吉林恒和制药股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告, 投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
中庆会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明, 请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司中文名称:吉林恒和制药股份有限公司
英文名称:JILIN HENGHE PHARMACEUTICAL CO., LTD
(二)公司法定代表人:孙宏伟
(三)公司董事会秘书:郭 莹
授权代表:罗国建
联系电话:(0432)4809021 4809591
联系传真:(0432)4841728
联系地址:吉林市长春路99号
电子信箱:JZYD@public.jl.jl.cn
(四)公司注册地址:吉林市长春路99号
办公地址:吉林市长春路99号
邮政编码:132012
电子信箱:JLHHZY@public.jl.jl.cn
(五)公司选定信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告网址:http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点:公司董事会秘书处
(六)公司上市地点:深圳证券交易所
股票简称:恒和制药
股票代码:0545
二、 会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现利润情况: 单位:元
利润总额: -98562184.86
净 利 润: -98565858.61
扣除非经常性损益后的净利润:-21490221.47
主营业务利润: 34860719.38
其他业务利润: -1253587.19
营业利润: -88769856.61
投资收益: 215670.40
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: -10007998.65
经营活动产生的现金流量净额: -1135926.94
现金及现金等价物净增加额: -35335337.23
(二)公司前三年的主要会计数据和财务指标: 单位:元
1、追溯调整后
项目
1999年度 1998年度 1997年度
主营业务收入
163725210.01 178595846.21 147967304.97
净利润
-98565858.61 -12309101.72 -21691591.46
总资产
335106255.07 432162640.37 397854895.36
股东权益
159536063.87 257782242.12 288288503.38
每股收益
-0.73 -0.09 -0.16
扣除非经常性损益后的每股收益
-0.16 0.0006 0.005
每股净资产
1.18 1.90 2.13
调整后的每股净资产
1.03 1.48 1.78
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.008 0.026
净资产收益率(％)
-61.78 -4.78 -7.52
2、追溯调整前
项目
1998年度 1997年度
主营业务收入
178595846.21 147967304.97
净利润
2520461.01 685458.64
总资产
487178758.52 420231945.46
股东权益
313499643.62 310665553.48
每股收益
0.019 0.005
扣除非经常性损益后的每股收益
0.019 0.005
每股净资产
2.31 2.29
调整后的每股净资产
2.24 2.25
每股经营活动产生的现金流量净额
0.026
净资产收益率(％)
0.80 0.22
注:主要财务指标计算公式如下:
1、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
4、调整后的每股净资产= (年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数总额)/年度末普通股股份总数
5、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本
135635820 135635820
资本公积
152982419.13 152982419.13
盈余公积
8754808.95 23992.55 8730816.40
法定公益金
2112674.34 2112674.34
未分配利润
10119469.49 -98565858.61 49366602.54 -137812991.66
股东权益合计
307492517.57 -98565858.61 49390595.09 159536063.87
变动原因:未分配利润本期增加-98565858.61元为本年度净利润转入,本期减少原因为:
1 、 坏账准备追溯调整调减未分配利润4040万元;
2、存货跌价损失追溯调整调减未分配利润1149万元;
3、冲减盈余公积调增未分配利润635 万元所致。
三、股东情况介绍
(一)截止1999年12月31日, 公司股东总数为31018户。
(二)前十名股东持股情况:
股东名称
年末持股数 增减变动情况 持股比例(％)股份性质 质押冻
结情况
吉林省恒和企业集团
有限责任公司
28655000 +28655000 21.12 法人股 质押
