安徽省皖能股份有限公司2007年半年度报告
第一节 重要提示及目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、所有董事均出席董事会。
4、本报告期财务报告未经审计。
5、公司董事长方平先生、公司财务总监盛胜利及财务部主任杨治成先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节公司基本情况简介
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司
公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED
公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD
（二）公司法定代表人：方平
（三）公司董事会秘书：周庆霞
联系地址：安徽省合肥市马鞍山路109号华水大厦
联系电话：0551-5251506
传 真：0551-5251500
电子信箱:zhouqx@wenergy.com.cn
（四）公司注册地址：安徽省合肥市马鞍山路99号皖能大厦
公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路109号华水大厦
邮编：230011
公司国际互联网网址: http://www.wenergy.com.cn
电子信箱: wn000543@wenergy.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：皖能电力
股票代码：000543
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年12月13日
首次注册地址：合肥市芜湖路81号
第二次变更注册日期：1996年10月9日
第三次变更注册日期：1998年3月21日
第四次变更注册日期：1999年8月26日
注册地点：合肥市马鞍山路99号
2、法人营业执照注册号：3400001300153
3、税务登记号码：国税皖字340111148949589
地税皖字340104148949589
4、会计师事务所：安徽华普会计师事务所
注册会计师：何本英、王静、鲍红艳
办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦 邮编：230001
二.主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 5,312,746,067.77 5,072,994,315.22 5,141,243,342.39 4.73% 3.34%
所有者权益（或股东权
2,530,285,118.96 2,381,632,694.12 2,448,398,154.00 6.24% 3.34%
益）
每股净资产 3.27 3.08 3.17 6.17% 3.15%
本报告期比上年同期
报告期（1－6月） 上年同期（1－6月）
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 172,233,514.20 20,621,947.83 45,445,870.68 735.2% 278.99%
利润总额 172,876,966.02 45,572,525.98 45,572,525.98 279.34% 279.34%
净利润 97,347,141.26 11,448,490.07 11,448,490.07 750.31% 750.31%
扣除非经常性损益后的
97,123,380.97 11,762,992.72 11,762,992.72 725.67% 725.67%
净利润
基本每股收益 0.13 0.01 0.01 1200% 1200%
稀释每股收益 0.13 0.01 0.01 1200% 1200%
增长3.36个增长3.36
净资产收益率 3.85% 0.49% 0.49%
百分点 个百分点
经营活动产生的现金流
297,109,955.25 202,213,582.05 46.93%
量净额
每股经营活动产生的现
0.38 0.26 46.15%
金流量净额
注：主要由于执行新会计准则导致上述相关数据调整。
注：扣除的非经常性损益项目涉及金额 单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 643,451.82
减：所得税影响数 36,089.54
少数股东权益影响数 383,601.99
合计 223,760.29
三、利润表附表
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:
净资产收益率（%） 每股收益（元）
2007年1-6月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有
3.85 3.91 0.13 0.13
者的净利润
扣除非经常性损益
后归属于母公司所 3.84 3.90 0.13 0.13
有者的净利润
第三节股本变动及股东持股情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
本报告期公司股份总数未发生变动，因股权分置改革部分限售股份解禁，股本结构发生变动。具体变动情况如下表（截止2007年6月30日）：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
发行
数量 比例 送股金转 其他 小计 数量 比例
新股
股
一、有限售条件股
586,004,463 75.81% -55,302,816 -55,302,816 530,701,647 68.65%
份
1、国家持股
2、国有法人持股 421,587,541 54.54% 421,587,541 54.54%
3、其他内资持股 164,416,922 21.27% -55,302,816 -55,302,816 109,114,106 14.12%
其中：境内非国
164,365,000 21.26% -55,275,000 -55,275,000 109,090,000 14.11%
有法人持股
境内自然人
51,922 0.01% -27,816 -27,816 24,106 0.00%
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
二、无限售条件股
187,004,353 24.19% 55,302,816 55,302,816 242,307,169 31.35%
份
1、人民币普通股 187,004,353 24.19% 55,302,816 55,302,816 242,307,169 31.35%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 773,008,816 100.00% 773,008,816 100.00%
注：上述股份变动主要由于：
1、公司股权分置改革后，法定条件限售股份55,275,000股，与2007年3月15日上市流通流通。
2、“境内自然人持股”变动主要是由于公司董事、监事在《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定范围内解禁股份所致，共计27,816股。
二、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（截止2007年6月30日）
单位：股
持有的有限售 新增可上市交
序号有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件
条件股份数量 易股份数量
自获得上市流通权之日起，36
个月内不上市交易或转让；禁售
安徽省能源集团有限
1 421,587,541 2009年3月7日 421,587,541期满后2年内，通过交易所挂牌
公司
交易减持股票的最低价格不低
于4.0元/股。
安徽省新能创业投资 自获得上市流通权之日起，24
2 47,590,000 2008年3月7日 47,590,000
有限责任公司 个月内不上市交易或转让。
安徽省能源物资供销 自获得上市流通权之日起，24
3 27,700,000 2008年3月7日 27,700,000
公司 个月内不上市交易或转让
自获得上市流通权之日起，24
4 安徽省电力公司 11,000,000 2008年3月7日 11,000,000
个月内不上市交易或转让。
深圳市鸿基（集团） 自获得上市流通权之日起，24
5 5,000,000 2008年3月7日 5,000,000
股份有限公司 个月内不上市交易或转让
国信证券有限责任公 自获得上市流通权之日起，24
6 3,300,000 2008年3月7日 3,300,000
司 个月内不上市交易或转让
深圳农村商业银行宝 自获得上市流通权之日起，24
7 3,000,000 2008年3月7日 3,000,000
安支行 个月内不上市交易或转让
深圳市丰宜实业发展 自获得上市流通权之日起，24
8 2,200,000 2008年3月7日 2,200,000
有限公司 个月内不上市交易或转让
深圳市百山创业投资 自获得上市流通权之日起，24
9 2,000,000 2008年3月7日 2,000,000
有限公司 个月内不上市交易或转让
深圳市南光（集团） 自获得上市流通权之日起，24
10 2,000,000 2008年3月7日 2,000,000
股份有限公司 个月内不上市交易或转让
三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（截止2007年6月30日）
单位：股
股东总数 54,344户
前10名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 条件股份数
的股份数量
量
安徽省能源集团有限公司 国有法人 54.54% 421,587,541 421,587,541 0
安徽省新能创业投资有限责任
境内非国有法人 6.16% 47,590,000 47,590,000 0
公司
安徽省能源物资供销公司 境内非国有法人 3.58% 27,700,000 27,700,000 0
安徽省电力公司 境内非国有法人 1.42% 11,000,000 11,000,000 0
中国东方资产管理公司 境内非国有法人 1.25% 9,625,000 0 未知
深圳市鸿基（集团）股份有限
境内非国有法人 0.65% 5,000,000 5,000,000 5,000,000
公司
华宝信托投资有限责任公司 境内非国有法人 0.65% 5,000,000 0 未知
国信证券有限责任公司 境内非国有法人 0.43% 3,300,000 3,300,000 未知
深圳农村商业银行宝安支行 境内非国有法人 0.39% 3,000,000 3,000,000 未知
深圳市丰宜实业发展有限公司境内非国有法人 0.28% 2,200,000 2,200,000 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国东方资产管理公司 9,625,000 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司 5,000,000 人民币普通股
东莞市慧盟软件科技有限公司 2,107,133 人民币普通股
深圳市集信投资发展有限公司 2,000,000 人民币普通股
深圳市龙岗区投资管理有限公司 1,500,000 人民币普通股
王斌 1,022,700 人民币普通股
深圳三九国裕实业有限公司 1,000,000 人民币普通股
上海集装箱码头实业有限公司 894,746 人民币普通股
武汉银海置业有限公司 710,000 人民币普通股
王玉付 700,000 人民币普通股
安徽省新能创业投资有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控股子公
上述股东关联关系或一
司；安徽省能源物资供销公司系安徽省能源集团有限公司全资子公司；其
致行动的说明
他公司之间是否具有关联关系或一致行动不详。
注：报告期内,公司控股股东没有变更，仍为安徽省能源集团有限公司。
四、有限售条件股份上市交易时间
单位：股
说明
限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股
时间 （未考虑公司董、监
市交易股份数量 数量余额 份数量余额
事持股情况）
2007年3月7日 55,275,000 530,677,541 242,331,275 法定条件
2008年3月7日 109,090,000 421,587,541 351,421,275 注1
2009年3月7日 421,587,541 0 773,008,816 注2
注1：自获得上市流通权之日起，24个月内不上市交易或转让。
注2：自获得上市流通权之日起，36个月内不上市交易或转让；禁售期满后2年内，通过交易所挂牌交易减持股票的最低价格不低于4.0元/股。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
1、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况如下：
期初持股数 报告期内增减变 期末持股数
姓名 职务
(股） 动情况（股） （股）
朱昭明 董事 19780 -4945 14835
李波 监事 12362 0 12362
公司董、监事严格按照中国证券监督管理委员会于2007年4月5日发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》证监公司字[2007]56号规定进行减持（董事、监事和高级管理人员可减持股份数量=上年末持有股份数量*25%）。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2007年1月8日，董事会五届四次会议聘任盛胜利先生担任公司财务总监。聘期自聘任之日起至本届董事会任期届满之日止。公司原财务负责人杨治成先生担任公司财务部主任。
2、公司原职工代表监事李波先生因工作调动原因，不再担任公司职工代表监事。公司2007年6月1日召开职工代表大会，选举刘亚成先生任公司第五届监事会职工代表监事，任期与第五届监事会任期相同。
3、公司第五届董事会、监事会成员及高级管理人员情况表
姓名 职务 性别 年龄 任职期限
方平 董事长 男 54 2006年6月30日-2009年6月30日
汤大举 副董事长 男 52 2006年6月30日-2009年6月30日
王卫生 监事会主席 男 53 2006年6月30日-2009年6月30日
吴优福 董事、总经理 男 42 2006年6月30日-2009年6月30日
夏维东 董事 男 48 2006年6月30日-2009年6月30日
邱先浩 董事 男 51 2006年6月30日-2009年6月30日
朱昭明 董事 男 54 2006年6月30日-2009年6月30日
赵惠芳 独立董事 女 55 2006年6月30日-2009年6月30日
韦伟 独立董事 男 52 2006年6月30日-2009年6月30日
许昌明 独立董事 男 60 2006年6月30日-2009年6月30日
施大福 副总经理 男 44 2006年6月30日-2009年6月30日
盛胜利 财务总监 男 40 2007年1月8日-2009年6月30日
史建伟 监事 男 49 2006年6月30日-2009年6月30日
刘亚成 职工监事 男 34 2007年6月1日-2009年6月30日
周庆霞 董事会秘书 女 36 2006年6月30日-2009年6月30日
第五节管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
（一）报告期内公司主要经营成果及财务状况
单位：元
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月 增减比例（％）
营业收入 1,109,010,343.91 1,038,124,046.75 6.83
营业成本 963,358,390.23 974,281,777.99 -1.12
投资收益 67,344,654.04 24,823,922.85 171.29
营业利润 172,233,514.20 45,445,870.68 278.99
净利润 97,347,141.26 11,448,490.07 750.31
经营活动产生现金
297,109,955.25 202,213,582.05 46.93
流量净额
现金及现金等价物
31,302,224.14 -202,249,504.48 增加23,355.17万元
净增加额
（二）上述指标变动原因如下：
1、营业收入增长6.83%，主要是由于①报告期内上网电量增加。②报告期结算电价中基本电结算比例较高，且铜陵皖能发电有限公司上年同期执行试运行电价，导致本期综合平均电价高于上年同期；
2、营业成本降低1.12％，主要由于公司通过替代发电方式使发电成本小幅降低；
3、投资收益较上年大幅增长，公司参股40%的阜阳华润电力有限公司2 64万千瓦国产超临界燃煤发电机组于2006年3月、6月先后投入商业运行。报告期内该公司实现净利润16,964.88万元，较上年同期大幅增长，导致公司投资收益大幅增长。
4、营业利润和净利润大幅增长，主要由于投资收益的大幅增长以及公司通过实施替代发电降低了平均发电成本所致；
5、经营活动产生现金流量净额增幅46.93%，主要由于本报告期收回省电力公司上年度所欠电费金额较大所致；
6、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长23,355.17万元，主要由于控股子公司借款额增加所致。
（三）报告期末总资产、股东权益与期初数增减比例
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减比例
负债总额 2,058,052,294.89 2,056,008,507.08 0.1％
股东权益 2,530,285,118.96 2,448,398,154.00 3.34％
总资产 5,312,746,067.77 5,141,243,342.39 3.34％
说明：报告期末公司总资产、股东权益（归属母公司）、负债总额与上年期末相比未发生较大变化。
二、主营业务经营范围及经营状况
（一）主营业务范围及规模
公司主营电力生产和销售，电力产品销售约占公司主营业务收入100％。公司电力产品全部销售给安徽省电力公司。报告期末,公司发电装机权益容量为173.1万千瓦,可控容量为152.5万千瓦。权益装机容量占同期全省发电装机容量的10.63%。
(二)上半年度经营情况分析
上半年度，公司发挥专业化管理优势，推行精细化管理和对标管理，在安全生产基础上，重点加强运行、检修、节能、环保等各生产环节的管理，提高发电设备健康水平，降低机组非计划停运次数，千方百计增发电量。推动并实施替代发电工作，克服了煤价高位上涨，环保、水资源费政策性支出增加等困难，从多方面增加发电收入，降低发电成本，较好地完成了上半年度各项经营目标。
