吉林制药股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
吉林建元会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司中文名称:吉林制药股份有限公司
英文名称:JILIN PHARMACEUTICAL CO.,LTD
(二)公司法定代表人:马景田
(三)公司负责信息披露事务人员:
董事会秘书:闻成
联系电话:(0432)4809008
联系传真:(0432)4841728
联系地址:吉林市长春路99号
(四)公司注册地址:吉林市长春路99号
办公地址:吉林市长春路99号
邮政编码:132012
E-MAIL:JZYD.public.jl.jl.cn
(五)年度报告备置地:公司董事会秘书处
(六)公司上市地点:深圳证券交易所
股票简称:吉制药A
股票代码: 0545
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据(单位:人民币元)
利润总额: 3870082.88
净利润: 2520461.01
主营业务利润: 48558139.23
其他业务利润: 68300.64
投资收益: 100000.00
补贴收入:
营业外收支净额: -1679045.45
经营活动产生的现金流量净额: 3578657.61
现金及现金等价物净增加额: 27844071.89
(二)公司近三年主要财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 17859.58 14796.73 21030.40
净利润(万元) 252.05 68.55 712.80
总资产(万元) 48717.88 42023.20 43778.99
股东权益(万元) 31349.96 31066.56 30998.01
每股收益(元) 0.019 0.005 0.052
每股净资产(元) 2.31 2.29 2.29
调整后的每股净资产(元) 2.24 2.25 2.22
净资产收益率(％) 0.80 0.22 2.30
注:财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(三)股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
135635820 152668790 14679586.70 2607337.71 7681356.78
310665553.48
本期增加
313629.13 426021.21 134009.55 2094439.08
2834090.14
本期减少
期末数
135635820 152982419.13 15105607.91 2741347.26 9775796.58
313499643.62
变动原因:
1、资本公积增加系国家拨补的流动资本抵交企业所得税部分。
2、盈余公积、法定公益金增加是母公司从净利润中提取所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表(数量单位:股)
期初数 本次变动增减 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 28655000 0 28655000
境内法人持有股份 37015000 0 37015000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 1870000 0 1870000
3、内部职工股
4、优先股或其他 49600 0 49600
尚未流通股份合计 67589600 0 67589600
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 68046220 0 68046220
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 68046220 0 68046220
三、股份总数 135635820 0 135635820
(二)股东情况介绍
1、截止到1998年12月31日,本公司股东为31980户,无内部职工股。
2、前10名股东持股情况如下:
股东名称 年末持股数(股) 持股比例(％)
吉林市国有资产管理局 28655000 21.12
天骥投资基金 18507500 13.64
深圳经济特区房地产 18507500 13.64
(集团)股份有限公司
吉林市银丰物资经销公司 1320000 0.97
龚有毅 644835 0.47
丁红梅 577100 0.425
华夏证券有限公司 550000 0.41
北京东四营业部
陈王 500000 0.369
李梅 448946 0.33
杨玲 446130 0.329
说明:(1)持有5％(含5％)以上的法人股股东所持股份本年度内未变动,也未发生质押、冻结情况;
(2)公司发起人股东未发生转让本公司股份情况;
(3)前10名股东之间不存在关联关系;
(4)吉林市国有资产管理局代表国家持有股份。
3、持股比例10％以上股东情况介绍
(1)天骥投资基金,持有本公司股份1850.75万股,占总股份的13.64％,其经理人为深圳投资基金管理公司,法人代表刘振元,公司注册资本人民币5000万元,经济性质为股份制,主营业务为:发起和设立各类基金,基金投资和管理,股权投资,资金短期拆借等。
(2)深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司,持有本公司股份1850.75万股,占总股份的13.64％。法人代表邓惠强,公司经营范围为:房地产开发及商品房销售;进出口业务;楼宇管理、租赁,建筑设计。
4、报告期内控股股东未发生变化。
5、现任董事、监事和高级管理人员情况:
姓 名 年初持股(股) 年末持股(股)
董事
马景田 5000 5000
端然 0 0
张大伟 0 0
臧友维 0 0
付宝才 1000 1000
郭俊元 0 0
闻成 2900 2900
吴荣翘 900 900
包彦秋 0 0
监事
艾廷春 4500 4500
范玉明 0 0
李志良 0 0
高振强 0 0
张宪国 0 0
高级管理人员
高文章 1500 1500
叶荣富 0 0
范庆吉 900 900
王立波 0 0
四、股东大会简介
(一)股东大会召开情况:
本公司于1998年4月29日在深圳《证券时报》刊登了“关于召开1997年度股东大会公告”。并于1998年5月29日上午八时三十分在本公司会议室举行,会期半天。出席会议共36人,代表股份6756.41万股,占总股份的49.81％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事会秘书闻成先生主持。会议审议并通过如下决议:
1、公司董事会1997年度工作报告;
2、公司监事会1997年度工作报告;
3、公司1997年度财务决算报告及利润分配方案。
经吉林会计师事务所审计,1997年度公司实现净利润为68.55万元,提取10％法定公积金6.85万元,提取5％公益金3.43万元,可供股东分配利润为58.27万元,加上年未分配利润709.87万元,合计可供股东分配利润为768.14万元。本年度不进行分配,也不进行资本公积金转增股本,可分配利润转入下一年度一并分配。
4、修改后的《公司章程》;
5、关于对公司董事长、总经理等高级管理人员奖惩办法;
6、选举第三届董事会、监事会成员。
董事:马景田、端然、张大伟、臧友维、付宝才、
郭俊元、闻成、吴荣翘、包彦秋
监事:艾廷春、范玉明、李志良
