吉林制药股份有限公司
JILIN PHARMACEUTICAL CO ., LTD
二○○六年度中期报告全文
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2006年半年度财务报告未经审计。
在审议公司2006年度中期报告等事项的公司第二届董事会第二十次会议上，董事端然先生未亲自出席会议，授权于董事长张守斌先生代为行使表决权，其余董事全部出席会议并行使表决权。
公司董事长、总经理张守斌先生、主管会计工作负责人孙洪武先生、会计机构负责人（会计主管人员）刘英女士郑重声明：保证公司2006年度中期报告中财务报告的真实、完整。
目 录
名 称 页码
一、重要提示 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．1
二、公司基本情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．1
三、股本变动和主要股东持股情况 ．．．．．．．．．．2
四、董事、监事、高级管理人员情况 ．．．．．．．．．5
五、管理层讨论与分析 ．．．．．．．．．．．．．．．5
六、重要事项 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8
七、财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
八、备查文件 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
第二节 公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司中文名称：吉林制药股份有限公司
英文名称：JILIN PHARMACEUTICAL CO., LTD
中文缩写：吉林制药
英文缩写：JLP
2、公司上市地点：深圳证券交易所
股票简称：吉林制药
股票代码：000545
3、公司注册地址：吉林市长春路99号
办公地址：吉林市长春路99号
邮政编码：132012
电子信箱：JLZYGF@tom.com
4、公司法定代表人：张守斌
5、公司董事会秘书：罗国建
联系电话：（0432）5079887
联系传真：（0432）5079996
联系地址：吉林市长春路99号
电子信箱：JZYD@public.jl.jl.cn
6、公司选定信息披露报纸：《证券时报》
登载半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书办
7、其它有关资料
公司变更注册登记日期：2003年12月24日
地点：吉林市长春路99号
企业法人营业执照注册号：2200001030146
税务登记号码：220204124501827
（二）公司主要财务数据和指标
单位：人民币元
报告期 上年同期
净 利 润 -16064000.67 -9515269.20
每股收益 -0.1184 -0.0702
净资产收益率（%） -71.03 -6.12
经营活动产生的现金流量净额 -14034848.51 -6710873.02
扣除非经常性损益后的净利润 -16240127.22 -9333329.46
扣除项目 金额
营业外收支净额 176126.55
期末数 年初数
流动资产 198757333.16 168003091.52
流动负债 345953265.62 317252919.08
总资产 385879619.09 363274056.34
股东权益（不包含少数股东权益） 22616218.10 38680218.77
每股净资产 0.1667 0.2852
调整后的每股净资产： -0.0234 0.0939
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其 小 数量 比例
新股 股 金转 它 计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股
份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有 185075 13.6 0 18507 13.65
股份 00 5% 500 %
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人 490325 36.1 0 49032 36.15
股份 00 5% 500 %
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
二、已上市流通股份
1、人民币普 680958 50.2 0 68095 50.20
通股 20 0% 820 %
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 135635 100. 0 13563 100.0
820 00% 5820 0%
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（二）股东数量和持股情况（单位：股）
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股东总数 27344
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例 持股总数 持有非流 质押或冻
质 通股数量 结的股份
数量
吉林金泉宝山药 其他 29.76% 40362500 40362500 40362500
业集团股份有限
公司
深圳经济特区房 其他 13.64% 18507500 18507500 0
地产（集团）股
份有限公司
吉林省明日实业 其他 5.01% 6800000 6800000 0
有限公司
吉林市银丰物资 其他 0.97% 1320000 1320000 0
经销公司
华夏证券有限公 其他 0.41% 550000 550000 0
司北京东四营业
部
张连华 其他 0.29% 386600 0 不详
陈宝媛 其他 0.24% 318763 0 不详
辛晓光 其他 0.18% 240000 0 不详
李炳宏 其他 0.17% 229000 0 不详
张宪光 其他 0.17% 226800 0 不详
上述股东关联关系或一致 公司第一、二、三、四、五名股东为法人股东
行动的说明 ，未发现存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人，所持股份暂不上市流通，；第六、七、八
、九、十名股东为社会公众股东，所持股份为
流通股，公司未知其是否存在关联关系或属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。前十名股东中无代表国家
持股的单位及外资股东。
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（三）报告期内，公司控股股东未发生变化，公司第一大股东为吉林金泉宝山药业集团股份有限公司。
（四）截止报告期末，公司前十名流通股股东情况
单位：股
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前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数 股份种类
量
张连华 386600 人民币普通股
陈宝媛 318763 人民币普通股
辛晓光 240000 人民币普通股
李炳宏 229000 人民币普通股
张宪光 226800 人民币普通股
于 玲 206623 人民币普通股
王凤林 202500 人民币普通股
王崇英 184900 人民币普通股
邹华刚 181800 人民币普通股
廊坊市光阳摩托车销售服务中心 180000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 截止报告期末，公司未知上述前十名流
说明 通股股东之间以及前十名流通股股东和
前十名股东之间是否存在关联关系。
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（五）报告期内，公司未完成股权分置改革；截止本报告披露日，公司已完成股权分置改革。公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的有 可上市交易 新增可上市 限售条件
号 东名称 限售条件 时间 交易股份数
股份数量 量
1 吉林金泉宝山 40362500 2009年7月2 40362500 注2
药业集团股份 8日
有限公司
2 吉林省明日实 21221751 2007年7月2 7912181 注3
业有限公司 8日
2008年7月2 7912181
8日
2009年7月2 5397389
8日
3 吉林市银丰物 1320000 2007年7月2 1320000 注4
资经销公司 8日
4 华夏证券有限 550000 2007年7月2 550000 注5
公司北京东四 8日
营业部
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注1、公司股权分置改革后仅有4名有限售条件股东。
注2、吉林金泉宝山药业集团股份有限公司承诺：在所持股份获得流通权后三年内不通过深圳证券交易所挂牌向社会公众出售。此后二十四个月内，若其通过深圳证券交易所挂牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币6.00元（如吉林制药实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，减持价格限制标准做相应除权调整）。金泉集团如有违反承诺的卖出交易，金泉集团将卖出资金划入本公司帐户归本公司所有。
注3、吉林省明日实业有限公司承诺：持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
注4、吉林市银丰物资经销公司所持公司股份上市流通需经吉林省明日实业有限公司同意，参见公司《股权分置改革说明书》（修订稿）。
注5、华夏证券有限公司北京东四营业部所持公司股份上市流通需经吉林省明日实业有限公司同意，参见公司《股权分置改革说明书》（修订稿）。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。
（二）报告期内，董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
1、经公司第二届董事会第十三次会议决议通过，同意孙洪武先生因工作安排原因辞去董事会秘书，聘任罗国建先生担任公司董事会秘书。有关内容披露于2006年1月13日《证券时报》22版。
2、经公司第二届董事会第十五次会议决议通过，同意兰守庆先生辞去公司总经理职务、柴树范先生、付宝才先生、王晓林先生辞去公司副总经理职务；聘任张守斌先生为公司总经理、匡文先生担任公司常务副总经理、高祥利先生担任公司副总经理。有关内容披露于2006年4月20日《证券时报》A3版。
除上述外，报告期内公司无其他董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
（一）公司管理层对报告期内财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析
公司主营业务突出，主营业务收入基本来源于公司化学原料药及中西药制剂的销售收入，主营业务利润为公司利润的主要来源。报告期内，受到化工原料价格上升、能源成本不断上扬、人民币升值（近期呈不断加快趋势）、出口退税率下调以及环保成本逐渐加大等严重冲击，产品成本不断上升，这些不利因素导致行业竞争加剧，原料药产品的价格战持续不断，市场价格不断走低，上述因素对公司的生产经营产生了不利影响，导致公司主营业务收入下降，毛利率下降。报告期内主营业务收入4034.73万元，较上年同期下降1839.38万元，下降31.31%，主营业务利润2332.17万元，较上年同期增加922.16万元，增长65.4%。同时，公司控股子公司吉林省恒和维康药业有限公司和吉林金泉宝山集团医药有限公司报告期内均发生亏损。其中，吉林省恒和维康药业有限公司实现主营业务收入89.42万元，净利润-116.03万元，吉林金泉宝山集团医药有限公司实现主营业务收入3066.42万元，净利润-296.23万元，合并报表后，也给公司带来一定亏损。
1、公司财务数据变化情况的总体分析
报告期内，公司主营业务收入4034.73万元，主营业务利润2332.17万元，净利润-1606.40万元，营业费用比上年同期增加1715.97万元，导致净利润比上年同期增亏657.95万元。
2、对报告期内发生或将要发生重大事项的分析
报告期内，公司积极响应国务院、中国证监会关于上市公司股权分置改革的总体部署，主动与各非流通股东、社会公众股东沟通协商，积极推进并不断加快公司股改进程，公司并在2005年年度报告中向社会公开承诺：保证在2006年6月30日前进入股改程序，披露股权分置改革说明书。2006年6月15日，公司正式启动股改程序，股改方案确定为“定向转增方式结合送股加承诺”，方案得到了公司大多数股东的支持，并最终在7月18日公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议上获得通过。7月28日，公司证券简称变更为“G吉药”，并成功挂牌交易。公司股改的成功，开创了公司发展新篇章，写下新的一页，公司发展迈上新台阶。
（二）报告期内，公司主要财务数据变化情况及原因分析
项 目 报告期 上年同期 增减幅度（%）
主营业务收入 40347291.64 58741054.15 -31.31
主营业务利润 23321706.14 14100064.50 65.40
净利润 -16064000.67 -9515269.20 68.82
现金及现金等价物净增加额 –739764.75 -14044780.32 -94.73
总资产 385879619.09 426635814.41 -9.55