1-6月份，按合并报表口径，公司共完成发电量374,429万千瓦时、上网电量345,965万千瓦时，与上年同比分别增长了2.11%和1.7％；实现营业收入110,901万元，同比增长了6.83%；营业成本共计96,336万元，同比下降了1.12％；受公司参股40%的阜阳华润电力有限公司盈利情况较好的影响，实现投资收益6,734万元，较上年同期增长171.29%；实现营业利润17,223万元、净利润9,735万元，同比分别增长了278.99%和750.31%。
（三）下半年度经营形势影响性因素分析
下半年度，影响公司经营的主要因素有：一是安徽省新投产机组大部分集中于下半年，机组发电设备利用小时数下降的压力进一步增大；二是电煤价格仍在高位运行，成本压力仍然很大；三是根据安徽省物价局皖价商函（2007）131号文《关于2006年外送电结算价格和2007年外送电预结算价格通知》，2007年公司送网电预结算价格较年初预算价格下降1.5分/千瓦时，导致公司综合平均电价下降；四是公司积极利用“上大压小”政策，加快电力项目建设，优化发电机组结构，计划通过对所属12.5万千瓦机组的关停，新建铜陵电厂六期一台100万千瓦发电机组，如该项目被国家发改委核准，公司所属12.5万千瓦机组将面临关停局面，该部分资产将可能发生损失，因而对公司经营业绩将产生一定影响。
（四）报告期内公司主营业务、利润构成及分行业情况
分行业、分 营业收入比 营业成本比 毛利率比
营业收入 毛利率
产品、分地 营业成本（元） 上年同期增 上年同期增 上年同期
（元） (％)
区 减（％） 减（％） 增减（％）
电力行业 增长 7.58
1,109,010,343.91 963,358,390.23 13.13 6.83 -1.12
（电力产品） 个百分点
其中：关联
0.00 0.00 / 0.00 0.00 0.00
交易金额
地区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（％）
安徽省内和华东地区 1,109,010,343.91 6.83
注：1、报告期内，公司向控股股东及其子公司销售商品和提供劳务的关联交易总金额为0。
2、本期公司主营业务及利润构成均未发生变化；毛利率较上年同期提高7.58个百分点，主要由于报告期结算电价中基本电结算比例较高，且铜陵皖能发电有限公司上年同期执行试运行电价，导致综合平均电价高于上年同期，同时通过替代发电方式降低发电成本所致。
3、本期利润构成变化情况：
单位：元
2007年1-6月 2006年1-6月
增减
项 目
占利润总 占利润总 百分点
金额 金额
额比例 额比例
利润总额 172,876,966.02 100％ 45,572,525.98 100％ /
营业利润 172,233,514.20 99.63％ 45,445,870.68 99.92％ -0.29
期间费用 34,022,028.04 19.68% 37,002,634.68 81.2% -61.52
投资收益 67,344,654.04 38.96% 24,823,922.85 54.47% -15.51
营业外收支净额 643,451.82 0.37% 126,655.3 0.28% 0.09
（1）期间费用占利润总额的比重降低了61.52个百分点，主要由于本期利润总额较上年同期有较大增长所致。
（2）报告期内公司实现投资收益6734.47万元，主要由于公司参股40%的阜阳华润电力有限公司盈利情况良好，但由于本期利润总额较上年同期有较大增长，使投资收益占利润总额比重较上年同期降低了15.51个百分点。
（五）单个参股公司投资收益对公司净利润影响10％以上的情况说明
阜阳华润电力有限公司：该公司于2003年7月成立，计划注册资本金125,900万元，由香港华润电力控股有限公司、安徽省皖能股份有限公司、安徽阜阳能源交通有限公司分别按55%、40%、5%的比例合资设立。主营电力生产与销售，一期工程2 64万千瓦国产超临界燃煤发电机组于2003年底开工建设，于2006年3月30日、2006年6月17日先后建成投入商业运行。报告期内，该公司实现净利润16,964.88万元。本公司实现投资收益6,785.95万元，占同期本公司实现净利润的69.71％。
（六）经营中出现的问题和困难及应对措施
1、问题与困难
（1）煤炭价格仍高位上涨。今年以来电煤合同出矿价平均上涨30元/吨，增加公司发电成本。
（2）今年，安徽省内及华东电网所在地区新投产机组较多，已经出现供大于求的局面，公司机组面临发电利用小时数下降的压力。
（3）环保、水资源费等政策性支出不断增加，各项收费标准呈上升趋势，对电厂固定成本控制带来压力。
（4）公司目前的直属125机组规模小，人员多，负担重，发电成本高，经营压力大。
2、公司采取的应对措施
（1）积极响应国家节能减排政策，探索新的生产经营模式。积极推动并实施替代发电工作，小机组的电量由大容量、高参数机组代发，降低了煤耗水平和平均发电成本，提高了公司经济效益。
（2）重点抓好电煤供应和煤质管理。加大入厂煤检斤检质工作和亏吨亏卡索赔工作；完善公司电煤采购管理办法，加强煤炭市场行情的研究和统计分析，通过比价采购，争取更为合理的电煤价格，降低燃料成本。
（3）千方百计降低发电成本。实行发电机组运行精细化管理和对标管理，优化运行方式，降低非计划停运次数；强化预算管理与考核的刚性，严格控制非生产性支出和计划外支出，增收节支，确保年初制定的各项经营目标的实现。
（4）积极推进所属发电企业内部改革。按照发展主业、分离辅业、优化结构的思路，在所属发电企业全面推进主辅分离、辅业改制和三项制度改革，完善工效挂钩办法，提高劳动生产率，增强发电主业市场竞争力。
（5）扎实推进电力项目的建设。面对新一轮电力行业结构调整，公司利用国家出台的电力行业“上大压小”政策加快电力项目建设，优化发电机组结构。
三、投资情况
1、报告期内，公司未募集资金，也没有以前年度募集的资金延续到本报告期内使用。
2、非募集资金投资情况
报告期内，合肥皖能发电有限公司1台60万千瓦发电机组于2007年5月获得国家发改委核准，目前正处建设期。由铜陵皖能发电有限公司负责建设和经营的铜陵电厂六期一台100万千瓦发电机组，作为“上大压小”项目于2007年3月获国家发改委批复同意开展前期工作，目前公司正积极办理国家发改委核准所需的各类文件和开工前各项准备工作。
报告期内，公司向合肥皖能发电有限公司拨付注册资本金8,190万元，截止报告期末，公司累计拨付注册资本金15,470万元。该公司由本公司和合肥市建设投资公司分别按70％和30％股份比例出资，于2006年元月注册成立，计划注册资本金52,000万元。
四、对下一期经营业绩预计
2006年1－9月，公司实现净利润5098.21万元，每股收益0.07元。由于公司2007年上半年度已实现净利润9734.71万元，同时公司参股40%的阜阳华润电力有限公司预计三季度盈利情况仍然较好，加之公司积极通过代发电方式降低发电成本，使营业利润较上年同期大幅度增加。经初步测算，公司2007年1－9月实现的净利润将比上年同期增长120%以上。具体数据将在2007年度三季度报告中披露。
第六节 重要事项
一、公司治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规范性文件要求不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，强化信息披露，规范公司运作行为。公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，不存在侵害中小股东利益的行为。
1、报告期内，公司不断修订完善各项内控制度。根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《新会计准则》等法律法规以及《公司章程》，制定了《公司独立董事工作制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《募集资金管理办法》、《内部审计制度》等制度，全面修订了《公司信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《财务管理办法》、《资产减值准备制度》、《公司预算管理办法》，上述制度已于07年5月29日，公司董事会五届八次会议审议通过，并在深圳证券交易所网站公司治理专栏里公布（网址：www.szse.cn）。此外，公司正在系统地制订和修订生产、安全、经营、人事、行政等具体业务管理制度。
2、为切实贯彻落实中国证监会、安徽省证监局关于加强上市公司治理专项活动文件的要求，报告期内公司认真开展加强上市公司治理专项活动，成立了工作领导组，由公司董事长、监事会主席、部分董事和公司管理层等相关人员组成，董事长方平作为专项活动第一责任人亲自担任组长，加强对专项活动工作的领导。对照相关文件深入自查，深入剖析公司治理方面存在问题和原因，拟定《公司自查报告和整改计划》，经公司五届九次会议审议通过后，于6月27日在《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn上披露。
二、公司2006年度利润分配方案实施情况
经2007年6月26日公司2006年度（第十五次）股东大会审议通过，2006年度股利分配方案为：以公司2006年末总股本773,008,816股为基数，向全体股东按每10股派现金0.20元（社会公众股股东含税），计派现金股利15,460,176.32元，其余未分配利润结转到以后年度进行分配，该分配方案已于2007年8月10日实施。
报告期内，公司没有发行新股。
三、公司2007年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
四、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项
五、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。
1、本公司董事会于2007年5月29日召开五届八次会议审议通过了《关于铜陵皖能发电有限公司吸收合并铜陵深能发电有限公司及增资的议案》，决定对公司直属的铜陵电厂进行资产重组。根据重组方案，铜陵皖能发电有限公司（以下简称：铜陵皖能）吸收合并铜陵深能发电有限公司，同时本公司以铜陵电厂2 12.5万千瓦燃煤发电机组对铜陵皖能进行增资。
铜陵电厂的重组方案已分别获安徽省国资委和深圳市国资委批复核准（皖国资产权函[2007]117号和深国资委投核字[2007]3号），相关资产评估结果已分别报安徽省国资委和深圳市国资委备案。目前，铜陵电厂重组工作已经完成，2007年7月25日，铜陵皖能在铜陵市工商行政管理局办理了工商变更登记手续。变更登记后，铜陵皖能注册资本为62,400万元，本公司持有其61.7％股权，法定代表人吴优福，公司经营范围包括电力及其附属产品的生产和销售以及电力相关产业的开发和经营。报告期内，该事项对公司经营成果和财务状况没有产生影响。
《关于铜陵皖能发电有限公司吸收合并铜陵深能发电有限公司及增资的议案》的详细内容请见2007年5月31日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn上本公司董事会刊登的五届八次会议决议公告。
2、报告期公司没有其他重大资产收购、出售及资产重组事项。
六、重大关联交易事项
1、报告期内，公司未发生资产收购、出售方面的关联交易。
2、报告期内未发生共同投资方面关联交易。
3、控股股东及其子公司占用公司资金情况
（1）公司未发生向控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
（2）不存在公司控股股东有偿或无偿占有公司资金情况；
4、债权、债务方面关联交易
截至2007年6月30日，本公司控股股东安徽省能源集团有限公司向本公司子公司铜陵皖能发电有限公司累计提供了27,800万元委托贷款。其中，15,000万元贷款期限三年，年利率5.76%，12,800万元贷款期限一年，年利率6.12%。
5、购销商品、提供劳务方面关联交易
公司直属电厂及控股铜陵皖能公司生产用燃煤主要委托安徽省能源集团有限公司控股子公司安徽电力燃料有限责任公司（以下简称电燃公司）采购和供应，并适当支付该公司服务费。
报告期内，共计采购煤炭85万吨，采购金额33,816万元，约占上半年度煤炭采购总额的49.64%。双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中，服务费标准按实际采购的每吨煤3.39元（含税）支付，双方定期以现金方式结算煤款。报告期末，公司应付安徽电力燃料有限责任公司购煤款2,413.69万元。
经公司2006年度（第十五次）股东大会审议批准，2007年度预计向该公司采购金额不超过9亿元。与预计相比，上半年度未超出预计范围及其比例，定价原则和结算方式等均与预计一致。
6、委托替代发电方面关联交易
依据安徽省经委《关于开展节能调度实施替代发电工作的指导意见》（以下简称《指导意见》）、安徽省电力公司《安徽电网开展节能调度实施替代发电工作实施细则》（以下简称《实施细则》）的要求，公司与淮北国安电力有限公司、马鞍山万能达发电有限责任公司和阜阳华润电力有限责任公司分别签订2007年年度双边替代发电交易合同，合同有效期限为2007年4月1日起至2007年12月31日止。
合同确定的2007年公司年度替代发电交易量为118,430万千瓦时。具体代发电方案中，因马鞍山万能达发电有限责任公司系本公司控股股东安徽省能源集团有限公司控股子公司，故构成关联交易。
(1)关联方介绍
安徽马鞍山万能达发电有限责任公司：
该公司于1999年8月9日成立，主营电力生产、销售，现注册资本112,000万元，安徽省能源集团有限公司持有其47％股份，本公司持有其10％股份。拥有4 30万千万发电机组。2007年6月底，该公司总资产346,565万元，净资产88,846万元。2007年1-6月共实现净利润1,995万元。
(2)关联交易的主要内容和定价政策
公司所属铜陵电厂＃1、#2机组的31,750万千瓦时年度计划上网电量委托马鞍山万能达发电有限责任公司代发（上述代发电量按铜陵电厂本年度35,000万千瓦时以及2006年实际上网电比例折算确定）。公司于合同签订后5日内向马鞍山万能达发电有限责任公司支付生产经费铺底资金700万元，待合同期满后5日内由其归还。
公司每月支付马鞍山万能达发电有限责任公司替代发电费用（含税）＝0.25元/千瓦时 当月代发电量。
公司代发电量的收益由公司直接与安徽省电力公司按原核定电价和实际代发上网电量按月结算。
报告期内，公司直属五台125机组累计委托替代发上网电量为33,069万千瓦时，涉及代发电费用7,928.24万元（含税）。其中委托关联方马鞍山万能达发电有限责任公司代发上网电量为8,193万千瓦时，代发电费用为2,048.25万元（含税）。
(3)关联交易影响
实施替代发电工作后，小机组的电量由大容量、高参数机组代发，由于本公司实际销售的上网电价不变，故该交易有利于降低发电机组煤耗水平和公司综合平均发电成本，从而有利于提高公司的经济效益。
上述关联交易经2007年6月26日公司2006年度（第十五次）股东大会审议通过，详细内容见2007年5月31日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn上披露的公告。
七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁资产事项
报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、重大担保事项
截至报告期末，公司未对外提供担保；遵照公司股东大会审议批准的担保额度，对控股子公司的担保余额总计80,000万元，占公司净资产的31.62％，具体情况如下：
单位：万元
发生日期（协 担保类 是否履
担保对象名称 担保金额 担保期
议签署日） 型 行完毕
淮北国安电力有限公司 1999-10-8 3,000 保证 1999-10-8_2009-10-7 否
淮北国安电力有限公司 2000-4-24 3,000 保证 2000-4-24_2009-10-7 否
淮北国安电力有限公司 2000-4-24 4,000 保证 2000-4-24_2009-10-7 否
合肥皖能发电有限公司 2007-4-19 4,000 保证 2007-4-19_2007-10-19 否
合肥皖能发电有限公司 2006-7-10 5,000 保证 2006-7-10_2007-7-9 否
合肥皖能发电有限公司 2006-10-12 1,000 保证 2006-10-12_2007-10-11 否
合肥皖能发电有限公司 2006-11-3 6,000 保证 2006-11-6_2007-11-5 否
合肥皖能发电有限公司 2006-12-12 5,000 保证 2006-12-14_2007-12-13 否
合肥皖能发电有限公司 2006-12-30 3,000 保证 2006-12-30_2007-12-29 否
合肥皖能发电有限公司 2006-12-30 2,000 保证 2007-1-8_2007-12-29 否
合肥皖能发电有限公司 2007-1-9 4,000 保证 2007-1-10_2008-1-9 否
合肥皖能发电有限公司 2007-1-9 5,000 保证 2007-1-10_2008-1-9 否
合肥皖能发电有限公司 2007-4-25 3,000 保证 2007-4-26_2008-4-24 否
合肥皖能发电有限公司 2007-6-8 2,000 保证 2007-6-8_2008-6-6 否
合肥皖能发电有限公司 2007-6-13 5,000 保证 2007-6-13_2008-6-13 否
铜陵皖能发电有限公司 2007-6-11 10,000 保证 2007-6-11_2008-6-11 否
铜陵皖能发电有限公司 2007-3-1 4,000 保证 2007-3-1_2007-12-14 否
铜陵皖能发电有限公司 2007-3-1 4,000 保证 2007-3-1_2007-9-1 否
铜陵皖能发电有限公司 2006-8-15 7,000 保证 2006-8-15_2007-8-15 否
报告期内对控股子公司担保发生额合计 41,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 80,000
公司担保总额情况
2007年6月底担保总额 80,000
担保总额占公司净资产的比例 31.62%
上述担保贷款金额及期限均没有超出2006年度（第十五次）股东大会批准的担保额度范围及其担保期限。
3、委托理财事项
报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项，也没有证券投资事项发生。
4、其他重要合同
报告期内公司无其他重要合同。
八、参股金融企业及拟上市公司股权情况
1、国元证券有限责任公司
本公司参股的国元证券有限责任公司（以下简称国元证券）初始成本为14,900万元，占国元证券注册资本的7.34%，报告期末账面值为14,900万元。
根据本公司董事会五届五次会议决议，同意将本公司持有国元证券股权交换北京化二的新增股份，本公司成为北京化二的股东，持有北京化二99,830,000股股权，占北京化二总股本的6.82%，吸收合并后，本公司根据北京化二股权分置改革方案，向北京化二全体流通股股东追送股份。交易完成后，本公司持有北京化二98,303,300股股权，占北京化二吸收合并后总股本的6.71%。