吉林省明日实业有限公司
18507500 +18507500 13.64 法人股 无
深圳经济特区房地产
(集团)股份有限公司
18507500 0 13.64 法人股 无
吉林市银丰物资经销公司
1320000 0 0.97 法人股
周泰勇
1072037 0.79 流通股
廊坊市光阳摩托车销售
服务中心
920641 0.68 流通股
马书科
731700 0.54 流通股
华夏证券有限公司
550000 0 0.41 法人股
北京东四营业部
许静华
343250 0.25 流通股
张连华
326600 0.24 流通股四、股东大会简介
报告期内, 公司共召开三次股东大会,即1998年度股东大会、1999 年度临时股东大会、1999年度第二次临时股东大会。
(一)1998年度股东大会情况:
1、1999年5月30日公司召开1998 年度股东大会。会议审议并通过了如下决议:
(1) 董事会1998年度工作报告;
(2) 监事会1998年度工作报告;
(3) 1998 年度财务决算报告及利润分配方案,决定本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
(4) 董事会、 监事会成员变动及增补董事、监事的议案。 同意张大伟先生辞去董事、副董事长职务, 选举郑爱民先生为公司董事; 同意李志良先生辞去公司监事职务,选举路景文先生为公司监事。
2、1999年6月1日,公司1998年度股东大会决议披露于《证券时报》上。
(二)1999年度临时股东大会情况:
1、1999年8月28日公司召开1999 年度临时股东大会。会议审议并通过了如下决议:
(1) 关于更换会计师事务所的议案,决定聘请北京中庆会计师事务所担任公司财务会计报表的审计工作;
(2)关于修改《公司章程》的议案;
(3)选举产生第四届董事会、监事会。
选举马景田先生、孔伟先生、 孙宏伟先生、艾廷春先生、李岩女士、 赵建平先生、端然先生为第四届董事会成员; 选举叶荣富先生、张生久先生、范玉明先生、 高振强先生、张宪国先生为第四届监事会成员。
2、1999年8月31日,1999 年度临时股东大会决议披露于《证券时报》上。
(三)1999 年度第二次临时股东大会情况:
1、1999年11月18日公司以通讯方式召开1999年度第二次临时股东大会。 会议表决通过了如下决议:
(1)关于变更公司注册名称的方案,决定公司注册名称由原“吉林制药股份有限公司”变更为“吉林恒和制药股份有限公司”;
(2)关于修改公司章程的方案。
2、1999年11月19日,1999年度第二次临时股东大会决议披露于《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况:
1、公司所处的行业及在本行业的地位:
本公司所属医药化工类企业。 为全国医药行业50强和吉林省50家大企业。
2、公司主营业务范围及经营状况:
公司主营业务为:生产经营原料药、 医药中间体、中西药制剂、化工产品、 保健品等。主要产品阿斯匹林、退热冰、 安乃近、氨基比林等化学原料药,年产万余吨, 中西药制剂50余种,年产量13亿片(粒)。
公司1999年度实现主营业务收入16373万元,比上年同期下降8.3 ％, 主营业务利润3486万元,比上年同期下降28.2％, 净利润-9856.6万元。
公司主导产品阿斯匹林产量3135吨, 实现销售收入4393万元,退热冰2504吨, 实现销售收入1623万元,安乃近428吨,实现销售收入1342万元,参芪片5307万片, 实现销售收入2095万元。
3、在经营中出现的问题和困难及解决方案:
公司1999年度经营面临着化药市场萎缩,化药下游生产企业停产、半停产增加, 产品价格下浮,制剂产品医药市场无序竞争加剧,地区金融环境恶劣,资金匮乏, 市场开发步履维艰等因素影响, 公司为确保生产经营工作正常进行,主要采取以下措施:
(1)抓市场开发,扩大销售领域,努力开拓营销工作的新局面。
为了全面打开原料药市场和制剂产品市场, 结合医药市场现状及公司产品的特点,在调整营销机构的同时, 及时调整了营销策略, 由原来销售人员各自为战的销售形式,改变为建立以大区、区到销售员有组织、 有领导的销售体系, 成立了八大区二十九个办事处,辐射全国主要大、中城市, 由原来的个人销售行为变为企业销售行为, 理顺了市场营销体制。在调整营销策略的基础上, 进一步强化了营销管理, 建立并完善了各项规章制度, 加强对营销人员规范化教育及业务知识的更新和营销观念的转变, 提高营销队伍的总体素质。在原料药市场的开发上, 在保持老市场销售渠道的前提下, 开发了俄罗斯市场,提高了产品国际市场占有份额。
(2)深化企业内部改革,逐步理顺管理体制。
公司坚持以深化企业内部改革为动力,以股权变动、资产重组为契机, 学习青岛、东药的经验,引入竞争激励机制, 进行了内部体制和运行机制的改革。 本着精减高效的原则,通过考试、考核竞争上岗, 在公平、公正的前提下,层层聘任, 全面体现一专多能,一人多职,精干高效的管理职能。 同时完善各类岗位工作标准, 建立各级管理奖励制度,切实做到以制度引人,以待遇留人。
(3)狠抓内部管理,深挖管理潜力,向管理要效益。
1999年公司作为成本效益年, 围绕提高经济效益这一核心,通过实行目标成本控制,降低产品成本和各项费用开支, 通过完善财务管理制度,统一财务、核算人员管理, 清理往来帐目,强化资金控制, 加速了资金周转和货款的回笼;通过整顿、 完善质量保证体系,强化工艺控制点控制,强化质量监督、检查和审核工作, 确保产品市场抽检合格率100％。