职工代表出任的监事:高振强、张宪国
以上决议已于1998年5月30日刊登于深圳《证券时报》。
(二)现任董事、监事基本情况:
职务 姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
董事长 马景田 男 54 3 19932
副董事长 端然 男 36 3
副董事长 张大伟 男 35 3
董事 臧友维 男 41 3 14919
董事 郭俊元 男 53 3
董事 付宝才 男 45 3 16129
董事 闻成 男 51 3 11457
董事 吴荣翘 女 41 3
董事 包彦秋 女 35 3 8965
监事会主席 艾廷春 男 48 3 15742
监事 范玉明 男 48 3 9920
监事 李志良 男 44 3 10155
监事 高振强 男 36 3 5043
监事 张宪国 男 35 3 6771
(三)报告期内离任的董事、监事情况
陈儒先生、高文章先生、范庆吉先生、邢福生先生、李新义先生由于工作需要及变动原因辞去董事职务,王玉林先生、韩玉荣女士、刘建智先生由于离职退休辞去监事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会会议情况及决议内容:
本报告期内,公司董事会共召开三次会议,具体内容及决议摘要如下:
(1)公司第二届董事会第七次会议于1998年4月28日在公司会议室召开,会期半天。出席会议的董事8人,授权委托的董事5人。会议由董事长马景田先生主持,监会主席王玉明先生列席了会议。会议审议通过了如下决议:
①1997年度董事会工作报告;
②1997年度财务决算报告及利润分配预案;
经吉林会计师事务所审计,1997年度本公司实现净利润68.55万元,提取法定公积金6.85万元,提取法定公益金3.43万元,可供股东分配利润为58.27万元,加上年未分配利润709.87万元,合计可供股东分配为768.14万元。
根据公司目前生产经营情况,在考虑企业发展和技术改造及生产流动资金需求的基础上,可供股东分配利润本年度不分配,也不进行资本公积金转增股本,可分配利润转入下一年度一并分配。该预案尚须公司股东大会审议批准。
③公司1997年年度报告摘要;
④根据《上市公司章程指引》修改公司章程;
⑤关于召开1997年度股东大会有关事宜;
⑥关于公司总经理等高级管理人没奖励办法。
(2)公司第三届第一次董事会议于1998年5月29日在公司会议室举行
。应到董事9人,实到董事7人,授权委托的董事2人,符合《公司章程》规定。会议通过如下决议:
①第三届董事会选举马景田先生为公司董事长,端然先生、张大伟先生为副董事长;
②聘任闻成先生为第三届董事会秘书;
③聘任马景田先生为公司总经理,臧友维先生、付宝才先生、叶荣富先生、高文章先生、范庆吉先生、王立波先生为公司副总经理。
(3)公司第三届第二次董事会于1998年7月24日在本公司会议室举行
。应到董事9人,实到董事7人,授权委托的董事2人,列席1人,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议:
①一九九八年上半年董事会工作报告;
②公司一九九八年度中期报告;
③股东大会、董事会工作规则及董事长、董事、总经理、董事会秘书工作标准。
2、聘任公司经理、董事会秘书情况:
报告期内,选举产生的第三届董事会聘任新一届经理。聘任马景田先生为总经理,经总经理提名,聘任臧友维先生、付宝才先生、叶荣富先生、高文章先生、范庆吉先生、王立波先生为副总经理。
3、对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明:
存入农行恩平支行桥南储蓄所,整存整取定期一年500万元人民币逾期未收回存款之问题。
97年初,由于恩平市高息吸储,被国务院通报批评,这笔存款到目前为止尚未收回,但国务院责成广东省筹措资金,设法兑付存款本息,并于99年3月7日在该储蓄所重新登记确认,将陆续等待返还。公司已委派专人负责争取早日收回此项存款。收回500万元之存款本金没有风险,逾期的存款利息有可能收不回来。
(二)利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
经吉林建元会计师事务所有限公司审计,1998年度本公司实现净利润252万元,提取法定公积金28.4万元,提取法定公益金14.2万元,可供股东分配利润为209.5万元,加上年未分配利润768.1万元,合计可供股东分配为977.6万元。本次董事会决定,对1998年度利润和上年未分配利润不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。
(三)报告期内,公司未进行利润分配,也未进行公积金转增股本,未进行配股。
六、监事会报告
一九九八年,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权,忠实履行监管职能,认真维护股东利益,在公司依法运作和健康发展方面起到了积极作用
。现将一年来监事会的主要工作报告如下:
(一)监事会召开情况
报告期内,监事会共召开了三次会议,具体内容及摘要如下:
1、1998年4月29日,在本公司会议室召开了第二届监事会第四次会议。讨论通过了董事会提交股东大会的工作报告、公司一九九七年度财务决算报告和利润分配方案、关于对公司总经理及高级管理人员的奖惩办法、修改《公司章程》以及监事会提交1997年度股东大会的工作报告和换届改选第三届监事会成员候选人预案。
2、1998年5月29日,在本公司会议室召开了第三届监事会第一次会议。会议选举了艾廷春先生为第三届监事会主席以及加强公司规范化管理和监事会自身建设等问题。
3、1998年12月26日,在本公司会议室召开了第三届监事会第二次会议。讨论通过了监事会工作规则及监事会主席、监事的工作标准,并总结监事会一九九八年工作及制定一九九九年度工作计划。
(二)监事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明:
监事会认为董事会对审计报告所涉及事项的说明是符合客观实际的。
存入农行恩平支行桥南储蓄所,整存整取定期一年500万元人民币逾期未收回存款之问题.由于该存款为高息吸储被国务院通报批评,现已责成广东省筹措资金,设法兑付存款本息,并于99年3月7日在该储蓄所重新登记确认,将陆续等待返还,公司已委派专人负责争取早日收回此项存款。收回500万元存款本金没有风险,逾期的存款利息有可能收不回来。
七、业务报告
(一)公司经营情况的回顾
1998年对公司来说,是克难求进、寻求发展的关键一年。在化学原料药市场极度萎缩的情况下,在金融环境和经济环境空前恶劣的情况下,公司紧紧围绕提高经济效益这一核心,抓住机遇,理顺市场营销体制,加速产品结构调整,大力拓展制剂新产品市场,取得了较好的经营业绩。全年实现销售收入17859.6万元,实现利税1434.9万元,其中利润387万元,净利润252万元,分别比去年同期增长20.7％、46.7％、302.3％、267.9％。
1、主营业务情况:
公司主要生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化工产品、保健品等。主导产品阿斯匹林、退热冰、安乃近、氨基比林、三唑仑等二十余种化学原料药,年产两万吨。制剂产品170余种,年产28亿片(粒)。
主导产品阿斯匹林通过美国FDA登记,年销量3326吨,年实现销售收入5095万元,实现利润78万元;原料药退热冰年销量为3944吨,实现销售收入3023万元,实现利润99.5万元,上述产品主要销往美国、欧洲、非洲