股东权益 22616218.10 155579152.86 -85.46
原因分析：
1、主营业务收入下降主要系由于化工产品销售量下降所致；
2、主营业务利润上升主要系由于制剂等产品主营业务收入增加所致；
3、净利润下降主要系由于主营业务收入下降所致；
4、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少主要系由于经营活动所产生现金流量减少所致；
5、总资产减少系由于流动资产（应收帐款）减少所致；
6、股东权益额减少系由于未分配利润额下降所致。
（三）报告期公司经营情况
公司主营业务为：生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化工产品、保健品等。主要产品阿斯匹林、退热冰、安乃近、氨基比林等化学原料药，年产万余吨，中西药制剂178 余种，年产量17 亿片（粒）。
公司2006年上半年实现主营业务收入4034.73万元，比上年同期下降31.31%，主营业务利润2332.17万元，比上年同期增长65.4%，净利润-1606.4万元，比上年同期增加68.82%。
1、主营业务的范围及其经营状况
报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
a、按行业说明
公司主营业务收入4034.73万元，主营业务利润2332.17万元，全部来源于医药化工行业。由化学原料药及中间体产品、制剂产品实现的主营业务利润构成。
b、报告期内占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品说明
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分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
参芪片 11826268.09 4350672.80 63.21
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2、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
无。
4、公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
无。
5、经营中的问题与困难
报告期内企业在经营中遇到的问题与困难是：企业生产流动资金短缺，给企业正常生产经营活动带来较大困难。公司生产用主要原材料价格报告期内不稳定，总体上呈上升趋势。公司产品的销售价格受国家医药政策、GMP 认证的影响，年内呈下降趋势。出口产品报告期内受国际经济波动，出口产品销量受到一定影响。
报告期内公司为缓解和改变被动局面，公司采取了一定的补救措施：积极扩大融资渠道，采取多种措施缓解资金紧张，同时加大对发出商品应收货款的清欠力度，努力活化资金；针对性调整销售布局和营销策略，千方百计扩大国内市场的销售份额，提高主营业务收入；深挖内部潜力，减员增效，加强生产制造过程的成本费用控制，努力降低制造成本，加强企业内部核算管理；加强采购成本控制，采取同质价比三家的办法，努力把采购成本降到最低。
（四）报告期内，公司投资情况
1、报告期内，公司没有募集资金，也没有发生报告期之前募集资金
的使用延期到本报告期的情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
无。
（五）报告期实际经营成果与预测之间的差异情况
公司曾预计2006年半年度亏损在1500万元以上，有关内容详见2006年4月25日《证券时报》C36版公司公告。公司半年度实际实现净利润-1606.4万元，与预测基本相符。
（六）公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划修改情况
不适用。
（七）公司预计本年初至下一报告期期末（即2006年三季度末）将继续亏损，亏损金额大致为2000万元左右。公司将严格遵守有关信息披露规定，及时履行信息披露义务。
（八）公司2006年半年度财务报告未经审计。
第六节 重要事项
（一）截止报告期末，公司治理的实际状况未与中国证监会有关文件的要求存在重大差异。公司将一如既往并继续努力，不断完善公司治理结构。
（二）报告期内，公司实施利润分配情况和中期拟定利润分配方案
经公司2005年度股东大会审议通过，公司2005年度无利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。因此，报告期内，公司未进行过利润分配，也未进行资本公积金转增股本。
公司2006年半年度拟定的利润分配方案及资本公积金转增股本方案：2006年半年度无利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内，公司重大资产收购、出售、重组的简要情况
报告期内，公司无重大资产收购、出售、重组。
（五）报告期内，公司发生的重大关联交易情况
1、报告期内，公司除下述事项外没有发生其他关联交易事项，不存在大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况。
报告期内，公司控股子公司吉林金泉宝山集团医药有限公司向关联方吉林金泉宝山药业集团股份有限公司采购药品产品1216.63万元，报告期末该公司应付采购药品帐款为758.37万元，向关联方大连金泉宝山生物工程制药有限公司采购产品402.39万元，报告期末该公司应付采购产品帐款为425.73万元，其他应付款为16.88万元。上述交易皆系该公司正常经营发生，关联交易公平，上述关联方没有占用上市公司资金。
2、报告期内，公司未发生资产收购、出售方面的重大关联交易；
3、报告期内，公司未发生与关联方存在债权、债务或担保方面的重大关联交易；
4、报告期内，公司未发生其他重大关联交易。
按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），截至本报告日，公司控股股东及关联方无占用本公司资金的情况，公司无对控股子公司的担保。
公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见
截止本报告日，公司没有向控股股东及其他关联方提供对外担保，公司也没有向其他公司及公司的控股子公司提供担保，公司对外担保总额不存在超过公司最近一个会计年度会计报表净资产的50%。公司严格遵守并执行了中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定。
（六）报告期内，公司重大合同及其履行情况
1、报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项
报告期内，公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、公司没有在报告期内及报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。
公司不存在重大委托理财，并且不存在任何委托理财。
（七）关于公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项的情况说明
公司曾在2005年年度报告及2006年一季度报告中披露并承诺于2006年6月30日前进入股改程序，披露股权分置改革说明书。2006年6月15日，公司正式启动股改程序，披露股权分置改革说明书，严格履行了承诺。
除上述外，无其他公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）公司2006年半年度财务报告未经审计。
经公司2005年度股东大会批准，公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所担任公司2006年度财务会计报表的审计工作。
有关内容详见2006年7月1日《证券时报》C14版。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责，也未有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施情况发生。
（十）其他重要事项说明
报告期内，除公司正式启动股改程序，进入股权分置改革外，公司没有发生其他重要事项。
关于公司股权分置改革的说明
2006年6月15日公司正式启动股改程序，披露股权分置改革说明书。经公司非流通股东与流通股东的充分沟通协商，最终股改方案确定为“公司资本公积金向流通股东定向转增，每10股转增3.32股；同时非流通股东向流通股股东每10股送0.6股”。2006年7月18日，公司股改方案经公司2006年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。2006年7月28日，公司证券简称变更为“G吉药”，并成功挂牌上市交易，公司股权分置改革取得圆满成功。有关内容分别详见于2006年6月15日、6月22日、7月10日、7月13日、7月20日、7月26日、7月28日《证券时报》，深圳巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上市公司资料库本公司（证券代码：000545）资料栏中。
公司原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
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公司原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺 履行情况
公司第一大股东吉林金泉宝山药业集团股份有限公司承诺：在 正在履行过
所持股份获得流通权后三年内不通过深圳证券交易所挂牌向社 程中，截止
会公众出售。此后二十四个月内，若其通过深圳证券交易所挂 报告日无违
牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币6.00元（如吉林制 反承诺情况
药实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，减持价格限 发生。
制标准做相应除权调整）。金泉集团如有违反承诺的卖出交易
，金泉集团将卖出资金划入本公司帐户归本公司所有。
吉林省明日实业有限公司承诺为吉林制药非流通股股东吉 已履行完毕
林市银丰物资经销公司和华夏证券有限公司北京东四营业部垫
付对价股份，另外，如果金泉集团无法解冻股份用于实施本次
股权分置改革向流通股股东送股，公司将代其垫付相应股份。
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第七节 财务报告
（一）公司2006年半年度财务报告未经审计。
（二）财务报告见后附。
第八节 备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
(此页无正文，为公司2006年度中期报告正文签章页)
吉林制药股份有限公司
董事长：
张 守 斌
二○○六年八月十三日
吉林制药股份有限公司
2006年半年度财务报告
（一）公司二○○六年半年度财务报告未经审计。
（二）会计报表见附表。
（三）会计报表附注
附注一、公司简介
吉林制药股份有限公司（以下简称“本公司”）是经吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]29号文批准，由吉林市制药厂、深圳经济特区房地产总公司、深圳投资基金管理公司三家企业法人单位采取定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1993年12月7日由吉林省吉林市工商行政管理局颁发了注册号为12450182-7的企业法人营业执照。
本公司于1993年10月26日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]85号文批准于1993年11月12日公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，并于1993年12月15日上市流通，股票代码为000545。
公司注册地址：吉林省吉林市长春路99号。
法定代表人：张守斌
注册资本：壹亿叁仟伍佰陆拾叁万元人民币。
经营范围：片剂、硬胶囊剂、丸剂（糖丸）、散剂、口服溶液剂、合剂（含口服液）、栓剂、颗粒剂、原料药（阿司匹林）、甲氧苄啶、结晶磺胺、齐墩果酸、羟甲香豆素、氨基比林、苯妥英钠、磺胺脒、磷酸苯丙哌林、双氯芬酸钠、水杨酸、盐酸二甲双胍、藻酸双酸钠、哌西替柳、格列喹酮、盐酸黄酮哌酯、佐匹克隆、三水杨酸胆碱镁、盐酸马林胍、三唑仑、卡巴匹林钙、安乃近、谷维素等
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即自每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础,资产计价遵循历史成本原则,期末或年度终了对资产进行核查，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值准备。
5、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，对外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）调整。发生的差额，如为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益，除上述情况外发生的汇兑损益均计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付息期但尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账；在出售时，按实际取得的价款减去短期投资账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益和损失，确认当期投资损益。对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。
