吉林制药股份有限公司
2012 年半年度报告
二○一二年八月三十日
吉林制药股份有限公司
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长赵友永先生、总经理张守斌先生、主管会计工作负责人刘英女士及会计机构负责人(会计主
管人员) 刘英女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000545 B 股代码
A 股简称 *ST 吉药 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 吉林制药股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 吉林制药
公司的法定英文名称 JILIN PHARMACEUTICAL CO., LTD
公司的法定英文名称缩写 JLP
公司法定代表人 赵友永
注册地址 吉林市经开区人达街 9 号
注册地址的邮政编码 132115
办公地址 吉林市经开区人达街 9 号
办公地址的邮政编码 132115
电子信箱 JLZYGF@tom.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 罗国建
联系地址 吉林市经开区人达街 9 号
电话 0432－63398722
传真 0432－63398756
1
电子信箱 JZYD@public.jl.jl.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 41,670,656.31 37,405,064.18 11.4%
营业利润（元） 4,397,399.63 -15,815,643.79 -127.8%
利润总额（元） 4,303,891.75 -15,841,154.27 -127.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,303,891.75 -15,841,154.27 -127.17%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
4,397,399.63 -15,815,643.79 -127.8%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 154,457.08 -698,509.26 -122.11%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 194,616,743.79 195,528,005.09 -0.47%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） -39,995,651.28 -44,299,543.03 -9.72%
股本（股） 158,243,632.00 158,243,632.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.1 -130%
稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.1 -130%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.03 -0.1 -130%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） -10.76% 35.76% -46.52%
加权平均净资产收益率（%） -10.21% 33.95% -44.16%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-10.99% 35.7% -46.69%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-10.43% 33.9% -44.33%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 0.001 -0.004 -125%
2
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
-0.25 -0.28 -10.71%
股）
资产负债率（%） 120.55% 122.66% -2.11%
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -59,410.13
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
3
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,097.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 -93,507.88 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -59,410.13
其他营业外收支净额 -34,097.75
合计 -93,507.88
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
4
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 19,451 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
广州无线电集团有限公司 国有法人 19.19% 30,362,500 30,362,500
吉林金泉宝山药业集团股
境内非国有法人 6.32% 10,000,000 10,000,000 质押 7,000,000
份有限公司
景华 境内自然人 3.78% 5,988,100
景玉海 境内自然人 0.88% 1,400,000
许亚林 境内自然人 0.86% 1,354,299
吉林市银丰物资经销公司 境内非国有法人 0.83% 1,320,000 1,320,000
吕彬 境内自然人 0.76% 1,196,910
董屹 境内自然人 0.7% 1,115,274
张彦明 境内自然人 0.68% 1,083,372
孙连生 境内自然人 0.67% 1,056,400
公司前十名股东之间未发现存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息
股东情况的说明
披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
景华 5,988,100 A股 5,988,100
景玉海 1,400,000 A股 1,400,000
许亚林 1,354,299 A股 1,354,299
吕彬 1,196,910 A股 1,196,910
董屹 1,115,274 A股 1,115,274
张彦明 1,083,372 A股 1,083,372
孙连生 1,056,400 A股 1,056,400
张淑平 1,002,875 A股 1,002,875
上海博湖投资咨询有限公司 903,500 A股 903,500
5
北京易初莲花科技有限公司 889,798 A股 889,798
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明：公司前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股
东之间，公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 □ 否 √ 不适用
实际控制人名称 广州市国资委
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
报告期内，公司控股股东未发生变化，公司第一大股东为广州无线电集团有限公司。广州无线电集团有限公司，法
定代表人：赵友永，成立日期：1981年2月2日，注册资本：5.5亿元，经营范围：经营授权管理的国有资产。出口本企业的
产品；进出口本企业生产所需的设备及原辅材料；制造、加工通信设备、视频产品、音响设备、电工器材、无线电导航设备、
电子测量仪器、电子玩具、电子防盗设备、计算机及配件、金属结构件、金属切削工具、模具、塑料制品。电子产品、通信
产品、通信设备、机床设备、仪器仪表、机电产品及其配套工程的设计、安装、维修、技术咨询及技术服务。电子产品、计
算机软硬件及零配件的制造、研究、开发、设计、销售及技术服务。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。房地产开
发。房屋租赁。货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方
可经营）。
广州无线电集团有限公司控股股东为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
截止报告期末，公司最终实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
广州市国资委
持股100%
广州无线电集团有限公司
持股19.19%
吉林制药股份有限公司
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
6
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
7
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2010 年 02 月 2013 年 01 月
赵友永 董事长 男 55 是
26 日 30 日
2010 年 02 月 2013 年 01 月
张柏龙 董事 男 52 是
26 日 30 日
2010 年 01 月 2013 年 01 月
孙洪武 董事 男 46 否
30 日 30 日
2010 年 01 月 2013 年 01 月
孔小文 独立董事 女 55 是
30 日 30 日
2012 年 05 月 2013 年 01 月
刘小清 独立董事 女 48 是
30 日 30 日
监事会召集 2010 年 02 月 2013 年 01 月
杨国华 男 55 是
人 26 日 30 日
2011 年 05 月 2013 年 01 月
白子午 监事 男 37 是
17 日 30 日
2011 年 04 月 2013 年 01 月
满丽莉 监事 女 29 否
26 日 30 日
2010 年 02 月 2013 年 01 月
张守斌 总经理 男 58 否
26 日 30 日
刘 英 财务总监 女 38 2010 年 01 月 2013 年 01 月 否
8
30 日 30 日
2010 年 01 月 2013 年 01 月
刘 煜 副总经理 男 41 1,050 1,050 否
30 日 30 日
2010 年 01 月 2013 年 01 月
罗国建 董事会秘书 男 40 否
30 日 30 日
2010 年 02 月 2012 年 04 月
罗绍德 原独立董事 男 55 是
26 日 25 日
合计 -- -- -- -- -- 1,050 1,050 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
赵友永 广州无线电集团有限公司 董事长 2002年5月1日 是
张柏龙 广州广电房地产开发集团有限公司 公司总经理 1996年10月1日 是
杨国华 广州无线电集团有限公司 工会主席 2008年8月1日 是
财务会计部
白子午 广州无线电集团有限公司 2011年1月1日 是
副部长
张守斌 吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 董事长 2000年11月1日 否
在股东单位任 公司现任董事、监事、高级管理人员除赵友永先生、张柏龙先生、杨国华先生、白子午先生、张守斌先生外
职情况的说明 皆无在股东单位任职。
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
孔小文 暨南大学 教授 2003 年 10 月 1 日 是
刘小清 广东外语外贸大学 教授 2006 年 6 月 1 日 是
在其他单位任
无。
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 董事、高级管理人员报酬的决策程序：经董事会审议后，提交股东大会审议。监事报酬的决策程
员报酬的决策程序 序：经监事会审议后，提交股东大会审议。
董事、高级管理人员报酬确定的依据是国家劳动法、工资及社会保障的有关规定及公司业绩考核
董事、监事、高级管理人
指标体系。监事报酬确定的依据是国家劳动法、工资及社会保障的有关规定及公司业绩考核指标
员报酬确定依据
体系。
姓 名 报告期内从公司获得的报酬总额（单位：元）
赵友永 0
张柏龙 0
董事、监事和高级管理人 孙洪武 36000
员报酬的实际支付情况 孔小文 10000
罗绍德 10000
杨国华 0
白子午 0
10
满丽莉 18600
张守斌 600000
刘 英 36000
刘 煜 21000
罗国建 18600
不在公司领取报酬、津贴的董事、监事及其是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴：是。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 04 月 25
罗绍德 原独立董事 辞职 本人申请辞去公司独立董事
日
股东大会选举产 2012 年 05 月 30
刘小清 独立董事 股东大会选举为独立董事
生 日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 297
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 182
销售人员 40
技术人员 40
财务人员 18
行政人员 17
