安徽省皖能股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月二十八日
第一节 重要提示及目录
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、所有董事均出席董事会。
4、本报告期财务报告未经审计。
5、公司董事长白泰平先生、总经理吴优福先生、公司财务总监盛胜利及财务部主任杨治成先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、 目 录
第一节 重要提示及目录 ……………………………………………………… 1
第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………… 2
第三节 股本变动及主要股东持股情况 …………………………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………… 6
第五节 管理层讨论和分析……………………………………………………… 7
第六节 重要事项…………………………………………………………………12
第七节 财务报告 ……………………………………………………………… 19
财务报表…………………………………………………………………19
财务报表附注……………………………………………………………30
第八节 备查文件目录 …………………………………………………………70
第二节 公司基本情况简介
一、公司简介
(一)公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司
公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED
公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD
（二）公司法定代表人：白泰平
（三）公司董事会秘书：周庆霞
联系地址：安徽省合肥市马鞍山路76号能源大厦
联系电话：0551-2225811
传 真：0551-2225800
电子信箱:wn000543@wenergy.cn
（四）公司注册地址：安徽省合肥市马鞍山路99号皖能大厦
公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路76号能源大厦7-10层
邮编：230011
公司国际互联网网址: http://www.wenergy.cn
电子信箱: wn000543@wenergy.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：皖能电力
股票代码：000543
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年12月13日
首次注册地址：合肥市芜湖路81号
第二次变更注册日期：1996年10月9日
第三次变更注册日期：1998年3月21日
第四次变更注册日期：1999年8月26日
注册地点：合肥市马鞍山路99号
2、法人营业执照注册号：3400001300153
3、税务登记号码：国税皖字340111148949589
地税皖字340104148949589
4、会计师事务所：安徽华普会计师事务所
办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号振信大厦 邮编：230001
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 8,428,757,604.27 10,283,415,680.02 -18.04%
所有者权益（或股东权益） 3,752,521,367.76 5,273,701,058.12 -28.84%
每股净资产 4.85 6.82 -28.89%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 73,629,909.63 172,233,514.20 -57.25%
利润总额 74,567,783.10 172,876,966.02 -56.87%
净利润 63,857,510.78 97,347,141.26 -34.40%
扣除非经常性损益后的净利润 62,366,471.31 97,123,380.97 -35.79%
基本每股收益 0.08 0.13 -38.46%
稀释每股收益 0.08 0.13 -38.46%
净资产收益率 1.70% 3.85% 下降2.15个百分点
经营活动产生的现金流量净额 417,228,892.96 297,109,955.25 40.43%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.38 42.11%
注：扣除的非经常性损益项目涉及金额 单位：（人民币）元
项 目 2008年1-6月
非流动资产处置损益 1,525,005.37
计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 581,978.69
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,169,110.59
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 1,568,774.21
小计 2,506,647.68
减：所得税影响数 516,137.90
少数股东损益影响数 499,470.31
非经常性损益净额 1,491,039.47
三、利润表附表
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的净资产收益率及每股收益:
2008年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 1.70% 1.44% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 1.66% 1.40% 0.08 0.08
第三节 股本变动及股东持股情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
本报告期公司股份总数未发生变动，因股权分置改革部分限售股份解禁，股本结构发生变动。具体变动情况如下表（截止2008年6月30日）：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 530,692,376 68.65% -98,093,709 -98,093,709 432,598,667 55.96%
1、国家持股
2、国有法人持股 421,587,541 54.54% 11,000,000 11,000,000 432,587,541 55.96%
3、其他内资持股 109,104,835 14.11% -109,093,709 -109,093,709 11,126 0.00%
其中：境内非国有法人持股 109,090,000 14.11% -109,090,000 -109,090,000 0 0
境内自然人持股 14,835 0.00% -3,709 -3,709 11,126 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 242,316,440 31.35% 98,093,709 98,093,709 340,410,149 44.04%
1、人民币普通股 242,316,440 31.35% 98,093,709 98,093,709 340,410,149 44.04%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 773,008,816 100.00% 773,008,816 100.00%
注：上述股份变动主要由于：
1、2008年3月7日，部分法人股股东履行公司股权分置改革中限售承诺时间到期，持有股份上市流通，同时，公司第二大股东安徽省新能创业投资有限责任公司作为"920项目"的受让方，受让了原公司股东安徽省电力公司持有的1100万股股份，该部分股份按照规定锁定一年。上述原因使本公司有限售条件股份股数报告期内合计减少98,090,000股。
2、"境内自然人持股"变动主要是由于公司董事在《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定范围内解禁股份所致。
二、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（截止2008年6月30日）
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
1 安徽省能源集团有限公司 421,587,541 2009年3月7日 421,587,541 自获得上市流通权之日起，36 个月内不上市交易或转让；禁售期满后2 年内，通过交易所挂牌交易减持股票的最低价格不低于4.0 元/股。
2 安徽省新能创业投资有限责任公司 11,000,000 2009年3月7日 11,000,000 作为"920项目"的受让方，受让了原公司股东安徽省电力公司持有的本公司1100万股股份，该部分股份按照规定锁定一年。
三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（截止2008年6月30日）
单位：股
股东总数 98,084户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
安徽省能源集团有限公司 国有法人 54.54% 421,587,541 421,587,541 0
安徽省新能创业投资有限责任公司 国有法人 7.58% 58,590,000 11,000,000 0
安徽省能源物资供销公司 国有法人 3.58% 27,700,000 0 0
中国东方资产管理公司 境内非国有法人 0.31% 2,398,130 0 0
深圳市丰宜实业发展有限公司 境内非国有法人 0.28% 2,200,000 0 0
深圳市百山创业投资有限公司 境内非国有法人 0.26% 2,000,000 0 0
深圳中航地产股份有限公司 境内非国有法人 0.26% 2,000,000 0 0
深圳市集信投资发展有限公司 境内非国有法人 0.26% 2,000,000 0 0
中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 境内非国有法人 0.25% 1,913,107 0 0
深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 境内非国有法人 0.14% 1,100,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽省新能创业投资有限责任公司 47,590,000 人民币普通股
安徽省能源物资供销公司 27,700,000 人民币普通股
中国东方资产管理公司 2,398,130 人民币普通股
深圳市丰宜实业发展有限公司 2,200,000 人民币普通股
深圳市百山创业投资有限公司 2,000,000 人民币普通股
深圳中航地产股份有限公司 2,000,000 人民币普通股
深圳市集信投资发展有限公司 2,000,000 人民币普通股
中国银行-嘉实沪深300指数证券投资基金 1,913,107 人民币普通股
深圳市飞亚达（集团）股份有限公司 1,100,000 人民币普通股
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 1,029,207 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 安徽省新能创业投资有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控股子公司；安徽省能源物资供销公司系安徽省能源集团有限公司全资子公司；其他公司之间是否具有关联关系或一致行动不详。
注：报告期内,公司控股股东没有变更，仍为安徽省能源集团有限公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
1、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况如下：
姓名 职务 期初持股数(股） 报告期内增减变动情况（股） 期末持股数（股）
朱昭明 董事 14835 0 14835
2、报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员不存在持有本公司股份，公司董事、监事、高级管理人员也不存在持有公司股票期权和被授予的限制性股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、公司原董事夏维东先生因工作变动原因，于2008年3月26日辞去公司董事职务；经公司董事会五届十八次会议提名，并经公司2007年度股东大会审议通过，选举苏敏女士为公司第五届董事会董事，任期至第五届董事会任期届满之日止。
2、公司原董事长方平先生因退休原因，于2008年6月26日向本公司董事会提交了书面辞呈，辞去了本公司第五届董事会董事、董事长职务。
经公司董事会五届二十次会议提名，并经公司2008年7月25日召开的2008年第一次临时股东大会审议通过，选举白泰平先生为公司第五届董事会董事。同日，公司董事会五届二十一次会议选举白泰平先生任公司董事长；任期至第五届董事会任期届满之日止。
3、公司第五届董事会、监事会成员及高级管理人员情况表
姓名 职务 性别 年龄 任职期限
白泰平 董事长 男 57 2008年7月28日-2009年6月30日
汤大举 副董事长 男 53 2006年6月30日-2009年6月30日
王卫生 监事会主席 男 54 2006年6月30日-2009年6月30日
吴优福 董事、总经理 男 43 2006年6月30日-2009年6月30日
邱先浩 董事 男 52 2006年6月30日-2009年6月30日
朱昭明 董事 男 55 2006年6月30日-2009年6月30日
苏敏 董事 女 40 2008年4月29日-2009年6月30日
赵惠芳 独立董事 女 57 2006年6月30日-2009年6月30日
韦伟 独立董事 男 53 2006年6月30日-2009年6月30日
许昌明 独立董事 男 61 2006年6月30日-2009年6月30日
施大福 副总经理 男 45 2006年6月30日-2009年6月30日
盛胜利 财务总监 男 41 2007年1月8日-2009年6月30日
史建伟 监事 男 50 2006年6月30日-2009年6月30日
刘亚成 职工监事 男 35 2007年6月1日-2009年6月30日
周庆霞 董事会秘书 女 38 2006年6月30日-2009年6月30日
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
（一）报告期内公司主要经营成果及财务状况
单位：元
项 目 2008年1-6月 2007年1－6月 增减比例（％）
营业收入 1,389,993,429.67 1,109,010,343.91 25.34%
营业成本 1,320,746,116.20 963,358,390.23 37.10%
投资收益 84,448,455.85 67,344,654.04 25.40%
营业利润 73,629,909.63 172,233,514.20 -57.25%
营业外收支净额 937,873.47 643,451.82 45.76%
归属于母公司所有者的净利润 63,857,510.78 97,347,141.26 -34.40%
经营活动产生现金流量净额 417,228,892.96 297,109,955.25 40.43%
现金及现金等价物净增加额 -31,819,242.71 31,302,224.14 减少63,121,466.85元
（二）上述指标变动原因如下：
1、营业收入同比增长25.34%，主要由于控股子公司铜陵皖能发电有限公司2007年下半年吸收合并铜陵深能发电有限公司，新增一台30万千瓦发电机组，增加发电收入所致。
2、营业成本同比上涨37.10%，主要由于上半年公司电煤价格大幅上涨及控股铜陵皖能发电公司新增一台30万千瓦机组导致发电量增长,成本相应增加所致；
3、投资收益同比增加25.40%，主要由于公司上半年收到参股国元证券股份有限公司2007年度分红款4,915.17万元。
4、营业利润同比下降57.25%，主要由于是燃料成本大幅上升，导致控股和参股发电公司盈利水平大幅下降所致。
5、营业外收支净额同比上升45.76%，主要由于报告期子公司变卖废旧物资收益所致。
6、归属于母公司所有者的净利润同比下降34.40%，主要由于煤炭成本大幅上升导致公司营业利润大幅下降所致。
7、经营活动产生现金流量净额同比增长40.43%，主要由于公司报告期电费结算率提高，应收帐款周转率提高所致。
8、现金及现金等价物净增加额同比减少6,312.15万元，主要由于新建机组导致投资活动产生现金流出增加所致。
（三）报告期末总资产、股东权益、负债与期初数增减比例
单位：元
项 目 2008年6月30日 2007年12月31日（调整后） 增减比例
负债总额 3,819,692,954.87 4,163,856,137.87 -8.27%
归属于母公司所有者权益 3,752,521,367.76 5,273,701,058.12 -28.84%
总资产 8,428,757,604.27 10,283,415,680.02 -18.04%
说明：上述指标变动原因主要由于报告期末，公司持有国元证券股份有限公司98,303,300股股份，由于该公司二级市场股票价格较年初下跌，使本公司持有该部分股权的公允价值较年初下降所致。
二、主营业务经营状况
(一)上半年度经营情况分析
上半年度，公司生产经营经受了前所未有的困难和挑战。主要体现在：一是电煤供应紧张、价格大幅上涨，远远超出公司成本所能承受的范围；二是节能减排任务艰巨，环保成本和投入增加；三是物价上涨，生产经营各环节成本上升，国家银根紧缩，企业资金压力和财务费用明显增加；四是抗击年初冰冻雨雪灾害，履行社会责任、维护安全生产、保证电力供应。特别是煤价大幅上涨，而电价受到严格控制，对公司经营产生重大影响。