2007年7月2日，北京化二股份有限公司（以下简称：北京化二）定向回购股份、重大资产出售暨以新增股份吸收合并国元证券有限责任公司的组合方案，获得中国证监会上市公司重大重组委员会有条件审核通过。详情请查阅北京化二股份有限公司（证券代码：000728，股票简称：S*ST京化二）7月2日发布的相关公告。根据相关规定，本公司所持有的股权自北京化二股权分置改革方案完成之日起，锁定36个月。
2、华安证券有限责任公司
本公司参股华安证券有限责任公司（以下简称华安证券）初始成本为10,000万元，占该公司注册资本的5.87％。截至2005年底，本公司累计对该项投资计提了10,000万元长期投资减值准备。2006年度该公司通过增资和债转股方式，注册资本由17.05亿元增加到22.05亿元，本公司所占比例相应由5.87%下降到4.54%。根据华安证券2006年度审计报告（华普审字【2007】第0336号），2006年，该公司共实现净利润32,088.64万元，2006年年末净资产68,602.23万元。经公司董事会五届六次会议审议批准，2006年度转回华安证券长期投资减值准备2,000万元。报告期末公司账面值为2,000万元。
九、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
履约情
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
况
自获得上市流通权之日起，36个月内不上
市交易或转让；禁售期满后2年内，通过
交易所挂牌交易减持股票的最低价格不
安徽省能源集团有限公司 低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向 履约中 严格遵守承诺
公司股东大会提出当年现金分红比例不
低于当年实现的可分配利润的50%，并保
证对该议案投赞成票。
安徽省新能创业投资有限 责任自获得上市流通权之日起，24个月内不上
履约中 严格遵守承诺
公司 市交易或转让
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
安徽省能源物资供销公司 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
安徽省电力公司 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
深圳市鸿基（集团）股份有限 自获得上市流通权之日起，24个月内不上
履约中 严格遵守承诺
公司 市交易或转让
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
国信证券有限责任公司 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
深圳农村商业银行宝安支行
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
（原深圳市农村信用合作社联 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
合社宝安支社）
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
深圳市丰宜实业发展有限公司 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
深圳市百山创业投资有限公司 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
深圳市南光（集团）股份有限 自获得上市流通权之日起，24个月内不上
履约中 严格遵守承诺
公司 市交易或转让。
深圳农村商业银行股份有限公
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
司（原深圳市农村信用合作社 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
联合社）
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
深圳华强集团有限公司 履约中 严格遵守承诺
市交易，12个月不转让
深圳市飞亚达（集团）股份有 自获得上市流通权之日起，24个月内不上
履约中 严格遵守承诺
限公司 市交易或转让
自获得上市流通权之日起，24个月内不上
中国航空技术进出口深圳公司 履约中 严格遵守承诺
市交易或转让
注：特殊承诺指股权分置改革时做出的除法定承诺之外的其他承诺。
十、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持股5％以上股东报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容
2007.2.28 公司办公楼 实地调研 华宝信托研究员 主营业务及经营情况。
2007.3.8 公司办公楼 实地调研 招商基金研究员 主营业务及经营情况。
2007.6.3 公司办公楼 实地调研 中投证券研究员 主营业务及经营情况。
十二、其他重要事项
报告期内，公司董事会及董事、管理层没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形或被采取司法强制措施的情况。
十三、报告期内信息披露索引
公告 公告
公告内容 报纸和网站名称
编号 时间
《证券时报》36版、深交所巨潮网站
2007-01 元月9日 五届四次董事会决议公告 www.cninfo.com.cn“个股资料检索”
输入公司代码“000543”（下同）
2007-02 2月2日 股票交易异常波动公告 《证券时报》B9版、深交所巨潮网站
2007-03 3月9日 关于解除限售的提示性公告 《证券时报》A7版、深交所巨潮网站
2007-04 3月14日 五届五次董事会会议决议公告 《证券时报》35版、深交所巨潮网站
关于提前披露2006年年度报告的公
2007-05 4月11日 《证券时报》C3版、深交所巨潮网站
告
2007-06 4月13日 2006年年度报告全文 深交所巨潮网站
2007-07 4月13日 2006年年度报告摘要 《证券时报》C39版、深交所巨潮网站
2007-08 4月13日 五届六次董事会决议公告 《证券时报》C39版、深交所巨潮网站
2007-09 4月13日 五届四次监事会决议公告 《证券时报》C39版、深交所巨潮网站
2007-10 4月13日 日常关联交易公告 《证券时报》C39版、深交所巨潮网站
2007-11 4月25日 2007年第一季度业绩快报 《证券时报》C8版、深交所巨潮网站
2007-12 4月25日 股票交易异常波动公告 《证券时报》C8版、深交所巨潮网站
2007-13 4月30日 2007年第一季度报告摘要及正文 《证券时报》C72版、深交所巨潮网站
2007-14 4月30日 五届七次董事会决议公告 《证券时报》C72版、深交所巨潮网站
2007-15 4月30日 2007年度中期业绩预告公告 《证券时报》C72版、深交所巨潮网站
2007-16 5月10日 股票交易异常波动公告 《证券时报》B8版、深交所巨潮网站
关于加强公司治理专项活动联系方
2007-17 5月25日 《证券时报》C11版、深交所巨潮网站
式公告
2007-18 5月31日 五届八次董事会决议公告 《证券时报》C10版、深交所巨潮网站
关于召开公司2006年度（第十五次）
2007-19 5月31日 《证券时报》C10版、深交所巨潮网站
股东大会的通知
关于直属125机组委托替代发电的
2007-20 5月31日 《证券时报》C10版、深交所巨潮网站
关联交易公告
2007-21 5月31日 公司股东股份减持公告 《证券时报》C10版、深交所巨潮网站
2007-22 6月5日 关于选举职工代表监事的公告 《证券时报》A3版、深交所巨潮网站
公司2006年度（第十五次）股东大
2007-23 6月27日 《证券时报》C11版、深交所巨潮网站
会决议公告
五届九次董事会决议公告—《公司治
2007-24 6月27日 《证券时报》C11版、深交所巨潮网站
理自查报告和整改计划》
2007-25 6月30日 股票交易异常波动公告 《证券时报》C11版、深交所巨潮网站
2007-26 7月3日 停牌公告 《证券时报》C21版、深交所巨潮网站
关于参股国元证券借壳上市获得审
2007-27 7月3日 《证券时报》C21版、深交所巨潮网站
核通过的公告
2007-28 7月4日 澄清公告 《证券时报》C10版、深交所巨潮网站
第七节 财务报告
第一部分财务报表
资产负债表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 489,496,414.78 292,666,670.04 458,194,190.64 290,320,945.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 15,000,000.00
应收账款 272,865,625.55 86,850,139.81 392,879,136.81 154,875,266.83
预付款项 449,497,753.04 2,597,794.90 257,608,582.67 4,099,720.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 265,268,115.95 128,079,218.61 212,007,197.51 37,533,151.99
买入返售金融资产
存货 85,357,292.08 43,806,170.31 56,190,828.43 21,462,268.68
一年内到期的非流动资
300,000,000.00
产
其他流动资产
流动资产合计 1,577,485,201.40 853,999,993.67 1,376,879,936.06 508,291,353.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 337,250,000.00
长期应收款
长期股权投资 709,878,947.92 1,451,565,369.58 682,019,435.16 1,341,805,856.82
投资性房地产
固定资产 2,673,459,560.92 286,687,646.17 2,851,179,046.39 310,524,507.82
在建工程 202,530,838.57 27,287,382.02 128,126,417.73 26,238,770.48
工程物资 3,636,846.90 3,556,846.90
固定资产清理 1,889,641.64 1,889,641.64
生产性生物资产
油气资产
无形资产 88,818,792.89 28,573,995.41 28,972,646.43 28,972,646.43
开发支出
商誉 2,205,708.55 2,205,708.55 2,205,708.55 2,205,708.55
长期待摊费用 54,278.00 54,278.00
递延所得税资产 52,786,250.98 50,313,638.83 68,249,027.17 65,776,415.02
其他非流动资产
非流动资产合计 3,735,260,866.37 1,848,523,382.20 3,764,363,406.33 2,112,773,905.12
资产总计 5,312,746,067.77 2,702,523,375.87 5,141,243,342.39 2,621,065,258.73
流动负债：
短期借款 1,100,000,000.00 918,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 94,000,000.00 133,000,000.00
应付账款 121,994,593.14 96,177,173.43 125,237,115.94 72,741,503.34
预收款项 650,558.64 650,558.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 54,226,485.16 26,173,275.67 59,763,748.56 31,958,775.85
应交税费 25,870,531.55 13,001,623.61 19,049,092.08 7,540,355.21
应付利息 1,597,686.75
应付股利 21,029,378.31 21,029,378.31 6,567,951.99 6,567,951.99
其他应付款 234,980,924.41 26,534,769.22 228,032,911.76 53,858,518.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
22,000,000.00 166,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 1,674,752,471.21 183,566,778.88 1,657,248,507.08 172,667,104.73
非流动负债：
长期借款 398,760,000.00 398,760,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 398,760,000.00 398,760,000.00
负债合计 2,073,512,471.21 183,566,778.88 2,056,008,507.08 172,667,104.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00
资本公积 963,241,298.76 963,241,298.76 963,241,298.76 963,241,298.76
减：库存股
盈余公积 622,016,703.86 610,440,792.04 622,016,703.84 610,440,792.04
一般风险准备
未分配利润 172,018,300.34 172,265,690.19 90,131,335.40 101,707,247.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
2,530,285,118.96 2,518,956,596.99 2,448,398,154.00 2,448,398,154.00
合计
少数股东权益 708,948,477.60 636,836,681.31
所有者权益合计 3,239,233,596.56 2,518,956,596.99 3,085,234,835.31 2,448,398,154.00
负债和所有者权益总计 5,312,746,067.77 2,702,523,375.87 5,141,243,342.39 2,621,065,258.73
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
利润表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,109,010,343.91 440,200,130.54 1,038,124,046.75 431,997,254.22
其中：营业收入 1,109,010,343.91 440,200,130.54 1,038,124,046.75 431,997,254.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,004,121,483.75 398,163,825.99 1,017,502,098.92 447,153,634.12
其中：营业成本 963,358,390.23 388,138,632.17 974,281,777.99 435,701,636.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,683,855.69 3,252,757.79 6,217,686.25 4,792,753.89
销售费用 43,240.00 43,240.00 511,131.61 510,000.00
管理费用 6,765,842.27 6,293,524.04 11,928,061.91 7,533,234.02
财务费用 27,212,945.77 -1,621,537.80 24,563,441.16 -1,383,990.53
资产减值损失 2,057,209.79 2,057,209.79
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 67,344,654.04 77,118,500.29 24,823,922.85 27,176,793.25
其中：对联营企业和合营企业
24,557,850.76 24,823,922.85
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 172,233,514.20 119,154,804.84 45,445,870.68 12,020,413.35
加：营业外收入 583,647.92 81,377.07 1,763,278.67 562,256.72
减：营业外支出 -59,803.90 129,100.00 1,636,623.37 1,134,180.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
172,876,966.02 119,107,081.91 45,572,525.98 11,448,490.07
列）
减：所得税费用 38,518,028.47 33,088,462.62 4,052,986.43
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 134,358,937.55 86,018,619.29 41,519,539.55 11,448,490.07
归属于母公司所有者的净利润 97,347,141.26 11,448,490.07
少数股东损益 37,011,796.29 30,071,049.48
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.01
（二）稀释每股收益 0.13 0.01
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
现金流量表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,330,346,634.96 583,078,499.96 1,314,959,944.99 560,598,882.78
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 46,309,000.00
收到其他与经营活动有关的现
101,914,046.57 7,534.54 7,338,344.88 4,771,474.53
金
经营活动现金流入小计 1,478,569,681.53 583,086,034.50 1,322,298,289.87 565,370,357.31