(4)加速产品结构调整,加快新产品开发步伐。
由于计划经济体制下形成不合理的产品结构,即原料药、 医药中间体的比重过大,导致企业投入大,利润低的经营局面。 为了有效调整这一被动局面, 公司本着以生产化学合成原料药为主向中西药制剂产品为主过渡,减少对微利的原料药产品的投入, 提高资金使用效率。并力争每年研究开发或移植1-2个新品种,实现生产一代、储备一代、开发一代的生产经营格局, 培育新的利润增长点。
(二)公司财务状况:
1、报告期内,公司总资产33511万元,较上年减少9844万元, 主要是由于本年计提坏账准备及存货跌价准备,使资产减少;
2、报告期内,公司长期负债814 万元,较上年减少108万元,主要是由于出售职工住宅收入与账面差额转入住房周转金所致;
3、报告期内,公司股东权益15954万元,较上年减少9964万元, 主要是由于执行财政部35号文计提四项资产减值准备所致;
4、报告期内,公司主营利润3486万元,较上年减少1370万元, 主要是由于本期主营业务收入减少所致;
5、报告期内,公司净利润-9857万元,较上年增亏8765万元,主要是由于(1)根据财政部35号文计提坏账准备减利3012 万元,计提存货跌价795万元;(2)处理固定资产、流动资产净损失2280万元;(3)由于本年收入减少,毛利率下降,减利1369万元。
6、会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明:公司于1996年5月存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所整存整取定期一年500万元人民币。截止报告期末,此款项尚未收回。 公司已委派专人负责协调办理,争取早日收回此项存款。 目前,该行正对此次存款储户进行核实,待确认后,将分期分批返还。
(三)公司投资情况:
1、报告期内,公司无募集资金使用,也无报告期之前募集资金延续到本报告期内使用的情况;
2、报告期内非募集资金情况:报告期内,公司无非募集资金投资。
(四)中国加入世界贸易组织(WTO)对公司的影响:
本公司所属医药化工行业, 主要生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂。 面对即将加入WTO所面临的挑战,根据公司产品结构的实际情况,对制剂产品部分有一定影响。但是,公司将抓住这一千载难逢的机遇, 审时度势,做到“两手抓,两手都要硬”。 一手抓90％出口的、有百年生产历史、 经久不衰的原料药阿斯匹林, 待市场调研论证可行后,将对其进行扩产改造, 形成规模经济,提高国际市场竞争力及份额。 一手抓制剂产品的调整,加速研究开发技术含量高、 附加值高的生物制药产品及中药制剂, 加大市场宣传和开发力度,提高市场占有率, 从而提高公司的经济效益。
(五)公司2000年业务发展计划:
2000年是公司克难求进、 寻求发展的关键一年。 公司计划本年度紧紧围绕提高经济效益这一核心,抓管理、顺机制、 搞开发、上规模、树品牌,快发展, 加速产品结构调整,加快新产品开发步伐, 大幅度提高经济效益,从根本上扭转几年来效益滑坡的局面。并针对性开展以下工作:
1、加大市场营销开发力度,依据企业长远发展规划,制定市场营销战略及模式, 在全国29个省、 市建立健全医药联锁经销网络体系,加大OTC市场的开发,并根据市场需要,陆续推出适销对路的产品。 以企业更名为契机,塑造恒和制药形象,树立品牌效应, 力争年内有重大突破, 实现本年度预期目标和计划。
2、加大新产品开发力度,加快产品结构调整,加速与大专院校、 中西药研究所的合作与开发,加快科研成果的转化, 增活企业发展后劲。 公司开发研究的国家二类新药蒙鲁司特原料药及片剂力争本年度内申请临床并取得临床文号; 国家二类新药卡巴匹林钙原料药及颗粒剂力争年内获得生产批文和新药证书,并完成试产。
3、加强企业内部管理,努力通过强化管理达到工作标准化,管理制度化, 企业规范化。深入推行效益收入动态考核制、 上岗竞争制、末位淘汰制、考核跟踪制。 财务管理要深入抓好学邯钢成本管理, 把目标成本管理和经济责任制及核算管理紧密结合起来,进一步加强对管理费、财务费、 销售费支出的合理控制,加强TQC、GMP 学习宣传教育,努力提高全员的质量法律意识,并做好GMP认证前的软件工作,力争年内通过GMP认证。
4、以股权转让为契机,加速资本运营,盘活存量资产,调整和优化公司的资产结构,提高资产盈利水平, 提高公司净资产收益率水平,尽快恢复证券市场融资功能, 重新迈入快速发展的良性轨道。
(六)董事会日常工作情况:
1、 报告期内, 公司董事会共召开四次会议,情况如下:
(1)第三届董事会第三次会议情况:
1999年4月28日公司召开第三届董事会第三次会议。会议审议并通过了如下决议:
1)1998年度董事会工作报告;
2)1998 年度财务决算报告及利润分配方案,决定本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。
3)公司1998年度报告及摘要;
4)关于董事会成员变动及增补董事候选人的方案,同意张大伟先生辞去董事、 副董事长职务,提名郑爱民先生为公司董事候选人;
5)关于召开1998年度股东大会的有关事宜;
6)讨论学习《证券法》并进行书面测试验收。
1999年4月30日,公司第三届董事会第三次会议决议披露于《证券时报》上。
(2)1999年临时董事会情况:
1999年7月26日公司召开临时董事会。会议审议并通过了如下决议:
1)关于更换会计师事务所的议案, 聘请北京中庆会计师事务所担任公司财务会计报表的审计工作;
2)关于修改《公司章程》的议案;