面对巨大的经营压力,公司努力发挥电力专业化管理优势，上下同心协力、攻坚克难，创新管理，密切跟踪煤炭和电力两个市场，深入研究，全力破解经营难题；强化发电机组运行精细化管理、对标管理；实施汽轮机通流技术改造、辅机变频技术改造，优化设备运行；实施"以大代小"电量转移代发，降低各项消耗性指标；推进发电企业内部体制改革，强化固定成本约束，最大限度降低可控费用。
上半年度，公司通过全方位共同努力，实现安全生产"八无"目标，节能减排工作扎实开展，财务管理与成本控制成效显著，新项目开发与建设稳步推进，发电企业内部改革继续深入。按合并报表口径，1-6月份，公司共完成发电量44.29亿千瓦时、上网电量41.15亿千瓦时，比上年同期分别增长20.64%和20.89%；累计平均供电煤耗在去年同比下降7.91克/千瓦时的基础上再下降9.24克/千瓦时，低于同期全国平均水平1.09克/千瓦时；烟尘排放量、二氧化硫排放量分别比上年同期下降约40%和10%。
但由于煤价涨幅过高，发电成本大幅增加，电价受到严格限制，经营效益严重受损。上半年，公司实现营业收入138,999.34万元，同比增长了25.34%；营业成本132,074.61万元，同比上涨了37.10％；实现营业利润7,362.99万元,同比下降57.25%；实现归属于母公司所有者的净利润6,385.75万元，同比下降34.40%。其中，公司发电机组累计平均耗用标煤单价同比上涨126.97元/吨，因煤价上涨减少营业利润近14,400万元。
报告期内，公司收到参股国元证券股份有限公司2007年度分红款4,915.17万元，弥补了因主业利润大幅下降对公司净利润的影响。
（三）报告期内公司主营业务分行业、产品情况
分行业、分产品、分地区 营业收入（元） 营业成本（元） 毛利率(％) 营业收入比上年同期增减（％） 营业成本比上年同期增减（％） 毛利率比上年同期增减（％）
电力行业（电力产品） 1,389,993,429.67 1,320,746,116.20 4.98 25.34 37.10 下降8.15个百分点
地区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（％）
安徽省内和华东地区 1,389,993,429.67 25.34
注：1、报告期内，公司向控股股东及其子公司销售商品和提供劳务的关联交易总金额为0。
2、本期公司主营业务毛利率较上年同期下降8.15个百分点，主要由于电煤价格大幅上涨、成本大幅上升, 而售电价格没有上调所致。
（四）、本期利润构成变化情况
单位：元
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减百分点
金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例
利润总额 74,567,783.10 100% 172,876,966.02 100% /
营业利润 73,629,909.63 98.74% 172,233,514.20 99.63% -0.89%
期间费用 74,206,420.85 99.52% 34,022,028.04 19.68% 79.84%
投资收益 84,448,455.85 113.25% 67,344,654.04 38.96% 74.29%
营业外收支净额 937,873.47 1.26% 643,451.82 0.37% 0.89%
上述指标变动原因：
1、期间费用占利润总额的比重增加了79.84个百分点，主要由于控股子公司铜陵皖能发电有限公司吸收合并铜陵深能发电有限公司增加负债以及利率上调，导致财务费用增加所致。
2、投资收益占利润总额的比重增加了74.29个百分点，主要由于以下原因综合所致：一是报告期内公司收到国元证券股份有限公司2007年度分红款；二是参股40%的阜阳华润电力有限公司盈利较上年同期下降；三是本公司报告期利润总额大幅下降。
（五）单个参股公司投资收益对公司净利润影响10％以上的情况说明
1、阜阳华润电力有限公司：该公司于2003年7月成立，注册资本金125,900万元，由香港华润电力控股有限公司、安徽省皖能股份有限公司、安徽阜阳能源交通有限公司分别按55%、40%、5%的比例合资设立。主营电力生产与销售，一期工程2×64万千瓦国产超临界燃煤发电机组于2003年底开工建设，于2006年3月30日、2006年6月17日先后建成投入商业运行。报告期内，该公司实现净利润8,877万元。本公司实现电力投资收益3,551万元，占公司2008年上半年归属于母公司所有者的净利润的55.61％。
2、国元证券股份有限公司（以下简称：国元证券）：报告期末，本公司持有国元证券98,303,300股股权，占国元证券总股本的6.71%。2007年度，国元证券分红方案为每10股派现金5元，该方案于2008年4月9日实施，公司收到分红款4,915.17万元，占公司2008年上半年归属于母公司所有者的净利润的76.97%。
（六）下半年度经营形势影响性因素分析及采取的应对措施
1、下半年度经营形势影响性因素分析
下半年度，影响公司经营的主要因素有：
一是根据国内煤炭价格走势预计，电煤价格在上半年上涨的基础上仍将可能出现较大幅上涨，经营形势可能更为严峻。根据安徽省物价局皖价商[2008]107号、皖价电[2008]47号文件通知，安徽省电网统调燃煤机组（含热电联产机组）上网电价从7月1日起每千瓦时提高1.2 分钱；从8月20日起每千瓦时提高1.5分钱。上述调价仍不能弥补煤炭价格持续上涨所带来的燃料成本上升对公司所产生的影响。
二是今年以来，央行五次上调存款类金融机构存款准备金率，截至目前，国内存款准备金率达到17.5％，创23 年以来的新高，将使公司控股发电企业面临一定的资金压力，财务费用也将有所增加。
三是下半年安徽省内新机组大量投产，将对公司机组发电利用小时产生影响。
2、公司采取的应对措施
下半年度，公司将在全面总结上半年各项工作的基础上，深入开展"增收节支、节能减排"专项活动，继续强化经营管理，降低生产成本，努力做好以下几方面工作：
（1）创新管理，切实开展增收节支工作。进一步完善发电企业"主辅分离、运检分离、公司化改制"这一管理体制，努力实现"发电公司精干化，检修公司专业化、实业公司市场化"目标。一是要进一步开拓检修、实业公司的外部市场，加大研究开展发电企业灰、水、汽等副产品开发利用力度，积极创收，反哺主业；二是督促各发电企业挖潜改造，完善增收节支、节能降耗的措施；三是严格控制非生产性支出和预算外支出，节约每一克煤、每一笔费用，进一步降低可控费用。
（2）抓好电煤供应和煤质管理。加强与煤矿企业沟通协调，确保重点合同兑现；积极拓展采购渠道，确保煤炭供应；加强煤炭供应结构分析，提高优质煤供应比重，控制标煤单价；加强燃料供应全过程管理，严格控制各环节的损耗；深入矿点监质、监装，把监督管理煤质的关口前移，减少入厂煤亏吨亏卡；加强煤炭堆场管理，减少入炉入厂煤热值差。
（3）积极争取电量电价。优化电量结构，多发电量，提高高峰电比重；加强发电成本影响因素分析，以边际成本为基础，争取多发送网电；积极向有关部门反映情况，争取合理的电价政策，保障发电企业利益。
（4）加强发电机组对标管理和运行精细化管理。以安全生产为基础，优化运行方式，推广使用微油点火技术、汽轮机通流改造，以全国先进机组生产指标为标杆，进一步优化机组的经济技术指标，提高设备等效可用系数，降低煤耗和污染物的排放。
（5）精心筹划资金管理。统一筹划管理公司本部、各控股发电公司资金和短中期财务融资，优化融资结构，保证生产经营和新项目建设资金需求，降低资金使用成本，提高资金使用效率，加强现金流量分析，控制财务风险。
（6）拓宽发展思路，积极向上下游产业延伸，选择适当的方式和组织形式与煤炭企业和用电需求大的企业进行合作。
（7）加强政策研究，积极争取公司关停机组政策性税费减免和政策性补贴。
三、投资情况
1、报告期内，公司未募集资金，也没有以前年度募集的资金延续到本报告期内使用。
2、非募集资金投资情况
（1）合肥皖能发电有限公司
本公司持有该公司63%的股权。报告期内，公司向合肥皖能发电有限公司拨付注册资本金1,589.96万元，至报告期末，公司累计拨付注册资本金25,249.96万元。该公司1台60万千瓦发电机组于2007年5月通过国家发改委核准，正处建设期，可望在2008年年底投产。
（2）铜陵皖能发电有限公司
本公司持有该公司68.5%的股权。报告期内，公司向铜陵皖能发电有限公司拨付注册资本金741万元，至报告期末，公司累计拨付注册资本金56,101.50万元。2008年6月，该公司负责建设和经营的铜陵电厂六期一台100万千瓦发电机组，作为"上大压小"项目通过国家发改委核准，计划下半年度开工建设。
（3）舒城皖能生物质能发电有限公司
根据公司董事会五届十五次会议审议通过《关于投资含山、舒城生物质能发电项目的议案》，公司报告期内成立了全资子公司舒城皖能生物质能发电有限公司，负责舒城2台1.5万千瓦秸秆发电机组项目的建设、经营管理。报告期内，公司首次向该公司拨付注册资本金1,350万元。目前，该项目已通过安徽省发改委核准，计划下半年开工建设。
（4）含山皖能生物质能发电有限公司
根据公司董事会五届十五次会议审议通过《关于投资含山、舒城生物质能发电项目的议案》，公司报告期内成立了全资子公司含山皖能生物质能发电有限公司，负责含山2台1.5万千瓦秸秆发电机组项目的建设、经营管理。报告期内，公司首次向该公司拨付注册资本金1,364万元。目前，该项目已通过安徽省发改委核准，计划下半年开工建设。
（5）能源大厦办公楼
请见本报告第六节"重大关联交易"中"共同投资方面关联交易"相关内容。
第六节 重要事项
一、公司治理结构
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等法律、法规和部门规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。在2007 年中国证监会开展的加强上市公司治理专项活动的基础上，报告期内公司继续对公司治理中存在的尚不完善的方面进行改进和完善，公司治理结构的实际状况基本符合中国证监会的相关要求。
二、公司2007年度利润分配方案实施情况
2008年4月29日，公司2007年度（第十六次）股东大会审议通过2007年度股利分配方案为：以公司2007年末总股本773,008,816股为基数，向全体股东按每10股派现金0.85元（含税），计派现金股利65,705,749.36元，其余未分配利润结转到以后年度进行分配。该分配方案于2008年6月27日实施。
报告期内，公司没有发行新股。
三、公司2008年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。报告期内，公司未实施股权激励。
四、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项
五、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
经公司董事会五届十一次会议审议通过了《关于公司运用自有闲置资金申购新股的议案》，决定运用人民币不超过1亿元（含1亿元）自有闲置资金进行网上新股申购。报告期内新股申购产生收益合计为156.88万元。
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量（股） 期末账面值(元) 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益（元）
1 股票 002257 立立电子 32,715.00 1500 32,715.00 57.59 0
2 股票 002258 利尔化学 24,090.00 1500 24,090.00 42.41 0
期末持有的其他证券投资 0 - 0 0 0
报告期已出售证券投资损益 - - - - 1,568,774.21
合计 56,805.00 - 56,805.00 100% 1,568,774.21
2、持有其他上市公司股权情况
单位：万元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000728 国元证券 14,900 6.71% 171,539.26 0 154,532.79
3、 持有非上市金融企业股权情况
单位：万元
所持对象名称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
华安证券有限责任公司 10,000 4.54% 2,000 0 0
4、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发字[2003]56号）的精神，我们本着认真负责的态度，按照实事求是地原则对公司控股股东及其关联方占用资金和对外担保情况进行了认真的了解、核查，现发表独立意见如下：
①公司不存在大股东及其关联方违规占用资金的情况。
②公司除向控股子公司提供担保外，不存在对控股子公司以外的单位或个人提供担保，也没有逾期对外担保。为公司控股子公司提供担保是根据公司新项目的发展和资金需求计划作出的，为其担保所产生的风险在可控范围之内，且在股东大会批准范围以内，决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的权益。
5、公司无持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况。
六、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。
根据公司董事会五届十七次会议审议通过《关于合肥皖能发电有限公司吸收合并合肥合力电力发展有限公司及增资的议案》。2008年1月28日，本公司与合肥合力电力发展有限公司（以下简称"合力公司"）、合肥市建设投资公司（以下简称"建投公司"）、安徽力源电力发展有限责任公司（以下简称"力源公司"）、合肥皖能发电有限公司（以下简称"合肥皖能公司"）共同签订《合肥皖能发电有限公司合并增资协议》，以合肥皖能公司为载体，对合肥发电厂主要发电资产进行重组，实行"一厂一司"的运营体制。合并增资后的股东由本公司、建投公司、力源公司组成，分别持有63%、35%、2%的股权。报告期末，该公司资产评估报告已完成了安徽省国资委备案手续，正在办理工商变更等相关手续。
详细内容见2008年1月30日《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上披露的《安徽省皖能股份有限公司董事会五届十七次临时会议决议公告》（公告编号：2008-04）及《安徽省皖能股份有限公司关于对合肥皖能发电有限公司增资的公告》（公告编号：2008-05）。
报告期公司没有其他重大资产收购、出售及资产重组事项。
七、重大关联交易事项
1、报告期内，公司未发生资产收购、出售方面的关联交易。
2、报告期内共同投资方面关联交易
公司2003年度股东大会审议通过了《关于公司与安徽省能源集团有限公司共同出资建设"能源大厦"的议案》。公司决定与安徽省能源集团有限公司各按50％的比例共同出资建设"能源大厦"办公楼，项目建设管理由安徽省能源集团有限公司负责。报告期内公司拨付工程建设款3,000万元，截至报告期末，累计拨付5,700万元。目前能源大厦建设已经完工，2008年8月18日交付使用，正在进行竣工决算审计。
报告期内，公司没有发生其它共同投资方面的关联交易。
3、公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金情况
4、公司不存在与关联方非经营性债权、债务方面关联交易
5、与日常经营相关的关联交易
（1）购销商品、提供劳务方面关联交易
鉴于安徽省能源集团有限公司控股子公司安徽电力燃料有限公司（以下简称"电燃公司"）与省内各煤矿企业建立了良好的长期合作关系，为开拓电煤采购市场、平抑电煤价格，降低煤炭采购成本，经公司 2007年度股东大会审议批准，2008 年度，公司控股子公司铜陵皖能发电有限公司的生产大部分电煤委托电燃公司采购供应，并适当支付该公司服务费，不足的部分由发电企业自行补充。双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中，服务费标准按实际采购的每吨煤3.39元（含税）支付，双方定期以现金方式结算煤款。2008年度预计向该公司采购金额不超过5亿元。
报告期内，向电燃公司共计采购煤炭75.18万吨，采购金额36,638万元，约占上半年度煤炭采购总额的41.27%。报告期末，公司尚欠安徽电力燃料有限责任公司购煤款4,770.66万元。
（2）委托替代发电方面关联交易
根据国发[2007]2号文和发改办能源[2007]490号文的精神，"对于纳入'十一五'小火电关停规划并按期关停的机组，可在不超过3年的期限内享受发电量指标补偿，并可通过将发电量指标转让给大机组代发获得一定的经济补偿"。2008年，公司关停的125机组委托大机组代发，其中，合肥皖能发电有限公司将部分电量转移给安庆皖江发电有限公司（以下简称：安庆皖江）代发，铜陵皖能发电有限公司将部分电量转移给马鞍山万能达发电有限公司（以下简称：万能达）代发，马鞍山发电厂将电量转移给安庆皖江和万能达代发。代发电量的收益由被替代方直接与安徽省电力公司按原核定电价和实际代发上网电量按月结算。同时被替代方将按合同约定每月支付替代方代发电费。由于安庆皖江和万能达公司是公司控股股东安徽省能源集团有限公司控股子公司，故构成关联交易。
代发电费用计算方法为：（变动成本＋1.5分钱）/千瓦时（含税）；定价原则：与公司其他非关联方交易定价原则一致；预计2008年发生总金额为40,900万元左右。
实施替代发电工作后，小机组的电量由大容量、高参数机组代发，由于本公司实际销售的上网电价不变，故该交易有利于降低发电机组煤耗水平和公司综合平均发电成本，有利于提高公司的经济效益。
报告期内，上述委托代发上网电量共计68,973万千瓦时，涉及代发电费用18,998万元（含税），约占上半年代发电费用总额的61.63%。其中，委托关联方安庆皖江代发上网电量为31,559万千瓦时，代发电费用为8,415万元（含税）；委托关联方万能达代发上网电量为37,414万千瓦时，代发电费用为10,583万元（含税）。