购买商品、接受劳务支付的现
859,007,284.97 394,133,816.55 800,489,496.25 319,000,499.28
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
88,944,040.73 74,779,985.36 121,909,191.54 96,417,001.28
现金
支付的各项税费 125,190,567.47 52,858,331.12 158,242,254.05 84,648,916.91
支付其他与经营活动有关的现
108,317,833.11 41,884,293.12 39,443,765.98 16,908,237.25
金
经营活动现金流出小计 1,181,459,726.28 563,656,426.15 1,120,084,707.82 516,974,654.72
经营活动产生的现金流量
297,109,955.25 19,429,608.35 202,213,582.05 48,395,702.59
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 37,250,000.00 54,070,000.00 105,970,000.00
取得投资收益收到的现金 40,000,000.00 49,535,818.75 257,072.10 59,273,717.10
处置固定资产、无形资产和其 6,309.67 5,000.00 213,453.00 198,453.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
1,699,877.98 615,000.00
金
投资活动现金流入小计 41,706,187.65 86,790,818.75 55,155,525.10 165,442,170.10
购建固定资产、无形资产和其
321,067,884.74 20,340,153.03 147,414,124.49 13,807,323.94
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 81,900,000.00 84,800,000.00 173,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
426,400.00
金
投资活动现金流出小计 321,494,284.74 102,240,153.03 232,214,124.49 186,807,323.94
投资活动产生的现金流量
-279,788,097.09 -15,449,334.28 -177,058,599.39 -21,365,153.84
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 35,100,000.00 4,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 527,000,000.00 292,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
1,168,767.99 1,383,990.53 1,383,990.53
金
筹资活动现金流入小计 563,268,767.99 298,183,990.53 1,383,990.53
偿还债务支付的现金 519,000,000.00 430,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
30,202,482.01 1,634,550.00 95,588,477.67 754,000.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
85,920.00
金
筹资活动现金流出小计 549,288,402.01 1,634,550.00 525,588,477.67 754,000.00
筹资活动产生的现金流量
13,980,365.98 -1,634,550.00 -227,404,487.14 629,990.53
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,302,224.14 2,345,724.07 -202,249,504.48 27,660,539.28
加：期初现金及现金等价物余
458,194,190.64 290,320,945.97 517,615,091.73
额
六、期末现金及现金等价物余额 489,496,414.78 292,666,670.04 315,365,587.25 27,660,539.28
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
现金流量表（续）
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
合并 母公司
报表项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 97,347,141.26 11,448,490.07 86,018,619.29 11,448,490.07
加:少数股东损益 37,011,796.29 30,071,049.48
加：资产减值准备 2,057,209.79 2,057,209.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
物资产折旧 129,933,356.94 124,008,924.47 29,218,778.86 29,218,778.86
无形资产摊销 2,119,931.02 1,002,936.73 398,651.02 398,651.02
长期待摊费用摊销 2,944,825.90 198,543.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失（收益以“-”号填列） 5,000.00 183,543.00 5,000.00
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 38,000.00
财务费用（收益以“-”号填列） 27,213,051.02 24,563,441.16 -1,621,537.80 -1,383,990.53
投资损失（收益以“-”号填列） -67,344,654.04 -24,823,922.85 -77,118,500.29 -27,176,793.25
递延所得税资产减少（减借项） 15,462,776.19 15,462,776.19
递延所得税负债增加（减借项）
存货的减少（减增加） -13,605,195.95 28,612,738.50 -22,343,901.63 7,554,916.34
经营性应收项目的减少（减增加） 94,494,230.27 -12,829,367.42 -1,019,014.36 43,942,387.70
经营性应付项目的增加（减减少） -42,273,487.15 16,992,923.01 -3,561,752.17 -15,805,280.62
其 他 14,688,799.61 -8,066,720.55
经营活动产生的现金流量净额 297,109,955.25 202,213,582.05 19,429,608.35 48,395,702.59
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 489,496,414.78 315,615,091.73 292,666,670.04 286,125,626.72
减：现金的期初余额 458,194,190.64 517,864,596.21 290,320,945.97 258,465,087.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,302,224.14 -202,249,504.48 2,345,724.07 112,378.94
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
所有者权益变动表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库存 少数股东权益所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
股
一、上年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 615,340,157.86 30,042,421.50 635,353,114.02 3,016,985,808.14
加：会计政策变更 6,676,546.00 60,088,913.90 1,483,567.29 68,249,027.19
前期差错更正
二、本年年初余额 773,008,816.00 963,241,298.76 622,016,703.86 90,131,335.40 636,836,681.31 3,085,234,835.33
三、本年增减变动金额
81,886,964.94 72,111,796.29 153,998,761.23
（减少以“-”号填列）
（一）净利润 97,347,141.26 37,011,796.29 134,358,937.55
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小
97,347,141.26 37,011,796.29 134,358,937.55
计
（三）所有者投入和减
35,100,000.00 35,100,000.00
少资本
1.所有者投入资本 35,100,000.00 35,100,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -15,460,176.32 -15,460,176.32
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-15,460,176.32 -15,460,176.32
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 622,016,703.86 172,018,300.34 708,948,477.60 3,239,233,596.56
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
所有者权益变动表（续）
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
准备
一、上年年末余额 773,008,816.00 961,941,298.76 608,753,031.83 -9,265,215.89 619,148,359.41 2,953,586,290.11
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 773,008,816.00 961,941,298.76 608,753,031.83 -9,265,215.89 619,148,359.41 2,953,586,290.11
三、本年增减变动金额（减
1,300,000.00 6,587,126.03 39,307,637.39 16,204,754.61 63,399,518.03
少以“-”号填列）
（一）净利润 45,894,763.42 55,923,953.47 101,818,716.89
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 45,894,763.42 55,923,953.47 101,818,716.89
（三）所有者投入和减少
1,300,000.00 32,280,801.14 33,580,801.14
资本
1.所有者投入资本 32,280,801.14 32,280,801.14
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他 1,300,000.00 1,300,000.00
（四）利润分配 6,587,126.03 -6,587,126.03 -72,000,000.00 -72,000,000.00
1．提取盈余公积 6,587,126.03 -6,587,126.03
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-72,000,000.00 -72,000,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 615,340,157.86 30,042,421.50 635,353,114.02 3,016,985,808.14
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
合并资产减值准备明细表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年6月30日 单位：（人民币）元
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备
43,815,839.45 2,057,209.79 45,873,049.24
二、存货跌价准备
4,117,730.38 4,117,730.38
三、可供出售金融资产
减值准备 -
四、持有至到期投资减
值准备 -
五、长期股权投资减值
准备 153,500,000.00 153,500,000.00
六、投资性房地产减值
准备 -
七、固定资产减值准备
26,075,335.38 26,075,335.38
八、工程物资减值准备
-
九、在建工程减值准备
5,983,673.01 5,983,673.01
十、生产性生物资产减
值准备 -
其中：成熟生产性生物
资产减值准备 -
十一、油气资产减值准
备 -
十二、无形资产减值准
备 -
十三、商誉减值准备
-
十四、其他
-
合计
233,492,578.22 2,057,209.79 235,549,788.01
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
母公司资产减值准备明细表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007年6月30日 单位：（人民币）元
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备
43,815,839.45 2,057,209.79 45,873,049.24
二、存货跌价准备
1,487,930.38 1,487,930.38
三、可供出售金融资产
减值准备 -
四、持有至到期投资减
值准备 -
五、长期股权投资减值
准备 153,500,000.00 153,500,000.00
六、投资性房地产减值
准备 -
七、固定资产减值准备
1,720,646.37 1,720,646.37
八、工程物资减值准备
-
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备 -
十一、油气资产减值准
备 -
十二、无形资产减值准
备 -
十三、商誉减值准备
-
十四、其他
-
合计
200,524,316.20 2,057,209.79 202,581,525.99
公司负责人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
第二部分 会计报表附注
一、公司概况
安徽省皖能股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府政秘（1993）第165号文件批准，由安徽省电力开发总公司（现更名为安徽省能源集团有限公司）作为唯一发起人，将其拥有的国有资产合肥电厂3号机组、铜陵电厂1号机组、2号机组作为国有法人股入股，并经中国证监会证监发审字（1993）29号文复审同意，按照社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于1993年12月13日设立,人民币普通股票(A股)于同年12月20日在深圳证券交易所挂牌上市(股票代码为000543)。经批准，本公司于1998年2-3月实施配股方案(最近一次配股)，总股本增至773,008,816股，其中社会公众股140,643,816股。
经本公司第二届股东大会决议，于1994年1月1日正式收购马鞍山电厂11号机组、12号机组，上述5台机组容量均为12.5万千瓦。
2006年2月27日本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司《安徽省皖能股份有限公司股权分置改革方案》：方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股份将获得本公司非流通股股东安徽省能源集团有限公司支付的3.3股对价股份。股权分置改革后，本公司有限售条件的股份合计为586,004,463股，占总股本的75.81%；无限售条件的股份合计为187,004,353股，占总股本的24.19%。2007年3月15日，法定条件限售股份55,275,000股上市流通。
截至2007年6月30日，本公司有限售条件的股份合计为530,701,647股，占总股本的68.65%；无限售条件的股份合计为242,307,169股，占总股本的31.35%。
本公司属电力行业。
本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、化工原料及产品（不含危险品）销售。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部
2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策
1、本公司执行《企业会计准则》有关规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制,公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日的即期汇率折合为人民币记账。月末,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。收到外商投资者作为资本投入的外币时，合同没有约定汇率的，按收到出资额当日的汇率折合为实收资本（股本）；合同约定汇率的，按合同约定的汇率折合为实收资本（股本），因汇率不同产生的折合差额，作为资本公积处理。
6.外币报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表，应按照“企业会计准则第19号－外币折算”的有关规定折算为本位币报表。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币财务报表折算差额”项目在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