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 171
大专 100
本科 25
硕士 1
博士 0
公司员工情况说明
截止报告期末，公司在册员工297人，其中生产人员182人，销售人员40人，技术人员40人，财务人员18人，行政人
员17人。员工中具有大专以上文化水平的有126人，中专文化水平的有71人，具有高、中、初级专业技术职称的分别为23人，
43人，47人。
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
公司主营业务突出，主营业务收入基本来源于公司化学原料药及中西药制剂的销售收入，营业利润为公司利润的主要
来源。2012年度随着国家不断深化医疗体制改革、对部分药品多次调控价格、反商业贿赂行动持续深入开展、全面规范和整
顿药品市场秩序等一系列政策的落实，同时伴随着全球金融危机（欧债危机）的影响，国内外经济发展的不确定因素进一步
复杂化、多样化，药品生产经营企业的经营环境发生了不确定性变化。在此形势下，公司积极调整经营策略，在逆境中求发
展，紧紧抓住搬迁重建工作全面完成契机，生产经营态势明显改观，公司凝聚力、创造力、可持续发展能力和动力大为增强。
通过对内强化工作流程控制抓管理，对外开拓市场抓营销，使公司生产经营面貌焕然一新，重新驶入发展新轨道。
报告期内，公司实现营业收入4167.07万元，较前一报告期营业收入3740.51万元，上升11.40%；实现净利润430.04万
元，较前一报告期净利润-1584.12万元，大幅扭亏为盈127.17%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
不适用。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、国内、国际经济发展不确定性因素较多，交织复杂；
2、国内医药市场竞争残酷，公司产品虽品种较多，但投放市场的品种相对单一，规模较小，存在一定的市场风险；
3、公司生产流动资金一定程度短缺；
4、公司生产所需原材料绝大部分与化工原料有关，而目前国际原油价格大幅波动，对公司化学原料药及西药产品的
成本具有较大不确定性，公司热、汽、电、煤、油、运的价格亦呈不确定态势。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
医药化工行业 39,907,626.39 17,143,924.32 54.63% 11.4% -8.46% 9.85%
分产品
化工原料药 5,213,397.43 3,041,472.90 41.66% -45.95% -57.02% 15.03%
制剂成品等 34,694,228.96 14,102,451.42 59.35% 24.98% 3.86% 8.26%
主营业务分行业和分产品情况的说明
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公司主营收入全部来源于医药化工行业。主营业务利润构成：化学原料药及中间体产品、制剂产品。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明：无。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
东北地区 19,591,745.86 133.69%
华北地区 7,671,828.99 -48.61%
华东地区 6,873,111.15 12.19%
西南地区 1,824,421.03 -49.18%
其他地区 3,946,519.36 -9.81%
主营业务分地区情况的说明：无。
主营业务构成情况的说明：无。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
a、医药市场竞争依然残酷，公司的一些竞争对手以低于成本的价格销售，对公司产品的价格和市场有一定的影响。
b、公司产品虽品种较多，但投放市场的品种相对单一，规模较小，市场占有率有限，对公司销售额的实现会产生一定
的风险。
c、公司生产流动资金将一定程度短缺，造成企业开工不足，生产量下降，对企业持续生产经营能力造成一定的影响，
存在发生部分停产损失的风险。
13
d、公司生产所需原材料价格的不确定因素，公司所购原料用于原料药及化学药、西药中的绝大部分与化工原料有关，
而目前国际原油价格大幅波动，对公司化学原料药及西药产品的成本具有不确定性，同时由于能源价格大幅波动，公司的热、
汽、电、煤、油、运的价格将持续呈不确定态势。
为缓解和改变被动局面，公司积极采取以下措施：
a、继续加大技术创新，通过工艺革新，生产过程优化，提高原料质量标准等措施，努力消化原、辅材料涨价带来的影
响。
b、公司将适当调整产品价格、营销政策，积极稳住市场，并充分利用公司一些主导品种的质量优势和行业地位，积极
发展大型稳定的客户，同时进一步开拓国外市场，并使价格得以保证。
c、实行药用原辅材料的公开招标采购，采取同质价比三家的办法，努力把采购成本降到最低。
d、推行全面预算管理，加强生产制造过程的成本费用控制，努力降低制造成本。
e、加强企业内部考核管理，以绩效考核为中心，价值贡献为指导，把生产经营中的所有活动都体现为货币价值形态，
对人、财、物进行有机整合，从而提升企业对市场的快速反应能力和市场竞争力。公司将努力建立一个科学、合理、公平、
有效的绩效评价体系，提高工作效率，让绩效考核在经营管理中发挥战略引导、过程管理和绩效改进的作用，使公司在激烈
竞争与飞速变化的市场环境中，全员素质、产品质量、成本、创新等方面都达到更高的水平。
f、建立以财务管理为核心的项目管理机制，严控费用和成本，提高产品毛利率，同时加大对发出商品应收货款的清欠
力度，努力解决生产流动资金短缺的问题。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
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（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
“ ”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度 “非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
√ 适用 □ 不适用
吉林制药股份有限公司2011年财务审计报告被立信会计师事务所出具了带强调事项段无保留审计意见。根据有关规
定，公司董事会特作如下说明：
（一）涉及事项的基本情况
经审计，公司截止2011 年12 月31 日累计亏损23,654.73万元，归属于普通股股东的净资产为-4,429.95万元（以下简
称“该事项”或“上述事项”）。
（二）注册会计师对该事项的基本意见
对于上述事项，注册会计师的意见为：“我们提醒财务报表使用者关注，吉林制药截止2011 年12 月31 日累计亏损
23,654.73万元，归属于普通股股东的净资产为-4,429.95万元。吉林制药已在财务报表附注九中充分披露了已经或拟采取的改
善措施，但其持续经营能力仍然存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”
（三）公司董事会对该事项的意见
公司目前生产状况良好，销售市场正常，员工队伍及心态稳定，公司认为在目前及将来可预见时间内，公司具备持
续经营能力，能够持续经营发展下去。
（四）该事项对上市公司的影响程度
截止目前，上述事项未对公司正常生产经营构成重大影响。公司已采取一系列针对措施，力争2012年实现扭亏为盈。
公司认为，在未来可预见时间内，上述事项不会对公司正常生产经营构成重大影响。
（五）消除该事项及其影响的可能性
目前公司已采取一系列针对性措施（详见下节内容），力争2012年实现扭亏为盈，使公司（归属于普通股股东）净
资产（早日）恢复到正值。截止目前，公司已成功实现扭亏为盈。公司相信，通过全体员工的共同努力，实现2012年扭亏为
盈、恢复公司股票上市、消除上述事项的可能性是存在的。
（六）消除该事项及其影响的具体措施
2012年，公司将积极采取以下措施，力争实现扭亏为盈、恢复公司股票上市、使公司（归属于普通股股东）净资产
（早日）恢复到正值。
1、公司生产经营方面
2012年公司生产经营要以稳定规范为前提，安全生产，稳健经营，加快管理创新，实施结果导向，转变发展模式，
积极促进创新，力争扭亏为盈。确保员工工作情绪稳定，生产不乱、经营不断。坚持全面预算为指导，加强制度建设和严格
落实，调动一切积极因素实现增收减支。强化创新是动力，人才是保证的理念，促调整、调结构、鼓干劲、上水平。通过创
新，提高公司的运行效率和经营效益。通过创新，提高公司的市场化经营水平、提高公司的专业化生产能力、提高公司的资
15
产盈利能力，找到持续发展的方案和出路。
2、公司大股东层面
为保证公司2012年实现盈利，公司将积极争取大股东的强有力支持，充分利用证券市场优化配置资源的功能，扩大
融资渠道，积极探求外部战略投资者支持，尽最大努力确保公司的上市地位。
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司已经按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，结合公司发展实际，对《公司章
程》中涉及现金分红事项的条款进行了相应修改，并已经获得公司股东大会审议通过并付诸实施。公司章程中关于分红标准
和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备，独立董事能够尽职履责并发挥了应有作用，中小股东有充分表达意见和诉求
的机会，中小股东合法权益能够得到充分维护。同时公司还明确了对现金分红政策进行调整或变更的条件和程序，合规且透
明，强调并明确调整或变更公司利润分配政策须获得股东大会特别决议通过方可实施。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见：
公司独立董事发表独立意见如下：截止本报告日，公司没有向控股股东及其他关联方提供对外担保，公司也没有向其他
公司提供担保，公司对外担保总额不存在超过公司最近一个会计年度会计报表净资产的50%。公司严格遵守并执行了中国证
监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
16
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司自上市以来，严格遵守和履行包括《公司法》、《证券法》在内的国家有关法律、法规及国家各级证券监管部门的
有关规定。在上级有关部门的帮助支持下，通过自身的不断努力和完善，公司的法人治理结构正趋于更加规范，公司的股东
大会、董事会、监事会及高级管理人员能够各司其职，协调运作，以规范的运作实现股东权益的最大化。公司已经按照《上
市公司章程指引》修订了《公司章程》，制订了包括《股东大会工作规则》、《董事会工作规则》、《监事会工作规则》在
内的各项工作制度及比较完善的内部控制制度。公司已建立独立董事制度，报告期内聘请了两名独立董事。对照中国证监会
发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理的实际状况与该文件要求基本上不存在差异。公司进一步完善了信息披露
管理制度，已经建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，进一步加大了对年报信息披露责任人的问责力度，进而有效提
高年报信息披露质量和透明度。自2007年度上市公司治理专项活动开展以来，公司按计划完成了组织学习、自查、公众评议、
整改、接受现场检查、进一步整改等各个阶段。在巩固以前年度公司治理专项活动成果的基础上，公司继续将该项活动深入
推进。通过公司治理专项活动不断深入，公司的规范运作意识和水平得到了进一步的强化和提升。在以后的工作中，公司将
一如既往地严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，以促进公司持续、健康、稳步的
发展。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明：无。
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
17
持有其他上市公司股权情况的说明：无。
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明：无。
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明：无。
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明：无。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明：无。
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明：无。
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
18
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
19
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
吉林金泉宝山
药业集团股份 第二大股东 日常经营相关 委托加工 市场价格 101.8 101.8 100% 现金 无重大影响 101.8 不适用
有限公司
合计 -- -- 101.8 100 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
必要的委托加工
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 无重大影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