上述两项日常关联交易已经公司2007年度股东大会审议通过，详细内容请见2008年3月26日公司在《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上披露的《安徽省皖能股份公司日常关联交易公告》（公告编号：2008-12）。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁资产事项
报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、重大担保事项
截止报告期末，公司除向控股子公司提供担保外，不存在对控股子公司以外的单位或个人提供担保，也没有逾期对外担保。报告期末，累计为控股子公司提供担保余额53,000万元，占公司净资产的14.12%，报告期内，公司没有新增对控股子公司的担保。具体情况如下：
单位：万元
担保对象名称 协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕
合肥皖能发电有限公司 2007-4-25 6,000 保证 2007-10-25-2008-10-24 否
合肥皖能发电有限公司 2006-10-12 6,000 保证 2007-11-19-2008-11-18 否
合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-12-10-2008-12-10 否
合肥皖能发电有限公司 2006-10-12 5,000 保证 2008-1-18-2009-1-19 否
合肥皖能发电有限公司 2006-10-12 4,000 保证 2008-2-1-2009-1-31 否
合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-12-17-2010-12-17 否
合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-12-24-2012-12-24 否
合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 4,000 保证 2008-1-7-2013-1-7 否
合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2008-3-17-2013-3-17 否
铜陵皖能发电有限公司 2007-12-24 8,000 保证 2007-12-24-2008-12-23 否
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 53,000
公司担保总额情况
2008年6月底担保总额 53,000
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额 8,000
担保总额占公司净资产的比例 14.12%
3、委托理财事项
报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的事项，也没有证券投资事项发生。
4、其他重要合同
为保证公司控股子公司正常生产经营和项目建设，同时提高公司资金的使用效益，公司委托银行向子公司淮北国安电力有限公司（以下简称：淮北国安）、合肥皖能发电有限公司（以下简称：合肥皖能）、铜陵皖能发电有限公司（以下简称：铜陵皖能）提供贷款，贷款利率为5.913%-6.73%。
报告期内，公司累计提供委托贷款13.36亿元。截至报告期末，委托贷款余额13.26亿元。其中：遵照2006年度股东大会决议，公司2月份发行9.5亿元短期融资券，向铜陵皖能和合肥皖能分别委贷7.5亿元、2亿元；此外，向淮北国安委贷1.56亿元，向铜陵皖能委贷2.2亿元。
报告期内，公司无其他重要合同。
九、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
安徽省能源集团有限公司 自获得上市流通权之日起，36个月内不上市交易或转让；禁售期满后2年内，通过交易所挂牌交易减持股票的最低价格不低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向公司股东大会提出当年现金分红比例不低于当年实现的可分配利润的50%，并保证对该议案投赞成票。 履约中 严格遵守承诺
十、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持股5％以上股东报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年上半年 办公室 电话沟通 个人投资者 公司日常经营状况
本报告期除日常接待投资者电话咨询外（主要了解公司日常经营状况），没有接待投资者实地调研和书面问询。
十二、其他重要事项
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形或被采取司法强制措施的情况。
十三、报告期内信息披露索引
公告编号 公告时间 公告内容 报纸和网站名称
2008-01 1月9日 关于获得发行短期融资券的公告 《证券时报》C4版、深交所巨潮网站www.cninfo.com.cn "个股资料检索"输入公司代码 "000543"（下同）
2008-02 1月10日 关于马鞍山电厂"以大代小"扩建项目获得开展前期工作的公告 《证券时报》B8版、深交所巨潮网站
2008-03 1月30日 公司2007年度业绩预告修正公告 《证券时报》C20版、深交所巨潮网站
2008-04 1月30日 五届十七次董事会会议决议公告 《证券时报》C20版、深交所巨潮网站
2008-05 1月30日 关于对合肥皖能发电有限公司增资的公告 《证券时报》C20版、深交所巨潮网站
2008-06 2月15日 关于发行短期融资券完成的公告 《证券时报》C6版、深交所巨潮网站
2008-07 3月6日 公司解除股份限售的提示性公告 《证券时报》C40版、深交所巨潮网站
2008-08 3月26日 2007年年度报告 深交所巨潮网站
2008-09 3月26日 2007年年度报告摘要 《证券时报》C53版、深交所巨潮网站
2008-10 3月26日 五届十八次董事会会议决议公告 《证券时报》C53版、深交所巨潮网站
2008-11 3月26日 监事会五届九次会议决议公告 《证券时报》C53版、深交所巨潮网站
2008-12 3月26日 关于公司预计2008年日常关联交易的公告 《证券时报》C53版、深交所巨潮网站
2008-13 3月26日 公司关于召开2007年度（第十六次）股东大会的通知 《证券时报》C53版、深交所巨潮网站
2008-14 4月25日 2008年第一季度报告 《证券时报》C58版、深交所巨潮网站
2008-15 4月30日 公司2007年度股东大会决议公告 《证券时报》B7版、深交所巨潮网站
2008-16 6月11日 关于安徽铜陵电厂六期"上大压小"扩建工程核准的公告 《证券时报》A6版、深交所巨潮网站
2008-17 6月20日 公司2007年度分红派息公告 《证券时报》C7版、深交所巨潮网站
2008-18 6月27日 董事会公告 《证券时报》B19 版、深交所巨潮网站
2008-19 7月10日 董事会五届二十次临时会议决议公告 《证券时报》D4版、深交所巨潮网站
2008-20 7月10日 公司关于召开2008年度第一次临时股东大会的通知 《证券时报》D4版、深交所巨潮网站
第七节 财务报告（未经审计）
第一部分 财务报表
资产负债表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 262,652,837.72 187,669,469.54 294,472,080.43 164,774,773.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 56,805.00 56,805.00
应收票据 50,000,000.00
应收账款 175,780,688.92 11,909,021.75 467,367,327.04 88,463,422.12
预付款项 1,127,383,447.47 57,967,221.62 688,972,030.78 27,112,873.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 200,268,587.23 166,368,138.36 255,966,780.86 77,190,743.26
买入返售金融资产
存货 180,990,462.57 3,107,214.91 112,172,822.42 9,083,691.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,106,000,000.00 250,000,000.00
流动资产合计 1,947,132,828.91 1,533,077,871.18 1,868,951,041.53 616,625,503.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,715,392,585.00 1,715,392,585.00 3,775,829,753.00 3,775,829,753.00
持有至到期投资
长期应收款 297,451,423.80 297,451,423.80
长期股权投资 532,218,853.91 1,478,078,352.52 584,710,524.53 1,433,438,120.60
投资性房地产
固定资产 3,198,199,831.18 22,200,151.77 3,272,503,997.85 46,511,815.45
在建工程 616,642,799.26 439,014,989.85
工程物资 75,091,388.82 13,434,524.32
固定资产清理 53,338,482.62 12,995,850.41 37,738,681.62 12,995,850.41
生产性生物资产
油气资产
无形资产 243,325,332.69 15,833,000.00 230,422,853.17 18,662,344.39
开发支出
商誉 19,250,201.22 19,250,201.22
长期待摊费用
递延所得税资产 28,165,300.66 22,041,466.81 41,559,112.93 35,629,690.40
其他非流动资产 220,000,000.00
非流动资产合计 6,481,624,775.36 3,783,992,830.31 8,414,464,638.49 5,620,518,998.05
资产总计 8,428,757,604.27 5,317,070,701.49 10,283,415,680.02 6,237,144,501.23
流动负债：
短期借款 645,000,000.00 1,347,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 48,780,000.00 130,000,000.00
应付账款 230,387,659.16 53,312,215.58 156,460,307.20 50,475,228.85
预收款项 3,980,000.00 3,980,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 72,882,484.44 26,265,113.51 54,802,199.55 24,562,204.07
应交税费 6,930,143.03 2,457,575.27 49,400,917.96 10,456,676.60
应付利息 24,613,972.22 24,613,972.22 3,178,765.00
应付股利 108,533,403.81 42,033,403.81 5,498,482.07 5,498,482.07
其他应付款 175,369,664.41 48,307,667.33 156,141,542.33 13,993,590.59
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 256,000,000.00 405,000,000.00
其他流动负债 955,416,300.00 950,000,000.00 4,788,800.00
流动负债合计 2,527,893,627.07 1,150,969,947.72 2,312,271,014.11 104,986,182.18
非流动负债：
长期借款 793,000,000.00 845,760,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 445,354,285.19 391,598,146.25 951,798,102.45 906,707,438.25
其他非流动负债 53,445,042.61 54,027,021.31
非流动负债合计 1,291,799,327.80 391,598,146.25 1,851,585,123.76 906,707,438.25
负债合计 3,819,692,954.87 1,542,568,093.97 4,163,856,137.87 1,011,693,620.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00
资本公积 2,270,668,247.14 2,137,333,389.52 3,789,999,698.92 3,682,661,265.52
减：库存股
盈余公积 625,856,757.72 614,248,651.19 625,856,757.72 614,248,651.19
一般风险准备
未分配利润 82,987,546.90 249,911,750.81 84,835,785.48 155,532,148.09
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,752,521,367.76 3,774,502,607.52 5,273,701,058.12 5,225,450,880.80
少数股东权益 856,543,281.64 845,858,484.03
所有者权益合计 4,609,064,649.40 3,774,502,607.52 6,119,559,542.15 5,225,450,880.80
负债和所有者权益总计 8,428,757,604.27 5,317,070,701.49 10,283,415,680.02 6,237,144,501.23
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
利 润 表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,389,993,429.67 177,046,245.08 1,109,010,343.91 440,200,130.54
其中：营业收入 1,389,993,429.67 177,046,245.08 1,109,010,343.91 440,200,130.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,400,811,975.89 189,883,790.92 1,004,121,483.75 398,163,825.99
其中：营业成本 1,320,746,116.20 154,188,758.51 963,358,390.23 388,138,632.17
营业税金及附加 5,859,438.84 1,086,782.25 4,683,855.69 3,252,757.79
销售费用 81,878.00 81,878.00 43,240.00 43,240.00
管理费用 7,614,035.51 7,614,035.51 6,765,842.27 6,293,524.04
财务费用 66,510,507.34 26,912,336.65 27,212,945.77 -1,621,537.80
资产减值损失 2,057,209.79 2,057,209.79
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 84,448,455.85 173,941,458.46 67,344,654.04 77,118,500.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 35,508,329.38 35,508,329.38 67,859,512.76 67,859,512.76
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 73,629,909.63 161,103,912.62 172,233,514.20 119,154,804.84
加：营业外收入 2,215,526.07 14,900.00 583,647.92 81,377.07
减：营业外支出 1,277,652.60 161,173.90 -59,803.90 129,100.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 74,567,783.10 160,957,638.72 172,876,966.02 119,107,081.91
减：所得税费用 10,684,780.96 872,286.64 38,518,028.47 33,088,462.62
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 63,883,002.14 160,085,352.08 134,358,937.55 86,018,619.29
归属于母公司所有者的净利润 63,857,510.78 97,347,141.26
少数股东损益 25,491.36 37,011,796.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.13
（二）稀释每股收益 0.08 0.13
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