7.现金等价物的确定标准
本公司的现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.金融资产确认和计量
本公司的金融资产包括本公司的现金、持有的其他单位的权益工具；从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利；在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利等。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司购入的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该金融资产时，该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
（3）应收款项
本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入帐金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
本公司在决算日，对单项金额重大（占应收款项余额的10%以上）的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额，确定减值损失，计提坏帐准备；对单项金额非重大以及单独测试未减值的应收款项，根据其帐龄进行减值测试，按其资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏帐准备。按帐龄计提坏帐准备的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
半年以内 -
半年至1年以内 5
1年至2年 10
2年至3年 30
3年至4年 50
4年至5年 80
5年以上 100
（4）可供出售金融资产
本公司购入的在活跃市场上有报价的股票、债券，没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或持有至到期投资的金融资产的，按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入当期投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值的变动计入资本公积（其他资本公积）。
本公司处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额，确认为投资收益。
（5）金融资产的转移
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方的，在将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方时确认金融资产转移。已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将金融资产从本公司的账户和资产负债表内予以转销；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则仍确认该金融资产。
本公司将以不附追索权方式转让金融资产作为已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方处理。
9．存货
本公司的存货主要分为原材料、燃料、低值易耗品等，当与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
原材料、燃料、低值易耗品等发出按加权平均法计价。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
对于存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当年度损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当年度损益。
存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
可变现净值以有关存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
本公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘亏造成的损失，直接计入当期损益。
10.待摊费用核算方法
待摊费用核算本公司业已发生，但应由本期和以后各期分别负担的费用，分摊期在一年以内（包括一年）。
11.长期股权投资核算方法
（1）确认及初始计量
A对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b)通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c)本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本差额计入当期损益。
B公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。本公司采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）收益确认方法:
对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以及对被投资单位具有控制的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本
对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记至零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复确认收益分享款。
（3）资产减值的确认
决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因致使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格（资产的买方出价）减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
长期股权投资预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
所计提的长期股权投资减值准备在以后年度将不再转回。
本公司对因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，均在每年末进行减值测试。
12、投资性房地产
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认和初始计量。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
13.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产确认：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
(2)固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计净残值（原值的0-3%，中外合资企业从其规定）确定其折旧率。除已提足折旧仍继续使用的以及按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外，所有固定资产均计提折旧。已计提固定资产减值准备的，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。
其中，固定资产分类及各类折旧率（预计净残值为原值0-3%）如下：
类别 预计净残值率（%）预计可使用年限（年）年折旧率（%）
房屋建筑物 0-3 8-35 12.50－2.86
通用设备 0-3 4-10 25.00－9.70
专用设备 0-3 7-30 14.29－3.23
运输设备 0-3 6 16.67
其他设备及工器具 0-3 5-18 20.00－5.56
已达到预定可使用状态的固定资产，无论是否交付使用，尚未办理竣工决算的，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。
年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。经批准后，对预计数与原先估计数的差异进行调整。
(4)固定资产减值准备：决算日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格（资产的买方出价）减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
所计提的固定资产减值准备在以后年度将不再转回。
14.无形资产核算方法
（1）无形资产标准
指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产的计价和摊销方法
无形资产按照成本进行初始计量。无形资产的摊销金额为成本扣除预计残值后的金额。本公司的无形资产在使用寿命内按直线法摊销。
（3）无形资产减值准备
期末，按帐面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当出现足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形，按无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
无形资产的公允价值减去处置费用后的净额，可以根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，可以按照该资产的市场价格（资产的买方出价）减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计无形资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
无形资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。
所计提的无形资产减值准备在以后年度将不再转回。
15.借款费用的核算方法
本公司所发生的借款费用可直接归属于需要经过相当长时间（3个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
资本化金额的确定原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
16.长期待摊费用的核算方法
有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。
17.预计负债的确认原则
本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
18．收入
产品销售确认标准：本公司将电力售出，电力产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该电力产品不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
本公司所属发电企业分别将电力产品销售给所在地的省级电力公司，全年上网电量分为计划上网电量和超发电量，发电企业按月与电网公司进行售电结算。
提供劳务收入：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。
让渡资产使用权收入：本公司在相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。提供资金的利息收入，按使用时间和适用利率计算确定，其中委托贷款利息到期不能收回则停止计提并冲回原已计提数；资产使用费收入，按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
本公司的收入按照已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。合同或协议明确规定产品销售需要延期收取价款的，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的现值确定其公允价值。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内，按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的摊销金额，冲减财务费用。
19.成本费用的确认原则
本公司在生产经营中发生的各项费用，以实际发生数计入成本、费用。期间费用直接计入当期损益，成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。
本公司为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，在职工提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，除应由固定资产和无形资产负担的计入有关资产外，计入当期损益。
20、政府补助
本公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于本公司能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
其中：（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。21、股份支付
本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
22.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用纳税影响会计法中的债务法。
本公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异，应确认递延所得税资产或递延所得税负债。
本公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益；与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
23、合并财务报表
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后，进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后，进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后，进行编制。
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
24．利润分配
利润分配方案由本公司股东会在不违反《中华人民共和国公司法》及本公司章程前提下，税后利润在弥补以前年度未弥补亏损后按以下顺序分配：
按净利润的10%提取法定盈余公积金；
提取任意公积金；
支付股东股利。
25、重要会计政策、会计估计变更
一、会计政策变更
本公司于2007年1月1日开始执行财政部2006年颁布的企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号—首次执行会计准则》（以下简称“新会计准则”）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定编制2007年的期初资产负债和上年同期利润表。
因执行新的会计准则，导致2007年年初未分配利润较2006年末增加60,088,913.90元，2007年年初盈余公积较2006年末增加6,676,546.00元。
二、会计估计变更
按照原公司会计政策规定，坏账准备的计提方法和计提比例：按应收款项账龄分析计提,计提比例为：不逾期的不计提；逾期一至五年的，按其余额的6%计提；逾期五年以上的及有确凿证据表明应收款项不能收回的，按其余额的100%计提。对下列情况下的应收款项不全额计提坏账准备：当年发生的应收款项；计划对应收款项进行重组的；与关联方发生的应收款项;其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认与计量》中对金融资产减值的规定，对应收款项计提减值准备政策变更为：本公司在决算日，对单项金额重大（占应收款项余额的10%以上）的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额，确定减值损失，计提坏帐准备；对单项金额非重大以及单独测试未减值的应收款项，根据其帐龄进行减值测试，按其资产负债表日余额的一定比例确定减值损失，计提坏帐准备。按帐龄计提坏帐准备的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
半年以内 -
半年至1年以内 5
1年至2年 10
2年至3年 30
3年至4年 50
4年至5年 80
5年以上 100
本期按照新政策计提坏账准备2,057,209.79元。
26、会计差错更正
本公司2007年1-6月未发生会计差错更正。
五、税项
1、增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行17%的增值税率，即按销项税额（营业收入 适用税率）抵减进项税额的余额计缴。
2、营业税
委托贷款利息收入按5%计缴，经营性租赁收入等按5%计缴。
3、城建税及教育费附加
（1）城建税按应纳增值税额和营业税额的7%计缴。
（2）教育费附加按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。
4、所得税
本年度执行33%的法定税率。
本公司的子公司淮北国安电力有限公司（以下简称“国安公司”）享受外商投资企业执行“两免三减半”的所得税优惠政策。按此政策国安公司2007年度执行7.5%的税率。
5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
六、控股子公司及合营企业
1、本公司所控制的子公司情况：
本公司 持股 是否
被投资单位名称 经营范围 注册资本
认缴额 比例 合并
淮北国安电力有限建设、拥有、经营淮北第二发电厂，
84900万元 33960万元 40% 是
公司 生产并销售电力电量
深圳市桑夏皖能高计算机软硬件、网络终端、电子及
4000万元 2000万元 50% 否
科技有限公司 通讯产品的开发、销售、服务
铜陵皖能发电有限火力发电及相关产品的开发和生 24000万元 23520万元 98% 是
公司 产经营
合肥皖能发电有限电力及其附属产品的生产和销售，
52000万元 36400万元 70% 是
公司 以及电力相关产业的开发和经营
深圳市桑夏皖能高科技有限公司正在清算期间，本期未纳入合并范围.