不适用
告期内的实际履行情况
关联交易的说明 无
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 101.8 100%
合计 101.8 100%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
20
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况：不适用 。
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案：不适用。
□ 适用 √ 不适用
21
5、其他重大关联交易
无。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 10
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
无。
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
22
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
在所持股份获得流通权后
在所持股份获得
三年内不通过深圳证券交易所
流通权后三年内
挂牌向社会公众出售。此后二十
不通过深圳证券
四个月内，若其通过深圳证券交
交易所挂牌向社
易所挂牌出售股票，出售价格不
会公众出售。此后
能低于每股人民币 6.00 元（如
二十四个月内，若
吉林制药实施资本公积金转增
广州无线电集 其通过深圳证券
或股票分红方案、配股等，减持
团有限公司，吉 交易所挂牌出售
价格限制标准做相应除权调 2006 年 07 月
股改承诺 林金泉宝山药 股票，出售价格不 完全履行
整）。金泉集团如有违反承诺的 18 日
业集团股份有 能低于每股人民
卖出交易，金泉集团将卖出资金
限公司 币 6.00 元（如吉
划入本公司帐户归本公司所有。
林制药实施资本
广州无线电集团有限公司
公积金转增或股
所持有限售条件股份 30362500
票分红方案、配股
股系受让吉林金泉宝山药业集
等，减持价格限制
团股份有限公司所持有的部分
标准做相应除权
有限售条件股份而来，其继续遵
调整）。
守并履行相关股改（限售）承诺。
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因
及下一步计划
是否就导致的同业竞争
和关联交易问题作出承 □ 是 □ 否 √ 不适用
诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
23
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
24
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
因公司2009年、2010年、2011年连续三年亏损，根据《深圳证券交易所股票上市规则》14.1.1条第一款的规定，深
圳证券交易所决定公司股票自2012年5月7日起暂停上市。有关内容详见2012年5月7日《证券时报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）公司公告。
公司董事会已督促经营层加强生产经营管理，提高公司盈利能力。目前公司生产平稳，各项内部挖潜工作深入开展，
管理水平不断提升，公司2012年半年度已实现扭亏为盈。
公司若在规定期限内未实现恢复上市的相关条件，本公司的股票将被终止上市。
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
巨潮资讯网
公司 2011 年业绩预告 证券时报 2012 年 01 月 20 日
（http://www.cninfo.com.cn）
公司第四届董事会第十六次会议决议 巨潮资讯网
证券时报 2012 年 03 月 01 日
公告等 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司修改公司章程等公告 证券时报 2012 年 03 月 17 日
（http://www.cninfo.com.cn）
公司第四届董事会第十七次会议决议 巨潮资讯网
证券时报 2012 年 03 月 31 日
公告等 （http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司 2011 年业绩快报等公告 证券时报 2012 年 04 月 13 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司暂停上市风险提示公告 证券时报 2012 年 04 月 14 日
（http://www.cninfo.com.cn）
25
巨潮资讯网
公司股票交易异常波动公告 证券时报 2012 年 04 月 18 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司暂停上市风险提示公告 证券时报 2012 年 04 月 20 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司暂停上市风险提示公告 证券时报 2012 年 04 月 24 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司 2011 年度报告等公告 证券时报 2012 年 04 月 26 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司一季度内控进展公告 证券时报 2012 年 04 月 28 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司暂停上市公告 证券时报 2012 年 05 月 07 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司 2011 年度股东大会决议公告等 证券时报 2012 年 05 月 31 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司现场检查整改报告 证券时报 2012 年 06 月 12 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司恢复上市进展公告 证券时报 2012 年 06 月 16 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司举办投资者接待日活动公告 证券时报 2012 年 06 月 26 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司恢复上市进展公告 证券时报 2012 年 07 月 04 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司半年度业绩预告 证券时报 2012 年 07 月 13 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司恢复上市进展公告 证券时报 2012 年 08 月 03 日
（http://www.cninfo.com.cn）
巨潮资讯网
公司修改公司章程等公告 证券时报 2012 年 08 月 21 日
（http://www.cninfo.com.cn）
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
26
□ 是 √ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 吉林制药股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 84,822.58 29,483.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 40,131,882.33 48,660,645.76
预付款项 14,750,982.96 14,750,982.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 6,911,389.30 6,305,378.91
买入返售金融资产
存货 54,946,182.11 47,754,558.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 116,825,259.28 117,501,049.13
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 75,586,729.21 75,937,500.66
27
在建工程 2,204,755.30 2,089,455.30
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 77,791,484.51 78,026,955.96
资产总计 194,616,743.79 195,528,005.09
流动负债：
短期借款 0.00 0.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 34,676,389.02 40,078,106.26
预收款项 15,083,307.04 15,083,307.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,431,504.04 3,264,940.74
应交税费 8,298,437.83 8,614,570.63
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 172,122,757.14 172,786,623.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
28
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 234,612,395.07 239,827,548.12
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 234,612,395.07 239,827,548.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 158,243,632.00 158,243,632.00
资本公积 33,196,143.33 33,196,143.33
减：库存股
专项储备
盈余公积 808,013.14 808,013.14
一般风险准备
未分配利润 -232,243,439.75 -236,547,331.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -39,995,651.28 -44,299,543.03
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 -39,995,651.28 -44,299,543.03
负债和所有者权益（或股东权益）
194,616,743.79 195,528,005.09
总计
法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：刘英 会计机构负责人：刘英
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 84,822.58 29,483.45
交易性金融资产 0.00 0.00
29
应收票据 0.00 0.00
应收账款 40,131,882.33 48,660,645.76
预付款项 14,750,982.96 14,750,982.96
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 6,911,389.30 6,305,378.91
存货 54,946,182.11 47,754,558.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 116,825,259.28 117,501,049.13
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 75,586,729.21 75,937,500.66
在建工程 2,204,755.30 2,089,455.30
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 0.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 77,791,484.51 78,026,955.96
资产总计 194,616,743.79 195,528,005.09
流动负债：
短期借款
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
30
应付账款 34,676,389.02 40,078,106.26
预收款项 15,083,307.04 15,083,307.04
应付职工薪酬 4,431,504.04 3,264,940.74
应交税费 8,298,437.83 8,614,570.63
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 172,122,757.14 172,786,623.45
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 234,612,395.07 239,827,548.12
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 234,612,395.07 239,827,548.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 158,243,632.00 158,243,632.00