现金流量表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,957,524,364.98 284,902,201.61 1,330,346,634.96 583,078,499.96
收到的税费返还 5,948,270.05 46,309,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 83,094,399.12 80,389,285.32 101,914,046.57 7,534.54
经营活动现金流入小计 2,046,567,034.15 365,291,486.93 1,478,569,681.53 583,086,034.50
购买商品、接受劳务支付的现金 1,263,531,238.35 120,420,164.86 859,007,284.97 394,133,816.55
支付给职工以及为职工支付的现金 118,402,979.56 32,719,815.52 88,944,040.73 74,779,985.36
支付的各项税费 161,813,582.15 11,137,719.78 125,190,567.47 52,858,331.12
支付其他与经营活动有关的现金 85,590,341.13 35,934,112.36 108,317,833.11 41,884,293.12
经营活动现金流出小计 1,629,338,141.19 200,211,812.52 1,181,459,726.28 563,656,426.15
经营活动产生的现金流量净额 417,228,892.96 165,079,674.41 297,109,955.25 19,429,608.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,747,670.00 262,747,670.00 37,250,000.00
取得投资收益收到的现金 138,720,424.21 228,313,801.82 40,000,000.00 49,535,818.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 927,848.00 6,309.67 5,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,000,000.00 1,699,877.98
投资活动现金流入小计 142,395,942.21 502,061,471.82 41,706,187.65 86,790,818.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 582,994,751.97 31,291,642.00 321,067,884.74 20,340,153.03
投资支付的现金 2,804,475.00 1,515,254,104.32 81,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,146,103.37 16,730,749.14 426,400.00
投资活动现金流出小计 594,945,330.34 1,563,276,495.46 321,494,284.74 102,240,153.03
投资活动产生的现金流量净额 -452,549,388.13 -1,061,215,023.64 -279,788,097.09 -15,449,334.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 121,440,000.00 35,100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,661,000,000.00 950,000,000.00 527,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 35,819,357.09 2,907,734.10 1,168,767.99
筹资活动现金流入小计 1,818,259,357.09 952,907,734.10 563,268,767.99
偿还债务支付的现金 1,694,760,000.00 519,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 114,883,943.92 29,170,827.62 30,202,482.01 1,634,550.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,114,160.71 4,706,861.34 85,920.00
筹资活动现金流出小计 1,814,758,104.63 33,877,688.96 549,288,402.01 1,634,550.00
筹资活动产生的现金流量净额 3,501,252.46 919,030,045.14 13,980,365.98 -1,634,550.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -31,819,242.71 22,894,695.91 31,302,224.14 2,345,724.07
加：期初现金及现金等价物余额 294,472,080.43 164,774,773.63 458,194,190.64 290,320,945.97
六、期末现金及现金等价物余额 262,652,837.72 187,669,469.54 489,496,414.78 292,666,670.04
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
合并所有者权益变动表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84,835,785.48 845,858,484.03 6,119,559,542.15
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84,835,785.48 845,858,484.03 6,119,559,542.15
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -1,519,331,451.78 -1,848,238.58 10,684,797.61 -1,510,494,892.75
（一）净利润 63,857,510.78 25,491.36 63,883,002.14
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,519,331,451.78 -1,519,331,451.78
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,545,327,876.00 -1,545,327,876.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 25,996,424.22 25,996,424.22
上述（一）和（二）小计 -1,519,331,451.78 63,857,510.78 25,491.36 -1,455,448,449.64
（三）所有者投入和减少资本 94,659,306.25 94,659,306.25
1.所有者投入资本 94,659,306.25 94,659,306.25
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -65,705,749.36 -84,000,000.00 -149,705,749.36
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -65,705,749.36 -84,000,000.00 -149,705,749.36
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 773,008,816.00 2,270,668,247.14 625,856,757.72 82,987,546.90 856,543,281.64 4,609,064,649.40
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 615,340,157.86 30,042,421.50 2,381,632,694.12
加：会计政策变更 -3,227,172.00 20,430,759.04 636,270,663.45 653,474,250.49
前期差错更正
二、本年年初余额 773,008,816.00 963,241,298.76 612,112,985.86 50,473,180.54 636,270,663.45 3,035,106,944.61
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 2,826,758,400.16 13,743,771.86 34,362,604.94 209,587,820.58 3,084,452,597.54
（一）净利润 63,566,553.12 49,302,274.59 112,868,827.71
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,826,758,400.16 2,826,758,400.16
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2,720,122,314.75 2,720,122,314.75
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 106,636,085.41 106,636,085.41
上述（一）和（二）小计 2,826,758,400.16 63,566,553.12 49,302,274.59 2,939,627,227.87
（三）所有者投入和减少资本 232,285,545.99 232,285,545.99
1.所有者投入资本 232,285,545.99 232,285,545.99
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 13,743,771.86 -29,203,948.18 -72,000,000.00 -87,460,176.32
1．提取盈余公积 13,743,771.86 -13,743,771.86
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -15,460,176.32 -72,000,000.00 -87,460,176.32
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84,835,785.48 845,858,484.03 6,119,559,542.15
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
母公司所有者权益变动表
编制单位: 安徽省皖能股份有限公司 2008年6月30日 单位：元
项 目 本年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 155,532,148.09 5,225,450,880.80
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 155,532,148.09 5,225,450,880.80
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -1,545,327,876.00 94,379,602.72 -1,450,948,273.28
（一）净利润 160,085,352.08 160,085,352.08
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,545,327,876.00 -1,545,327,876.00
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,545,327,876.00 -1,545,327,876.00
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -1,545,327,876.00 160,085,352.08 -1,385,242,523.92
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入的资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 -65,705,749.36 -65,705,749.36
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 -65,705,749.36 -65,705,749.36
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 773,008,816.00 2,137,333,389.52 614,248,651.19 249,911,750.81 3,774,502,607.52
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位: 安徽省皖能股份有限公司 2008年6月30日 单位：元
项 目 上年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 603,764,246.05 41,618,333.31 2,381,632,694.12
加：会计政策变更 -702,347.99 -3,259,366.72 5,680,044.38 1,718,329.67
前期差错更正
二、本年年初余额 773,008,816.00 962,538,950.77 600,504,879.33 47,298,377.69 2,383,351,023.79
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 2,720,122,314.75 13,743,771.86 108,233,770.40 2,842,099,857.01
（一）净利润 137,437,718.58 137,437,718.58
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,720,122,314.75 2,720,122,314.75
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2,720,122,314.75 2,720,122,314.75
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 2,720,122,314.75 137,437,718.58 2,857,560,033.33
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入的资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配 13,743,771.86 -29,203,948.18 -15,460,176.32
1、提取盈余公积 13,743,771.86 -13,743,771.86
2、对所有者（或股东）的分配 -15,460,176.32 -15,460,176.32
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651.19 155,532,148.09 5,225,450,880.80
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
合并资产减值准备明细表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008年6月30日 单位：（人民币）元
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 42,224,980.45 42,224,980.45
二、存货跌价准备 3,080,030.38 3,080,030.38
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、持有至到期投资减值准备 -
五、长期股权投资减值准备 153,500,000.00 153,500,000.00
六、投资性房地产减值准备 -
七、固定资产减值准备 240,784,270.73 23,603,718.06 217,180,552.67
八、工程物资减值准备 -
九、在建工程减值准备 5,983,673.01 5,983,673.01
十、生产性生物资产减值准备 -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 -
十一、油气资产减值准备 -
十二、无形资产减值准备 -
十三、商誉减值准备 -
十四、其他 -
合 计 445,572,954.57 23,603,718.06 421,969,236.51
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
母公司资产减值准备明细表
编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2008年6月30日 单位：（人民币）元
项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 42,067,232.22 42,067,232.22
二、存货跌价准备 1,487,930.38 1,487,930.38