（2）短期投资跌价准备的确认：期末，对短期投资按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，按投资总体计提跌价准备，并计入当期损益。如果某项短期投资比重较大（如占整个短期投资10%及以上），则按单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。已计提跌价准备的短期投资的市价又得以恢复时，则在原已计提的投资跌价准备的范围内转回。
8、坏账核算方法
（1）坏账损失的确认标准：按董事会批准的审批核销权限规定审核批准的，以及确定不能收回的应收款项，作为坏账核销：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；b、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收款项。
（2）对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，确认为坏账损失核销。
（3）坏账核算采用备抵法。对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。计提比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款、其他应收款坏账准备提取
比例（%）
1年以内 5
1——2年 15
2——3年 25
3——5年 35
5年以上 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
（2）存货的盘存制度及计价方法：存货盘存制度为永续盘存制。原材料、在产品、库存商品、按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（3）存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末，在对存货全面盘点的基础上，对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其可变现净值低于成本，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）公司长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时所支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）。
（2）公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%（含20%）以下，或虽投资在20%以上，但对被投资单位无控制、共同控制或重大影响，采用成本法核算；公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额比例在20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
（3）公司长期股权投资的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按十年期限平均摊销，计入当期投资收益。自财会[2003]10号文件出台后对于新发生的投资差额，借差按规定期限摊销记入当期损益，贷差记入资本公积。
（4）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
（5）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
（6）长期投资减值准备的确认标准：①对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：a、市价持续两年低于账面价值；b、该项投资暂停交易一年或一年以上；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投资单位持续两年发生亏损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其它不能持续经营的迹象。②对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：a、政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； b、被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的其他情形。
(7)长期投资减值准备计提方法：期末本公司对长期投资进行逐项分析，由于市价持续下跌或经营状况、现金流量严重恶化等原因导致其未来期间内可收回金额低于长期投资的账面价值，将未来可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内转回。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
（3）固定资产计价方法：按取得时实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法计算，不预计净残值，并按不同类别固定资产的原值减去相应减值准备后的差额、估计经济使用年限确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计年限 年折旧率
房屋及建筑物 25-45 2.12-4.00%
机器设备 10-12 8.33-10.00%
运输设备 8-12 8.33-12.50%
通用设备 5-18 5.56-20.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产减值准备的确认标准：①市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他原因导致其可收回金额低于账面价值的。②当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；d、已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（6）固定资产减值准备计提方法：期末或每年年度终了，公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的，记入在建固定资产的造价，在交付使用后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；c、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，并按预计使用年限、合同规定的受益年限及法律规定的有效年限之中的期限较短者平均摊销，没有上述规定年限的，按不超过10年的期限平均摊销。
（2）无形资产减值准备的计提方法：期末或每年年度终了，公司检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，计提减值准备。①当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：a、某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；b、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益；c、其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。②当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：a、某项无形资产已被其它新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
14、长期待摊费用核算方法
（1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
（2）公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产的借款费用等外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法：
（1） 借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合规定的资本化条件的情况下，予以资本化，记入该项资产的成本，其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用；②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用；③因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
（2）开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化，①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；②如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
（4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。
16、收入的确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
18、合并会计报表的编制方法
（1）根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，本公司的重大内部交易、资金往来和投资及相应的股东权益均相互抵销。
（2）合并范围
本公司投资占被投资企业有表决权资本总额50%以上或者占被投资企业资本总额小于或等于50%，但具有实际控制权时列入合并范围，但如被投资企业总资产、主营业务收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告破产、清理整顿等，则不予合并。母公司与纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
附注三、税项
（1） 增值税：公司按销售收入的17%或13%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
（2）营业税：公司按应税收入的5%或3%计缴。
（3）城建税：公司按应缴流转税额的7%计缴。
（4）教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴。
（5）所得税：公司执行33%所得税税率。
附注四、控股子公司及合营企业
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被投资公司名称 注册地址 经营范围 注 本公 法定 是
册 司持 代表 否
资 股比 人 合
本 例% 并
（
万
元
）
吉林金泉宝山集团 梅河口市北 中药材、中成 500 99.0 张孔 是
医药有限公司※1 环路999号 药、中药饮片 0 书
、化学药制剂
、抗生素等
吉林省恒和维康药 洮南市团结 西药、中成药 3,0 99.9 王义 是
业有限公司※2 东路14号 00 0 东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注五、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
货币资金期初余额921,025.46元，期末余额181,260.71元。其构成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 12,817.19 23,580.56
银行存款 168,443.52 897,444.90
合计 181,260.71 921,025.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末余额较期初降低80.32%，主要原因系公司期初货币资金补充本期生产性流动资金。
注释2、应收账款
A、应收账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31 2006.6.30
账面 比 坏账 比 账面净 账面 比 坏账准 比 账面
余额 例% 准备 例 额 余额 例 备 例 净额
% % %
一年 35,24 35. 1,762 5 33,486 22,87 26 1,762, 5 21,10
以内 9,375 62 ,468. ,906.8 1,463 .4 468.79 8,995
.61 79 2 .81 2 .02
一至 20,74 20. 3,111 15 17,634 20,74 23 3,111, 15 17,63
二年 6,375 97 ,956. ,419.5 6,375 .9 956.40 4,419
.98 40 8 .98 6 .58
二至 17,16 17. 4,290 25 12,872 17,16 19 4,290, 25 12,87
三年 3,965 35 ,991. ,974.2 3,965 .8 991.41 2,974
.64 41 3 .64 3 .23
三至 6,293 6.3 2,202 35 4,091, 6,293 7. 2,202, 35 4,091
五年 ,976. 6 ,891. 084.98 ,976. 27 891.90 ,084.