、东南亚国家和地区。制剂产品参芪片年实现销售收入2600万元,利润967万元。制剂新产品国家四类新药三唑仑,被国家有关部门确定为定点生产厂。年销售量3.1公斤,实现销售收入277万元,实现利润95.6万元。
一九九八年,在公司面临化学原料药不景气的情况下,公司审时度势,加大力度调整产品结构,开发治愈率高、科技含量高、产品附加值高的产品,并加快产品更新换代的速度,增强企业发展后劲。九八年,国家三类新药异福酰胺片,四类新药佐匹克隆已通过评审,待文号批准后将投入正常生产。
2、公司财务状况及经营情况
本年度末总资产为48717.88万元,比上年同期增长15.93％,主要是本年度实现利润、新增负债所致;长期负债比上年同期增加942万元,主要是新增长期借款;股东权益比上年同期增加283万元,增长0.91％,主要是本年实现利润增加;主营业务利润4855.8万元,比上年同期增长14.5％,主要是制剂产品销量增加所致;净利润252万元,比上年同期增长267.9％,主要是主营业务利润比上年同期增加所致。
其他各项目的增减变动情况详见合并会计报表。
3、在经营中出现的问题及解决方案
几年来,随着化学原料药产品市场极度萎缩以及价格的下调,迫使部分主导产品处于停产、半停产状态,企业濒临亏损,为改变这种被动局面,公司于九八年初开展“振兴吉药”的大讨论活动,解放思想,转变观念。首先进行了大力度的营销机构的调整,由一个供销部门面对两个市场调整为原料药、制剂两个营销部门面对两个市场,明确了各自的工作重点和主攻方向,制定适应于自己的营销策略,尤其制剂在新产品市场的开发上,实行区域、网络管理,改个人单枪匹马式为整体作战方式,由原来的全国分散布点改为以京、津、沪为中心的向外延伸的扩展模式,指标分解到人,压力层层传递,促进了新产品的销售,取得了较好的效益。其次,在战略上实施以原料药和老产品背费用,新产品创利润的方针。第三,为提高阿斯匹林产品的市场竞争力,降低成本,提高质量,公司将阿斯匹林车间与其原料水杨酸车间合并为一个车间,从而为其提供了组织上的保证。
(二)公司投资情况
前期公开发行及配股募集资金,已按原招股配股投资方向,陆续投入到化学原料药基地项目前期工程及阿斯匹林(配套水扬酸)扩产改造中。截止本报告期末,项目总投资达16950万元,较上年的14780万元增加2170万元。本年度主要投资年产2500吨安乃近、氨基比林设备改造中。由于该项目的工艺反应步骤较复杂,又为自行设计和安装,在98年初投产后,经常处于不断调试和改造中,使产品质量不稳定,加之原料紧张,不能满足生产需要,仅达到设计能力的28％,导致成本高,因此该项目未能体现出效益增长。
(三)新年度的业务发展计划
1998年,公司克服了原料药市场萎缩,原料药产品销售价格下调等诸多不利因素的情况下,实现产值、销售收入,实现利税和利润同比增长20％以上的经营成果。1999年,公司将继续加大新产品销售工作力度,加大新产品开发工作力度,加大企业内部改革和资产重组工作力度,确保实现效益再上新台阶。
1、进一步加大新产品销售工作力度。在1998年调整营销结构初见成效的基础上,进一步强化销售网络的管理,建立区域负责人制度,完善权责利统一的销售体系。加强OTC市场的营销管理,开拓第一销售网络工作的新局面。在强化第一销售网络管理的同时,建立新产品销售第二网络,突出独家产品、独家品牌效应,开辟新产品销售新领域。
2、进一步加大新产品开发工作力度。1998年研制开发的国家级四类新药佐匹克隆和三类新药异福酰胺片上半年投放市场。同时,加快阿斯匹林钙的研制和文号报批工作力度,争取年内拿到生产文号。组织专人抓紧进行生物药研制开发工作。努力争取有突破性进展。
3、进一步加大企业内部改革和资产重组工作力度。在学习借鉴外地经验的基础上,结合企业实际,进一步深化企业内部用人用工、分配制度改革,进一步引进竞争激励机制。在确保员工队伍稳定,有利于公司发展的前提下,加速实现资产重组。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项;
(二)报告期内无收购、出售资产、吸收合并等事项(行为);
(三)报告期内无重大关联交易事项;
(四)公司于1996年5月16日存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所,整存整取定期一年500万元人民币,截止1998年12月31日此款项尚未收回。
(五)本年度公司聘任的会计师事务所没有发生变更;
(六)计算机2000年问题:
现阶段,公司计算机系统的应用尚局限于财务管理、信息管理、文字处理等方面。目前,公司正着手更换相应的计算机硬件及软件的版本升级,故计算机2000年问题对本公司影响局限在很小范围内。
九、财务报告
见附件:经吉林建元会计师事务所审计的审计报告书
(吉会师审字(1999)第34号)
吉林制药股份有限公司
一九九九年四月三十日
(一)审计意见
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
审计报告
吉建元会师审字(1999)第34号
吉林制药股份有限公司全体股东:
我所接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表、合并资产负债表;1998年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表;1998年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,贵公司的会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日之财务状况和1998年度经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
公司于1996年5月16日,将500万元人民币存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所,当时定为整存整取定期一年。截止1998年12月31日此款项尚未收回。
吉林建元会计师事务所 中国注册会计师:高原
有限公司 中国注册会计师:禹彤
1999年2月10日
会计报表附注:
附注1公司简介
吉林制药股份有限公司系经吉林市经济体制改革委员会以吉市改(1992)第50号文及吉林省经济体制改革委员会以吉改(1992)第29号文批准,由吉林市制药厂、深圳经济特区房地产总公司、深圳投资基金管理公司三家企业法人发起,在原吉林市制药厂基础上改组成立的股份有限公司。公司在吉林市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照号为: 12450182 -7
。公司生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化工产品,是国家医药局原料药和制剂产品的重点生产企业。
附注2公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》以及财政部颁布的有关准则、制度、规定。下列重要会计政策是根据这些会计准则和法规拟定。
(1)会计制度
公司执行财政部颁布的《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2)会计年度
公司会计期间采用公历制,即自日历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
公司按权责发生制记帐,以历史成本为计价基础。
(5)外币业务核算方法
公司发生的外币交易,按照发生当月一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记帐本位币,年末按现行外汇汇价调整,汇兑差异计入当期损益。