2、本公司的合营公司：
被投资单位名称 经营范围 注册资本 本公司认缴额 持股比例
电力生产、销售，燃料供应，
阜阳华润发电有限公司 125900万元 31942万元 40%
灰渣综合利用及提供相关服务
说明：截至2007年6月30日止，本公司实际投资31942万元，占阜阳华润发电有限公司注册资本的25.37%。阜阳华润发电有限公司2006年度正式投产。
七、合并财务报表主要项目注释（单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 期末账面价值 期初账面价值
现金 374,413.83 109,060.29
银行存款 458,364,910.33 398,591,500.61
其他货币资金 30,757,090.62 59,493,629.74
合 计 489,496,414.78 458,194,190.64
银行存款期末余额中一年内到期的定期存款4,097,325.20元；其他货币资金系存放在住房资金管理中心的款项。
2、应收账款
（1）按账龄结构披露如下：
期末账面价值 期初账面价值
账 龄
应收账款金额 比例(%)坏账准备 应收账款金额 比例(%)坏账准备
1年以内 272,865,625.50 100.0 - 392,879,137.81 100.00 -
合 计 272,865,625.50 100.0 - 392,879,137.81 100.00 -
（2）应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）主要明细户如下:
户 名 款项内容 欠款时间 金 额
272,865,625.505
安徽省电力公司 售电 一年以内
3、预付账款
（1）账龄分析
期末账面价值 期初账面价值
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 447,573,278.04 99.57 255,684,107.67 99.25
1-2年 - - - -
2-3年 - - 1,855,000.00 0.72
3年以上 1,924,475.00 0.43 69,475.00 0.03
合 计 449,497,753.04 100.00 257,608,582.67 100.00
（2）账龄超过一年的预付账款主要系供货单位未结算所致。
（3）预付账款本期增幅较大，主要系本期纳入合并报表范围的子公司合肥皖能发电有限公司预付工程款数额较大所致。
（4）其他应收款期初数与去年年末数差异171,378,230.57元，主要系本期纳入合并报表范围的子公司合肥皖能发电有限公司按照新企业准则调帐所致。
4、其他应收款
（1）账龄分析
期末账面价值 期初账面价值
账 龄
其他应收账款金额 比例(%) 其他应收账款金额 比例(%)
1年以内 251,440,350.55 80.81 193,003,818.04 75.44
1-2年 21,261,122.82 6.83 30,182,056.53 11.80
2-3年 15,424,594.27 4.96 9,969,572.82 3.90
3-4年 1,390,293.24 0.45 22,190,641.07 8.67
4-5年 21,246,038.86 6.83 118,183.05 0.05
5年以上 378,765.45 0.12 358,765.45 0.14
合 计 311,141,165.19 100.00 255,823,036.96 100.00
坏账准备 45,873,049.24 43,815,839.45
其他应收款
265,268,115.95 212,007,197.51
（2）主要项目如下:
主要项目 应收金额
铜陵市国土局 34,096,360.00
应收代垫原部属机组生产资金 23,898,212.60
能源大厦 20,000,000.00
阜阳华润发电有限公司 15,000,000.00
安徽隆源热电有限公司 14,654,026.43
合 计 109,648,599.03
（3）其他应收款前五名合计为109,648,599.03元,占其他应收款期末余额的35.24%。
（4）其他应收款增幅较大系本期支付能源大厦建设款和代发电铺底资金所致。
（5）其他应收款中无应收持本公司5%(含5％)以上股份的股东单位款项。
（6）其他应收款期初数与去年年末数差异77,997,372.46元，主要系本期纳入合并报表范围的子公司合肥皖能发电有限公司按照新企业准则调帐所致。
5、存货及存货跌价准备
（1）明细情况
期末账面价值
项 目
存货金额 存货跌价准备 存货净额
燃料
55,943,809.21 - 55,943,809.21
原材料
14,866,004.14 1,414,675.57 13,451,328.57
备品备件
18,601,384.11 2,703,054.81 15,898,329.30
库存商品
- - -
低值易耗品
63,825.00 - 63,825.00
合 计
89,475,022.46 4,117,730.38 85,357,292.08
期初账面价值
项 目
存货金额 存货跌价准备 存货净额
燃料 29,586,027.99 - 29,586,027.99
原材料 12,715,853.93 1,414,675.57 11,301,178.36
备品备件 18,006,676.89 2,703,054.81 15,303,622.08
库存商品 - - -
低值易耗品 - - -
合 计 60,308,558.81 4,117,730.38 56,190,828.43
（2）存货按期末市价确定可变现净值，按单个存货项目提取存货跌价准备。
6、长期股权投资
(1)明细项目
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
对合营企业投资 388,979,435.16 67,859,512.76 40,000,000.00 416,838,947.92
其他股权投资 446,540,000.00 - - 446,540,000.00
减值准备 153,500,000.00 - - 153,500,000.00
合 计 682,019,435.16 67,859,512.76 40,000,000.00 709,878,947.92
（2）权益法核算的长期股权投资
项 目 投资期限 持股比例 初始投资额 追加投资额
深圳桑夏皖能高科 2000.9.29- -
50.00% 20,000,000.00
技有限公司 2020.9.29
阜阳华润电力有限 -
2003-2023 40% 319,420,000.00
公司
-
合 计 339,420,000.00
被投资单位 占被投资单位
项 目 分得的现金红利
本年权益增减额 权益累计增减额
深圳桑夏皖能高科 - -
-20,000,000.00
技有限公司
阜阳华润电力有限
169,648,781.91 40,000,000.00 97,418,947.92
公司
合 计 169,648,781.91 40,000,000.00 77,418,947.92
（3）成本法核算的长期股权投资
项 目 投资期限 持股比例 初始投资额 追加投资额
华安证券有限责任 2001.1.8-
4.54% 100,000,000.00 -
公司 无期限
安徽省皖能大厦有 1999.8.3-
4.29% 3,000,000.00 -
限责任公司 无期限
安徽国祯能源股份
1994-无期限 8.87% 8,400,000.00 -
有限公司
马鞍山万能达发电
1997-无期限 10% 88,640,000.00 24,000,000.00
有限责任公司
北方证券有限责任
2002-无期限 15% 73,500,000.00 -
公司
国元证券有限责任
2001-无期限 7.34% 149,000,000.00 -
公司
合 计 422,540,000.00 24,000,000.00
被投资单位 占被投资单位
项 目 分得的现金红利
本年权益增减额 权益累计增减额
华安证券有限责任
- - -
公司
安徽省皖能大厦有
- - -
限责任公司
安徽国祯能源股份
- - -
有限公司
马鞍山万能达发电
- - -
有限责任公司
北方证券有限责任
- - -
公司
国元证券有限责任 - - -
公司
- - -
合 计
(4)长期股权投资减值准备
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
华安证券有限责任公司 80,000,000.00 - - 80,000,000.00
北方证券有限责任公司 73,500,000.00 - - 73,500,000.00
合 计 153,500,000.00 - - 153,500,000.00
7、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
4,682,410,117.97 16,428,899.17 72,151,562.93 4,626,687,454.21
一、原值合计
1,154,726,748.30 - 70,844,744.18 1,083,882,004.12
其中：房屋建筑物
3,138,689,733.72 12,773,240.89 127210.52 3,151,335,764.09
电力专用设备
283,511,487.22 2,492,296.28 410,784.27 285,592,999.23
通用设备
48,297,733.31 624,800.00 768,823.96 48,153,709.35
运输设备
57,184,415.42 538,562.00 - 57,722,977.42
其他设备
1,805,155,736.20 124,858,911.08 2,862,089.37 1,927,152,557.91
二、累计折旧合计
332,779,824.61 19,080,168.17 1,611,024.90 350,248,967.88
其中：房屋建筑物
1,211,199,195.20 83,513,244.31 97,060.68 1,294,615,378.83
电力专用设备
203,017,659.53 16,699,802.60 385,179.83 219,332,282.30
通用设备
36,682,451.52 1,703,804.20 768,823.96 37,617,431.76
运输设备
21,476,605.34 3,861,891.81 - 25,338,497.15
其他设备
26,075,335.38 - - 26,075,335.38
三、固定资产减值准备
累计金额
24,354,689.01 - - 24,354,689.01
其中：房屋建筑物
1,720,646.37 - - 1,720,646.37
电力专用设备
- - - -
通用设备
- - - -
运输设备
- - - -
其他设备
四、固定资产帐面价值 2,851,179,046.39 2,673,459,560.92
合计
8、在建工程
（1）工程项目
本期转入 本期其 资金 工程
类 别 期初数 本年增加 期末数
固定资产 他减少 来源 进度
国安小区办公 - - - 自有
12,992,862.00 12,992,862.00 99%
楼 资金
国安小区福利 - - - 自有
5,958,951.27 5,958,951.27 99%
工程 资金
GO-ON CMN系 - - - 自有
10,402,017.69 10,402,017.69 85%
统 资金
太山灰场一级 - - - 自有
694,990.00 694,990.00 50%
子坝加高工程 资金
- 自有
技改工程 95%
14,062,975.85 3,269,905.99 8,956,497.50 8,376,384.34 资金
铜陵皖能公司 - - 自有
35,490.02 799,407.07 834,897.09 90%
临建 资金
- - 自有资
合肥皖能公司
46,690,345.71 73,494,821.26 120,185,166.97金与银 15%
5#机组建设
行贷款
- - 自有资
合肥皖能公司
17,033,687.72 4,748,172.48 21,781,860.20金与银 5%
6#机组建设
行贷款
铜陵电厂更新 - - 自有
25,915,001.25 1,043,708.51 26,958,085.09 80%
改造工程 资金
合肥电厂更新 - - 自有
105,769.23 105,769.23 80%
改造工程 资金
马鞍山厂更新 - - 自有
218,000.00 4,903.03 222,903.03 80%
改造工程 资金
- -
合 计 134,110,090.74 83,360,918.34 8,956,497.50 208,514,511.58
在建工程期初数与去年年末数差异248,884,661.46元，主要系本期纳入合并报表范围的子公司合肥皖能发电有限公司按照新企业准则调帐所致。
（2）在建工程减值准备
项 目 2006年1月1日 本年增加 本年减少 2006年12月31日
专用设备 5,983,673.01 5,983,673.01
- -
合 计 5,983,673.01 - 5,983,673.01
-
9、无形资产
项 目 原始金额 期初数 本期增加 本年减少 期末数
土地使用权
39,823,198.00 28,972,646.43 61,966,077.48 2,119,931.02 88,818,792.89
合 计
39,823,198.00 28,972,646.43 61,966,077.48 2,119,931.02 88,818,792.89
减:无形资产 - - - - -
减值准备
无形资产净值
39,823,198.00 28,972,646.43 61,966,077.48 2,119,931.02 88,818,792.89
（1）土地使用权(购入)分布在不同电厂，剩余摊销年限为35-36年。
（2）本年增加数系纳入合并报表范围的子公司淮北国安电力有限公司将土地使用权从固定资产转入无形资产中。
10、商誉
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
合并价差
淮北国安电力有限公司 2,205,708.55 - - 2,205,708.55
合 计 2,205,708.55 - - 2,205,708.55
期初余额系由于本公司从2007年1月1日起执行新会计准则，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定进行追溯调整产生。本期增加额主要系本公司收购淮北国安电力有限公司15%股权的投资成本与其在淮北国安电力有限公司帐面净资产中所拥有的份额的差额形成。
期末对商誉进行测试，未发现存在商誉减值情况。
11、递延所得税资产
项 目
期末账面价值 期初账面价值
递延所得税资产
52,786,250.98 68,249,027.17
合 计 52,786,250.98 68,249,027.17
根据新企业会计准则确定的递延所得税资产
