.37 3.46 314.64 .55
无形资产及其他资
产：
无形资产 34,608,440 29,371,297 35,611,376 29,769,948.
.26 .45 .99 47
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资 34,608,440 29,371,297 35,611,376 29,769,948.
产合计 .26 .45 .99 47
递延税项：
递延税款借项
资产总计 4,421,335, 2,539,595, 3,991,985, 2,547,561,0
143.45 212.86 987.50 19.78
资产 2006-6-30 2005-12-31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 574,000,00 100,000,00
0.00 0.00
应付票据 15,000,000 148,000,00
.00 0.00
应付账款 116,429,12 91,257,098 106,302,46 84,872,021.
2.86 .60 9.33 20
预收账款 209,040.00 209,040.00
应付工资 14,475,000 14,470,859 16,205,753 16,181,284.
.80 .10 .80 80
应付福利费 25,456,453 5,655,904. 26,977,520 6,700,141.4
.58 34 .19 6
应付股利 6,650,951. 6,650,951. 7,204,951. 7,204,951.9
99 99 99 9
应交税金 31,269,016 9,257,596. 74,206,990 46,337,552.
.62 56 .52 35
其他应交款 654,204.50 564,588.09 1,597,004. 1,596,799.4
16 6
其他应付款 177,666,89 61,441,280 70,787,209 50,226,041.
5.49 .66 .40 82
预提费用 23,854,331 3,406,216. 8,144,462.
.95 75 00
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 985,665,01 192,704,49 559,635,40 213,118,793
7.79 6.09 1.39 .08
长期负债：
长期借款 506,760,00 478,760,00
0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 506,760,00 478,760,00
0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 192,704,49 213,118,793
6.09 .08
少数股东权益 582,019,40 619,148,35
8.89 9.41
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 773,008,81 773,008,81 773,008,81 773,008,816
） 6.00 6.00 6.00 .00
减：已归还投资
实收资本（或股本
）净额
资本公积 962,941,29 962,941,29 961,941,29 961,941,298
8.76 8.76 8.76 .76
盈余公积 608,753,67 599,175,41 608,753,67 599,175,414
6.23 4.11 6.23 .11
其中：法定公益金 120,029,30 120,029,306
6.34 .34
未分配利润 2,186,925. 11,765,187 -9,261,564 316,697.83
78 .90 .29
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 2,346,890, 2,346,890, 2,334,442, 2,334,442,2
716.77 716.77 226.70 26.70
负债和股东权益合 4,421,335, 2,539,595, 3,991,985, 2,547,561,0
计 143.45 212.86 987.50 19.78
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法定代表人：方 平 主管会计机构负责人：杨治成 会计机构负责人：杨治成
合并利润表及利润分配表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收 1,037,836,0 431,709,238 1,130,524,6 580,897,47
入 30.83 .30 32.25 8.73
减：主营业务成 974,005,760 435,425,618 1,056,829,7 587,853,84
本 .04 .79 51.46 0.80
主营业务税金及 6,217,686.2 4,792,753.8 5,389,564.7 5,388,915.
附加 5 9 4 29
二、主营业务利 57,612,584. -8,509,134. 68,305,316. -12,345,27
润 54 38 05 7.36
加：其他业务利 11,997.97 11,997.97 1,182,589.3 1,182,589.
润 9 39
减：营业费用 511,131.61 510,000.00 688,067.00 680,000.00
管理费用 11,928,061. 7,533,234.0 5,990,979.4 4,696,211.
91 2 0 01
财务费用 24,563,441. -1,383,990. 18,520,080. -2,001,660
16 53 60 .30
三、营业利润 20,621,947. -15,156,379 44,288,778. -14,537,23
83 .90 44 8.68
加：投资收益 24,823,922. 27,176,793. 10,375,230. 36,173,788
85 25 30 .96
补贴收入
营业外收入 1,763,278.6 562,256.72 727,411.25 693,361.25
7
减：营业外支出 1,636,623.3 1,134,180.0 1,432,630.6 1,176,716.
7 0 4 00
四、利润总额 45,572,525. 11,448,490. 53,958,789. 21,153,195
98 07 35 .53
减：所得税 4,052,986.4 4,689,518.1 708,730.07
3 0
少数股东损益 30,071,049. 28,824,805.