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 153,500,000.00 153,500,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 100,002,205.97 23,603,718.06 76,398,487.91
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 297,057,368.57 0.00 0.00 23,603,718.06 273,453,650.51
公司负责人：白泰平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人：杨治成
第二部分 会计报表附注
(以下金额单位若无特别说明均为人民币元)
一、公司的基本情况
安徽省皖能股份有限公司（以下简称"本公司"）是经安徽省人民政府政秘（1993）第165 号文件批准，由安徽省电力开发总公司（现更名为安徽省能源集团有限公司）作为唯一发起人，将其拥有的国有资产合肥电厂3号机组、铜陵电厂1号机组、2号机组作为国有法人股入股，并经中国证监会证监发审字（1993）29号文复审同意，按照社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于1993年12月13日设立,人民币普通股票(A股) 于同年12月20日在深圳证券交易所挂牌上市(股票代码为000543)。经批准，本公司于1998年2-3月实施配股方案(最近一次配股)，总股本增至773,008,816股，其中社会公众股140,643,816股。
经本公司第二届股东大会决议，于1994年1月1日正式收购马鞍山电厂11号机组、12号机组，上述5台机组容量均为12.5万千瓦。
2006年2月27日本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司《安徽省皖能股份有限公司股权分置改革方案》：方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股份将获得本公司非流通股股东安徽省能源集团有限公司支付的3.3股对价股份。股权分置改革后，本公司有限售条件的股份合计为586,004,463股，占总股本的75.81%；无限售条件的股份合计为187,004,353股，占总股本的24.19%。
本公司属电力行业。
本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、化工原料及产品（不含危险品）销售。
二、会计政策、会计估计的变更和前期差错
本公司在报告期内无会计政策、会计估计的变更和前期差错
三、主要会计政策和会计估计
1．遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2．财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所述重要会计政策和会计估计编制。
3．会计期间
会计期间采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4．记账本位币
以人民币为记账本位币。
5．计量属性
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6．现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．外币业务核算方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
8．金融资产和金融负债的分类、确认和计量
（1）金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
(2)金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债
（3）主要金融资产的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
9．金融资产转移确认依据和计量方法
（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值。
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
10．金融资产减值
（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。
②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
对于单项金额重大的应收款项（占应收款项余额的10%以上）,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。
应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下:
账龄 计提比例
半年以内 -
半年-1年 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
11．存货核算方法
本公司的存货主要分为原材料、燃料、低值易耗品等，当与该存货有关的经济利益很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。存货的取得以成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
原材料、燃料、低值易耗品等发出按加权平均法计价。
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
对于存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当年度损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当年度损益。
存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
可变现净值以有关存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
本公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货盘亏造成的损失，直接计入当期损益。
12．固定资产的确认条件、分类、折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 净残值率% 年折旧率%
专用设备 发电及供热设备
输煤设备 18 5 5.28
煤粉设备 18 5 5.28
输油设备 18 5 5.28
锅炉设备
锅炉本体 18 5 5.28
锅炉辅机 18 5 5.28
核反应堆 20 5 4.75
排污及疏水设备 18 5 5.28
除灰除尘设备 18 5 5.28
化学水处理设备 18 5 5.28
供热管道及设备 18 5 5.28
汽轮发电机组 18 5 5.28
水轮发电机组 18 5 5.28
内燃发电机组 18 5 5.28
制氢设备 18 5 5.28
其他发电及供热设备 18 5 5.28
输电线路 30 5 3.17
变电设备 20 5 4.75
配电线路及设备
配电线路 14 5 6.79
配电设备 18 5 5.28
脱硫系统设备 15 5 6.33
通用设备 用电计量设备 7 5 13.57
通讯线路及设备
通讯线路 10 5 9.50
通讯设备 5 5 19.00
自动化控制及仪器仪表
自动化控制设备 10 5 9.50
仪器仪表及测试设备 5 5 19.00
电子计算机 5 5 19.00
其他设备及工器具 水工机械 10 5 9.50
检修及维护设备 10 5 9.50
生产管理用工器具 5 5 19.00
非生产用设备
设备工具 18 5 5.28
电子设备 5 5 19.00
运输设备 运输设备
铁路运输设备 9 5 10.56
水上运输设备 6 5 15.83
陆上运输设备 6 5 15.83
其他运输设备 6 5 15.83
房屋建筑物 房屋
生产用房屋 30 5 3.17
受腐蚀生产用房屋 20 5 4.75
非生产用房屋 35 5 2.71
简易房 8 5 11.88
建筑物
水电站大坝 45 5 2.11
其他建筑物 20 5 4.75
每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
14．在建工程
本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
15．无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：
(1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
(2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。
16．资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
(1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
(2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。
17．资产组的确定依据
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。
18．长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
（2）后续计量
根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
19．借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
20．股份支付
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
(1)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(2)以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
21．职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。
22．应付债券
发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
23．收入确认的原则
（1）销售商品收入
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
24．所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用资产负债表债务法。
本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是企业合并。
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
25．合并会计财务报表的编制方法
凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销。
四、税项
1、增值税
根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行17%的增值税率，即按销项税额（营业收入×适用税率）抵减进项税额的余额计缴。
2、营业税
委托贷款利息收入按5%计缴，经营性租赁收入等按5%计缴。
3、城建税及教育费附加
（1）城建税按应纳增值税额和营业税额的7%计缴。
（2）教育费附加按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。
4、所得税
本年度执行25%的法定税率。
本公司的子公司淮北国安电力有限公司（以下简称"国安公司"）享受外商投资企业所得税优惠政策。按此政策国安公司2008年度执行18%的税率。
5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
五、企业合并及合并财务报表
1、合并财务报表范围及主要控股子公司情况
子公司名称 2008年06月30日 持股比例 经营范围
注册地点 注册资本 实际投资额
铜陵皖能发电有限公司 安徽省铜陵市桂家湖 62400万元 56101.5万元 68.5% 火力发电及相关产品的开发和生产经营
合肥皖能发电有限公司 安徽省合肥市砀山路19号 33800万元 25249.96万元 63% 电力及其附属产品的生产和销售，以及电力相关产业的开发和经营
淮北国安电力有限公司 安徽省淮北市国安路1号 84900万元 33960万元 40% 电力生产和销售
舒城皖能生物质能发电有限公司 安徽省舒城县城关镇桃溪路 1350万元 1350万元 100% 生物质发电
含山皖能生物质能发电有限公司 安徽省含山县铜闸镇塔岗 1364万元 1364万元 100% 生物质发电
说明：淮北国安电力有限公司系非同一控制下的子公司。本公司持有淮北国安电力有限公司40%股权，本公司母公司安徽省能源集团有限公司全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.5%股权，2003年，兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给本公司，本公司拥有对淮北国安电力有限公司52.5%的表决权后，将其纳入合并报表范围。
六、合并财务报表事项说明
1.货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数
现金 425,399.33 179,693.80
银行存款 143,187,481.13 281,547,825.89
其他货币资金 119,039,957.26 12,744,560.74
合 计 262,652,837.72 294,472,080.43
根据安徽省高级人民法院（2007）皖民二保字第001-1号《协助冻结存款通知书》，对本公司存放在中国工商银行合肥宿州路支行账号为1302015019022548468的账户3500万元暂停支付三个月（2008年5月11日至2008年8月10日）。
2．应收账款
（1）按照应收账款的类别列示如下：
类 别 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收账款 174,103,888.92 99.05% - 174,103,888.92
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -
其他不重大的应收账款 1,676,800.00 0.95% - 1,676,800.00.00
合 计 175,780,688.92 100.00% - 175,780,688.92
类 别 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收账款 446,649,327.04 95.57% - 446,649,327.04
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 - - - -
其他不重大的应收账款 20,718,000.00 4.43% - 20,718,000.00
合 计 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04
（2）按照应收账款的账龄列示如下：
账 龄 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 175,780,688.92 100.00% - 175,780,688.92
合 计 175,780,688.92 100.00% - 175,780,688.92
类 别 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04
合 计 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04
（3）应收账款明细单位如下：
单 位 期 末 数 期 初 数
安徽省电力公司 174,103,888.92 446,649,327.04
安徽兴源热电有限公司 0 18,864,000.00
宿州明丽电力实业公司 1,676,800.00 1,044,000.00
池州三二五发电有限公司 0 810,000.00
合 计 175,780,688.92 467,367,327.04
（4）2008年6月30日，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的应收款项。
（5）2008年6月30日，本公司无应收关联方款项。
（6）应收帐款大幅下降，主要是结算上年电费，以及本年度电费回收率提高所致。
3．预付款项
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 1,107,048,447.47 98.20% 593,264,465.78 86.11%
1－2年 20,035,000.00 1.78% 95,338,090.00 13.84%
2－3年 - -
3年以上 300,000.00 0.02% 369,475.00 0.05%
合 计 1,127,383,447.47 100.00% 688,972,030.78 100.00%
（1）预付账款主要包括预付燃料款和预付工程款及设备款等。
（2）2008年6月30日，无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
（3）期末数比期初数增长63.63%主要系子公司合肥皖能发电有限公司、铜陵皖能发电有限公司尚属基本建设期，预付的工程款及设备款增加
4．其他应收款
（1）按照其他应收款的类别列示如下：
类 别 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 125,700,341.77 51.84% 30,821,049.99 94,879,291.78