3)换届改选第三届董事会,根据大股东的提名,第三届董事会提名马景田先生、 孔伟先生、孙宏伟先生、艾廷春先生、李岩女士、赵建平先生、 端然先生为第四届董事会候选人,提交股东大会审议;
4)关于召开1999年度临时股东大会的有关事宜;
1999年7月28日,公司临时董事会决议披露于《证券时报》上。
(3)第四届董事会第一次会议情况:
1999年8月28日公司召开第四届董事会第一次会议。会议审议并通过了如下决议:
1)选举孙宏伟先生为第四届董事会董事长,赵建平先生、端然先生为副董事长, 聘任郭莹女士为董事会秘书;
2)聘任马景田先生为总经理,孔伟先生、王立波先生、王晓林先生、付宝才先生、 李岩女士、范庆吉先生、 崔学军先生为副总经理;
3)变更公司坏账准备及存货跌价准备的核算办法;
4)公司第三届董事会1999年上半年工作报告;
5)公司1999年度中期报告,决定1999年度中期利润不分配, 也不进行资本公积金转增股本。
1999年8月31日,公司第四届董事会第一次会议决议披露于《证券时报》上。
(3)第四届董事会第二次会议情况:
1999年10月18 日公司召开第四届董事会第二次会议。会议审议并通过了如下决议:
1)关于变更公司注册名称的议案, 公司注册名称由原“吉林制药股份有限公司”变更为“吉林恒和制药股份有限公司”;
2)修改《公司章程》;
3)召开1999年度第二次临时股东大会的有关事宜。
1999年10月19日, 公司第四届董事会第二次会议决议披露于《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况:
报告期内, 公司董事会认真执行股东大会决议,维护股东利益,勤勉工作, 尽职尽责,保证公司生产经营活动的正常运行。
(1)1998年度股东大会决议公司1998年度利润不分配, 也不进行资本公积金转增股本;
(2)公司1999年度第二次临时股东大会决议公司注册名称由原“吉林制药股份有限公司”变更为“吉林恒和制药股份有限公司”。2000年1月25日经吉林省工商行政管理局审核批准,核发了新营业执照。3月7日, 经深圳证券交易所批准, 公司证券简称变更为“恒和制药”。
(七)董事、监事、高级管理人员情况:
1、基本情况:
姓名 职务 性别 年龄 任期
持股数量 年度报酬总额
孙宏伟 董事长 男 32 1999.8-2002.8
0 未在公司领薪
端 然 副董事长 男 37 1999.8-2002.8
0 未在公司领薪
赵建平 副董事长 男 32 1999.8-2002.8
0 未在公司领薪
马景田 董事总经理 男 55 1999.8-2002.8
5000 20889
孔 伟 董事副总经理 男 30 1999.8-2002.8
0 3537(仅三个月)
李 岩 董事副总经理 女 47 1999.8-2002.8
0 3226(仅三个月)
艾廷春 董事 男 49 1999.8-2002.8
4500 16563
叶荣富 监事会主席 男 53 1999.8-2002.8
0 16809
张生久 监事 男 47 1999.8-2002.8
0 未在公司领薪
范玉明 监事 男 49 1999.8-2002.8
0 10046
高振强 监事 男 37 1999.8-2002.8
0 6872
张宪国 监事 男 36 1999.8-2002.8
0 6640
付宝才 副总经理 男 46 1999.8-2002.8
1000 16470
范庆吉 副总经理 男 36 1999.8-2002.8
900 16258
王立波 副总经理 男 37 1999.8-2002.8
0 15971
王晓林 副总经理 男 31 1999.8-2002.8
0 14404
崔学军 副总经理 男 32 1999.8-2002.8
0 14758
郭 莹 董事会秘书 女 37 1999.8-2002.8
0 9458
2、年度报酬数额区间按照公司实际情况,划分为三个区间,即0.8万元以下,0.8 万元-1.5万元,1.5万元以上。董事、监事、 高级管理人员在每个区间的人数分别为 4人,4人,6人。
3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况:
姓名 离任职务 离任原因
郑爱民 董事、副董事长 董事会换届
郭俊元 董事 董事会换届
付宝才 董事 董事会换届
闻 成 董事、董事会秘书 董事会换届
吴荣翘 董事 董事会换届
包彦秋 董事 董事会换届
艾廷春 监事、监事会主席 监事会换届
路景文 监事 监事会换届
高文章 副总经理 退休
4、聘任或解聘经理、董事会秘书情况:
报告期内,公司进行了董事会换届改选,成立了第四届董事会。 第四届董事会聘任马景田先生为公司总经理,孔伟先生、 王立波先生、王晓林先生、付宝才先生、李岩女士、范庆吉先生、崔学军先生为副总经理; 郭莹女士为第四届董事会秘书。
(八)本次利润分配预案:
经北京中庆会计师事务所审计, 本公司1999年度亏损9856.6万元。公司董事会决定,公司1999年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。 以上预案尚须股东大会审议。
(九)公司信息披露指定报纸为《证券时报》、《中国证券报》。
六、监事会报告
一九九九年,公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定,规范行为, 加强监督,忠实地履行了法定的职责。
(一)报告期内, 监事会共召开了四次会议:
1、三届三次会议于1999年4月28 日在公司办公楼四楼会议室召开。 审议通过《监事会1998年工作报告》; 审议并原则通过《监事会工作规则》; 关于监事会成员变动及增补监事候选人的方案;审议公司1998 年度董事会工作报告以及1998 年度公司财务决算报告、利润分配预案。
2、三届四次会议于1999年7月26 日在公司办公楼四楼会议室召开。 审议并通过如下决议:同意艾廷春先生、 路景文先生辞去公司监事, 艾廷春先生不再担任监事会主席职务,同时增补叶荣富先生、 张生久先生为公司监事候选人。
3、四届一次会议于1999年8月28 日在公司办公楼四楼会议室召开。 会议选举叶荣富先生为第四届监事会主席。
4、四届二次会议于1999年11月11日在公司办公楼四楼会议室召开,通报了如下情况:关于吉林制药股份有限公司更名为吉林恒和制药股份有限公司; 关于对独立核算部门的产权验资问题; 关于实行近亲回避制度的规定;关于奖金发放的几点要求等。
(二)公司监事会对有关事项做如下说明:
1、1999年度,监事会对公司依法运作情况进行了有效监督;对公司董事、 经理执行公司职务以及廉洁自律情况,依照法律、 法规和公司章程进行了审查。公司监事会认为,公司决策程序合法, 建立了比较完善的内部控制制度,公司董事、 经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。
2、公司原第一大股东、第二大股东的股权转让,价格合理,审批程序合法, 信息披露及时,无内幕交易行为, 未损害股东的权益,也未给公司造成资产流失。
3、报告期内,公司聘任的北京中庆会计师事务所出具的审计报告全面真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
4、对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明:公司于 1996年5月存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所整存整取定期一年500万元人民币。截止报告期末,此款项尚未收回。 公司已委派专人负责协调办理,争取早日收回此项存款。目前,该行正对此次存款储户进行核实,待确认后,将分期分批返还。 监事会将定期关注该事项进展,以确保公司资产的完整及股东利益。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项:
1、报告期内,公司除“反倾销”事项外无其他重大诉讼、仲裁事项。
2、公司“反倾销”事项的说明: 1999年下半年, 美国罗纳等公司在美国商务部向我国提起“阿斯匹林”反倾销诉讼, 我公司接到国家经贸委应诉通知后,积极参与诉讼,并委托美国伟凯律师事务所作为本公司全权代理人。 现美国商务部初裁结果为零税率,待核查结果出来后, 本公司将根据信息披露的有关规定,及时披露有关信息。
(二)报告期内,公司及公司董事、 监事和高级管理人员不存在受监管部门处罚的情况。
(三)报告期内, 公司有关变动情况的说明:
1、1999年7月, 公司原第一大股东吉林市国有资产管理局将其持有的国家股28655000 股全部有偿转让给吉林省恒和企业集团有限责任公司,转让后, 吉林省恒和企业集团有限责任公司成为公司第一大股东,持有法人股28655000股,占公司总股本的21.12％。
有关详细信息披露在1999年7月14日《证券时报》上。
2、1999年8月28日公司召开1998 年度临时股东大会会议选举产生了公司第四届董事会。选举马景田先生、孔伟先生、 孙宏伟先生、艾廷春先生、李岩女士、 赵建平先生、端然先生为第四届董事会成员。
有关详细信息披露在1999年8月31日《证券时报》上。
3、公司第四届董事会聘任马景田先生为总经理,聘任郭莹女士为第四届董事会秘书。
有关详细信息披露在1999年8月31日《证券时报》上。
(四)报告期内, 公司无收购或出售资产、吸收合并事项的发生。
(五)报告期内,公司无重大关联交易。
(六)公司与公司的第一大股东吉林省恒和企业集团有限责任公司人员、资产、 财务的“三分开”上完全实现人员独立、 资产完整、财务独立。
(七)报告期内,公司无托管(被托管)、承包(被承包)、 租赁(被租赁)资产情况。
(八)1999年8月28日召开的1998年度临时股东大会, 审议通过了关于更换会计师事务所的议案, 决定聘请北京中庆会计师事务所担任公司财务会计报表的审计工作。
有关详细信息披露在1999年8月31日《证券时报》上。
(九)报告期内, 公司无其它重大合同(含担保等)。
(十)公司变更注册名称情况:
1999年11月18日, 公司以通讯方式召开1999年度第二次临时股东大会。 会议表决通过了关于变更公司注册名称的方案, 决定公司注册名称由原“吉林制药股份有限公司”变更为“吉林恒和制药股份有限公司”。2000年1月25日,经吉林省工商行政管理局审核批准,核发了新营业执照。3月7日, 经深圳证券交易所批准, 公司证券简称变更为“恒和制药”。
有关详细信息披露在1999年11月19 日《证券时报》上。
(十一)其他重大事项:
本年度公司根据财政部财会字〖1999 〗35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》和董事会决议,对公司本年度坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备会计政策进行变更且已采取追溯调整法,调整了1998年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述会计政策变更的累计影响数为5329万元,其中(1)计提坏账准备减利4180万元;(2)计提存货跌价准备减利1149万元。