48 79
加：未确认的投
资损失本期发生
额
五、净利润 11,448,490. 11,448,490. 20,444,465. 20,444,465
07 07 46 .46
加：年初未分配 -9,261,564. 316,697.83 81,945,008. 88,527,497
利润 29 20 .42
其他转入
六、可供分配的 2,186,925.7 11,765,187. 102,389,473 108,971,96
利润 8 90 .66 2.88
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者 2,186,925.7 11,765,187. 102,389,473 108,971,96
分配的利润 8 90 .66 2.88
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 77,300,881. 77,300,881
60 .60
转作资本（或股
本）的普通股股
利
八、未分配利润 2,186,925.7 11,765,187. 25,088,592. 31,671,081
8 90 06 .28
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法定代表人：方 平 主管会计机构负责人：杨治成 会计机构负责人：杨治成
补充资料：
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合并数 母公司
项目 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数
1．出售、处置部
门或被投资单位所
得收益
2．自然灾害发生
的损失
3．会计政策变更
增加（或减少）利
润总额
4．会计估计变更
增加（或减少）利
润总额
5．债务重组损失
6．其他
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合并现金流量表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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报表项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
：
销售产品、提供劳务收到的现 1,314,959,944.99 560,598,882.78
金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的 7,338,344.88 4,771,474.53
现金
现金流入小计 1,322,298,289.87 565,370,357.31
购买商品、接受劳务支付的现 800,489,496.25 319,000,499.28
金
支付给职工以及为职工支付的 121,909,191.54 96,417,001.28
现金
支付的各项税费 158,242,254.05 84,648,916.91
支付的其他与经营活动有关的 39,443,765.98 16,908,237.25
现金
现金流出小计 1,120,084,707.82 516,974,654.72
经营活动产生的现金流量净额 202,213,582.05 48,395,702.59
二、投资活动产生的现金流量
：
收回投资所收到的现金 54,070,000.00 105,970,000.00
取得投资收益所收到的现金 257,072.10 59,273,717.10
处置固定资产、无形资产和其 213,453.00 198,453.00
他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的 615,000.00
现金
现金流入小计 55,155,525.10 165,442,170.10
购建固定资产、无形资产和其 147,414,124.49 13,807,323.94
他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 84,800,000.00 173,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的
现金
现金流出小计 232,214,124.49 186,807,323.94
投资活动产生的现金流量净额 -177,058,599.39 -21,365,153.84
三、筹资活动产生的现金流量
：
吸收投资所收到的现金 4,800,000.00
借款所收到的现金 292,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的 1,383,990.53 1,383,990.53
现金
现金流入小计 298,183,990.53 1,383,990.53
偿还债务所支付的现金 430,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所 81,868,449.37 754,000.00
支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的
现金
现金流出小计 525,588,477.67 754,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -227,404,487.14 629,990.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 -202,249,504.48 27,660,539.28
额
合并现金流量表（续表）
补充资料 金额 金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 11,448,490.07 11,448,490.07
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 124,008,924.47 29,218,778.86
无形资产摊销 1,002,936.73 398,651.02
长期待摊费用摊销 2,944,825.90
待摊费用减少（减：增加） -799,955.64 542,652.32
预提费用增加（减：减少） 15,709,869.95 3,406,216.75
处置固定资产、无形资产和其 183,543.00 198,543.00
他长期资产的损失（减：收益
）
固定资产报废损失 38,000.00
财务费用 24,563,441.16 -1,383,990.53
投资损失（减：收益） -24,823,922.86 -27,176,793.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 28,612,738.50 7,554,916.34
经营性应收项目的减少（减： -12,029,411.78 43,399,735.38
增加）
经营性应付项目的增加（减： 1,283,053.06 -19,211,497.37
减少）
其他
少数股东损益 30,071,049.48
经营活动产生的现金流量净额 202,213,582.04 48,395,702.59
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 315,615,091.73 286,125,626.72
减：现金的期初余额 517,864,596.21 258,465,087.44
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -202,249,504.48 27,660,539.28
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法定代表人：方 平 主管会计机构负责人：杨治成 会计机构负责人：杨治成
第八节 备查文件目录
一、载有董事长方平先生、财务负责人兼财务部主任杨治成先生亲笔签名并盖章的财务报表；
二、报告期内公司在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮网站公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
三、《公司章程》；
四、载有董事长方平先生亲笔签署的2006年度中期报告正本。
安徽省皖能股份有限公司董事会
董事长 ： 方 平
二〇〇六年八月二十三日