(6)现金等价物的确定标准
公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资。
(7)坏帐核算方法及坏帐确认标准
A.坏帐核算方法:
公司坏帐采用备抵法,坏帐准备按应收帐款期末余额的3‰计提,并相应调整当期损益。
B.坏帐确认标准:
a.因债务人破产或死亡,经清算仍然不能收回的应收帐款。
b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确定不能收回的应收帐款。
(8)存货核算方法
A.存货的分类:公司的存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、包装物和低值易耗品。
B.存货核算方法:公司存货中燃料、包装物、原材料采用实际成本计价,发出存货的成本按移动加权平均法结转;产成品采用先进先出法结转成本;低值易耗品采用一次摊销法。
C.公司不提取存货跌价准备。
(9)短期投资的核算方法
公司短期投资按历史成本计价,其收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
公司不提取短期投资跌价准备。
(10)长期投资的核算方法
A.公司长期股权投资占被投资单位权益比例20％(含20％)以下的按成本法核算,比例占20％以上或虽占20％以下但对公司有重大影响的按权益法核算。
B.公司长期债权投资按历史成本计价并按票面面值及国家公布之利率确认收益。
C.公司不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产及折旧
固定资产标准为单位价值在人民币1,500元以上并且使用期限在一年以上的劳动资料。公司固定资产按实际成本计价。按照现行财务制度的规定,采用平均年限法计提折旧,预计残值为3％-5％,固定资产的分类及折旧率如下:
类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.0％
机器设备 5-9％
运输设备 5-9％
其他设备 5.0％
(12)在建工程的核算方法
公司在建工程按工程所发生的实际支出核算,并在工程完工交付使用后确认为固定资产,与购建在建工程有关的利息支出在工程完工之前予以资本化计入购建成本,在工程完工之后计入财务费用。
(13)无形资产计价和摊销方法
公司无形资产按实际成本记帐,按受益期平均摊销,以取得成本减累计摊销额后的净额列示。
(14)开办费及长期待摊费用的摊销方法
公司开办费以实际成本记帐,并按5年平均摊销,以摊余价值列示;其他长期待摊费用按受益期平均摊销,以摊余价值列示。
(15)销售确认
公司在已将商品所有权上的重要的风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或者取得收取价款的凭据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认为销售的实现。
(16)营业费用
公司实行营业费用大包干的办法,根据吉林市经济贸易委员会吉市经贸联字(1998)139号文件,按销售收入(不含增值税)的3％提取承包费。
(17)所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
(18)利润分配
按公司章程的规定,公司净利润分配执行以下比例:
提取法定公积金 10％
提取法定公益金 5％
可供股东分配利润 85％
(19)合并会计报表的编制方法
公司会计报表系按《股份有限公司会计制度》、财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位50％(不含50％)以上有表决权资本的控股公司的会计报表予以合并。对纳入合并会计报表的控股公司之间的内部往来、内部投资及内部交易均已抵销,其余项目一一合并。
(20)本年度会计政策、会计估计和合并会计报表范围的变更情况
A.本年度会计政策的变更情况:
公司1998年1月1日前执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,根据新制度规定,公司对下列会计科目期初余额进行了重分类调整:
原会计科目 1998年1月1日金额 新会计科目 调整列报金额
递延资产 158,721.96 开办费 158721.96
长期投资 1,291,400.00 长期股权投资 1291400.00
存货--专项物资 1,780,875.48 工程物资 1780875.48
上述变更对公司的财务状况和经营成果无重大影响。
B.公司会计估计、合并会计报表范围未发生变更。
附注2税项
A.增值税;公司按销售收入的17％计算销项税额,扣除进项税额后的差额计缴;
B.营业税:公司按租金收入的5％计缴;
C.城建税及教育费附加:公司分别按应缴增值税、营业税额的5％和3％计缴。;
D.所得税:公司按应纳税所得额的33％计缴。根据列入优化资本结构试点城市享受若干优惠的政策,经吉林市财政局的同意,公司享受所得税退回4.95％作为补充流动资本的政策。
附注3公司控股子公司及合并报表范围
(1)公司控股子公司概况如下:
公司名称 业务性质 投资额 占被投资单位权益比例
吉林制药股份有限公司 进出口公司商业 100万元 100.00％
(2)合并报表范围:公司将上述控股子公司纳入1998年合并会计报表范围,编制合并会计报表,合并范围无变化。
附注4货币资金
公司货币资金期末余额为41,845,707.05元,其明细情况如下:
项目 期初数 期末数
现金 498.02 395.95
银行存款 14001137.14 41845311.10
合计 14001635.16 41845707.05
*公司期末银行存款中包含大额定期存款500万元,详见附注30。
公司本期末货币资金余额比上年增加了198.81％,主要原因为公司本年度生产需用资金有所上升增加银行借款所致。
附注5应收帐款
公司应收帐款期末余额为55,682,382.10元,其帐龄情况如下:
期初数 期末数
帐龄 金额 百分比 金额 百分比
一年以内 24743982.08 62.10％ 40494034.08 72.72％
一至二年 8852641.79 22.22％ 6145042.47 11.04％
二至三年 5026966.14 12.62％ 3260454.30 5.85％
三年以上 1219700.12 3.06％ 5782851.25 10.39％
合计 39843290.13 100.00％ 55682382.10 100.00％
*应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份之股东欠款,本年末数较上年增高39.75％,主要为本年度赊销较多所致。
附注6预付帐款
公司预付帐款期末余额为11,419,574.93元,其帐龄情况如下:
期初数 期末数
帐龄 金额 百分比 金额 百分比
一年以内 3807211.88 52.52％ 7966572.57 69.76％
一至二年 1897026.81 26.17％ 1153349.81 10.10％
二至三年 1520950.92 20.98％ 1247056.85 10.92％
三年以上 23914.38 0.33％ 1052595.70 9.22％
合计 7249103.99 100.00％ 11419574.93 100.00％
*预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份之股东欠款.