资本公积 33,196,143.33 33,196,143.33
减：库存股
专项储备
盈余公积 808,013.14 808,013.14
一般风险准备
未分配利润 -232,243,439.75 -236,547,331.50
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 -39,995,651.28 -44,299,543.03
负债和所有者权益（或股东权益）
194,616,743.79 195,528,005.09
总计
31
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 41,670,656.31 37,405,064.18
其中：营业收入 41,670,656.31 37,405,064.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 37,273,256.68 53,220,707.97
其中：营业成本 18,906,954.24 20,654,548.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 355,289.49 272,984.19
销售费用 9,316,311.20 13,889,945.82
管理费用 8,685,999.68 9,220,127.38
财务费用 8,702.07 3,731,117.76
资产减值损失 0.00 5,451,984.61
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
4,397,399.63 -15,815,643.79
列）
加 ：营业外收入 10,505.42 66,639.30
减 ：营业外支出 104,013.30 92,149.78
32
其中：非流动资产处置
60,000.00 49,120.00
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
4,303,891.75 -15,841,154.27
号填列）
减：所得税费用 0.00 0.00
五、净利润（净亏损以“－”号填
4,303,891.75 -15,841,154.27
列）
其中：被合并方在合并前实现
0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
4,303,891.75 -15,841,154.27
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.03 -0.1
（二）稀释每股收益 0.03 -0.1
七、其他综合收益
八、综合收益总额 4,303,891.75 -15,841,154.27
归属于母公司所有者的综合
4,303,891.75 -15,841,154.27
收益总额
归属于少数股东的综合收益
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：赵友永 主管会计工作负责人：刘英 会计机构负责人：刘英
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 41,670,656.31 37,405,064.18
减：营业成本 18,906,954.24 20,654,548.21
营业税金及附加 355,289.49 272,984.19
销售费用 9,316,311.20 13,889,945.82
管理费用 8,685,999.68 9,220,127.38
财务费用 8,702.07 3,731,117.76
资产减值损失 0.00 5,451,984.61
加：公允价值变动收益（损失 0.00 0.00
33
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
4,397,399.63 -15,815,643.79
列）
加：营业外收入 10,505.42 66,639.30
减：营业外支出 104,013.30 92,149.78
其中：非流动资产处置损
60,000.00 49,120.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
4,303,891.75 -15,841,154.27
号填列）
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填
4,303,891.75 -15,841,154.27
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.03 -0.1
（二）稀释每股收益 0.03 -0.1
六、其他综合收益
七、综合收益总额 4,303,891.75 -15,841,154.27
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 35,032,404.76 28,700,473.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
34
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,911.73 6,666,400.00
经营活动现金流入小计 35,055,316.49 35,366,873.23
购买商品、接受劳务支付的现金 15,587,133.98 12,658,038.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
4,112,382.77 2,783,336.52
金
支付的各项税费 4,305,412.80 3,466,402.57
支付其他与经营活动有关的现金 10,895,929.86 17,157,605.18
经营活动现金流出小计 34,900,859.41 36,065,382.49
经营活动产生的现金流量净额 154,457.08 -698,509.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
500,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
99,117.95 580,350.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 99,117.95 580,350.00
35
投资活动产生的现金流量净额 -99,117.95 -80,350.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 55,339.13 -778,859.26
加：期初现金及现金等价物余额 29,483.45 940,264.34
六、期末现金及现金等价物余额 84,822.58 161,405.08
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 35,032,404.76 28,700,473.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,911.73 6,666,400.00
经营活动现金流入小计 35,055,316.49 35,366,873.23
购买商品、接受劳务支付的现金 15,587,133.98 12,658,038.22
支付给职工以及为职工支付的现
4,112,382.77 2,783,336.52
金
支付的各项税费 4,305,412.80 3,466,402.57
36
支付其他与经营活动有关的现金 10,895,929.86 17,157,605.18
经营活动现金流出小计 34,900,859.41 36,065,382.49
经营活动产生的现金流量净额 154,457.08 -698,509.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
500,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
99,117.95 580,350.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 99,117.95 580,350.00
投资活动产生的现金流量净额 -99,117.95 -80,350.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 0.00
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 55,339.13 -778,859.26
加：期初现金及现金等价物余额 29,483.45 940,264.34
37
六、期末现金及现金等价物余额 84,822.58 161,405.08
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
158,243 33,196,1 808,013 -236,54 -44,299,54
一、上年年末余额
,632.00 43.33 .14 7,331.50 3.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
158,243 33,196,1 808,013 -236,54 -44,299,54
二、本年年初余额
,632.00 43.33 .14 7,331.50 3.03
三、本期增减变动金额（减少 4,303,89 4,303,891.
以“－”号填列） 1.75 75
4,303,89 4,303,891.
（一）净利润
1.75 75
（二）其他综合收益
4,303,89 4,303,891.
上述（一）和（二）小计
1.75 75
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
38
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
158,243 33,196,1 808,013 -232,24 -39,995,65
四、本期期末余额
,632.00 43.33 .14 3,439.75 1.28
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
158,243 33,196,1 808,013 -230,98 -38,739,21
一、上年年末余额
,632.00 43.33 .14 7,003.15 4.68
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
158,243 33,196,1 808,013 -230,98 -38,739,21
二、本年年初余额
,632.00 43.33 .14 7,003.15 4.68
三、本期增减变动金额（减少 -5,560,3 -5,560,328.
以“－”号填列） 28.35 35
-5,560,3 -5,560,328.
（一）净利润
28.35 35
（二）其他综合收益
-5,560,3 -5,560,328.
上述（一）和（二）小计
28.35 35
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
39
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
158,243 33,196,1 808,013 -236,54 -44,299,54
四、本期期末余额
,632.00 43.33 .14 7,331.50 3.03
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
158,243,63 33,196,143 -236,547,3 -44,299,54
一、上年年末余额 808,013.14
2.00 .33 31.50 3.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
158,243,63 33,196,143 -236,547,3 -44,299,54
二、本年年初余额 808,013.14
2.00 .33 31.50 3.03
40
三、本期增减变动金额（减少 4,303,891. 4,303,891.
以“－”号填列） 75 75
4,303,891. 4,303,891.
（一）净利润
75 75
（二）其他综合收益
4,303,891. 4,303,891.
上述（一）和（二）小计
75 75
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
158,243,63 33,196,143 -232,243,4 -39,995,65
四、本期期末余额 808,013.14
2.00 .33 39.75 1.28
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
158,243,63 33,196,143 -230,987,0 -38,739,21
一、上年年末余额 808,013.14
2.00 .33 03.15 4.68
加：会计政策变更
41
前期差错更正
其他
158,243,63 33,196,143 -230,987,0 -38,739,21
二、本年年初余额 808,013.14
2.00 .33 03.15 4.68
三、本期增减变动金额（减少以 -5,560,328. -5,560,328.
“－”号填列） 35 35
-5,560,328. -5,560,328.
（一）净利润
35 35
（二）其他综合收益
-5,560,328. -5,560,328.