88 90 88 98
五年 19,49 19. 19,49 10 19,49 22 19,498 10 0.00
以上 8,324 70 8,324 0 8,324 .5 ,324.8 0
.88 .88 .88 2 8
合计 98,95 100 30,86 68,085 86,57 10 30,866 55,70
2,018 .00 6,633 ,385.6 4,107 0. ,633.3 7,473
.99 .38 1 .19 00 8 .81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、应收账款前五名欠款单位欠款金额占应收账款的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额合计 占应收账款 金额合计 占应收账款
比例 比例
应收账款前五名 14,204,900.7 16.41% 11,017,613. 11.13%
5 94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注释3、其他应收款
A、其他应收款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2005.12.31 2006.6.30
龄 账面 比 坏账准 比 账面净 账面余 比 坏账 比 账面净
余额 例% 备 例 额 额 例 准备 例 额
% % %
一 8,505 11. 425,25 5 8,079, 30,690 32 425,2 5 30,265
年 ,019. 88 0.99 768.89 ,600.0 .7 50.99 ,349.0
以 88 3 3 4
内
一 5,797 8.1 869,61 15 4,927, 5,797, 6. 869,6 15 4,927,
至 ,400. 0 0.15 790.83 400.98 18 10.15 790.83
二 98
年
二 4,693 6.5 1,173, 25 3,520, 4,693, 5. 1,173 25 3,520,
至 ,865. 6 466.41 399.22 865.63 01 ,466. 399.22
三 63 41
年
三 9,979 13. 3,492, 35 6,486, 9,979, 10 3,492 35 6,486,
至 ,582. 94 853.81 728.51 582.32 .6 ,853. 728.51
五 32 4 81
年
五 42,59 59. 42,598 10 42,598 45 42,59 10
年 8,191 52 ,191.7 0 ,191.7 .4 8,191 0
以 .74 4 4 3 .74
上
合 71,57 100 48,559 23,014 93,759 10 48,55 45,200
计 4,060 .00 ,373.1 ,687.4 ,640.7 0. 9,373 ,267.6
.55 0 5 0 00 .10 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、其他应收款前五名欠款单位欠款金额占其他应收款的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额合计 占其他应收 金额合计 占其他应收
款比例 款比例
其他应收款前五名 27,864,214 29.72% 27,864,214. 38.93%
.03 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注释4、预付账款
A、预付账款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 3,015,740.4 14.37 2,887,890. 13.85
3 43
一至二年 3,486,837.2 16.62 3,486,837. 16.71
3 23
二至三年 4,522,434.3 21.55 4,522,434. 21.69
8 38
三年以上 9,957,742.0 47.46 9,957,742. 47.75
8 08
合计 20,982,754. 100.00 20,854,904 100.00
12 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
c、账龄超过1年以上的预付账款金额合计为17,967,013.69元，主要系预付的材料款，尚未最后结清款项。
注释5、存货
存货期初期末余额构成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 存货跌价 账面价 账面余 存货跌价 账面价
准备 值 额 准备 值
库存商品 62,011,5 10,575,7 51,435, 49,172, 10,575,72 38,596,
71.61 23.03 848.58 428.18 3.03 705.15
原材料 19,391,0 4,845,05 14,545, 13,807, 4,845,055 8,962,1
17.30 5.19 962.11 247.89 .19 92.70
在产品 7,881,39 703,821. 7,177,5 5,317,1 703,821.3 4,613,3
8.41 32 77.09 88.45 2 67.13
包装物 5,878,00 3,487,08 2,390,9 5,514,6 3,487,084 2,027,6
2.49 4.34 18.15 85.77 .34 01.43
低值易耗 464,155. 46,298.5 417,856 631,520 46,298.51 585,221
品 47 1 .96 .24 .73
燃料 485,940. 485,940 190,311 190,311
58 .58 .64 .64
合计 96,112,0 19,657,9 76,454, 74,633, 19,657,98 54,975,
85.86 82.39 103.47 382.17 2.39 399.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、存货期末余额较期初增加 39.07 %，主要原因系公司产成品、原材料库存增加所致。
注释6、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保险费 46,191.11 46191.11
加工费 105,497.99 382,786.33 267,178.87 221,105.4
5
其他 10,368.00 10,368.00
合计 151,689.10 393,154.33 313,369.98 231,473.4
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释7、长期投资
A、长期投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期 期末数
账面 减 账面 加 减少 账面 减值 账面
余额 值 净值 余额 准备 净值
准
备
长期股权投资
：
（1）成本法长 1,791 151 1,640 1,791 151, 1,640
期股权投资 ,400. ,00 ,400. ,400. 000. ,400.
00 0.0 00 00 00 00
0
其中：长期股 1,791 151 1,640 1,791 151, 1,640
票投资 ,400. ,00 ,400. ,400. 000. ,400.
00 0.0 00 00 00 00
0
成本法其他长
期股权投资
（2）权益法长
期股权投资
其中：对子公
司投资
对合营公司投
资
对联营公司投
资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投
资
其他长期债券
投资
其他长期投资
合计 1,791 151 1,640 1,791 151, 1,640
,400. ,00 ,400. ,400. 000. ,400.
00 0.0 00 00 00 00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 与 占 投 投资成 追 期初余 本期 累计 期末余 核
单位名 母 公 资 本 加 额 增减 增减 额 算
称 公 司 期 投 额 额 方
司 比 限 资 法
关 例 额
系
交通银 投 0.0 未 1,000, 1,140, 1,140, 成
行 资 95% 设 000.00 400.00 400.00 本
定 法
吉林省 投 1% 未 500,00 500,00 500,00 成
国富集 资 以 设 0.00 0.00 0.00 本
团有限 下 定 法
责任公
司
东北制 投 1% 未 100,00 100,00 100,00 成
药总厂 资 以 设 0.00 0.00 0.00 本
下 定 法
长白山 投 1% 未 31,000 31,000 31,000 成
医药药 资 以 设 .00 .00 .00 本
材有限 下 定 法
公司
中联磺 投 1% 未 20,000 20,000 20,000 成
胺集团 资 以 设 .00 .00 .00 本
下 定 法
合计 1,651, 1,791, 1,791,
000.00 400.00 400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、长期股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
东北制药总厂 100,000.00 100,000.
00
长白山医药药材公司 31,000.00 31,000.0
0
中联磺胺集团 20,000.00 20,000.0
0
合计 151,000.00 151,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8、固定资产及累计折旧
一、固定资产原值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 175,086,288. 471,163.50 175,557,451.6
19 9
机器设备 100,027,828. 722,901.79 100,750,729.8
05 4
运输设备 13,764,571.9 13,764,571.91
1
通用设备 11,302,862.4 11,302,862.43
3
合计 300,181,550. 1,194,065.2 301,375,615.8
58 9 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初折旧 本期增加 本期减少 期末折旧
房屋及建筑物 46,547,491.4 2,665,037.28 49,212,528.7
9 7
机器设备 58,922,401.1 4,451,495.36 63,373,896.5
8 4
运输设备 5,559,763.17 121,491.64 5,681,254.81
通用设备 4,545,371.30 217,782.87 4,763,154.17
合计 115,575,027. 7,455,807.15 123,030,834.
14 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、固定资产净值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
房屋及建筑物 128,538,796.70 126,344,922.92
机器设备 41,105,426.87 37,376,833.30
运输设备 8,204,808.74 8,083,317.10
通用设备 6,757,491.13 6,539,708.26
合计 184,606,523.44 178,344,781.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、上述固定资产中存在原值为196,607,548.00元的房屋及建筑物、机器设备为本公司的贷款提供抵押担保。
注释9、在建工程
在建工程本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初 本期增加 本期转入固定 其他减 期末数 资金来
数 资产 少 源
固体制剂改 471,163.5 471,163.50 0.00 自筹
造 0
GMP工程
优必达扩产
6t锅炉
新建煤棚
合计 471,163.5 471,163.50 0.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产 取 原始金 期初 本期增 本期 本期 期末余 剩余摊
得 额 金额 加 转出 摊销 额 销期限
方
式
商誉 改 800,00 260,1 21,09 239,03 5年零8
制 0.00 21.60 0.9 0.70 个月
评
估
土地使用 改 5,926, 2,222 148,1 2,074, 7年
权 制 926.00 ,597. 73.18 423.89
评 07
估
非专利技 购 2,824, 616,9 115,6 501,23
术-苯乙酮 买 435.40 04.09 69.50 4.59
非专利技 评 4,123, 2,396 206,1 5年零4
术-肝乐宁 估 000.00 ,492. 49.98 个月
08
非专利技 评 2,193, 1,275 109,6 5年零4
术-鹿茸精 估 800.00 ,147. 90.02 个月
注射液 77
土地 投 2,430, 2,382 812,7 48年零
资 632.00 ,019. 49.95 6个月
36
软件-用友 购 19,800 16,50 2250. 3年零8
商贸通 买 .00 0.00 00 个月
合计 18,318 9,169 14157 7,754,
,593.4 ,781. 73.53 008.44
0 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
非专利技术—苯乙 616,904.09 616,904.09
酮
合计 616,904.09 616,904.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起 借款终 期初数 期末数
始日 止日 利率 币 金额 利率 币 金额
种 种
抵押 2005/0 2006/09 5.115 人 5,000,00 5.115 人 5,000,00
借款 9/12 /06 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2004/1 2005/10 6.045 人 3,800,00 6.045 人 3,800,00
借款 2/09 /30 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2004/0 2005/09 6.045 人 4,200,00 6.045 人 4,200,00
借款 9/25 /24 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
保证 2005/0 2006/08 5.115 人 4,790,00 5.115 人 4,790,00
借款 8/31 /30 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2006.0 2007.03 7.161 人 9，000，
借款 4.03 .10 ‰ 民 000.00
币
保证 2005/0 2006/08 6.045 人 10,000,0 6.045 人 10,000,0
借款 8/17 /08 ‰ 民 00.00 ‰ 民 00.00
币 币
抵押 2005/1 2006/08 6.045 人 9,000,00 6.045 人 9,000,00
借款 2/13 /08 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /27 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /26 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /25 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 7,670,00 5.115 人 7,670,00
借款 2/02 /20 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
保证 2005/1 2006/12 5.115 人 16,810,0 5.115 人 16,810,0
借款 2/02 /01 ‰ 民 00.00 ‰ 民 00.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 400,000. 5.115 人 400,000.