八、财务会计报告
见后附:经北京中庆会计师事务所审计的公司1999年财务报告(中庆审字(2000 )30号)。
吉林恒和制药股份有限公司
二OOO年三月二十九日
审 计 报 告
中庆审字(2000)第30号
吉林恒和制药股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年 12月31日的资产负债表及1999 年度的利润及利润分配表和现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999 年度的经营成果及现金流量变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外,我们注意到:
贵公司于1996年5月16日,将500 万元人民币存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所,当时定为整存整取定期一年, 截止本报告日尚未收回。
中庆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国 北京 2000年3月17日
会计报表附注
一、公司简介:
1、概况
公司法定名称:吉林恒和制药股份有限公司
注册资本:13563万元
公司法定代表人:孙宏伟
地址:吉林省吉林市长春路99号
公司生产经营原料药、医药中间体、 中西药制剂制造、经营;化工产品、医药包装、医疗器械等, 是国家医药局原料药和制剂产品的重点生产企业。
2、历史沿革:公司系经吉林市经济体制改革委员会以吉市改(1992)第50 号及吉林省经济体制改革委员会以吉改(1992)第29 号文批准,由吉林市制药厂、 深圳经济特区房地产总公司、 深圳投资基金管理公司三家企业法人发起, 在原吉林市制药厂基础上改组成立的股份有限公司。1999年6月,经“吉政函〖1999〗51号”和“财管字〖1999〗167号”批准, 公司原第一大股东吉林市国有资产管理局将其持有的本公司国家股全部转让给吉林省恒和企业集团有限责任公司, 后者成为公司第一大股东;1999年12月, 公司原第二大股东天骥投资基金将其持有的本公司法人股全部有偿转让给吉林省明日实业有限公司,吉林省明日实业有限公司成为公司第二大股东。2000年3月公司更名为吉林恒和制药股份有限公司。
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司采用公历年度为会计年度, 即自公历1月1日起至12月31日止。
3、 记帐本位币
记帐本位币:人民币元
4、 记帐基础和计价原则
按照权责发生制作为记帐基础, 以历史成本法作为计价原则。
5、外币业务的核算方法
发生外币业务时, 采用月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记帐; 期末对外币帐户的外币余额按当日的市场汇价调整,差额计入当期财务费用。
6、 现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
坏帐确认标准为:
⑴ 债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项。
⑵债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。 坏帐损失采用备抵法核算, 自本年起由原来按年末应收帐款余额3‰计提变更为按帐龄计提坏帐准备,即一年之内5％、1～2年15％、2～3年25％、3～5年35％、5年以上100％, 并根据“财会字〖1999〗35号”文的规定, 采用追溯调整法处理。
8、 存货核算方法
存货分类为:库存商品、原材料、 在产品、低值易耗品。 各种存货按取得时的实际成本记帐;存货中的原材料、 包装物发出的成本按移动加权平均法结转; 产成品采用先进先出法结转成本; 低值易耗品采用一次摊销法摊销;本公司自1999 年起期末存货按成本与可变现净值孰低计提跌价准备, 并根据“财会字〖1999〗35号”文的规定, 采用追溯调整法处理。
9、 长期投资的核算方法
长期股权投资:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 ％以下(不含20％),采用成本法核算; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20 ％以上(含20％),或虽投资不足20 ％但有重大影响的,采用权益法核算。
长期债权投资:债券按购入时的实际成本记帐, 并按权责发生原则计算应计利息。债券投资溢价和折价按直线法摊销。
长期投资减值准备的确认标准:按长期投资可收回金额低于帐面值的差额作为长期投资减值准备。
10、固定资产计价与折旧方法
固定资产标准:使用期限超过一年, 单位价值在人民币1500 元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产; 固定资产分类:房屋及建筑物、机器设备、 运输工具、其他设备。 固定资产计价:固定资产除股东投入按重估价值计价外, 其余按实际成本计价。
固定资产折旧:采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值, 估计使用年限和估计残值(原价的3～5 ％)确定其折旧率如下。
类别 折旧率(％)
1、房屋及建筑物 3
2、机器设备 5～9
3、运输设备 5～9
4、其他设备 5