上述（一）和（二）小计
35 35
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
158,243,63 33,196,143 -236,547,3 -44,299,54
四、本期期末余额 808,013.14
2.00 .33 31.50 3.03
（三）公司基本情况
吉林制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992年经吉林省经济体制改革委员会以
吉改批【1992】29号文批准，由吉林市制药厂、深圳经济特区房地产总公司、深圳投资基金管理公
42
司三家企业法人单位以定向募集方式设立的股份有限公司。吉林省吉林市工商行政管理局颁发了注
册号为220200000025379的企业法人营业执照。公司于1993年10月26日取得中国证券监督管理委员以
会证监发审字[1993]85号文批准在1993年11月12日公开发行人民币普通股（A 股）3,000万股，并于
1993年12月15日上市流通，股票代码为000545。
1999年6月，经“吉政函[1999]51号”和“财管字[1999]167号”批准，公司原第一大股东吉林市国有资产
管理局持有的本公司国家股全部转让给吉林省恒和企业集团有限公司，吉林省恒和企业集团有限公
司成为公司第一大股东。2000年3月公司更名为吉林恒和制药股份有限公司。
2003年6月，吉林金泉宝山药业集团股份与公司股东吉林省恒和企业集团有限责任公司、吉林省明日
实业有限公司签订协议，收购其所持公司合计29.76%的股份，成为公司第一大股东。
2010年1月9日公司第一大股东吉林金泉宝山药业集团股份有限公司与广州无线电集团有限公司签订
股权转让协议，吉林金泉宝山药业集团股份有限公司将其持有的公司3036.25万股转让给广州无线电
集团有限公司，2010年2月4日完成股权过户登记手续。变更后广州无线电集团有限公司持有3036.25
万股，占股本总额的19.19%，成为公司第一大股东，吉林金泉宝山药业集团股份有限公司持有 1000
万股，占股本总额的6.32%，成为公司第二大股东。
公司所属行业为医药业。
公司经营范围：片剂、硬胶囊剂、丸剂（糖丸）、散剂、口服溶液剂、合剂（含口服液）、栓剂、
颗粒剂、原料药生产及进出口；化工产品（不含化学危险品）经销及进出口。
公司主要产品：退热冰、阿司匹林、格列喹酮、佐匹克隆、参芪片、优必达、维生素、磺胺脒、等
甲氧苄啶、结晶磺胺、齐墩果酸、羟甲香豆素、氨基比林、苯妥英钠、磷酸苯丙哌林、双氯芬酸钠、
水杨酸、安乃近、谷维素等。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准
则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、
经营成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
43
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各
方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计
入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相
关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确
认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除
上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券
或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
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所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司
采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据
其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、
合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净
利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权
益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告
主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与
其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原
有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净
资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定
日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可
供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
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（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收款项为期末余额占应收款项总额
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%以上，且金额在 100 万元以上的应收款项。
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单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
组合 1 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
组合 2 账龄分析法 以合并报表范围内的关联方及其他关联方划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 25% 25%
3 年以上
3－4 年 35% 35%
4－5 年 35% 35%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
公司判断无法收回的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
坏账准备的计提方法：
全额计提坏账准备。
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（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次转销法；
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次转销法。
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（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本
公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债
以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益
性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次
交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值
与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有
对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始
投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
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权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及
会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得
投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资
产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或
净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价
值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确
认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收
益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和
其他权益变动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单
位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单
位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
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52
14
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，
则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 0 2.22-4.00
运输设备 8-12 0 8.33-12.50
机器设备 10-12 0 8.33-10.00
通用设备 5-18 0 5.56-20.00
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 0 2.22-4.00
机器设备 10-12 0 8.33-10.00
电子设备 10-12 0 8.33-10.00
运输设备 8-12 0 8.33-12.50
其他设备 10-12 0 8.33-10.00
53
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
（5）其他说明
15
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
54
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，
企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行
估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16
（1）借款费用资本化的确认原则
（2）借款费用资本化期间
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
17
18
19
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
55
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使
该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，
公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
56
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
20
21
22
（1）预计负债的确认标准
57
（2）预计负债的计量方法
23
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24
25
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收
入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
58
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26
（1）类型
（2）会计处理方法
27
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额为限。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的
发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得
税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
59
28
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30
31
32
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
60
33
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 17%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、营业税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税、营业税计征 3%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本报告期公司无税收优惠。
61
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
62
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
63
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
64
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
65
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
66
10
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 0.00 -- -- 7,917.28
人民币 -- -- 0.00 -- -- 7,917.28
银行存款： -- -- 84,822.58 -- -- 21,566.17
人民币 -- -- 84,822.58 -- -- 21,566.17
其他货币资金： -- -- 0.00 -- -- 0.00
人民币 -- -- -- --
合计 -- -- 84,822.58 -- -- 29,483.45
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
67
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
68
合计 -- -- 0.00 --
说明：
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
69
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
98,803,231. 58,671,349. 107,331,9 58,671,349.5
组合 1 100% 54.66% 100% 54.66%
83 50 95.26 0
组合 2
98,803,231. 58,671,349. 107,331,9 58,671,349.5
组合小计 100% 54.66% 100% 54.66%
83 50 95.26 0
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
98,803,231. 58,671,349. 107,331,9 58,671,349.5
合计 -- -- -- --
83 50 95.26 0
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0.00 0.00 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
70
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
0-1 年 31,805,943.19 32.19% 2,016,735.33 40,334,706.62 37.58% 2,016,735.33
1 年以内小计 31,805,943.19 32.19% 2,016,735.33 40,334,706.62 37.58% 2,016,735.33
1至2年 5,125,724.61 5.19% 768,858.69 5,125,724.61 4.78% 768,858.69
2至3年 2,710,327.04 2.74% 677,581.76 2,710,327.04 2.53% 677,581.76
3 年以上 59,161,236.99 59.88% 55,208,173.72 59,161,236.99 59.88% 55,208,173.72
3至4年 3,509,105.16 3.55% 1,228,186.81 3,509,105.16 3.27% 1,228,186.81
4至5年 2,572,530.64 2.6% 900,385.72 2,572,530.64 2.4% 900,385.72