借款 2/01 /24 ‰ 民 00 ‰ 民 00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,190,00 5.115 人 2,190,00
借款 2/31 /17 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /19 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /18 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /24 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /23 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,800,00 5.115 人 2,800,00
借款 2/31 /20 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /15 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /14 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /13 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /08 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /10 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /07 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /06 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/09 5.115 人 1,800,00 5.115 人 1,800,00
借款 2/01 /03 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,900,00 5.115 人 1,900,00
借款 2/01 /02 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 1,900,00 5.115 人 1,900,00
借款 2/01 /01 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/11 5.115 人 22,510,0 5.115 人 22,510,0
借款 1/17 /16 ‰ 民 00.00 ‰ 民 00.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 3,000,00 5.115 人 3,000,00
借款 1/02 /09 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/0 2006/09 5.115 人 5,000,00 5.115 人 5,000,00
借款 9/12 /11 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/0 2006/09 5.115 人 5,000,00 5.115 人 5,000,00
借款 9/12 /07 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/0 2006/09 5.115 人 5,000,00 5.115 人 5,000,00
借款 9/12 /08 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
抵押 2005/1 2006/12 5.115 人 10,000,0 5.115 人 10,000,0
借款 2/14 /13 ‰ 民 00.00 ‰ 民 00.00
币 币
抵押 2005/1 2006/10 5.115 人 2,000,00 5.115 人 2,000,00
借款 2/31 /16 ‰ 民 0.00 ‰ 民 0.00
币 币
合计 185,770, 194，770
000.00 ，000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12、应付账款
A、应付账款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 32,537,064. 52.15 19,250,595 39.21
51 .72
一至二年 20,144,532. 32.29 20,144,532 41.03
41 .41
二至三年 7,474,166.6 11.98 7,474,166. 15.22
9 69
三年以上 2,231,374.8 3.58 2,231,374. 4.54
3 83
合计 62,387,138. 100.00 49,100,669 100.00
44 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、应付账款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注七、关联方关系及其交易。
c、应付账款账龄超过3年以上的金额合计为2,231,374.83元，占应付账款期末余额的4.54%，主要系欠付的原料及包装材料款，未及时进行结清所致。
注释13、预收账款
A、预收账款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 13,496,732. 44.89 18,279,566 52.45
30 .11
一至二年 8,659,793.3 28.80 8,659,793. 24.85
5 35
二至三年 2,988,475.0 9.94 2,988,475. 8.58
7 07
三年以上 4,919,952.3 16.36 4,919,952. 14.12
9 39
合计 30,064,953. 100.00 34,847,786 100.00
11 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注释14、应付福利费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付福利费 4,787,316.14 5,380,610.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 784,289.81 -16,621.08
营业税 -106,554.77 -106,554.77
城建税 94,574.50 96,694.57
房产税 1,007,703.36 431,995.86
土地使用税 451,437.84 272,631.92
企业所得税 -1,768,229.36 -1,768,229.36
印花税 7,374.37 28,197.92
个人所得税 0.00 -158,271.60
车船使用税 396.00 396.00
合计 -470,991.75 -1,219,760.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释16、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
教育费附加 50,496.86 49,391.82
防洪基金 343,415.62 343,415.62
副食品价格调节基金 202,702.00 202,702.00
合计 596,614.48 595,509.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17、其他应付款
A、其他应付款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 34,578,809.7 75.76 20,435,290. 64.88
3 02
一至二年 9,831,700.27 21.54 9,831,700.2 31.21
7
二至三年 839,386.46 1.84 839,386.46 2.66
三年以上 392,473.97 0.86 392,473.97 1.25
合计 45,642,370.4 100.00 31,498,850. 100.00
3 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注释18、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
汽费 38,214.35 199,107.80
水费 401,012.20
电费 250,585.04 245,535.57
利息 550,000.00
电话费 68,010.84
社会保险费 5,509,885.41 9,832,609.00
销售费用 971,280.74
合计 7,788,988.58 10,277,252.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
罚款 0.00 1,002,000.00
合计 0.00 1,002,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起 借款终 期末数 期初数
始日 止日 年利 币种 金额 年利 币种 金额
率 率
保证 1993/11 1998/1 7.56% 人民 7,300,0 7.56% 人民 7,300,0
借款 /10 0/31 币 00.00 币 00.00
抵押 2006.04 2008.0 7.68% 人民 10,000,
借款 .11 3.20 币 000.00
合计 17,300, 7,300,0
000.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1993年公司与中国人民建设银行永吉县支行签订借款协议，借款2,000万元用于增效剂项目，截止至1998年10月已还清1,270万元借款及相关利息，尚欠付730万元贷款本金。该款项已逾期，公司至今尚未与中国人民建设建设银行永吉县支行签定借款转贷合同。
注释21、股本
本年度公司股本变动情况列示如下： （单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本构成 期初数 本次变动增(+)、减(-) 期末数
配 送股 公积金 其他 小计
股 转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 18,507,5 18,507,5
00.00 00.00
其中：
国家持有股份 18,507,5 18,507,5
00.00 00.00
境内法人持有股份
2、募集法人股 49,032,5 49,032,5
00.00 00.00
尚未流通股份合计 67,540,0 67,540,0
00.00 00.00
二、已流通股份
境内上市人民币普 68,095,8 68,095,8
通股 20.00 20.00
已上市流通股份合 68,095,8 68,095,8
计 20.00 20.00
三、股本总额 135,635, 135,635,
820.00 820.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
股本溢价 42,419,716.2 42,419,716.
0 20
资产评估增值准备 13,798,610.0 13,798,610.
0 00
其他资本公积 313,629.13 313,629.13
合计 56,531,955.3 56,531,955.
3 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
法定公益金 808,013.14 808,013.14
合计 808,013.14 808,013.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24、未分配利润
未分配利润变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
年初未分配利润 -154，295，569.70
加：本年净利润 --16,064,000.67
减：提取法定盈余公积 0.00
减：提取法定公益金 0.00
期末未分配利润 -170,359,570.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25、主营业务收入、主营业务成本
主营业务分行业情况表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务收 主营业务成 主营业务利 占主营业务利润
入 本 润 比例（%）
医药 50,732,336. 27,262,488. 23,469,847. 100.00
34 79 55
其中:关联交
易
合计 50,732,336. 27,262,488. 23,469,847. 100.00
34 79 55
内部抵销 10,385,044. 10,385,044. 23,469,847.
70 70 55
合计 40,347,291. 16,877,444. 23,469,847. 100.00
64 09 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分产品情况表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收 主营业务成本 主营业务利 占主营业务
入 润 利润比例（
%）
化工原料药产品 302，820.51 238，687.97 64,132.54 0.27
化工进出口产品 669，544.04 1，249，872. -580,328.60 -2.47
64
老产品 3,470,240.6 4，259，279. -789,038.48 -3.36
8 16
新产品 46,289,631. 21,514,649.0 24,774,982. 105.56
11 2 09
合计 50,732,336. 27,262,488.7 23,469,847. 100.00
34 9 55
内部抵销 10,385,044. 10,385,044.7 23,469,847.