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价, 与在建工程有关的贷款利息支出在交付使用前予以资本化。 已完工交付使用的在建工程转入固定资产核算; 已完工交付使用但尚未办理竣工决算的在建工程,先暂估入帐, 在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面价值。
12、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价; 无形资产的摊销:有规定的使用年限的, 按规定的使用年限分期平均摊销, 没有规定使用年限的,按预计受益期限分期平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按5年平均摊销,以摊余价值列示;长期待摊费用按受益期平均摊销, 以摊余价值列示。
14、收入确认方法
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方; 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权; 相关的收入己经收到或取得了收款的凭证; 并且与销售该商品有关的收入、 成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
15、所得税的会计处理
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、 合并会计报表编制方法
根据财政部 《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定, 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并项目数额编制而成。合并时, 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致,若不一致时, 已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。
本年度本公司的全资子公司吉林制药进出口公司根据国家工商局的要求, 予以清理整顿,不再继续经营,经有关部门批准, 全资子公司吉林制药进出口公司债权债务由股份公司承担,公司将其帐务与股份公司合并。因此本期不编制合并报表。
17、 会计政策变更
本公司按照“财会字〖1999〗35 号”文的规定,自1999年1月1 日起改变如下会计政策:
⑴坏帐准备原按应收帐款余额3‰计提,现改为按应收帐款、 其他应收款帐龄分析法计提,计提比例为:1年(含1 年)之内的按余额的5％计提;1～2年的按余额的15％计提、2～3年的按余额的25％计提、3～5 年的按余额的35％计提、5年以上的按余额的100 ％计提。
⑵期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价。
⑶期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏, 已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为51,901,067.03元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为40,408,488.15元、存货计价方法变更的累积影响数为 11, 492,578.88元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润12,402,548.63元,调减了1999年初留存收益51,901,067.03元,其中,未分配利润调减了45,550,268.98元,盈余公积调减了6,350,798.05元, 利润及利润分配表的上年数栏的年初未分配利润调减了 34, 963,061.02 元。
三、税项
本公司适用的税种与税率
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
城建税 7％
教育费附加 3％
企业所得税 33％
四、控股子公司及合营企业
无
五、会计报表主要项目注释
(货币单位:人民币元)
1. 货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 395.95 1,885.21
银行存款 41,845,311.10 6,508,484.61
其他货币资金 0.00 0.00
合 计 41,845,707.05 6,510,369.82
货币资金期末比期初下降84％, 主要原因是98年度从银行借入的短期借款到期, 偿还到期借款使货币资金减少。
2、应收帐款
帐 龄 期初数
金 额 比例(％) 坏帐准备
期末数
金 额 比例(％) 坏帐准备
一年以内 25,494,034.00 45.78 1,274,701.70
20,036,104.65 35.50 1,001,805.23
一至两年 6,145,042.45 11.04 921,756.37
15,298,477.21 27.11 2,294,771.58
两至三年 8,260,454.30 14.83 2,065,113.60
4,502,503.80 7.97 1,125,625.95
三年以上 15,782,851.35 28.35 5,523,997.93
16,601,258.97 29.42 13,798,646.47