5 年以上 53,079,601.19 53.73% 53,079,601.19 53,079,601.19 49.44% 53,079,601.19
合计 98,803,231.83 -- 58,671,349.50 107,331,995.26 -- 58,671,349.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 0.00 -- 0.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计 0.00 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0.00 0.00 0% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
71
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
吉林金泉宝山集团医药
非关联方 19,368,455.43 1 年以内、1-2 年 19.6%
有限公司
吉林市合美药业有限责
非关联方 2,500,199.86 3-4 年、5 年以上 2.53%
任公司
惠州医药公司 非关联方 2,220,000.00 5 年以上 2.25%
72
长春市药材公司 非关联方 1,828,666.40 5 年以上 1.85%
苏州礼安医药销售有限
非关联方 1,816,088.88 1 年以内 1.84%
公司
合计 -- 27,733,410.57 -- 28.07%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
73
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
57,238,529.2 50,327,139.9 56,632,518.8
组合 1 96.06% 88.87% 96.02% 50,327,139.90 88.87%
0 0 1
组合 2
57,238,529.2 50,327,139.9 56,632,518.8
组合小计 96.06% 88.87% 96.02% 50,327,139.90 88.87%
0 0 1
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 2,349,594.00 3.94% 2,349,594.00 100% 2,349,594.00 3.98% 2,349,594.00 100%
应收款
59,588,123.2 52,676,733.9 58,982,112.8
合计 -- -- -- 52,676,733.90 --
0 0 1
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合计 0.00 0.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
2,402,575.17 4.2% 89,828.24 1,796,564.78 3.05% 89,828.24
1 年以内小计 2,402,575.17 4.2% 89,828.24 1,796,564.78 3.05% 89,828.24
1至2年 645,441.19 1.13% 96,816.18 645,441.19 1.09% 96,816.18
2至3年 2,892,597.17 5.05% 723,149.29 2,892,597.17 4.9% 723,149.29
3 年以上 51,297,915.67 89.62% 49,417,346.19 51,297,915.67 89.62% 49,417,346.19
3至4年 1,892,589.48 3.31% 662,406.32 1,892,589.48 3.21% 662,406.32
74
4至5年 1,000,594.34 1.75% 350,208.02 1,000,594.34 1.7% 350,208.02
5 年以上 48,404,731.85 84.76% 48,404,731.85 48,404,731.85 82.07% 48,404,731.85
合计 57,238,529.20 -- 50,327,139.90 56,632,518.81 -- 50,327,139.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 0.00 -- 0.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计 0.00 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
吉林市宝山药品包装厂 1,116,000.00 1,116,000.00 100% 预计无法收回
上海东方国际商品拍卖
1,233,594.00 1,233,594.00 100% 预计无法收回
有限公司
合计 2,349,594.00 2,349,594.00 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
75
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
吉林省洮南恒和药业有
非关联方 8,122,702.08 5 年以上 13.77%
限公司
深圳振扬吉化贸易公司 非关联方 7,632,407.52 5 年以上 12.94%
吉林市财政局 非关联方 3,894,006.00 2-3 年、5 年以上 6.6%
北京易康宝典网络科技
非关联方 1,894,000.00 5 年以上 3.21%
有限公司
吉林市大江房地产开发 非关联方 1,500,000.00 2-3 年 2.54%
76
有限公司
合计 -- 23,043,115.60 -- 39.06%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 4,146,596.91 28.11% 4,146,596.91 28.11%
1至2年 3,105,483.24 21.05% 3,105,483.24 21.05%
2至3年 7,498,902.81 50.84% 7,498,902.81 50.84%
77
3 年以上
合计 14,750,982.96 -- 14,750,982.96 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
吉林经济技术开发区财
非关联方 5,400,000.00 2009 年 01 月 01 日 预付土地出让金
政局
吉林经济技术开发区鸿
非关联方 1,033,000.00 2010 年 01 月 01 日 预付工程款
利装璜有限公司
临朐县龙大有色金属有
非关联方 671,425.40 预付货款
限公司
吉化集团吉林市松南建
非关联方 481,700.00 预付工程款
筑安装工程公司
吉林市佛安化工产品经
非关联方 432,000.00 2011 年 01 月 01 日 预付货款
销有限公司
合计 -- 8,018,125.40 -- --
预付款项主要单位的说明：
3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（4）预付款项的说明
78
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,634,063.33 1,550,353.59 22,083,709.74 25,306,258.02 1,550,353.59 23,755,904.43
在产品 11,395,768.73 5,785,383.59 5,610,385.14 10,511,323.79 5,785,383.59 4,725,940.20
库存商品 29,748,209.42 4,030,644.29 25,717,565.13 21,165,151.38 4,030,644.29 17,134,507.09
周转材料 1,450,100.14 1,450,100.14 2,040,483.74 2,040,483.74
消耗性生物资产 84,421.96 84,421.96 97,722.59 97,722.59
合计 66,312,563.58 11,366,381.47 54,946,182.11 59,120,939.52 11,366,381.47 47,754,558.05
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,550,353.59 1,550,353.59
在产品 5,785,383.59 5,785,383.59
库存商品 4,030,644.29 4,030,644.29
周转材料
消耗性生物资产
合 计 11,366,381.47 0.00 0.00 0.00 11,366,381.47
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 账面余额高于可变现净值
库存商品 账面余额高于可变现净值
在产品 账面余额高于可变现净值
周转材料
消耗性生物资产
79
存货的说明：
10
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
11
1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
80
12
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表 质 本 产总额 债总额 利润
称 例(%) 表决权 额 总额
比例
81
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15
82
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
东北制药总厂 成本法 100,000.00 100,000.00 100,000.00 1% 1% 100,000.00
中联磺胺集团
成本法 20,000.00 20,000.00 20,000.00 1% 1% 20,000.00
公司
长白山医药药
成本法 31,000.00 31,000.00 31,000.00 1% 1% 31,000.00
材公司
吉林省富泰集
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1% 1% 500,000.00
团有限公司
合计 -- 651,000.00 651,000.00 0.00 651,000.00 -- -- -- 651,000.00 0.00 0.00
83
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
0.00 0.00 0.00 0.00
摊销合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
三、投资性房地产账
0.00 0.00 0.00 0.00
面净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
0.00 0.00 0.00 0.00
面价值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
单位： 元
本期
84
本期折旧和摊销额
投资性房地产本期减值准备计提额
（2）按公允价值计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
1．成本合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
2．公允价值变动合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
3．投资性房地产账面价值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 90,718,223.91 2,304,661.44 204,293.00 92,818,592.35
其中：房屋及建筑物 58,535,301.60 1,500,507.60 60,035,809.20
机器设备 22,235,954.54 804,153.84 23,040,108.38
运输工具 8,028,478.38 204,293.00 7,824,185.38
其他设备 1,918,489.39 1,918,489.39
85
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 14,780,723.25 0.00 2,476,022.76 24,882.87 17,231,863.14
其中：房屋及建筑物 8,062,417.61 1,205,552.10 9,267,969.71
机器设备 5,077,089.42 997,576.95 6,074,666.37
运输工具 1,341,871.14 202,013.73 24,882.87 1,519,002.00
其他设备 299,345.08 70,879.98 370,225.06
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 75,937,500.66 -- 75,586,729.21
其中：房屋及建筑物 50,472,883.99 -- 50,767,839.49
机器设备 17,158,865.12 -- 16,965,442.01
运输工具 6,686,607.24 -- 6,305,183.38
其他设备 1,619,144.31 -- 1,548,264.33
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 75,937,500.66 -- 75,586,729.21
其中：房屋及建筑物 50,472,883.99 -- 50,767,839.49
机器设备 17,158,865.12 -- 16,965,442.01
运输工具 6,686,607.24 -- 6,305,183.38
其他设备 1,619,144.31 -- 1,548,264.33
本期折旧额 2,476,022.76 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
√ 适用 □ 不适用
86
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 尚未办理竣工结算
固定资产说明：
18
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
GMP 工程 2,089,455.30 2,089,455.30 2,089,455.30 2,089,455.30
异地搬迁工程 115,300.00 115,300.00
合计 2,204,755.30 0.00 2,204,755.30 2,089,455.30 0.00 2,089,455.30
87
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
88
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
20
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21
（1）以成本计量
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
89
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
2）以公允价值计量
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
生产性生物资产的说明
22
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
90
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,824,435.40 0.00 0.00 2,824,435.40
非专利技术-苯乙酮 2,824,435.40 2,824,435.40
二、累计摊销合计 2,207,531.31 0.00 0.00 2,207,531.31
非专利技术-苯乙酮 2,207,531.31 2,207,531.31
三、无形资产账面净值合
616,904.09 0.00 0.00 616,904.09
计
非专利技术-苯乙酮 616,904.09 616,904.09
四、减值准备合计 616,904.09 0.00 0.00 616,904.09
非专利技术-苯乙酮 616,904.09 616,904.09
无形资产账面价值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
非专利技术-苯乙酮 0.00 0.00
本期摊销额 0.00 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
91
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
26
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
92
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末递延所 报告期末可抵扣或应 报告期初递延所得税 报告期初可抵扣或
项目
得税资产或负债 纳税暂时性差异 资产或负债 应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备
开办费
可抵扣亏损
小计
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公
允价值变动
小计
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 111,348,083.40 111,348,083.40
二、存货跌价准备 11,366,381.47 0.00 0.00 0.00 11,366,381.47
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