70 0 55
合计 40,347,291. 16,877,444.0 23,469,847. 100.00
64 9 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
参芪片 11,826,268.09 4,350,672.80 6321
合计 11,826,268.09 4,350,672.80 63.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要供应商、客户情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 项目 比例（%
）
前五名销售客户销售金额合计 9，234，308 占销售总额比重 8.02%
.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E、公司2006年1-6月份主营业务收入较上年降低31.31%，主要原因系公司本报告期因原辅材料及能源价格持续上涨，导致生产成本上升，毛利率下降，同时由于生产流动资金的短缺，导致生产量紧缩，销售量、销售额较上期相比大幅度下降。
注释26、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
城建税 103,698.99 189,117.85
教育费附加 44,442.42 81,050.50
合计 148，141.41 270，168.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本 利润
合计 634,290.26 539,480.26 94,810.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
营业费用 21，230，236.16 4，070，543.29
合计 21，230，236.16 4，070，543.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司2006年1-6月份营业费用较上年增长421.56%，主要原因系公司本报告期增加了吉林金泉宝山集团医药有限公司一个子公司，由于合并范围的变化致使营业费用较上期增幅较大。
注释29、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
管理费用 12，149，453.00 11，785，244.08
合计 12，149，453.00 11，785，244.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司2006年1-6月份管理费用较上年增长3.09%
注释30、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 6,287,976.93 5,605,082.92
减：利息收入 408.34 8,619.57
汇兑损失 4,187.01 23,612.02
减：汇兑收益 0.00
手续费 15,981.72 10,986.27
合计 6,307,737.32 5,631,061.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
处置固定资产净收益 4,401.63
出售无形资产 10,040.00
其他 189,998.34
合计 189,998.34 14,441.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
罚款支出 13,871,.79 196381.37
合计 13,871.79 196381.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33、支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月份支付其他与经营活动有关的现金合计24，478，475.16元，其中大额的支出款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
承包费 19,215,373.03 承包费用
运输费 559,938.44 运输费用
管理费用 2,668,140.22 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注六、母公司会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
货币资金期初余额274,478.80元，期末余额93,144.37元。其构成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 5,952.19 9,834.19
银行存款 87,192.18 264,644.61
合计 93,144.37 274,478.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金期末余额较期初降低66.07%，主要原因系公司期初货币资金补充本期生产性流动资金。
注释2、应收账款
应收账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.12.31 2006.6.30
账面余 比 坏账准 比 账面净 账面 比 坏账 比 账面
额 例 备 例 额 余额 例 准备 例 净额
% % % %
一年 21,654 25 916,583 5 20,737 20,18 24 916,5 5 20,26
以内 ,193.7 .8 .02 ,610.7 2,385 .2 83.02 5,802
3 4 1 .92 2 .98
一至 20,790 24 3,111,4 15 17,678 20,79 24 3,111 15 17,67
二年 ,408.4 .8 20.90 ,987.5 0,408 .9 ,420. 8,987
8 1 8 .48 5 90 .58
二至 17,163 20 4,290,9 25 12,872 17,16 20 4,290 25 12,87
三年 ,965.6 .4 91.41 ,974.2 3,965 .6 ,991. 2,974
4 8 3 .64 0 41 .23
三至 6,293, 7. 2,202,8 35 4,091, 6,293 7. 2,202 35 4,091
五年 976.88 51 91.91 084.97 ,976. 55 ,891. ,084.
88 91 97
五年 17,895 21 17,895, 10 17,89 21 17,89 10
以上 ,885.4 .3 885.48 0 5,885 .4 5,885 0
8 6 .48 8 .48
合计 83,798 10 28,417, 55,380 83,32 10 28,41 54,90
,430.2 0. 772.72 ,657.4 6,622 0. 7,772 8,849
1 00 9 .401 00 .72 .685
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3、其他应收款
其他应收款帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2005.12.31 2006.6.30
龄 账面 比 坏账准 比 账面净 账面余 比 坏账 比 账面净
余额 例% 备 例 额 额 例 准备 例 额
% % %
一 10,53 13. 405,58 5 10,133 28,390 30 405,5 5 27,984
年 8,735 92 0.35 ,155.3 ,302.9 .3 80.35 ,722.6
以 .70 5 5 4 0
内
一 5,014 6.6 752,13 15 4,262, 5,014, 5. 752,1 15 4,262,
至 ,259. 2 8.86 120.20 259.06 36 38.86 120.20
二 06
年
二 12,35 16. 1,144, 25 11,215 12,359 13 1,144 25 11,215
至 9,739 32 477.66 ,261.6 ,739.3 .2 ,477. ,261.6
三 .30 4 0 1 66 4
年
三 8,988 11. 3,145, 35 5,842, 8,988, 9. 3,145 35 5,842,
至 ,395. 88 938.36 456.96 395.32 61 ,938. 456.96
五 32 36
年
五 38,81 51. 38,814 10 38,814 41 38,81 10
年 4,240 26 ,240.7 0 ,240.7 .4 4,240 0
以 .73 3 3 8 .73
上
合 75,71 100 44,262 31,452 93,566 10 44,26 49,304
计 5,370 .00 ,375.9 ,994.1 ,937.3 0. 2,375 ,561.4
.11 6 5 6 00 .96 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4、存货
存货期初期末余额构成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余 存货跌价 账面价 账面余 存货跌价 账面价
额 准备 值 额 准备 值
库存商品 24,620, 1,128,216 23,491, 24,487, 1,128,216 23,359,
126.25 .71 909.54 421.32 .71 204.61
原材料 16,5561 2,568,954 13,987, 11,453, 2,568,954 8,884,9
13.30 .71 158.59 880.13 .71 25.42
在产品 6,810,0 703,821.3 6,106,2 4,130,3 703,821.3 3,426,5
93.33 2 72.01 37.52 2 16.20
包装物 4,674,2 2,702,349 1,971,9 4,660,5 2,702,349 1,958,1
75.43 .10 26.33 03.69 .10 54.59
低值易耗 386,360 386,360 495,674 495,674
品 .79 .79 .04 .04
燃料 485,940 485,940 190,311 190,311
.58 .58 .64 .64
合计 53,532, 7,103,341 46,429, 45,418, 7,103,341 38,314,
909.68 .84 567.84 128.34 .84 786.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、存货期末余额较期初增加811.48万元，增长21.18%，主要原因系由于原材料、在产品增加所致。
注释5、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保险费 46,191.11 46，191.11
加工费 105,497.99 382,786.33 267,178.87 221,105.4
5
合计 151,689.10 382,786.33 313,369.98 221,105.4
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6、长期投资
A、长期投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期 期末数
账面 减 账面 加 减少 账面 减值 账面
余额 值 净值 余额 准备 净值
准
备
长期股权投资
：
（1）成本法长 1,791 151 1,640 1,791 151, 1,640
期股权投资 ,400. ,00 ,400. ,400. 000. ,400.
00 0.0 00 00 00 00
0
其中：长期股 1,791 151 1,640 1,791 151, 1,640
票投资 ,400. ,00 ,400. ,400. 000. ,400.
00 0.0 00 00 00 00
0
成本法其他长
期股权投资
（2）权益法长 11,57 11,57 4,09 7,483 9,123
期股权投资 5,200 5,200 1,76 ,433. ,833.
.07 .07 6.73 34 34
其中：对子公 11,57 11,57 4,09 7,483 9,123
司投资 5,200 5,200 1,76 ,433. ,833.
.07 .07 6.73 34 34
对合营公司投
资
对联营公司投
资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投
资
其他长期债券
投资
其他长期投资
合计 13,36 151 13,21 4,09 9,274 151, 9,123
6,600 ,00 5,600 1,76 ,833. 000. ,833.
.07 0.0 .07 6.73 34 00 34
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 与 占 投 投资 追加 期初 本期 累计 期末 核
位名称 母 公 资 成本 投资 余额 增减 增减 余额 算
公 司 期 额 额 额 方
司 比 限 法
关 例
系
吉林金泉 子 99. 长 10,84 3,223 2,932 2,932 290,5 权
宝山集团 公 00% 期 0,000 ,261. ,663. ,663. 97.77 益
医药有限 司 .00 06 29 29 法
公司※1
吉林省恒 子 99. 长 29,97 8,351 1,159 1,159 7,192 权
和维康药 公 90% 期 0,000 ,939. ,103. ,103. ,835. 益
业有限公 司 .00 01 44 44 57 法
司※2
交通银行 投 0.0 未 1,000 1,140 1,140 成
资 95% 设 ,000. ,400. ,400. 本
定 00 00 00 法
吉林省国 投 1% 未 500,0 500,0 500,0 成
富集团有 资 以 设 00.00 00.00 00.00 本
限责任公 下 定 法
司
东北制药 投 1% 未 100,0 100,0 100,0 成
总厂 资 以 设 00.00 00.00 00.00 本
下 定 法
长白山医 投 1% 未 31,00 31,00 31,00 成
药药材有 资 以 设 0.00 0.00 0.00 本
限公司 下 定 法
中联磺胺 投 1% 未 20,00 20,00 20,00 成
集团 资 以 设 0.00 0.00 0.00 本
下 定 法
合计 42,46 13,36 4,091 4,091 9,274
1,000 6,600 ,766. ,766. ,833.