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - -
其他不重大的应收款项 116,793,225.91 48.16% 11,403,930.46 105,389,295.45
合 计 242,493,567.68 100.00% 42,224,980.45 200,268,587.23
类 别 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 261,730,311.30 87.77% 30,821,049.99 230,909,261.31
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - -
其他不重大的应收款项 36,461,450.01 12.23% 11,403,930.46 25,057,519.55
合 计 298,191,761.31 100.00% 42,224,980.45 255,966,780.86
（2）按照其他应收款的账龄列示如下：
账 龄 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 58,995,888.83 24.33% - 58,995,888.83
半年－1年 99,573,419.64 41.06% 1,556,155.08 98,017,264.56
1－2年 7,100,008.88 2.93% 1,913,969.89 5,186,038.99
2－3年 38,794,677.14 16.00% 5,540,281.16 3,325,4395.98
3－4年 17,983,372.32 7.42% 14,490,054.80 3,493,317.52
4－5年 19,569,252.37 8.07% 18,247,571.02 1,321,681.35
5年以上 476,948.50 0.20% 476,948.50 -
合 计 242,493,567.68 100.00% 42,224,980.45 200,268,587.23
账 龄 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 193,017,289.48 64.73% - 193,017,289.48
半年－1年 31,200,811.56 10.46% 1,556,155.08 29,644,656.48
1－2年 22,472,954.48 7.54% 1,913,969.89 20,558,984.59
2－3年 12,946,861.68 4.34% 5,540,281.16 7,406,580.52
3－4年 17,428,458.06 5.85% 14,490,054.80 2,938,403.26
4－5年 20,648,437.55 6.92% 18,247,571.02 2,400,866.53
5年以上 476,948.50 0.16% 476,948.50 -
合 计 298,191,761.31 100.00% 42,224,980.45 255,966,780.86
（3）2008年6月30日， 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的应收款项。
（4）2008年6月30日，应收关联方安徽安庆皖江发电有限责任公司7,500,000.00元，马鞍山万能达发电有限公司7,500,000.00,占应收款项总额的比例为6.19%，系应收的代发电铺底资金。
5．存货
（1）存货账面价值
项 目 期 末 数
账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 23,126,995.01 1,414,675.57 21,712,319.44
燃料 137,322,832.25 137,322,832.25
备品备件 23,620,665.69 1,665,354.81 21,955,310.88
合 计 184,070,492.95 3,080,030.38 180,990,462.57
项 目 期 初 数
账面成本 跌价准备 账面价值
原材料 23,087,931.80 1,414,675.57 21,673,256.23
燃 料 74,039,652.04 - 74,039,652.04
备品备件 18,125,268.96 1,665,354.81 16,459,914.15
合 计 115,252,852.80 3,080,030.38 112,172,822.42
（2）存货跌价准备
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
转 回 转 销
原材料 1,414,675.57 - - - 1,414,675.57
备品备件 1,665,354.81 - 1,665,354.81
合 计 3,080,030.38 - 3,080,030.38
6．可供出售的金融资产
项 目 期末数（公允价值） 期初数（公允价值）
其 他 1,715,392,585.00 3,775,829,753.00
合 计 1,715,392,585.00 3,775,829,753.00
说明：期末数系本公司持有的国元证券股份有限公司98,303,300股份按期末市价确认的公允价值。
7．长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
被投资单位 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对合营公司投资 388,178,853.91 - 388,178,853.91 440,670,524.53 - 440,670,524.53
其他股权投资 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00
合 计 685,718,853.91 153,500,000.00 532,218,853.91 738,210,524.53 153,500,000.00 584,710,524.53
（2）长期投资减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 153,500,000.00 - - 153,500,000.00
合 计 153,500,000.00 - - 153,500,000.00
（3）合营公司的相关情况如下：
被投资公司名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资公司表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
阜阳华润电力有限公司 安徽省阜阳市 电力企业 40% 40% 902,633,043.19 1,062,402,065.06 88,770,823.45
（4）权益法核算的对合营公司的投资
被投资公司名称 初始投资 期初余额 本期增加投资 本期权益调整
阜阳华润电力有限公司 319,420,000.00 440,670,524.53 - 35,508,329.38
合 计 319,420,000.00 440,670,524.53 - 35,508,329.38
被投资公司名称 累计权益调整 本期分得红利 期末余额
阜阳华润电力有限公司 68,758,853.91 88,000,000.00 388,178,853.91
合 计 68,758,853.91 88,000,000.00 388,178,853.91
（5）成本法核算的其他股权投资
被投资公司名称 持股比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备
华安证券有限公司 4.54% 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00
安徽省皖能大厦有限责任公司 4.29% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 -
安徽国祯能源股份有限公司 8.87% 8,400,000.00 8,400,000.00 - - 8,400,000.00 -
马鞍山万能达发电有限责任公司 10.00% 112,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 -
北方证券有限责任公司 7.14% 73,500,000.00 73,500,000.00 - - 73,500,000.00 73,500,000.00
小 计 297,540,000.00 297,540,000.00 - 297,540,000.00 153,500,000.00
8 ．固定资产
类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
固定资产原值
专用设备 3,662,139,132.75 48,354,298.80 213,652,154.56 3,496,841,276.99
通用设备 239,318,397.90 3,958,145.55 21,165,240.22 222,111,303.23
运输设备 48,086,321.35 7,088,228.00 5,842,702.92 49,331,846.43
其他设备 55,876,600.94 19,064,077.61 3,430,408.12 71,510,270.43
房屋建筑物 1,220,908,936.60 16,739,790.00 53,520,244.49 1,184,128,482.11
合 计 5,226,329,389.54 95,204,539.96 297,610,750.31 5,023,923,179.19
累计折旧 0
专用设备 1,185,244,308.36 92,718,178.95 180,087,495.83 1,097,874,991.48
通用设备 190,410,992.17 11,986,977.53 13,508,529.54 188,889,440.16
运输设备 36,026,772.51 2,076,940.67 4,101,048.40 34,002,664.78
其他设备 18,028,324.42 5,826,844.61 2,602,204.46 21,252,964.57
房屋建筑物 283,330,723.50 16,876,787.43 33,684,776.58 266,522,734.35
合 计 1,713,041,120.96 129,485,729.19 233,984,054.81 1,608,542,795.34
固定资产净值 3,513,288,268.58 3,415,380,383.85
固定资产减值准备
专用设备 189,803,407.77 23,603,718.06 166,199,689.71
房屋建筑物 50,980,862.96 50,980,862.96
合 计 240,784,270.73 23,603,718.06 217,180,552.67
固定资产净额 3,272,503,997.85 3,198,199,831.18
本期固定资产增加数中，主要控股子公司合肥皖能发电有限公司合并原合肥125机组和合肥市合力公司的固定资产,减少数主要为母公司原帐面的合肥电厂125机组资产投入至合肥皖能发电有限公司所致.
9．在建工程
（1）在建工程账面余额
工程名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期末数
转入固定资产 其他减少 金 额 其中借款费用资本化
国安小区办公楼 12,992,862.00 - - - 12,992,862.00 -
国安小区福利工程 5,958,951.27 - - - 5,958,951.27 -
GO-ON CMN系统 3,687,187.09 3,687,187.09 -
太山灰场一级子坝加高工程 3,929,590.00 811,400.00 - 4,740,990.00 -
淮北国安技术改造工程 24,718,025.10 14,050,007.50 30,378,667.96 8,389,364.64 -
铜陵皖能公司基建工程 0.00 15,069,981.23 - 15,069,981.23 -
铜陵皖能公司技术改造工程 12,771,323.48 12,771,323.48
合肥皖能公司5#机组建设 365,876,494.80 158,142,865.85 - 524,019,360.65 -
合肥皖能公司6#机组建设 27,835,552.60 2,920,977.55 - - 30,756,530.15 -
舒城秸秆发电项目 3,006,312.35 3,006,312.35 -
含山秸秆发电项目 1,233,609.41 1,233,609.41 -
合 计 444,998,662.86 208,006,477.37 30,378,667.96 622,626,472.27 -
（2）在建工程减值准备
工程名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 因
国安小区办公楼 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 已停工
合 计 5,983,673.01 - - 5,983,673.01
（3）期末数较期初数增幅较大主要系子公司合肥皖能发电有限公司尚属基本建设期，本期基建支出增加所致。
10．工程物资
类 别 期 末 数 期 初 数
工程物资 75,091,388.82 13,434,524.32
合 计 75,091,388.82 13,434,524.32
说明：期末数较期初数增加61,656,864.50元主要系子公司合肥皖能发电有限公司购入的尚未安装的工程物资所致。
11．固定资产清理
项 目 期末账面价值 期初账面价值
固定资产报废 53,338,482.62 37,738,681.62
合 计 53,338,482.62 37,738,681.62
12．无形资产
类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
土地使用权 230,422,853.17 16,891,700.00 3,989,220.48 243,325,332.69
合 计 230,422,853.17 16,891,700.00 3,989,220.48 243,325,332.69
说明：本期增加主要系合肥皖能发电有限公司股东合肥市建设投资公司将土地使用权投入合肥皖能发电有限公司。
13．商誉
项 目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
淮北国安电力有限公司 3,676,180.95 - 3,676,180.95 3,676,180.95 - 3,676,180.95
铜陵皖能发电有限公司 15,574,020.27 - 15,574,020.27 15,574,020.27 - 15,574,020.27
合 计 19,250,201.22 - 19,250,201.22 19,250,201.22 - 19,250,201.22
14．递延所得税资产
类 别 期末数 期初数
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值 23,405,105.95 93,620,423.80 36,993,329.54 150,094,534.58
经营亏损 194,411.32 777,645.28
大修支出 4,565,783.39 22,395,677.99 4,565,783.39 22,395,677.99
合 计 28,165,300.66 116,793,747.07 41,559,112.93 172,490,212.57
15．资产减值准备
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
本期转回 本期冲销
一、坏账准备合计 42,224,980.45 42,224,980.45
其中：其他应收款 42,224,980.45 42,224,980.45
二、存货跌价准备合计 3,080,030.38 3,080,030.38
三、长期投资减值准备 153,500,000.00 153,500,000.00
三、固定资产减值准备 240,784,270.73 23,603,718.06 217,180,552.67
四、在建工程减值准备 5,983,673.01 5,983,673.01
合 计 445,572,954.57 23,603,718.06 421,969,236.51
固定资产减值准备主要为母公司帐面上合肥发电厂资产投出结转的固定资产减值准备。
16．短期借款
类 别 期 末 数 期 初 数
信用借款 275,000,000.00 285,000,000.00
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 340,000,000.00 1,062,000,000.00
合 计 645,000,000.00 1,347,000,000.00
说明：期末数较期初数减少52.12%主要系公司发行短期融资券通过委托贷款形式给公司控股子公司置换银行借款所致。
17．应付票据
种 类 期 末 数 期 初 数
金 额 其中下一会计期间将到期的金额 金 额 其中下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票 48,780,000.00 48,780,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
合 计 48,780,000.00 48,780,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
说明：应付票据系子公司淮北国安电力有限公司期末为支付购煤款而开出的银行承兑汇票。
18．应付账款
2008年6月30日，本公司应付账款余额为230,387,659.16元。