93
五、长期股权投资减值准备 651,000.00 0.00 651,000.00
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 616,904.09 0.00 616,904.09
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 123,982,368.96 0.00 0.00 0.00 123,982,368.96
资产减值明细情况的说明：
28
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
29
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
94
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
31
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计 0.00 0.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
95
32
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 9,805,140.89 15,206,858.13
1 年至 2 年（含 2 年） 5,450,465.93 5,450,465.93
2 年至 3 年（含 3 年） 2,449,308.94 2,449,308.94
3 年以上 16,971,473.26 16,971,473.26
合计 34,676,389.02 40,078,106.26
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过一年的大额应付账款：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
吉林市吉林经济技术开发区圣鑫建材经销处 1,659,240.00 合同未完结
吉林市福文经贸有限公司 1,102,564.05 合同未完结
吉林市船营区隆浩物资经销公司 993,740.00 合同未完结
北京利仁康药材经营中心 726,127.95 合同未完结
市虹桥装饰装潢有限公司 700,000.00
33
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 7,128,997.35 7,128,997.35
1 年至 2 年（含 2 年） 1,547,697.47 1,547,697.47
2 年至 3 年（含 3 年） 168,744.69 168,744.69
3 年以上 6,237,867.53 6,237,867.53
96
合计 15,083,307.04 15,083,307.04
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的大额预收款项情况的说明：
单位名称 期末余额 未结转原因 备注
南宁加加诺科技有限公司 308,807.00 预收货款
吉林市长春路药品总汇 260,495.82 预收货款
四川中医研究所科技开发公司 224,977.00 预收货款
北京九能医药科技有限公司 220,000.00 预收货款
34
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
5,220,163.60 4,887,031.30 333,132.30
贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 2,926,194.55 840,000.00 6,569.00 3,759,625.55
2,926,194.55 840,000.00 6,569.00 3,759,625.55
四、住房公积金
五、辞退福利
六、其他 338,746.19 0.00 0.00 338,746.19
338,746.19 338,746.19
合计 3,264,940.74 6,060,163.60 4,893,600.30 4,431,504.04
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
97
35
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 1,231,393.30 1,476,890.01
消费税 0.00 0.00
营业税 7,390,149.45 7,390,149.45
企业所得税 -1,851,340.65 -1,851,340.65
个人所得税 0.00 32,468.40
城市维护建设税 565,541.85 586,572.82
土地使用税 50,000.00 50,000.00
房产税 90,497.87 90,497.87
印花税 2,000.00 4,114.67
教育费附加 248,849.40 257,862.68
防洪基金 343,415.62 343,415.62
副食品价格调节基金 202,702.00 202,702.00
地方教育费附加 25,228.92 31,237.76
合计 8,298,437.83 8,614,570.63
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计 0.00 0.00
应付利息说明：
37
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
98
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
38
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 17,826,005.34 18,489,871.65
1 年至 2 年（含 2 年） 137,602,668.67 137,602,668.67
2 年至 3 年（含 3 年） 2,790,328.90 2,790,328.90
3 年以上 13,903,754.23 13,903,754.23
合计 172,122,757.14 172,786,623.45
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 145,509,842.39 146,159,643.88
合计 145,509,842.39 146,159,643.88
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末余额 未偿还原因 备注
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 145,509,842.39 往来款
王丽华 2,100,000.00 往来款
王毛林 1,900,000.00 往来款
李红喜 1,800,000.00 往来款
市环保局 1,590,000.00 往来款
（4）金额较大的其他应付款说明内容
金额较大的其他应付款
99
单位名称 期末余额 性质或内容 备注
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 145,509,842.39 往来款
吉林省明日实业有限公司 3,716,400.00 往来款
销售提成 3,710,946.44 销售提成
王丽华 2,100,000.00 往来款
王毛林 1,900,000.00 往来款
39
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
40
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0.00 0.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 0.00 0.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
100
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
101
一年内到期的长期应付款的说明：
41
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
42
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0.00 0.00
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
102
43
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
46
单位： 元
103
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 158,243,632 0 158,243,632
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48
库存股情况说明
49
专项储备情况说明
50
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 19,083,904.20 0.00 0.00 19,083,904.20
其他资本公积 14,112,239.13 0.00 0.00 14,112,239.13
合计 33,196,143.33 0.00 0.00 33,196,143.33
资本公积说明：
51
单位： 元
104
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 808,013.14 808,013.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 808,013.14 0.00 0.00 808,013.14
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52
一般风险准备情况说明：
53
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 -232,243,439.75 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,303,891.75 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -232,243,439.75 --
54
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
105
主营业务收入 39,907,626.39 37,405,064.18
其他业务收入 1,763,029.92
营业成本 18,906,954.24 20,654,548.21
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药化工行业 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
合计 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工原料药 5,213,397.43 3,041,472.90 10,275,340.18 7,707,120.93
制剂成品等 34,694,228.96 14,102,451.42 27,129,724.00 12,947,427.28
合计 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 19,591,745.86 8,281,941.22 8,383,556.75 4,629,281.65
华北地区 7,671,828.99 2,871,636.75 14,929,023.22 8,243,595.80
华东地区 6,873,111.15 3,256,259.76 6,126,370.60 3,382,895.33
西南地区 1,824,421.03 864,352.21 3,590,318.21 1,982,523.01
其他地区 3,946,519.36 1,869,734.38 4,375,795.40 2,416,252.42
合计 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
106
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
吉林金泉宝山集团医药有限公司 2,579,115.38 6.46%
佛山南海北沙制药有限公司 868,060.68 2.18%
上海医药集团信谊洋浦有限公司 820,512.82 2.06%
广东东南药业有限公司 582,071.79 1.46%
吉林市盛欣药业有限公司 383,362.39 0.96%
合计 5,233,123.06 13.11%
营业收入的说明
55
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
小计 0.00 0.00 0.00 0.00
合同项目的说明：
无。
56
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 207,252.21 175,290.49 流转税额 7%
教育费附加 88,822.37 97,693.70 流转税额 3%
资源税
地方教育费附加 59,214.91 流转税额 2%
107
合计 355,289.49 272,984.19 --
营业税金及附加的说明：
57
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
58
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
108
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 0.00 5,451,984.61
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 0.00 5,451,984.61
109
60
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 589.87 60,949.30
其中：固定资产处置利得 589.87 60,949.30
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 0.00 0.00
其他 9,915.55 5,690.00
合计 10,505.42 66,639.30
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
合计 0.00 0.00 --
营业外收入说明
61
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 60,000.00 49,120.00
其中：固定资产处置损失 60,000.00 49,120.00
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款及滞纳金 37,620.00
其他 44,013.30 5,409.78
合计 104,013.30 92,149.78
110
营业外支出说明：
62
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税
递延所得税调整
合计 0.00 0.00
63
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数
计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 4,303,891.75 -15,841,154.27
本公司发行在外普通股的加权平均数 158,243,632.00 158,243,632.00
基本每股收益（元/股） 0.03 -0.10
普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 158,243,632.00 158,243,632.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 158,243,632.00 158,243,632.00
（2）稀释每股收益
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普
通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 4,303,891.75 -15,841,154.27
本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 158,243,632.00 158,243,632.00
稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.10
64
单位： 元
111
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计
其他综合收益说明：
65
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
其他 22,911.73
合计 22,911.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明
112
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现费用 10,895,929.86
合计 10,895,929.86
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
113
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,303,891.75 -15,841,154.27
加：资产减值准备 0.00 5,451,984.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,476,022.76 2,737,388.17