.00 .07 73 73 34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、长期股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
东北制药总厂 100,000.00 100,000.
00
长白山医药药材公司 31,000.00 31,000.0
0
中联磺胺集团 20,000.00 20,000.0
0
合计 151,000.00 151,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释7、主营业务收入、主营业务成本
A、主营业务分行业情况表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 占主营业务
利润比例（%
）
医药 19，173，942 13，103，737 6，070，204. 100.00
.37 ，82 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、主营业务分产品情况表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 占主营业务利
润比例（%）
化工原料药 302，820.51 238，687.97 64，132.54 1.06
化工进出口 669，544.04 1，249，872. 580，328.6 9.56
64
新产品 14，731，337 7，355，898. 7，375，439. 121.50
.14 05 09
老产品 3，470，240. 4，259，279. -789，038.48 -13.00
68 16
合计 19，173，942 13，103，737 6，070，204. 100.00
.37 ，82 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
城建税 45,151.04 196,673.26
教育费附加 19,350.45 84,288.54
合计 64,501.49 280,961.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本 利润
提供水、电、汽 534,490.26 534,490.26 0.00
租金 99,800.00 4,990.00 94,810.00
合计 634,290.26 539,480.26 94,810.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 6,287,976.93 5,605,082.92
减：利息收入 408.34 8,619.57
汇兑损失 4,187.01 23,612.02
减：汇兑收益 0.00
手续费 6,160.05 10,680.80
合计 6,298,732.33 5,630,756.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
处置固定资产净收益 4401.63
其他 10040.00
罚款收入 189,998.34
合计 189998.34 14441.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
罚款支出 3628.27 53691.37
其他
合计 3628.27 53691.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13、支付的其他与经营活动有关的现金
2006年1-6月份支付其他与经营活动有关的现金合计6,152,985.80元，其中大额的支出款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
销售费用 925,717.75
运输费 316545.71
管理费用、借款 3999961.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年1-6月 2006年1-6月
权益法调整 0.00 -4,091,766.73
合计 0.00 -4,091,766.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注七、关联方关系及其交易
1、关联方关系披露
（1）、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或 法定代
关系 类型 表人
吉林金泉宝山药 吉林省梅 中西药制 第一大股 股份有限公 张守斌
业集团股份有限 河口市铁 剂生产销 东 司
公司 北街拥军 售、合剂
路15号 、丸剂、
片剂、硬
胶囊剂、
颗粒剂***
吉林金泉宝山集 梅河口市 中药材、 子公司 有限责任公 张孔书
团医药有限公司 北环路99 中成药、 司
9号 中药饮片
、化学药
制剂、抗
生素等
吉林省恒和维康 洮南市团 西药、中 子公司 有限责任公 王义东
药业有限公司 结东路14 成药 司
号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初 本年增加 本年减少 期末数
数 数 数
吉林金泉宝山药业集团股份有限公 9,822 9,822.0
司 .00 0
吉林金泉宝山集团医药有限公司 500.0 500.00
0
吉林省恒和维康药业有限公司 3,000 3,000.0
.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
数 数
金额 比例% 金额 比 金 比 金额 比
例 额 例% 例%
%
吉林金泉宝山药业集团股 4,03 29.75 4,03 29.
份有限公司 6.25 6.25 75
吉林金泉宝山集团医药有 1,08 99.00 1,08 99.
限公司 4.00 4.00 00
吉林省恒和维康药业有限 2,99 99.90 2,99 99.
公司 7.00 7.00 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
大连金泉宝山生物工程制药有限公司 同一董事长
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易事项的披露
本公司与关联方的交易披露如下：
（1）、关联方交易
A、关联方交易作价依据
本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场价格计价。
本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64号）计价。
本公司从关联方购买非专利技术依据评估确认价值计价。
B、采购货物
本公司2006年1－6月向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 金 额
2006年1－6月 2005年1－6月
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 13,112,284.83 0.00
大连金泉宝山生物工程制药有限公司 4,023,859.24 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付账款
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 7,583,665.32 6,407,372.77
大连金泉宝山生物工程制药有限公司 4,257,293.97 4,506,228.32
小计 11,840,959.29 10,913,601.09
其他应付款：
大连金泉宝山生物工程制药有限公司 168,842.17 168,842.17
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 875,692.04 0.00
小计 1,044,534.21 168,842.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注八、利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
净资产
净资产收 收益率 每股收益（元 每股收益
益率 /股） （元/股）
主营业务利 23,321, 103.12 46.33 0.17 0.17
润 706.14
营业利润 -16,270 -71.94 -53.27 -0.12 -0.12
,910.34
净利润 -16,064 -71.03 -52.41 -0.12 -0.12
,000.67
扣除非经常 -16,240 -71.81 -53.14 -0.12 -0.12
性损益后的 ,127.22
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目包括：
营业外收入:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数
营业外收入 189,998.34
小计 189,998.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数
营业外支出 13，871.79
小计 13，871.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合 计 176，126.55
资 产 负 债 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 行 合并数 行 母公司
次 2006年6 2005年12 次 2006年6 2005年12
月30日 月31日 月30日 月31日
流动资产：
货币资金 1 181,260 921,025.4 68 93,144.3 274,478.8
.71 6 7 0
短期投资 2 69
应收票据 3 70
应收股利 4 71
应收利息 5 72
应收帐款 6 55,707, 68,085,38 73 54,908,8 55,380,65
473.81 5.61 49.68 7.49
其他应收款 7 45,200, 23,014,68 74 49,304,5 31,452,99
267.60 7.45 61.40 4.15
预付帐款 8 20,982, 20,854,90 75 18,096,3 18,096,32
754.12 4.12 22.00 2.00
应收补贴款 9 76
存货 10 76,454, 54,975,39 77 46,429,5 38,314,78
103.47 9.78 67.84 6.50
待摊费用 11 231,473 151,689.1 78 221,105. 151,689.1
.45 0 45 0
一年内到期的长期 21 79
债券投资
其他流动资产 24 80
流动资产合计 31 198,757 168,003,0 81 169,053, 143,670,9
,333.16 91.52 550.74 28.04
长期投资：
长期股权投资 32 1,640,4 1,640,400 83 9,123,83 13,215,60
00.00 .00 3.34 0.07
长期债权投资 34 84
长期投资合计 38 1,640,4 1,640,400 85 9,123,83 13,215,60
00.00 .00 3.34 0.07
合并价差 86
固定资产：
固定资产原价 39 301,375 300,181,5 88 283,517, 283,055,2
,615.87 50.58 445.21 44.80
减：累计折旧 40 123,030 115,575,0 89 119,698, 112,650,1
,834.29 27.14 056.60 80.65
固定资产净值 41 178,344 184,606,5 90 163,819, 170,405,0
,781.58 23.44 388.61 64.15
减：固定资产减值 42 91
准备
固定资产净额 43 178,344 184,606,5 92 163,819, 170,405,0
,781.58 23.44 388.61 64.15
工程物资 44 93
在建工程 45 471,163.5 94
0
固定资产清理 46 95
固定资产合计 50 178,344 185,077,6 96 163,819, 170,405,0
,781.58 86.94 388.61 64.15
无形资产及其他资
产：
无形资产 51 7,137,1 8,552,877 98 2,197,78 2,482,718
04.35 .88 5.09 .67
长期待摊费用 52 99
其他长期资产 53 10
0
无形资产及其他资 60 7,137,1 8,552,877 10 2,197,78 2,482,718
产合计 04.35 .88 1 5.09 .67
递延税款：
递延税款借项 61 10
4
资产总计 67 385,879 363,274,0 10 344,194, 329,774,3
,619.09 56.34 6 557.78 10.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 负 债 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及所有者权益 行 合并数 行 母公司
次 2006年6 2005年12 次 2006年6 2005年12
月30日 月31日 月30日 月31日
流动负债：
短期借款 10 194,770, 185,770, 14 194,770 185,770,
7 000.00 000.00 6 ,000.00 000.00
应付票据 10 - 14
8 7
应付帐款 10 62,387,1 49,100,6 14 41,553, 33,452,8
9 38.44 69.65 8 283.31 09.09
预收帐款 11 30,064,9 34,847,7 14 26,627, 26,392,1
0 53.11 86.92 9 306.95 34.95
应付工资 11 386,876. 15 386,876
1 19 0 .19
应付福利费 11 4,787,31 5,380,61 15 4,238,0 4,832,25
2 6.14 0.52 1 62.57 2.85
应付股利 11 - 15
3 2
应交税金 11 -470,991 -1,219,7 15 -947,63 -1,561,3
4 .75 60.54 3 3.21 06.56
其他应交款 11 596,614. 595,509. 15 575,272 576,124.