附注7其他应收款
公司其他应收款期末余额为72,589,741.87元,其帐龄情况如下:
期初数 期末数
帐龄 金额 百分比 金额 百分比
一年以内 67943807.81 98.52％ 51594471.87 71.08％
一至二年 519548.23 0.75％ 20610160.69 28.39％
二至三年 500000.00 0.73％ 385109.31 0.53％
三年以上 635.00 0.00％ 0.00 0.00％
合计 68963991.04 100.00％ 72589741.87 100.00％
*其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份之股东欠款。
附注8存货
公司存货期末余额为67,350,470.02元,其构成如下:
项目 期初数 期末数
燃料 853710.87 342412.84
原材料 14905700.46 16917145.22
产成品 31403249.94 39109014.72
包装物 1142171.55 862039.61
在产品 4322727.27 8522341.02
专项物资 1780875.48 0.00*
低值易耗品 1730174.28 1597516.61
合计 56138609.85 67350470.02
*公司本期将专项物资改为工程物资帐户中核算。
附注9待摊费用
公司待摊费用期末余额为3,577,386.02元,其主要构成情况如下:
项目 原始金额 期初金额 本年增加 本年摊销 期末余额
保险费 1175340.85 345154.85 830186.96 829429.48 345912.33
取暖费 1175578.18 290059.46 885518.72 771248.68 404329.50
期初
进项税 6282542.00 3455398.39 0.00 628254.20 2827144.19
合计 8633461.03 4090612.70 1715705.68 2228932.36 3577386.02
附注10长期投资
公司长期股权投资期末余额为1,791,400.00元,皆为其他股权投资,其明细情况如下:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单 备注
位股权比例
东北制药总厂
未设定 100,000.00 1％以下
中联磺胺集团公司 未设定 20,000.00 1％以下
交通银行吉林市分行 未设定 1,140,400.00 0.095％ 法人股
长白山医药药材公司 未设定 31,000.00 1％以下
吉林省富泰集团有限责任公司
未设定 500000.00 1％
合计 1,791,400.00
*公司长期投资不计提长期投资减值准备。
附注11固定资产及累计折旧
公司期末固定资产原值为125,464,188.06元,累计折旧为30,489,213.32元,固定资产净值为94,974,974.74元,其构成情况如下:
固定资产原值:
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 69625709.38 0.00 0.00 69625709.38
机器设备 40067160.85 468226.01 22469.04 40512917.82
运输设备 11697891.49 1763969.50 1150000.00 12311860.99
其他设备 2981135.70 105326.18 72762.01 3013699.87
合计 124371897.42 2337521.69 1245231.05 125464188.06
累计折旧:
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 9789096.92 2394481.41 0.00 12183578.33
机器设备 10992624.09 3320190.21 16719.27 14296095.03
运输设备 1568245.09 840366.51 38333.36 2370278.24
其他设备 1550421.68 134492.89 45652.85 1639261.72
合计 23900387.78 6689531.02 100705.48 30489213.32
净值:
期初余额 期末余额
100471509.64 94974974.74
附注12工程物资
公司工程物资期末余额为1,696,947.36元,其构成如下:
项目 期初数 期末数
工程设备 11907053.36 1547640.49
工程材料 152666.87 149306.87
合计 12059720.23 1696947.36
附注13在建工程
公司在建工程期末余额为127,591,366.78元,其主要工程如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少 期末数
资金来源 项目进度
职工疗养院
7266571.57 280801.11 0.00 0.00 7547372.68
其他 100％
污水改造工程
972656.86 6000.00 0.00 0.00 978656.86
其他 95％
总机改造工程
657163.01 0.00 0.00 0.00 657163.01
其他 100％
阿斯匹林扩产工程
14320053.10 678590.68 0.00 0.00 14998643.78
其他 98％
医药化工基地工程
67137306.97 1725481.95 0.00 0.00 68862788.92
募股资金及贷款 80％
其中:资本化利息
1673128.22 1125730.81 2798859.03
厂区道路
0.00 30000.00 0.00 0.00 30000.00
其他
IC-90工程
771362.08 0.00 0.00 0.00 771362.08
其他 65％
两安工程
7087215.12 21793818.34 0.00 0.00 28881033.46
贷款 98％
其中:资本化利息
310910.39 310910.39
升华水扬酸工程
3334695.89 1381112.10 0.00 0.00 4715807.99
其他 98％
消防队改造工程
0.00 148538.00 0.00 0.00 148538.00
其他
总价合计
101547024.60 26044342.18 0.00 0.00 127591366.78 其中资本化利息合计
1673128.22 1436641.20 0.00 0.00 3109769.42
*公司本年度发生工程支出后,阿斯匹林工程、两安工程及升华水扬酸工程均不同程度超出预算,系工程工期过长,建筑材料价格上升所致。
附注14无形资产
公司期末无形资产余额为8,753,712.12元,其明细情况如下:
项目 原始金额 期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额
(1)非专利专有技术:
苯乙酮
2824435.40 2028234.79 0.00 279756.60 1748478.19
糖肾平
391725.00 391725.00 0.00 3264.00 388461.00
三唑仑
180000.00 180000.00 0.00 18000.00 162000.00
其他已使用技术
64580.00 64580.00 1861.50 7394.00 59047.50
其他未使用枝术
976727.64 976727.64 869320.00 0.00 1846047.64
专有技术小计
4437468.04 3641267.43 871181.50 308414.60 4204034.33
(2)商誉
800000.00 590625.08 0.00 40000.00 550625.08
(3)土地使用权
4752482.16 3611695.47 0.00 237604.11 3374091.36
(4)房屋使用权
542268.05 106000.00 23306.70 624961.35
合计 8385856.03 977181.50 609325.41 8753712.12
附注15开办费
公司期末开办费余额为72,142.68元,,其明细情况如下:
原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末数
432887.64 158721.96 0.00 86579.28 72142.68
附注16短期借款
公司短期借款期末余额为110,790,000.00元,其构成情况如下:
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 61446000.00 61750000.00
担保借款 16900000.00 49040000.00 吉林市康达制药厂、吉林
纸业集团担保
合计 78,346,000.00 110790000.00
公司短期借款期末余额较上年增长41.41％,主要原因为生产、在建工程所需资金增加而增加借款所致。
附注17应付票据
公司应付票据期末余额为6,784,000.00元,其明细情况如下:
持票单位 出票日期 到期日 金额
天津津西化工厂 1998.09.02 1999.03.01 1000000.00
吉化丙酮苯酚厂 1998.10.22 1999.04.19 420000.00
吉化公司染料厂 1998.10.22 1999.04.19 580000.00
吉化公司电石厂 1998.12.29 1999.05.03 1000000.00
吉化公司电石厂 1998.12.29 1999.05.03 3000000.00
江苏南通醋酸化工厂 1998.09.02 1999.03.01 284000.00
黑龙江奋斗化工厂医药厂 1998.09.02 1999.03.01 500000.00
合计 6784000.00
附注18应付帐款/预收帐款/其他应付款
公司应付款项期末余额中无应付持有本公司5％(含5％)以上股权之股东单位款项.