12、短期借款
项 目 期末账面价值 期初账面价值
信用借款 130,000,000.00 316,000,000.00
保证借款 837,000,000.00 602,000,000.00
委托贷款 133,000,000.00 -
合 计 1,100,000,000.00 918,000,000.00
短期借款期末余额中含本公司控股股东安徽省能源集团有限公司对本公司控股子公司合肥皖能和铜陵皖能公司分别提供的委托贷款5,000,000.00和128,000,000.00元。
13、应付票据
票据种类
期末账面价值 期初账面价值
银行承兑汇票 94,000,000.00 133,000,000.00
合 计 94,000,000.00 133,000,000.00
应付票据系国安公司期末为支付购煤款而开出的银行承兑汇票。
14、应付账款
截至2007年6月30日止余额为121,994,593.14元。
应付账款中无欠持本公司5%（含5％）以上股份的股东单位款项。
应付帐款主要系应付供应商的购煤款。
账龄超过3年以上的应付账款金额为1,557,440.05元。
15、应付股利
截至2007年6月30日止应付股利余额为21,029,378.31元。
其中主要明细户如下：
投资者 金 额 原 因
安徽省能源集团有限公司 8,431,750.00 本公司分配数
深圳市龙岗区投资管理公司 1,522,500.00 本公司分配数
天骥投资基金 1,320,000.00 本公司分配数
安徽省新能创业投资有限责任公司 951,800.00 本公司分配数
安徽能源物资供销公司 554,000.00 本公司分配数
合 计 12,780,050.00
16、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加数 本期支付额 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴
20,701,846.50 41,503,809.05 50,191,393.89 12,014,261.66
二、职工福利费
32,209,707.65 9,678,613.00 8,299,097.83 33,589,222.82
三、社会保险费
1,101,524.23 21,099,612.76 19,459,682.03 2,741,454.96
其中：1．医疗保险费
- 1,215,502.25 1,616,854.20 -401,351.95
2．基本养老保险费
223,460.26 14,792,969.77 12,347,791.03 2,668,639.00
3．年金缴费
448,454.69 4,360,233.36 5,388,292.80 -579,604.75
4．失业保险费
76,895.58 87,816.16 61,077.00 103,634.74
5．工伤保险费
- 26,415.59 15,222.00 11,193.59
6．生育保险费
- 30,445.00 30,445.00 -
四、住房公积金
1,228,096.00 5,880,902.00 5,406,685.00 1,702,313.00
五、工会经费和职工教育经费
3,514,675.58 1,300,838.72 1,608,540.68 3,206,973.62
六、非货币性福利
- - - -
七、因解除劳动关系给予的补
偿 - - - -
八、其他
1,007,898.60 391,202.00 426,841.50 972,259.10
合计 59,763,748.56 79,854,977.53 85,392,240.93 54,226,485.16
17、应交税费
（1）应交税费明细表
税 种
期末账面价值 期初账面价值
增值税
18,359,003.10 14,704,692.65
所得税
4,978,063.71 -527,605.14
营业税
155,651.38 170,638.42
城建税
1,058,234.01 1,857,544.06
个人所得税
104,091.33 657,719.60
土地使用税
294,696.45 740,806.04
房产税
357,171.87 390,955.69
教育费附加
511,944.59 976,861.70
水利基金
51,675.11 77,479.06
合计
25,870,531.55 19,049,092.08
（2）本公司执行的有关税收政策，详见本附注“五、税项”。
18、其他应付款
截至2007年6月30日止其他应付款余额为234,980,924.41元。
其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
账龄超过3年以上的其他应付款金额为7,992,395.25元，主要系应付未付质保金。
19、长期借款
类 别
期末账面价值 期初账面价值
信用借款 200,000,000.00 200,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
质押借款 98,760,000.00 98,760,000.00
合 计 398,760,000.00 398,760,000.00
20、股本
参见第四节“股本变动及股东情况”中“股本结构表”
21、资本公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 955,987,602.39 - - 955,987,602.39
接受捐赠资产准备 534,302.00 - - 534,302.00
股权投资准备 3,580,173.44 - - 3,580,173.44
拨款转入 1,300,000.00 - - 1,300,000.00
其他资本公积 1,839,220.93 - - 1,839,220.93
合 计 963,241,298.76 963,241,298.76
22、盈余公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 226,869,981.00 - - 226,869,981.00
任意盈余公积 383,570,811.05 - - 383,570,811.05
储备基金 11,575,911.81 - - 11,575,911.81
合 计 622,016,703.86 622,016,703.86
盈余公积年初数与上年年末数差异6,676,546.00元，主要原因系本公司已于2007年1月1日开始执行新会计准则，根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的有关规定进行追溯调整产生.
23、未分配利润
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
未分配利润 90,131,335.40 97,347,141.26 15,460,176.32 172,018,300.34
年初未分配利润调整明细表如下:
项 目 金 额
年初未分配利润 30,042,421.50
加：首次执行新会计准则调整期初未分配利润 60,088,913.90
调整后年初未分配利润 90,131,335.40
24、营业收入及营业成本
营业收入 营业成本
种 类
本期数 上期数 本期数 上期数
电力销售 1,108,959,677.46 1,037,836,030.83 963,314,110.50 974,005,760.04
其他业务
50,666.45 288,015.92 44,279.73 276,017.95
收入
合 计 1,109,010,343.91 1,038,124,046.75 963,358,390.23 974,281,777.99
25、营业税金及附加
项 目 本期数 上期数 计缴标准
营业税 - 563,685.86 委托贷款利息收入的5%、经营
性租赁收入的5%
城建税 2,980,635.44 3,598,000.25 应纳增值税额和营业税额的7%
教育费附加 1,703,220.25 2,056,000.14 应纳增值税额和营业税额的4%
合 计 4,683,855.69 6,217,686.25
注：本期委贷利息应缴营业税计入投资收益核算。
26、财务费用
类 别 本期数 上期数
利息支出 26,915,054.55
29,377,952.00
减：利息收入 2,352,870.39
2,284,346.55
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
其 他 1,257.00
119,340.32
24,563,441.16
合 计 27,212,945.77
27、投资收益
类 别 本期数 上期数
债权投资收益 - 266,072.10
非控股公司分配来的利润 - -
年末调整的被投资单位所有者权益净增减 67,859,512.76 24,557,850.75
其他 -514,858.72
合 计 67,344,654.04 24,823,922.85
投资收益发生额较上期变动较大主要系合营公司阜阳华润发电有限公司本期盈利较上期大幅增加，导致本公司按权益法核算的收益相应增加所致。
28、营业外收入
类 别 本期数 上期数
违约金 -
200.00
清理资产收益 244,555.59
207,634.60
电量考核奖励 1,190,507.36
370,811.32
其他收入 328,215.72
5,002.00
合 计 1,763,278.67
583,647.92
29、营业外支出
类 别 本期数 上期数
捐赠
75,000 50,000.00
调度考核费
-188,903.9 358,925.00
其他
54,100 1,227,698.37
合 计 -59,803.90 1,636,623.37
30、所得税费用
项 目 本期数 上期数
当期所得税费用 23,055,252.28 4,052,986.43
递延所得税费用 15,462,776.19 -
合 计 38,518,028.47 4,052,986.43
本期所得税费用较上期增幅较大，主要系本期递延所得税费用的增加和因应纳税所得额增加导致当期所得税费用的增加。
31、现金流量表补充说明
(1)、现金流量表补充资料
合并 母公司
报表项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量： - - - -
净利润 97,347,141.26 11,448,490.07 86,018,619.29 11,448,490.07
加:少数股东损益 37,011,796.29 30,071,049.48 - -
加：资产减值准备 2,057,209.79 - 2,057,209.79 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
129,933,356.94 124,008,924.47 29,218,778.86 29,218,778.86
物资产折旧
无形资产摊销 2,119,931.02 1,002,936.73 398,651.02 398,651.02
长期待摊费用摊销 - 2,944,825.90 - 198,543.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
5,000.00 183,543.00 5,000.00 -
的损失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 38,000.00 - -
财务费用（收益以“-”号填列） 27,213,051.02 24,563,441.16 -1,621,537.80 -1,383,990.53
投资损失（收益以“-”号填列） -67,344,654.04 -24,823,922.85 -77,118,500.29 -27,176,793.25
递延所得税资产减少（减借项） 15,462,776.19 - 15,462,776.19 -
递延所得税负债增加（减借项） - - - -
存货的减少（减增加） -13,605,195.95 28,612,738.50 -22,343,901.63 7,554,916.34
经营性应收项目的减少（减增加） 94,494,230.27 -12,829,367.42 -1,019,014.36 43,942,387.70
经营性应付项目的增加（减减少） -42,273,487.15 16,992,923.01 -3,561,752.17 -15,805,280.62
其 他 14,688,799.61 - -8,066,720.55 -
经营活动产生的现金流量净额 297,109,955.25 202,213,582.05 19,429,608.35 48,395,702.59
- - - - -
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
- - - -
动：
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 489,496,414.78 315,615,091.73 292,666,670.04 286,125,626.72
减：现金的期初余额 458,194,190.64 517,864,596.21 290,320,945.97 258,465,087.44
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 31,302,224.14 -202,249,504.48 2,345,724.07 112,378.94
（2）、现金和现金等价物的构成
项目 本期金额 上期金额
一、现金 489,496,414.78 315,615,091.73
其中：库存现金 374,413.83 258,539.42
可随时用于支付的银行存款 458,364,910.33 315,356,552.31
可随时用于支付的其他货币资金 30,757,090.62
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 489,496,414.78 315,615,091.73
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
金等价物
六、母公司财务报表主要项目注释（单位：人民币元）：
1、应收账款
（1）按账龄结构披露如下：
期末账面价值 期初账面价值
账 龄
应收账款金额 比例(%)坏账准备 应收账款金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 86,850,139.81 100.00 - 154,875,266.83 100.00 -
合 计 86,850,139.81 100.00 - 154,875,266.83 100.00 -
（2）应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）主要明细户如下:
户 名 款项内容 欠款时间 金 额