5 48 44 4 .81 31
其他应付款' 11 45,642,3 31,498,8 15 28,602, 21,503,7
6 70.43 50.72 5 595.10 45.78
预提费用 11 7,788,98 10,277,2 15 6,865,3 10,219,1
7 8.58 52.37 6 95.76 51.54
预计负债 11 1,002,00 15 1,002,00
8 0.00 7 0.00
一年内到期的长期负 11 15
债 9 8
其他流动负债 12 15
0 9
流动负债合计 12 345,953, 317,252, 16 302,671 282,186,
2 265.62 919.08 1 ,159.48 911.96
长期负债：
长期借款 12 17,300,0 7,300,00 16 17,300, 7,300,00
4 00.00 0.00 3 000.00 0.00
应付债券 12 16
6 5
长期应付款 12 16
7 6
专项应付款 12 16
8 7
其他长期负债 12 16
9 8
长期负债合计 13 17,300,0 7,300,00 16 17,300, 7,300,00
0 00.00 0.00 9 000.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项 13 17
2 1
负债合计 13 363,253, 324,552, 17 319,971 289,486,
3 265.62 919.08 2 ,159.48 911.96
股东权益：
实收资本（或股本） 13 135,635, 135,635, 17 135,635 135,635,
6 820.00 820.00 5 ,820.00 820.00
减：已归还投资 13 17
7 6
实收资本净额 13 135,635, 135,635, 17 135,635 135,635,
8 820.00 820.00 7 ,820.00 820.00
资本公积 13 56,531,9 56,531,9 17 56,531, 56,531,9
9 55.33 55.33 8 955.33 55.33
盈余公积 14 808,013. 808,013. 17 808,013 808,013.
0 14 14 9 .14 14
其中：法定公益金 14 808,013. 808,013. 18 808,013 808,013.
1 14 14 0 .14 14
未分配利润' 14 -170,359 -154,295 18 -168,75 -152,688
2 ,570.37 ,569.70 1 2,390.1 ,389.50
7
所有者权益（或股东 14 22,616,2 38,680,2 18 24,223, 40,287,3
权益）合计 3 18.10 18.77 2 398.30 98.97
少数股东权益 14 10,135.3 40,918.4 18
4 7 9 3
负债及所有者权益（ 14 385,879, 363,274, 18 344,194 329,774,
或股东权益）总计 5 619.09 056.34 4 ,557.78 310.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 合并数 母公司
次 本期数 上年同期 本期数 上年同
数 期数
一、主营业务收入 1 40,347, 58,741,0 19,173,9 57,928,
291.64 54.15 42.37 969.56
减：主营业务成本 2 16,877, 44,370,8 13,103,7 44,188,
444.09 21.30 37.82 376.98
主营业务税金及附加 3 148,141 270,168. 64,501.4 280,961
.41 35 9 .80
二、主营业务利润（亏损以 4 23,321, 14,100,0 6,005,70 13,459,
“-”填列） 706.14 64.50 3.06 630.78
加：其他业务利润（亏损以 5 94,810. -1,946,5 94,810.0 -1,946,
“-”填列） 00 44.95 0 544.95
减：营业费用 6 21,230, 4,070,54 1,479,03 4,059,5
236.16 3.29 9.78 53.13
管理费用 7 12,149, 11,785,2 10,481,3 9,958,7
453.00 44.08 44.96 29.92
财务费用 8 6,307,7 5,631,06 6,298,73 5,630,7
37.32 1.64 2.33 56.17
三、营业利润（亏损以“- 9 -16,270 -9,333,3 -12,158, -8,135,
”填列） ,910.34 29.46 604.01 953.39
加：投资收益（亏损以“- 10 -4,091,7
”填列） 66.73
补贴收入 11
营业外收入 12 189,998 14,441.6 189,998. 14,441.
.34 3 34 63
减：营业外支出 13 13,871. 196,381. 3,628.27 53,691.
79 37 37
四、利润总额（亏损以“- 14 -16,094 -9,515,2 -16,064, -8,175,
”填列） ,783.79 69.20 000.67 203.13
减：所得税 15
少数股东收益 16 -30,783
.12
五、净利润（亏损以“-” 17 -16,064 -9,515,2 -16,064, -8,175,
填列） ,000.67 69.20 000.67 203.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 分 配 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 合并数 母公司
本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数
五、净利润（亏损以“-”号 -16,064, -9,515,2 -16,064,0 -8,175,2
填列） 000.67 69.20 00.67 03.13
加：年初未分配利润 -154,295 -27,881, -152,688, -27,881,
,569.70 366.41 389.50 366.41
其他转入
六、可供分配的利润 -170,359 -37,396, -168,752, -36,056,
,570.37 635.61 390.17 569.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -170,359 -37,396, -168,752, -36,056,
,570.37 635.61 390.17 569.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通
股股利
八、未分配利润 -170,359 -37,396, -168,752, -36,056,
,570.37 635.61 390.17 569.54
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 合并数 母公司
次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 61,889,631.09 23,305,337.85
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8 8,559,449.44 5,991,649.44
现金流入小计 9 70,449,080.53 29,296,987.29
购买商品、接受劳务支付的现金 10 52,101,932.34 30,191,800.61
支付给职工以及为职工支付的现金 12 6,318,355.27 5,966,767.27
支付的各项税费 13 1,585,166.27 785,998.31
支付的其它与经营活动有关现金 18 24,478,475.16 6,152,985.80
现金流出小计 20 84,483,929.04 43,097,551.99
经营活动产生的现金流量净额 21 -14,034,848.5 -13,800,564.7
1 0
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期 25
资产而收到的现金净额
收到的其他与投资有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期 30 384,146.51 60,000.00
资产所支付的现金
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36 384,146.51 60,000.00
投资活动产生的现金流量净额 37 -384,146.51 -60,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40 19,000,000.00 19,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44 19,000,000.00 19,000,000.00
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的 46 5,320,769.73 5,320,769.73
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53 5,320,769.73 5,320,769.73
筹资活动产生的现流量净额 54 13,679,230.27 13,679,230.27
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56 -739,764.75 -181,334.43
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公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
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补充资料 行次 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
：
净利润 57 -16,064,000 -16,064,00
.67 0.67
加：计提资产减值准备 58
固定资产折旧 59 7,455,807.1 7,047,875.
5 95
无形资产摊销 60 1,415,773.5 284,933.58
6
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少(减：增加) 64 -79,784.35 -69,416.35
预提费用增加(减：减少) 65 -2,488,263. -3,353,755
79 .78
处置固定资产、无形资产和其他长期资 66
产的损失（减、收益）
固定资产报废损失 67
财务费用 68 6,307,457.5 6,298,732.
2 33
投资损失（减、收益） 69 4,091,766.
73
递延税款贷款（减、借项） 70
存货的减少（减、增加） 71 -21,478,703 -8,114,781
.69 .34
经营性应收项目的减少（减、增加） 72 -9,807,668. 471,807.81
35
经营性应付项目的增加（减、减少） 73 20,704,534. -4,393,726
11 .96
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 -14,034,848 -13,800,56
.51 4.70
2.不涉及现金的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79 181,260.71 93,144.37
减：现金的期初余额 80 921,025.46 274,478.80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -739,764.75 -181,334.4
3
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资产减值准备明细表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
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项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因资产 其他原 合计
数 价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备合 79,426, 79,426,00
计 006.48 6.48
其中：应收账款 30,866, 30,866,63
633.38 3.38
其他应收款 48,559, 48,559,37
373.10 3.10
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 19,657, 19,657,98
备合计 982.39 2.39
其中：库存商品 10,575, 10,575,72
723.03 3.03
原材料 4,845,0 4,845,055
55.19 .19
包装物 3,487,0 3,487,084
84.34 .34
低值易耗品 46,298. 46,298.51
51
在产品 703,821 703,821.3
.32 2
四、长期投资减 151,000 151,000.0
值准备合计 .00 0
其中：长期股权 151,000 151,000.0
投资 .00 0
长期债权投资
五、固定资产减
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
六、无形资产减 616,904 616,904.0
值准备合计 .09 9
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计 99,851, 99,851,89
892.96 2.96
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