附注19应交税金
公司应交税金期末余额为-4,030,985.26元,其明细如下:
税种 金额
增值税 -5365208.52
营业税 43380.16
印花税 40.00
企业所得税 1308366.44
个人所得税 -256.81
城市维护建设税 -17306.53
合计 -4030985.26
附注20一年内到期的长期负债
公司一年内到期的长期负债期末余额为8,500,000.00元,其明细情况如下:
借款单位 金额 期限 年利率 借款条件
环保贷款 500,000.00 1995.08-1998.08 5.04％ 信用
环保贷款 100,000.00 1995.08-1998.08 5.04％ 信用
建行 7,900,000.00 1995.09-1998.09 12.60％ 担保
合计 8,500,000.00
附注21长期借款
公司长期借款期末余额为9,500,000.00元,其明细情况如下:
借款单位 金 额 期限 年利率 借款条件
工行临办 2,060,000.00 1998.12-2001.12 11.08％ 信用
工行临办 7,440,000.00 1998.12-2001.12 11.08％ 信用
合计 9,500,000.00
附注22股本
公司期末股本余额为135,635,820.00元,其明细情况如下:
股本结构 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
(1)尚未流通股份 67589600.00 49.84％ 67589600.00 49.84％
①发起人股份 67589600.00 49.84％ 67589600.00 49.84％
其中:国家股 28655000.00 21.13％ 28655000.00 21.13％
境内法人股 38885000.00 28.67％ 38885000.00 28.67％
②募集法人股 0.00 0.00％ 0.00 0.00％
③内部职工股 0.00 0.00％ 0.00 0.00％
④法人股转配 49600.00 0.04％ 49600.00 0.04％
(2)已流通股份 68046220.00 50.16％ 68046220.00 50.16％
股本总计 135635820.00 10000％ 135635820.00 10000％
附注23资本公积
公司资本公积期末余额为152,982,419.13元,其明细如下:
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 138870180.00 0.00 0.00 138870180.00
资产评估增值 13798610.00 0.00 0.00 13798610.00
*补充流动资本 0.00 313629.13 0.00 313629.13
合计 152668790.00 313629.13 0.00 152982419.13
*系国家拨补的流动资本抵缴企业所得税部分.
附注24盈余公积
公司盈余公积期末余额为15,105,607.91元,其明细如下:
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 7842641.66 284014.14 0.00 8126655.80
法定公益金 2607337.71 142007.07 0.00 2749344.78
任意盈余公积 4229607.33 0.00 0.00 4229607.33
合计 14679586.70 426021.21 0.00 15105607.91
附注25未分配利润
公司本年度按净利润的10％提取法定盈余公积,按5％提取法定公益金,可供股东分配的净利润为85％,本期未分配利润增减变化明细情况如下:
期初数 本期增加 本期减少 期末数
7681356.78 2520461.01 426021.21 9775796.58
附注26财务费用
公司1998年度财务费用为6,954,985.99元,其明细情况如下:
项目 上年数 本年数
利息支出 7802666.35 8108460.70
减:利息收入 645057.38 1192553.33
利息净支出 7157608.97 6915907.37
汇兑损失 0.00 24197.57
减:汇兑收益 0.00 0.00
汇兑净损失 0.00 24197.57
银行手续费 56635.12 14881.05
合计 7214244.09 6954985.99
附注27投资收益
公司本期投资收益为100,000.00元,系交通银行吉林市分行分回的利润。
附注28营业外支出
公司本期营业外支出为1,680,394.19元,明细情况如下:
项目 上年数 本年数
防洪基金 131101.81 102819.89
捐赠支出 105000.00 54772.00
赔、罚款及滞纳金支出 8866.00 5800.00
处理固定资产净损失 257392.38 87809.16
*停产损失 0.00 1429193.14
合计 502360.19 1680394.19
*系公司季节性停产期间计提的折旧费。
附注29关联方关系及其交易
1、关联方关系
关联方名称
经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本 主营业务
吉林制药集团有限公司
国有 同一法人代表 马景田 吉林市 RMB12523 万元医药、
化工产品
吉林吉辉药业有限公司
中外合资 同一法人代表 马景田 吉林市 USD265万元 磺胺类药品原
料
2、关联方交易
(1)提供蒸汽、水、电及原材料
关联方名称 1997年 1998年 占本项总额百分比 定价政策
吉林吉辉药业有限公司
1,504,000.00 6,039,041.60 100％ 市价
(2)销售固定资产
关联方名称 1997年 1998年 占本项总额百分比 定价政策
吉林制药集团有限公司
0.00 1,111,666.64 100％ 以净值作价
(3)应收/应付关联方款项余额
项目名称
关联方名称 期末余额 经济内容 占期末余额比例
其他应收款
吉林制药集团有限公司 9,040,699.29 往来款 12.45％
其他应收款
吉林吉辉药业有限公司 11,247,355.26 往来款 15.49％
附注30或有事项
公司于1996年5月16日,将500万元人民币存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所,当时定为整存整取定期一年。截止1998年12月31日此款项尚未收回。
附注31承诺事项
公司至报表日止无任何重大承诺事项。
附注32期后事项
公司截至本报表发布之日起,无任何影响投资者对本表正确阅读和理解之重大期后事项。
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现金流量表
1998年度
编制单位:吉林制药股份有限公司 单位:人民币.元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 92144210.82
收取的租金 124114.78
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 14866576.70
收到的除增值税以外的其他税费返还 1536276.29
收到的其他与经营活动有关的现金 32206999.78
现金流入小计 140878178.37
购买商品、接受劳务支付的现金 46350557.30
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18244352.50
支付的增值税款 18458535.71
支付的所得税款支付的除增值税、所得税以外的其他税费
3096409.59
支付的其他与经营活动有关的现金 51441972.04
现金流出小计 137591827.14
经营活动产生的现金流量净额 3286351.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金
100000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 706000.00
现金流入小计 806000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
4510398.84
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 604974.72
现金流出小计 5115373.56
投资活动产生的现金流量净额 -4309373.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 238690000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 500000.00
现金流入小计 239190000.00
偿还债务所支付的现金 200110600.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 10278104.16
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 215000.00
现金流出小计 210603704.16