2008年6月30日，本公司应付账款余额无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
2008年6月30日，本公司应付账款余额中欠关联方单位的款项金额为67,730,138.32元，详见附注八、2（2）。
应付账款主要系应付供应商的购煤款和转移代发电成本。
19．应付职工薪酬
项目 期 初 数 本期增加 本期支付/减少 期 末 数
一.工资、奖金、津贴和补贴 21,976,445.98 78,115,775.70 74,188,598.40 25,903,623.28
二.职工福利费 24,099,207.33 8,665,687.96 9,711,284.76 23,053,610.53
三.社会保险费 3,189,775.73 42,283,078.49 28,764,217.07 16,708,637.15
1．医疗保险费 -168,280.70 9,237,724.53 5,462,016.86 3,607,426.97
2．基本养老保险费 1,581,010.77 19,347,587.51 18,185,516.99 2,743,081.29
3．补充养老保险费 569,870.00 8,423,357.37 1,762,525.51 7,230,701.86
4．失业保险费 3,624.42 1,180,568.98 1,127,976.44 56,216.96
5．工伤保险费 2,281.11 354,111.79 341,815.72 14,577.18
6．生育保险费 - 341,390.99 324,615.15 16,775.84
7.补充医疗保险 1,201,270.13 3,398,337.32 1,559,750.40 3,039,857.05
四.住房公积金 321,792.76 26,369,118.16 24,516,421.35 2,174,489.57
五.工会经费 1,139,296.09 1,505,099.44 984,886.73 1,659,508.80
六.职工教育经费 3,554,466.92 1,231,515.40 1,403,367.21 3,382,615.11
七.非货币性福利 - - - -
八.辞退福利 - - - -
九.股利支付 - - - -
十.住房补贴 62,768.00 1,596,818.63 1,659,586.63 -
十一.其他 458,446.74 84,548.50 542,995.24 -
合计 54,802,199.55 159,851,642.28 141,771,357.39 72,882,484.44
说明：应付职工薪酬期末数中工资为应付未付的效益工资25,903,623.28元；职工福利费余额系子公司淮北国安电力有限公司利润分配计提的职工奖励及福利基金。
20．应交税费
税 种 期 末 数 期 初 数
增值税 -5,051,301.87 28,275,380.72
城市维护建设税 763,862.68 3,120,015.05
教育费附加 451,091.37 1,882,765.55
企业所得税 2,658,344.25 9,957,631.97
营业税 1,092,129.45 140,962.50
其他税费 7,016,017.15 6,024,162.17
合 计 6,930,143.03 49,400,917.96
21.应付股利
截至2008年06月30日止应付股利余额为108,533,403.81元。主要为控股子公司淮北国安电力有限公司尚未支付的2007年度股利66,500,000.00万元.以及母公司尚未支付的2007年股利42,033,403.81元
22．其他应付款
2008年6月30日，本公司其他应付款余额为175,369,664.41元。
2008年6月30日，本公司其他应付款余额无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23. 一年内到期的非流动负债
类 别 期 末 数 期 初 数
信用借款 110,000,000.00 220,000,000.00
抵押借款 105,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 41,000,000.00 135,000,000.00
合 计 256,000,000.00 405,000,000.00
24、其他流动负债
项 目 期 末 数 期 初 数
短期融资券 950,000,000.00
递延收益 5,416,300.00 4,788,800.00
合 计 955,416,300.00 4,788,800.00 4,788,800.00
说明：递延收益系子公司合肥皖能发电有限公司收到的建设期财政贴息
25.长期借款
类 别 期 末 数 期 初 数
信用借款 201,000,000.00 90,000,000.00
抵押借款 50,000,000.00 105,000,000.00
保证借款 542,000,000.00 552,000,000.00
质押借款 98,760,000.00
合 计 793,000,000.00 845,760,000.00
26．递延所得税负债
类 别 期 末 数 期 初 数
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
公允价值变动 391,598,146.25 1,566,392,585.00 906,707,438.25 3,626,829,753.00
其 他 53,756,138.94 215,024,555.76 45,090,664.20 180,362,656.80
合 计 445,354,285.19 1,781,417,140.76 951,798,102.45 3,807,192,409.80
（1）公允价值变动产生的应纳税暂时性差异系本公司持有的国元证券股份有限公司98,303,300股份按期末市价确认的公允价值变动金额。
（2）其他应纳税暂时性差异系合并报表时母公司长期股权投资初始成本小于享有合并日子公司可辨认净资产公允价值份额的差异。
27、其他非流动负债
项 目 期 末 数 期 初 数
递延收益 53,445,042.61 54,027,021.31
合 计 53,445,042.61 54,027,021.31
说明：递延收益:一为子公司铜陵皖能发电有限公司本期收到财政返还的土地出让金和契税款54,609,000.00元，按土地使用剩余期限内平均分摊，本期分摊递延收益581,978.69元。
28．股本
详见年报第三节、一、1股份变动情况表
29．资本公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
股本溢价 951,415,632.39 951,415,632.39
其 他 2,838,584,066.53 1,319,252,614.75
其中：按原制度转入 7,253,696.37 - - 7,253,696.37
其他 2,831,330,370.16 1,519,331,451.78 1,311,998,918.38
合 计 3,789,999,698.92 1,519,331,451.78 2,270,668,247.14
其他本期减少主要是系本公司持有的国元证券股份有限公司98,303,300股份按期末市价确认的公允价值扣除递延所得税负债后计入资本公积的数额。
30．盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 234,179,274.63 - 234,179,274.63
任意盈余公积 380,069,376.56 - - 380,069,376.56
企业发展基金 11,608,106.53 - - 11,608,106.53
合 计 625,856,757.72 - 625,856,757.72
31．未分配利润
项 目 期 末 数 期 初 数
期初未分配利润 84,835,785.48 50,473,180.54
加：本期净利润 63,857,510.78 63,566,553.12
减：提取法定盈余公积 13,743,771.86
减：提取企业发展基金 - -
减：支付普通股股利 65,705,749.36 15,460,176.32
期末未分配利润 82,987,546.90 84,835,785.48
说明：根据本公司2008年第一次股东大会通过的2007年度利润分配议案，以本公司报告期末总股本773,008,816股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.85元（含税），共计65,705,749.36元。
32．营业收入
（1）营业收入和营业成本
业务类型 本期金额 上期金额
主营业务收入 1,385,104,925.43 1,108,959,677.46
其他业务收入 4,888,504.24 50,666.45
营业收入合计 1,389,993,429.67 1,109,010,343.91
主营业务成本 1,315,071,038.93 963,314,110.50
其他业务成本 5,675,077.27 44,279.73
营业成本合计 1,320,746,116.20 963,358,390.23
营业利润合计 73,629,909.63 172,233,514.20
（2）2008年度上半年本公司前五名的主营业收入总额1,385,104,925.43元，占本公司全部主营业收入的100％。
33．营业税金及附加
种 类 本期金额 上期金额 计缴标准
城市维护建设税 3,728,733.81 2,980,635.44 应缴增值税额的7%
教育费附加 2,130,705.03 1,703,220.25 应缴增值税额的4%
合 计 5,859,438.84 4,683,855.69
34．财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 65,533,850.76 29,377,952.00
减：利息收入 4,178,804.21 2,284,346.55
利息收支净额 61,355,046.55 27,093,605.45
其 他 5,155,460.79 119,340.32
合 计 66,510,507.34 27,212,945.77
说明：期末数较期初数增幅较大主要系合并范围较上年同期增加了原合肥市合力公司和原铜陵深能公司的债务发生的财务费用。
35. 投资收益
项 目 本期金额 上期金额
合营企业的投资收益 35,508,329.38 67,859,512.76
非控股企业分配来利润 49,151,650.00
其他投资收益 -211,523.53 -514,858.72
合 计 84,448,455.85 67,344,654.04
说明：本公司本期其他投资收益主要系出售申购新股中签股票实现的收益以及委托贷款给控股子公司支付的税金。
36．营业外收入
项 目 本期金额 上期金额
处置非流动资产利得 1,525,005.37 207,634.60
政府补助 581,978.69 -
其 他 108,542.01 376,013.32
合 计 2,215,526.07 583,647.92
37．营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
调度考核费 1,066,478.70 -188,903.90
公益性捐赠支出 160,000.00 75,000.00
其 他 51,173.9 54,100.00
合 计 1,277,652.60 -59,803.90
38．所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 -2,903,442.63 23,055,252.28
递延所得税费用 13,588,223.59 15,462,776.19
合 计 10,684,780.96 38,518,028.47
39．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
代收职工住房公积金 44,016,935.12
收回转移代发电铺底资金 20,000,000.00
押金 2,390,000.00
其他 16,687,464.00
合 计 83,094,399.12
40．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
支付转移代发电铺底资金 15,000,000.00
办公费用 26,137,215.34
退还保证金 1,400,000.00
备用金 3,066,256.53
代垫款 14,382,515.89
电量考核款 1,066,478.70
其他 24,537,874.67
合 计 85,590,341.13
41．支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 金 额
项目前期费用 3,286,860.20
项目法人管理费 2,809,795.30
委托贷款利息收入缴纳的税费及手续费 1,049,447.87
其他 2,000,000.00
合 计 9,146,103.37
42、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
合力公司并入货币资金 31,621,021.17
利息收入 4,178,804.21
其他 19,531.71
合 计 35,819,357.09
43、支付的其他与筹资活动有关的现金
项 目 金 额
手续费 5,114,160.71
合 计 5,114,160.71
44．将净利润调节为经营活动的现金流量
补充资料 行次 本年实际数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 1
净利润 2 63,883,002.14 134,358,937.55
加：资产减值准备 3 2,057,209.79
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4 129,480,346.91 129,933,356.94
无形资产摊销 5 3,989,220.48 2,119,931.02
长期待摊费用摊销 6
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） 7 -12,432.00 5,000.00
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） 8
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） 9
财务费用（收益以"－"号填列） 10 66,510,507.34 27,213,051.02
投资损失（收益以"－"号填列） 11 -84,448,455.85 -67,344,654.04
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 12 15,462,776.19
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 13
存货的减少（增加以"－"号填列） 14 -70,356,994.26 -13,605,195.95
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） 15 334,204,236.02 94,494,230.27
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 16 -26,020,537.82 -42,273,487.15
其他 17 14,688,799.61
经营活动产生的现金流量净额 18 417,228,892.96 297,109,955.25
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 22
债务转为资本 23
一年内到期的可转换公司债券 24
融资租入固定资产 25
3.现金及现金等价物净变动情况： 26
现金的期末余额 27 143,612,880.46 489,496,414.78
减：现金的期初余额 28 294,472,080.43 458,194,190.64
加：现金等价物的期末余额 29 119,039,957.26
减：现金等价物的期初余额 30
现金及现金等价物净增加额 31 -31,819,242.71 31,302,224.14
七、母公司财务报表事项说明
1．应收账款
（1）按照应收账款的类别列示如下：
类 别 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 11,909,021.75 100% 11,909,021.75
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项
其他不重大的应收款项
合 计 11,909,021.75 100% 11,909,021.75
类 别 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - -
其他不重大的应收款项 - - - -
合 计 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12
（2）按照应收账款的账龄列示如下：
账 龄 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 11,909,021.75 100% 11,909,021.75
合 计 11,909,021.75 11,909,021.75
类 别 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12
合 计 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12
（3）2008年6月30日，无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的应收款项。
（4）2008年6月30日，本公司无应收关联方款项。