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,702.07 3,731,117.76
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,191,624.06 -3,479,009.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,922,753.04 16,475,391.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,305,878.35 -9,762,397.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 154,457.08 -698,509.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
114
现金的期末余额 84,822.58 161,405.08
减：现金的期初余额 29,483.45 940,264.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55,339.13 -778,859.26
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
115
项目 期末数 期初数
一、现金 84,822.58 29,483.45
其中：库存现金 7,917.28
可随时用于支付的银行存款 84,822.58 21,566.17
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 84,822.58 29,483.45
现金流量表补充资料的说明
67
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
116
广州无线
500,000,0 广州市国 23121622
电集团有 控股股东 国有独资 广州 赵友永 投资控股 CNY 27.95% 27.95%
00.00 资委 0
限公司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
117
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
118
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 第二大股东 72487694-8
大连金泉宝山生物工程制药有限公司 企业关键管理人员控制的企业 24291530-X
张守斌 企业关键管理人员
张孔阳 企业关键管理人员
张守民 企业关键管理人员关系密切的家庭成员
张守信 企业关键管理人员关系密切的家庭成员
王丽华 企业关键管理人员关系密切的家庭成员
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
吉林金泉宝山药业
委托加工 市场价格 1,018,010.00 100% 993,060.00 100%
集团股份有限公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 托管收益/ 本报告期 受托/承包
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 承包收益定 确认的托 收益对公
119
额 价依据 管收益/承 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
120
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
吉林金泉宝山药业集团股份
其他应付款 145,509,842.39 146,159,643.88
有限公司
王丽华 2,100,000.00 2,100,000.00
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
121
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
122
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
不适用。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用。
其他或有负债及其财务影响：
不适用。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
完全履行。
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
123
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
124
按组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 98,803,231.83 100% 58,671,349.50 54.66% 107,331,995.26 100% 58,671,349.50 54.66%
组合 2
组合小计 98,803,231.83 100% 58,671,349.50 54.66% 107,331,995.26 100% 58,671,349.50 54.66%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款
合计 98,803,231.83 -- 58,671,349.50 -- 107,331,995.26 -- 58,671,349.50 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
0-1 年 31,805,943.19 32.19% 2,016,735.33 40,334,706.62 37.58% 2,016,735.33
1 年以内小
31,805,943.19 32.19% 2,016,735.33 40,334,706.62 37.58% 2,016,735.33
计
1至2年 5,125,724.61 5.19% 768,858.69 5,125,724.61 4.78% 768,858.69
2至3年 2,710,327.04 2.74% 677,581.76 2,710,327.04 2.53% 677,581.76
3 年以上 59,161,236.99 59.88% 55,208,173.72 59,161,236.99 59.88% 55,208,173.72
3至4年 3,509,105.16 3.55% 1,228,186.81 3,509,105.16 3.27% 1,228,186.81
4至5年 2,572,530.64 2.6% 900,385.72 2,572,530.64 2.4% 900,385.72
5 年以上 53,079,601.19 53.73% 53,079,601.19 53,079,601.19 49.44% 53,079,601.19
合计 98,803,231.83 -- 58,671,349.50 107,331,995.26 -- 58,671,349.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
125
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
吉林金泉宝山集团医药
非关联方 19,368,455.43 1 年以内、1-2 年 19.6%
有限公司
吉林市合美药业有限责 非关联方 2,500,199.86 3-4 年、5 年以上 2.53%
126
任公司
惠州医药公司 非关联方 2,220,000.00 5 年以上 2.25%
长春市药材公司 非关联方 1,828,666.40 5 年以上 1.85%
苏州礼安医药销售有限
非关联方 1,816,088.88 1 年以内 1.84%
公司
合计 -- 27,733,410.57 -- 28.07%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
96.06 88.87 96.02 88.87
组合 1 57,238,529.20 50,327,139.90 56,632,518.81 50,327,139.90
% % % %
组合 2
96.06 88.87 96.02 88.87
组合小计 57,238,529.20 50,327,139.90 56,632,518.81 50,327,139.90
% % % %
127
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 2,349,594.00 3.94% 2,349,594.00 100% 2,349,594.00 3.98% 2,349,594.00 100%
款
合计 59,588,123.20 -- 52,676,733.90 -- 58,982,112.81 -- 52,676,733.90 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
2,402,575.17 4.2% 89,828.24 1,796,564.78 3.05% 89,828.24
1 年以内小计 2,402,575.17 4.2% 89,828.24 1,796,564.78 3.05% 89,828.24
1至2年 645,441.19 1.13% 96,816.18 645,441.19 1.09% 96,816.18
2至3年 2,892,597.17 5.05% 723,149.29 2,892,597.17 4.9% 723,149.29
3 年以上 51,297,915.67 89.62% 49,417,346.19 51,297,915.67 89.62% 49,417,346.19
3至4年 1,892,589.48 3.31% 662,406.32 1,892,589.48 3.21% 662,406.32
4至5年 1,000,594.34 1.75% 350,208.02 1,000,594.34 1.7% 350,208.02
5 年以上 48,404,731.85 84.76% 48,404,731.85 48,404,731.85 82.07% 48,404,731.85
合计 57,238,529.20 -- 50,327,139.90 56,632,518.81 -- 50,327,139.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
吉林市宝山药品包装厂 1,116,000.00 1,116,000.00 100% 预计无法收回
上海东方国际商品拍卖
1,233,594.00 1,233,594.00 100% 预计无法收回
有限公司
128
合计 2,349,594.00 2,349,594.00 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
吉林省洮南恒和药业有
非关联方 8,122,702.08 5 年以上 13.77%
限公司
129
深圳振扬吉化贸易公司 非关联方 7,632,407.52 5 年以上 12.94%
吉林市财政局 非关联方 3,894,006.00 2-3 年、5 年以上 6.6%
北京易康宝典网络科技
非关联方 1,894,000.00 5 年以上 3.21%
有限公司
吉林市大江房地产开发
非关联方 1,500,000.00 2-3 年 2.54%
有限公司
合计 -- 23,043,115.60 -- 39.06%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
东北制药 100,000.0 100,000.0 100,000.0 100,000.0
成本法 1% 1%
总厂 0 0 0 0
中联磺胺
成本法 20,000.00 20,000.00 20,000.00 1% 1% 20,000.00
集团公司
长白山医
药药材公 成本法 31,000.00 31,000.00 31,000.00 1% 1% 31,000.00
司
吉林省富
成本法 500,000.0 500,000.0 500,000.0 1% 1% 500,000.0
泰集团有
130
限公司
0 0 0 0
651,000.0 651,000.0 651,000.0
合计 -- -- -- --
0 0 0
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 39,907,626.39 37,405,064.18
其他业务收入 1,763,029.92
营业成本 18,906,954.24 20,654,548.21
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药化工行业 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
合计 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工原料药 5,213,397.43 3,041,472.90 10,275,340.18 7,707,120.93
制剂成品等 34,694,228.96 14,102,451.42 27,129,724.00 12,947,427.28
合计 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
131
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北地区 19,591,745.86 8,281,941.22 8,383,556.75 4,629,281.65
华北地区 7,671,828.99 2,871,636.75 14,929,023.22 8,243,595.80
华东地区 6,873,111.15 3,256,259.76 6,126,370.60 3,382,895.33
西南地区 1,824,421.03 864,352.21 3,590,318.21 1,982,523.01
其他地区 3,946,519.36 1,869,734.38 4,375,795.40 2,416,252.42
合计 39,907,626.39 17,143,924.32 37,405,064.18 20,654,548.21
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
吉林金泉宝山集团医药有限公司 2,579,115.38 6.46%
佛山南海北沙制药有限公司 868,060.68 2.18%
上海医药集团信谊洋浦有限公司 820,512.82 2.06%
广东东南药业有限公司 582,071.79 1.46%
吉林市盛欣药业有限公司 383,362.39 0.96%
合计 5,233,123.06 13.11%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
132
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 4,303,891.75 -15,841,154.27
加：资产减值准备 0.00 5,451,984.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,476,022.76 2,737,388.17
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,702.07 3,731,117.76
投资损失（收益以“－”号填列）
133
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,191,624.06 -3,479,009.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,922,753.04 16,475,391.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,305,878.35 -9,762,397.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 154,457.08 -698,509.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 84,822.58 161,405.08
减：现金的期初余额 29,483.45 940,264.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55,339.13 -778,859.26
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -10.21% 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-10.43% 0.03 0.03
的净利润
134
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期金 年初余额（或上期金 变动比率 变动原因
额） 额）
货币资金 84,822.58 29,483.45 187.70% 主要是报告期内日常资
金结余增加所致
应付职工薪酬 4,431,504.04 3,264,940.74 35.73% 主要是报告期末应付而
未付的薪酬款增加所致
营业费用 9,316,311.20 13,889,945.82 -32.93% 主要是报告期内发生的
销售提成费用减少所致
财务费用 8,702.07 3,731,117.76 -99.77% 主要是报告期内发生的
借款利息减少所致
资产减值损失 0.00 5,541,984.61 -100.00% 主要是报告期内未计提
的减值准备所致
九、备查文件目录
备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
135
(此页无正文，为吉林制药股份有限公司2012年半年度报告正文签章页)
吉林制药股份有限公司
董事长：
赵 友 永
二○一二年八月三十日
136