筹资活动产生的现金流量净额 28586295.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27563273.51
补充资料:
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 2840141.37
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 83763.84
固定资产折旧 6621892.18
无形资产、待摊费用、开办费、长期待摊费用的摊销 2837657.77
预提费用的增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
87809.16
固定资产报废损失财务费用投资损失(减收益) -59852.73
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -8921240.51
经营性应收项目的减少(减增加) -5761892.01
经营性应付项目的增加(减减少) 6692230.70
增值税增加净额(减减少) -3651961.01
其他 2517802.47
经营活动产生的现金流量净额 3286351.23
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 41441083.18
减:货币资金的期初余额 13877809.67
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27563273.51
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:吉林制药股份有限公司 单位:人民币.元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产货币资金 41441083.18 13877809.67
短期投资 0.00 6150000.00
减:短期投资跌价准备 0.00
短期投资净额 6150000.00
应收票据 0.00
应收股利 0.00
应收帐款 48760765.11 33962366.37
减:坏帐准备 146282.30 101887.10
应收帐款净额 48614482.81 33860479.27
预付帐款 11419574.93 7249103.99
应收补贴款 0.00
其他应收款 82302775.93 76033539.53
存货 65379530.72 56138609.85
减:存货跌价准备 0.00
存货净额 65379530.72 56138609.85
待摊费用 3577386.02 4090612.70
待处理流动资产净损失 0.00 -
一年内到期长期债券投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 252734833.59 197400155.01
长期投资 0.00
长期股权投资 2816451.48 2356598.75
长期债权投资 0.00
长期投资合计 2816451.48 2356598.75
减:长期投资跌价准备 0.00
长期投资净额 2816451.48 2356598.75
固定资产 0.00
固定资产原价 124414003.70 123333221.06
减:累计折旧 30335157.14 23813970.44
固定资产净值 94078846.56 99519250.62
工程物资 1696947.36 12059720.23
在建工程 127591366.78 101547024.60
固定资产清理 0.00 -
待处理固定资产净损失 0.00 -
固定资产合计 223367160.70 213125995.45
无形资产及其他资产 0.00
无形资产 8753712.12 8227134.07
开办费 0.00 158721.96
待转销汇兑损益 0.00 -
其他递延支出 0.00 -
无形资产及其他资产合计 8753712.12 8385856.03
递延税款: 0.00
递延税款借项 0.00
资产总计 487672157.89 421268605.24
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 110790000.00 78346000.00
应付票据 6784000.00 2500000.00
应付帐款 33685857.11 14589397.63
预收帐款 1477797.78 1477797.78
职工奖励及福利基金 0.00 -
应付工资 1437.56 -
应付福利费 1887507.92 1229958.76
应付股利 0.00 -
应交税金 -2994799.54 133502.59
其他应交款 79715.39 158769.79
其他应付款 4407430.59 3907965.25
预提费用 0.00 -
一年内到期长期负债 8500000.00 8450000.00
其他流动负债 0.00 -
流动负债合计 164618946.81 110793391.80
长期负债 0.00
长期借款 9500000.00 -
应付债券 0.00 -
长期应付款 0.00 -
住房周转金 -266112.90 -
其他长期负债 0.00 -190340.04
长期负债合计 9233887.10 -190340.04
递延税款: 0.00
递延税款贷项 0.00 -
负债合计 173852833.91 110603051.76
股东权益 0.00
股本 135635820.00 135635820.00
资本公积 152982419.13 152668790.00
盈余公积 15081615.36 14655594.15
其中:公益金 2741347.26 2599340.19
未分配利润 10119469.49 7705349.33
股东权益合计 313819323.98 310665553.48
负债与股东权益总计 487,672,157.89 421268605.24*
所附附注系本报表重要组成部分
合并利润及利润分配表
编制单位:吉林制药股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 178595846.21 147967304.97
减:折扣与折让 - -
产品销售收入净额 178595846.21 147967304.97
减:产品销售成本 129085046.29 104749050.09
产品销售税金及附加 952660.69 801871.46
二、产品销售利润 48558139.23 42416383.42
加:其他业务利润 68300.64 -303960.84
减:存货跌价损失 - -
销售费用 12902929.53 14537148.55
管理费用 23319396.02 20796787.33
财务费用 6954985.99 7224953.17
三、营业利润 5449128.33 -446466.47
加:投资收益 100000.00 1769682.22
补贴收入 - -
营业外收入 1348.74 141349.19
减:营业外支出 1680394.19 502360.19
加:以前年度损益调整 - -
四、利润总额 3870082.88 962204.75
减:所得税 1349621.87 276746.11
五、净利润 2520461.01 685458.64
加:年初未分配利润 7681356.78 7098716.93
盈余公积转入数 - -
六、可供分配利润 10201817.79 7784175.57
减:提取法定公积金 284014.14 68545.86
提取法定公益金 142007.07 34272.93
七、可供股东分配利润 9775796.58 7681356.78
减:已分配优先股股利 -
提取任意盈余公积金 -
已分配普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 9,775,796.58 7681,356.78*
所附附注系本报表重要组成部分
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:吉林制药股份有限公司单位:人民币.元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 168510149.32 131516009.21
减:折扣与折让 0.00 -
产品销售收入净额 168510149.32 131516009.21
减:产品销售成本 120057531.73 89621748.16
产品销售税金及附加 952660.69 801726.16
二、产品销售利润 47499956.90 41092534.89
加:其他业务利润 68300.64 -303960.84
减:存货跌价损失 0.00 -
营业费用 11959435.88 13733525.10
管理费用 22877685.19 20208298.40
财务费用 6935220.45 7214244.09
三、营业利润 5795916.02 -367493.54
加:投资收益 59852.73 1674257.99
补贴收入0.00-营业外收入 1348.74 141349.19
减:营业外支出 1667354.25 485908.89
加:以前年度损益调整 0.00 -