86,850,139.81
安徽省电力公司 售电 一年以内
2、其他应收款
（1）账龄分析
期末账面价值 期初账面价值
账 龄
其他应收账款金额 比例(%) 其他应收账款金额 比例(%)
1年以内 28,032,438.69 35.86
124,406,595.08 71.52
1-2年 25,126,078.94 30.23
16,402,977.64 9.43
2-3年 7,878,780.20 9.48
12,592,001.43 7.24
3-4年 19,910,546.66 23.96
92,635.89 0.05
4-5年 30,362.25 0.04
20,246,038.86 11.64
5年以上 358,765.45 0.43
200,000.00 0.11
合 计 100.00 81,336,972.19
173,940,248.90 100.00
坏账准备 43,803,820.20
45,861,029.99
净 值 37,533,151.99
128,079,218.91
（2）主要项目如下:
主要项目 应收金额
应收代垫原部属机组生产资金 23,898,212.60
能源大厦 20,000,000.00
阜阳华润发电有限公司 15,000,000.00
安徽隆源热电有限公司 14,654,026.43
马鞍山电厂2*1000mw扩建 7,000,000.00
合 计 80,552,239.03
（3）其他应收款前五名合计为80,552,239.03元,占其他应收款期末余额的46.31%。
3、长期股权投资
(1)明细项目
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
对子公司的投资 659,786,421.66 81,900,000.00 - 741,686,421.66
对合营企业投资 388,979,435.16 67,859,512.76 40,000,000.00 416,838,947.92
其他股权投资 446,540,000.00 - - 446,540,000.00
减值准备 - -
153,500,000.00 153,500,000.00
合 计
1,341,805,856.82 149,759,512.76 40,000,000.00 1,451,565,369.58
（2）权益法核算的长期股权投资
项 目 投资期限 持股比例 初始投资额 追加投资额
深圳桑夏皖能高科 2000.9.29- -
50.00% 20,000,000.00
技有限公司 2020.9.29
阜阳华润电力有限 -
2003-2023 40% 319,420,000.00
公司
-
合 计 339,420,000.00
被投资单位 占被投资单位
项 目 分得的现金红利
本年权益增减额 权益累计增减额
深圳桑夏皖能高科 - -
-20,000,000.00
技有限公司
阜阳华润电力有限
169,648,781.91 40,000,000.00 97,418,947.92
公司
合 计 169,648,781.91 40,000,000.00 77,418,947.92
（3）成本法核算的长期股权投资
项 目 投资期限 持股比例 初始投资额 追加投资额
淮北国安电力有限
1997-2016 40.00% 335,923,819.05 -
公司
铜陵皖能发电有限
2005-2025 98.00% 235,200,000.00 -
公司
合肥皖能发电有限
2005-2025 70.00% 72,800,000.00 81,900,000.00
公司
华安证券有限责任 2001.1.8-
4.54% 100,000,000.00 -
公司 无期限
安徽省皖能大厦有 1999.8.3-
4.29% 3,000,000.00 -
限责任公司 无期限
安徽国祯能源股份
1994-无期限 8.87% 8,400,000.00 -
有限公司
马鞍山万能达发电
1997-无期限 10% 88,640,000.00
有限责任公司 24,000,000.00
北方证券有限责任
2002-无期限 15% 73,500,000.00 -
公司
国元证券有限责任
2001-无期限 7.34% 149,000,000.00 -
公司
合 计
1,066,463,819.05 105,900,000.00
被投资单位 占被投资单位
项 目 本年权益增减额 分得的现金红利 权益累计增减
额
淮北国安电力有限 - - -
公司
铜陵皖能发电有限 - - -
公司
合肥皖能发电有限 - - -
公司
华安证券有限责任 - - -
公司
安徽省皖能大厦有 - - -
限责任公司
安徽国祯能源股份 - - -
有限公司
马鞍山万能达发电 - - -
有限责任公司
北方证券有限责任 - - -
公司
国元证券有限责任 - - -
公司
- -
合 计
(4)长期股权投资减值准备
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
华安证券有限责任公司 80,000,000.00 - - 80,000,000.00
北方证券有限责任公司 73,500,000.00 - - 73,500,000.00
合 计 153,500,000.00 153,500,000.00
4、营业收入及营业成本
营业收入 营业成本
种 类
本期数 上期数 本期数 上期数
电力销售 440,149,464.09 431,709,238.30 388,094,352.44 435,425,618.79
其他业务收入
50,666.45 288,015.92 44,279.73 276,017.95
合 计
440,200,130.54 431,997,254.22 388,138,632.17 435,701,636.74
5、投资收益
类 别 本期数 上期数
债权投资收益 9,773,846.25 11,273,717.10
非控股公司分配来的利润 - -
年末调整的被投资单位所有者权益净增减 67,859,512.76 15,903,076.15
其他 -514,858.72
合 计 77,118,500.29 27,176,793.25
投资收益发生额较上期变动较大主要系合营公司阜阳华润发电有限公司本期盈利较上期大幅增加，导致本公司按权益法核算的收益相应增加所致。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
与本企 经济 法定
企业名称 注册地址 主营业务
业关系 类型 代表人
安徽省能源集
安徽省合肥市 电力、能源及节能开发 母公司 国有经济 方平
团有限公司
电力电量建设、拥有、
淮北国安电力
安徽省淮北市 经营淮北第二发电厂， 子公司 有限公司 方平
有限公司
生产并销售
铜陵皖能发电 火力发电及相关产品的
安徽省铜陵市 子公司 有限公司 吴优福
有限公司 开发和生产经营
电力及其附属产品的生
合肥皖能发电
安徽省合肥市 产和销售，以及电力相 子公司 有限公司 汤大举
有限公司
关产业的开发和经营
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
安徽省能源集团有限公司 423200万元 - - 423200万元
淮北国安电力有限公司 84900万元 - - 84900万元
铜陵皖能发电有限公司 24000万元 - - 24000万元
合肥皖能发电有限公司 10400万元 11700万元 - 22100万元
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 年末数
企业名称 本年增加 本年减少
金额 比例 金额 比例
安徽省能源集团有限公
46800万元 60.54% - 4641.25万元 42158.75万元54.54%
司
淮北国安电力有限公司 33960万元 40.00% - - 33960万元40.00%
铜陵皖能发电有限公司 23520万元 98.00% - 23520万元98.00%
合肥皖能发电有限公司 7280万元 70.00% 8190万元 - 15470万元70.00%
2、不存在控制关系的关联方
注册 与本企 经济 法定
企业名称 主营业务
地址 业关系 类型 代表人
安徽省皖能大厦有 安徽省 有限责
客房、餐饮、娱乐 同一母公司 张家伦
限责任公司 合肥市 任公司
安徽省能源物资供 安徽省 有限责
煤炭、钢材、建材批发零售 同一母公司 陈小惠
销公司 合肥市 任公司
安徽省皖能置业发 安徽省 有限责
房地产开发、物业管理 同一母公司 王晓玲
展有限责任公司 合肥市 任公司
马鞍山万能达发电 安徽省 有限责
发电 同一母公司 方平
有限责任公司 马鞍山市 任公司
项目投资及咨询服务、非金
安徽省新能创业投 安徽省 有限责
融性资产管理、新能源、环 同一母公司 盛赞
资有限责任公司 合肥市 任公司
保技术开发
安徽电力燃料有限 安徽省 有限责
煤炭、重油、机械电子设备 同一母公司 王卫生
责任公司 合肥市 任公司
安徽安庆皖江发电 安徽省 电力生产、电力供应、电力 有限责
同一母公司 方平
有限责任公司 安庆市 服务 任公司
建设、经营管理全省天然气
安徽省天然气开发 安徽省 支干线管网；投资开发省内 有限责
同一母公司 方平
有限责任公司 合肥市 天然气、煤层气资源项目； 任公司
其他能源开发项目等
电力生产、销售，燃料供应，
阜阳华润发电有限 安徽省 有限
灰渣综合利用及提供相关 合营公司 王帅廷
公司 阜阳市 公司
服务
投资控股中国淮北一所有 有限
兴安控股有限公司 中国香港 同一母公司 汤大举
限公司 公司
(二)关联方交易
1、采购货物
根据安徽省能源集团有限公司电煤采、供管理试行办法的规定，从2005年4月开始，本公司直属电厂的燃煤统一从安徽省电力燃料有限责任公司（以下简称“电燃公司”）采购。双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中，服务费标准按实际采购的每吨煤3.39元（含税）支付，双方定期以现金方式结算煤款。2007年1-6月本公司从电燃公司采购燃煤85万吨，采购金额33816万元。
2、关联方长期债权投资及应收应付款余额
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
短期投资-铜陵皖能发电有限公司 注1 30000万元 30000万元
一年内到期的长期债权投资-淮北国安电力有限
注2 3725万元
公司
其他应收款-铜陵皖能发电有限公司 204.38万元 204.38万元
应付账款-安徽省电力燃料有限责任公司 2413.69万元 442.57万元
注1：系一年期委托贷款本金，年利率为5.85%-6.12%，2007年1-6收到铜陵皖能支付委托贷款利息894.08万元。
注2：系对淮北国安电力有限公司委托贷款，年利率为6.12%，本年度已收回本金，并且收到委托贷款利息83.31万元。
3、委托贷款
截至2007年6月30日止，本公司控股股东安徽省能源集团有限公司为本公司子公司铜陵皖能发电有限责任公司提供了27800万元的委托贷款，其中，15,000万元贷款期限三年，年利率5.76%；12,800万元贷款期限一年，年利率6.12%。
4、担保
截至2007年6月30日止，本公司为子公司铜陵皖能25000万元的银行借款提供了担保；为子公司合肥皖能45000万元的银行借款提供了担保；为子公司国安电力10000万元的银行借款提供了担保；本公司的母公司安徽省能源集团有限公司为铜陵皖能8000万元银行借款提供了担保。
九、承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的承诺事项。
十、或有事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十二、债务重组
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。
十三、其他重要事项
报告期内无其他重要事项。
十四、补充资料
1、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:
净资产收益率（%） 每股收益（元）
2007年1-6月
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有
3.85 3.91 0.13 0.13
者的净利润
扣除非经常性损益
后归属于母公司所 3.84 3.90 0.13 0.13
有者的净利润
2、比较利润表的调整过程如下：
合并 母公司
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
1,037,836,030.83 1,038,124,046.75 431,709,238.30 431,997,254.22
营业收入
974,005,760.04 974,281,777.99 435,425,618.79 435,701,636.74
营业成本
24,823,922.85 24,823,922.85 27,176,793.25 27,176,793.25
投资收益
- - - -
资产减值损失
- -
11,448,490.07 11,448,490.07
净利润
11,448,490.07 11,448,490.07
其中：归属于母公司净利润
注：本公司按新企业会计准则规定对2006年1-6月利润表营业收入和营业成本列示进行了调整。
合并报表中原计入其他业务利润的其他业务收入288,015.92元计入营业收入，原
计入其他业务利润的其他业务成本276,017.95元计入营业成本。
母公司报表中原计入其他业务利润的其他业务收入288,015.92元计入营业收入，原计入其他业务利润的其他业务成本276,017.95元计入营业成本。
2、2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表
2006年1-6月净利润差异调节表
项目 合并 母公司
11,448,490.07 11,448,490.07
2006年1-6月净利润（原会计准则）
其他项目影响合计数 30,071,049.48
其中：少数股东损益 30,071,049.48
2006年1-6月净利润（新会计准则） 41,519,539.55 11,448,490.07
其中：归属于母公司净利润 11,448,490.07
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中：投资收益
少数股东损益 30,071,049.48
11,448,490.07
2006年1-6月模拟净利润 41,519,539.55
其中：归属于母公司净利润 11,448,490.07
第八节 备查文件目录
一、载有董事长方平先生、财务总监盛胜利和财务部主任杨治成先生亲笔签名并盖章的财务报表；
二、报告期内公司在《证券时报》、巨潮网站公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
三、《公司章程》；
四、载有董事长方平先生亲笔签署的2007年半年度报告正本。
安徽省皖能股份有限公司董事会
董事长： 方 平
二〇〇七年八月十七日