2．其他应收款
（1）按照其他应收款的类别列示如下：
类 别 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 171,949,926.71 82.50% 30,821,049.99 141,128,876.72
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 -
其他不重大的应收款项 36,485,443.87 17.50% 11,246,182.23 25,239,261.64
合 计 208,435,370.58 100% 42,067,232.22 166,368,138.36
类 别 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 92,183,163.92 77.30% 30,821,049.99 61,362,113.93
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 - - - -
其他不重大的应收款项 27,074,811.56 22.70% 11,246,182.23 15,828,629.33
合 计 119,257,975.48 100.00% 42,067,232.22 77,190,743.26
（2）按照其他应收款的账龄列示如下：
账 龄 期 末 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 142,067,572.76 68.16% 0 142,067,572.76
半年－1年 6,775,129.14 3.25% 338,756.45 6,436,372.69
1－2年 2,466,092.39 1.18% 246,609.24 2,219,483.15
2－3年 23,724,183.39 11.38% 9,302,206.72 14,421,976.67
3－4年 16,087,910.34 7.72% 14,865,177.25 1,222,733.09
4－5年 16,925,354.86 8.12% 16,925,354.86
5年以上 389,127.70 0.19% 389,127.70
合 计 208,435,370.58 1 42,067,232.22 166,368,138.36
账 龄 期 初 数
金 额 比 例 坏账准备 账面价值
半年以内 26,991,128.96 22.63% - 26,991,128.96
半年－1年 31,123,101.56 26.10% 1,556,155.08 29,566,946.48
1－2年 19,131,624.59 16.04% 1,913,162.46 17,218,462.13
2－3年 7,890,884.09 6.62% 5,540,281.16 2,350,602.93
3－4年 15,337,665.44 12.86% 14,490,054.80 847,610.64
4－5年 18,394,443.14 15.42% 18,178,451.02 215,992.12
5年以上 389,127.70 0.33% 389,127.70 -
合 计 119,257,975.48 100.00% 42,067,232.22 77,190,743.26
（3）2008年6月30日， 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的应收款项。
（4）2008年6月30日，应收关联方款项占应收款项总额的比例为67.64%，系代发电铺底资金以及和控股公司往来款。
3．其他流动资产
项 目 期 末 数 期 初 数
委托贷款 1,106,000,000,.00 250,000,000.00
合 计 1,106,000,000,.00 250,000,000.00
说明：委托贷款系本公司提供给子公司的委托贷款。
4．长期应收款
2008年6月30日，本公司长期应收款余额为297,451,423.80元，系根据铜陵皖能发电有限公司合并增资协议、补充协议及华普验字【2007】第0671号验资报告，将对本公司所属皖能2*125MW机组净资产重组时评估范围所含的长期应收款扣除125机组2007年1-6月的损益后形成的余额。该长期应收款将在合并增资交割日后五年内分期收回。
5．长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
被投资单位 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值值值值值
对子公司投资 945,859,498.61 - 945,859,498.61 848,727,596.07 - 848,727,596.07
对合营公司投资 388,178,853.91 - 388,178,853.91 440,670,524.53 - 440,670,524.53
其他股权投资 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00
合 计 1,631,578,352.52 153,500,000.00 1,478,078,352.52 1,586,938,120.60 153,500,000.00 1,433,438,120.60
（2）长期投资减值准备
被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 153,500,000.00 - - 153,500,000.00
合 计 153,500,000.00 - - 153,500,000.00
（3）合营公司的相关情况如下：
被投资公司名称 注册地 业务性质 本公司持股比例 本公司在被投资公司表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
阜阳华润电力有限公司 安徽省阜阳市 电力企业 40% 40% 902,633,043.19 1,062,402,065.06 88,770,823.45
（4）权益法核算的对合营公司的投资
被投资公司名称 初始投资 期初余额 本期增加（减少）投资 本期权益调整 累计权益调整 本期分得红利 期末余额
阜阳华润电力有限公司 319,420,000.00 440,670,524.53 - 35,508,329.3835,508,329.3868,758,853.9188,000,000.0068,758,853.9188,000,000.00 119,053,910.78 68,758,853.91 88,000,000.00 388,178,853.91
合 计 319,420,000.00 440,670,524.53 - 35,508,329.3835,508,329.3868,758,853.9188,000,000.0068,758,853.9188,000,000.00 68,758,853.91 88,000,000.00 388,178,853.91
（5）成本法核算的其他股权投资
被投资公司名称 持股比例 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备
淮北国安电力有限公司 40.00% 339,600,000.00 339,600,000.00 - - 339,600,000.00 -
铜陵皖能发电有限公司 68.50% 235,200,000.00 272,527,596.07 7,410,000.00 - 279,937,596.07 -
合肥皖能发电有限公司 63.00% 72,800,000.00 236,600,000.00 62,581,902.54 - 299,181,902.54 -
舒城皖能生物质能发电有限公司 100% 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00
含山皖能发电有限公司 100% 13,640,000.00 13,640,000.00 13,640,000.00
华安证券有限公司 4.54% 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00
安徽省皖能大厦有限责任公司 4.29% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 -
安徽国祯能源股份有限公司 8.87% 8,400,000.00 8,400,000.00 - - 8,400,000.00 -
马鞍山万能达发电有限责任公司 10.00% 88,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 -
北方证券有限责任公司 7.14% 73,500,000.00 73,500,000.00 - - 73,500,000.00 73,500,000.00
合 计 948,280,000.00 1,146,267,596.07 1,243,399,498.61 153,500,000.00
6．营业收入
（1）营业收入和营业成本
业务类型 本期金额 上期金额
主营业务收入 172,175,726.18 440,149,464.09
其他业务收入 4,870,518.90 50,666.45
营业收入合计 177,046,245.08 440,200,130.54
主营业务成本 148,693,869.05 388,094,352.44
其他业务成本 5,494,889.46 44,279.73
营业成本合计 154,188,758.51 388,138,632.17
营业利润合计 161,103,912.62 119,154,804.84
（2）2008年度本公司前五名的主营业收入总额172,175,726.18元，占本公司全部主营业收入的100％。
7. 投资收益
项 目 本期金额 上期金额
对子公司的投资收益 56,000,000.00
合营企业的投资收益 35,508,329.38 67,859,512.76
其他企业分红 49,151,650.00
其他投资收益 33,281,479.08 9,258,987.53
合 计 173,941,458.46 77,118,500.29
八、关联方关系及其交易的披露
1.关联方关系的披露
(1)存在控制关系的关联方
关联方名称 组织机构代码 注册地点 业务性质 持股比例 表决权比例
安徽省能源集团有限公司 14894160-8 安徽省合肥市 电力、能源及节能开发 54.54% 54.54%
淮北国安电力有限公司 61042025-6 安徽省 淮北市 电力生产和销售 40.00% 52.50%
铜陵皖能发电有限公司 78306432-5 安徽省 铜陵市 火力发电及相关产品的开发和生产经营 68.50% 68.50%
合肥皖能发电有限公司 78491046-6 安徽省 合肥市 电力及其附属产品的生产和销售，以及电力相关产业的开发和经营 63.00% 63.00%
舒城皖能生物质能发电有限公司 67094948-5 安徽省舒城县 秸秆发电 100% 100%
含山皖能生物质能发电有限公司 67260623-2 安徽省含山县 秸秆发电 100% 100%
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
安徽省能源集团有限公司 4,232,000,000.00 - - 4,232,000,000.00
淮北国安电力有限公司 849,000,000.00 - - 849,000,000.00
铜陵皖能发电有限公司 808,665,000.00 7,410,000.00 - 816,075,000.00
合肥皖能发电有限公司 338,000,000.00 - 338,000,000.00
(3)不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本企业的关系
安徽省皖能大厦有限责任公司 同一母公司
安徽省能源物资供销公司 同一母公司
安徽省皖能置业发展有限责任公司 同一母公司
马鞍山万能达发电有限责任公司 同一母公司
安徽省新能创业投资有限责任公司 同一母公司
安徽电力燃料有限责任公司 同一母公司
安徽安庆皖江发电有限责任公司 同一母公司
安徽省天然气开发有限责任公司 同一母公司
淮北兴力发电有限责任公司 同一母公司
阜阳华润电力有限公司 合营公司
兴安控股有限公司 同一母公司
2.关联交易披露
（1） 采购
企业名称 本年数
金 额 占年度营业成本比例（％）
安徽省电力燃料有限责任公司 366,383,859.38 31.05
安徽安庆皖江发电有限责任公司 84,151,887.18 7.45
马鞍山万能达发电有限责任公司 105,831,635.89 6.85
定价政策：①从安徽省电力燃料有限责任公司采购燃料执行的是根据安徽省能源集团有限公司电煤采、供管理试行办法的规定，双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中，服务费标准按实际采购的每吨煤3.39元（含税）支付，双方定期以现金方式结算煤款；②公司转移代发电成本定价原则:（变动成本＋1.5分钱）/千瓦时（含税）
（2）关联方其他流动资产及应收应付款余额
项 目 期 末 数 期 初 数
预付款项－安徽省能源集团有限公司 注1 57,000,000.00 27,000,000.00
其他应收款－马鞍山万能达发电有限责任公司 注2 7,500,000.00
其他应收款-安徽安庆皖江发电有限责任公司 注3 7,500,000.00
应付账款－安徽电力燃料有限责任公司 注4 47,706,578.34 17,901,875.99
应付账款－安徽安庆皖江发电有限责任公司 注4 21,405,987.18 19,540,800.00
应付账款－马鞍山万能达发电有限责任公司 注4 23,386,600.00 11,262,500.00
注1系预付能源大厦工程款
注2：系应收马鞍山万能达发电有限责任有限公司的代发电铺底资金。
注3：系应收安徽安庆皖江发电有限责任公司的代发电铺底资金。
注4:从关联方采购的欠付煤款和转移代发电费用。
（3）股利分配
根据淮北国安电力有限公司董事会三届三次会议决议，本年度国安公司已分配股利14000万元，各股东方按投资比例分享。兴安控股有限公司持国安公司12.5%股权，分得股利1750万元，由母公司安徽省能源集团有限公司代收。
（4）担保
截至2008年6月30日止，本公司为子公司铜陵皖能发电有限责任公司8000万元的银行借款提供了担保；为子公司合肥皖能发电有限公司45000万元的银行借款提供了担保；
九、或有事项
截至2008年6月30日止，本公司由于股权争议对安徽国祯集团股份有限公司的诉讼正在进行调解中，本公司向法院申请了冻结安徽国祯集团股份有限公司银行存款3500万元，同时以本公司存放在中国工商银行合肥宿州路支行账号为1302015019022548468的账户存款3500万元作为担保，暂停支付三个月（2008年8月11日至2008年11月10日）。
十、承诺事项
截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
截至2008年6月30日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
2008年1月28日，本公司与合肥合力电力发展有限公司（以下简称"合力公司"）、合肥市建设投资公司（以下简称"建投公司"）、安徽力源电力发展有限责任公司（以下简称"力源公司"）、合肥皖能发电有限公司（以下简称"合肥皖能公司"）共同签订《合肥皖能发电有限公司合并增资协议》，拟以合肥皖能公司为载体，对合肥发电厂主要发电资产进行重组，实行"一厂一司"的运营体制。
根据协议，合肥皖能公司吸收合并合力公司，合力公司依法解散；本公司以在合肥发电厂1 台12.5 万千瓦机组,建投公司以提供给合力公司的土地使用权价值和合力公司相关资产作为其对合肥皖能公司的增资。合并后合肥皖能公司股东由本公司、建投公司、力源公司组成，分别持有63%、35%、2%的股权。
十三、补充资料
1.按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示:
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.70% 1.44% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.66% 1.40% 0.08 0.08
注1：本公司净资产收益率及每股收益依照中国证监会会计字[2007]9 号关于《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）所载的计算公式计算。
注2：本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2007]9 号关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号--非经常性损益》（2007 年修订）的规定执行。
2．非经常性损益
项 目 2008年度金额
非流动资产处置损益 1,525,005.37
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 581,978.69
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,169,110.59
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 1,568,774.21
小计 2,506,647.68
减：所得税影响数 516,137.90
少数股东损益影响数 499,470.31
非经常性损益净额 1,491,039.47
第八节 备查文件目录
一、载有董事长白泰平先生、财务总监盛胜利和财务部主任杨治成先生亲笔签名并盖章的财务报表；
二、报告期内公司在《证券时报》、巨潮网站公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；
三、《公司章程》；
四、载有董事长白泰平先生亲笔签署的2008年半年度报告正本。
安徽省皖能股份有限公司董事会
董事长 ： 白泰平
2008年八月二十八日