四、利润总额 4189763.24 962204.75
减:所得税 1349621.87 276746.11
五、净利润 2840141.37 685458.64
加:年初未分配利润 7705349.33 7122709.48
盈余公积转入数 0.00 -
六、可供分配利润 10545490.70 7808168.12
减:提取法定公积金 284014.14 68545.86
提取法定公益金 142007.07 34272.93
七、可供股东分配利润 10119469.49 7705349.33
减:已分配优先股股利 0.00 -
提取任意盈余公积金 0.00 -
已分配普通股股利 0.00 -
转作股本的普通股股利 0.00 -
八、未分配利润 10119469.49 7705349.33
所附附注系本报表重要组成部分
合并资产负债表
1998年12月31日
编制单位:吉林制药股份有限公司 单位:人民币.元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产
货币资金 41845707.05 14001635.16
短期投资 -6150000.00
减:短期投资跌价准备 - -
短期投资净额 -6150000.00
应收票据 - -
应收股利 - -
应收帐款 55682382.10 39843290.13
减:坏帐准备 167047.15 119529.87
应收帐款净额 55515334.95 39723760.26
预付帐款 11419574.93 7249103.99
应收补贴款 - -
其他应收款 72589741.87 68963991.04
存货 67350470.02 56138609.85
减:存货跌价准备 - -
存货净额 67350470.02 56138609.85
待摊费用 3577386.02 4090612.70
待处理流动资产净损失 - -
一年内到期长期债券投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 252298214.84 196317713.00
长期投资 -
长期股权投资 1791400.00 1291400.00
长期债权投资 - -
长期投资合计 1791400.00 1291400.00
减:长期投资跌价准备 - -
长期投资净额 1791400.00 1291400.00
固定资产 -
固定资产原价 125464188.06 124371897.42
减:累计折旧 30489213.32 23900387.78
固定资产净值 94974974.74 100471509.64
工程物资 1696947.36 12059720.23
在建工程 127591366.78 101547024.60
固定资产清理 - -
待处理固定资产净损失 - -
固定资产合计 224263288.88 214078254.47
无形资产及其他资产 -
无形资产 8753712.12 8385856.03
开办费 1572142.68 158721.96
待转销汇兑损益 - -
其他递延支出 - -
无形资产及其他资产合计 8825854.80 8544577.99
递延税款: -
递延税款借项 - -
资产总计 487178758.52 420231945.46
负债及所有者权益
附注 1998年12月31日 1997年12月31日
流动负债
短期借款 110790000.00 78346000.00
应付票据 6784000.00 2500000.00
应付帐款 34500444.80 14859635.36
预收帐款 1477797.78 1477797.78
应付工资 1437.56
应付福利费 93392.56 1239594.40
应付股利
应交税金 -4030985.26 -1218436.00
其他应交款 121709.77 194175.23
其他应付款 184407430.59 3907965.25
预提费用 - -
一年内到期长期负债 8500000.00 8450000.00
其他流动负债---流
动负债合计 164445227.80 109756732.02 -
长期负债-长期借款 9500000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
住房周转金 -266112.90 -190340.04
其他长期负债 -
长期负债合计 9233887.10 -190340.04 -
递延税款: -
递延税款贷项 - - -
负债合计 173679114.90 109566391.98
股东权益 - -
股本 135635820.00 135635820.00
资本公积 152982419.13 152668790.00
盈余公积 15105607.91 14679586.70
其中:公益金 2741347.26 2607337.71
未分配利润 9775796.58 7681356.78
股东权益合计 313499643.62 310665553.48 - -
负债与股东权益总计 487178758.52 420231945.46
合并现金流量表
1998年度
编制单位:吉林制药股份有限公司 单位:人民币.元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 104559443.43
收取的租金 124114.78
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 16542161.17
收到的除增值税以外的其他税费返还 1536276.29
收到的其他与经营活动有关的现金 32212817.93
现金流入小计 154974813.60
购买商品、接受劳务支付的现金 58100807.02
经营租赁所支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 18268010.50
支付的增值税款 19319662.75
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3112291.53
支付的其他与经营活动有关的现金 52595384.19
现金流出小计 151396155.99
经营活动产生的现金流量净额 3578657.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金分得股利或利润所收到的现金 100000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 706000.00
现金流入小计 806000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4521906.84
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 604974.72
现金流出小计 5126881.56
投资活动产生的现金流量净额 -4320881.56
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 238690000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 500000.00
现金流入小计 239190000.00
偿还债务所支付的现金 200110600.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 10278104.16
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 215000.00
现金流出小计 210603704.16
筹资活动产生的现金流量净额 28586295.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27844071.89
补充资料:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 2520461.01
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 86885.92
固定资产折旧 6689531.02
无形资产、待摊费用、开办费、长期待摊费用的摊销 2924237.05
预提费用的增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 87809.16
固定资产
报废损失
财务费用
投资损失(减收益) -100000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -11211860.17
经营性应收项目的减少(减增加) -6502220.97
经营性应付项目的增加(减减少) 9320877.48
增值税增加净额(减减少) -2837503.78
其他 2600440.89
经营活动产生的现金流量净额 3578657.61
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 41845707.05
减:货币资金的期初余额 14001635.16
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27844071.89