合计 55,682,382.10 100.00 9,785,569.60
56,438,344.63 100.00 18,220,849.23
应收帐款中无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位名单:
单位名称
所欠金额 欠款时间 欠款原因
吉林制药美国公司
7,830,354.11 滚动余额 销售欠款
西安博华制药有限责任公司
1,622,806.86 滚动余额 销售欠款
柳河医药药材经营公司
1,558,022.60 滚动余额 销售欠款
河南省志城实业有限公司
1,091,665.95 滚动余额 销售欠款
连云港市对外贸易公司
1,069,379.80 滚动余额 销售欠款
3、其他应收款
帐 龄 期初数
金 额 比例(％) 坏帐准备
期末数
金 额 比例(％) 坏帐准备
一年以内 3,625,750.83 4.99 181,287.54
6,102,072.50 11.79 305,103.63
一至两年 10,610,160.69 14.62 1,591,524.10
12,356,421.65 13.49 1,853,463.25
两至三年 15,344,819.33 21.14 3,836,204.83
15,779,064.43 17.22 3,944,766.11
三年以上 43,009,011.02 59.25 25,180,949.23
52,669,820.03 57.50 46,239,597.33
合计 72,589,741.87 100.00 30,789,965.70
86,907,378.61 100.00 52,342,930.32
其他应收款中持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位名单:
单位名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
吉辉药业有限公司 15,172,595.16 98年之前
往来款
吉林制药股份有限公司集团 9,007,994.95 97年之前
往来款
吉林市宝山药品包装厂 8,821,216.60 98年之前
往来款
吉林市造纸厂 8,444,674.89 97年之前
往来款
深圳振扬吉化贸易公司 7,832,407.52 94年
往来款
4、预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
一年以内 7,966,572.57 69.76 3,302,592.31 36.66
一至两年 1,153,349.81 10.10 1,880,824.83 20.88
两至三年 1,247,056.85 10.92 1,945,732.61 21.60
三年以上 1,052,595.70 9.22 1,879,302.08 20.86
合计 11,419,574.93 100.00 9,008,451.83 100.00
预付帐款中无持有本公司5％以上股份的主要股东款项
欠款金额前五名单位名单:
单位名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
吉化公司燃料厂 1,704,972.22 99年
购原料款
北京第二制药厂 676,427.50 98年
购原料款
中国石化大庆石油化工厂 555,000.00 99年
购原料款
抚顺石化产品销售公司 337,194.81 98年
购原料款
吉林市松源化工厂 212,280.80 99年
购原料款
5、存货及存货跌价准备:
类 别
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
产成品
39,109,014.72 5,697,313.48 36,790,183.38 10,753,456.30
在产品
10,165,951.89 4,580,495.83 9,891,609.96 5,011,568.70
原材料
17,259,558.06 1,214,769.57 9,057,253.15 2,861,446.43
包装物
862,039.61 0.00 558,290.12 205,345.19
低值易耗品
1,597,516.61 0.00 1,478,627.15 612,754.44
合计
68,994,080.89 11,492,578.88 57,775,963.76 19,444,571.06
存货跌价准备按照存货可变现净值与帐面值差额计提, 其确定依据是本公司药品经营部和原料药营销部提供的97、98、99 年度市价。
6、 待摊费用:
类别
期初数 本期增加数 本期摊销 本期转出 期末数
期初进项税
2,827,144.19 2,827,144.19 0.00
取暖费
404,329.50 404,329.50
保险费
345,912.33 778,382.60 799,968.73 0.00 324,326.20
合计
3,577,386.02 778,382.60 1,204,298.23 2,827,144.19 324,326.20
7、 长期投资
项目
期初数 本期 本期 期末数
增加 减少
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
1,791,400.00 0.00 0.00 0.00 1,791,400.00 151,000.00
长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计
1,791,400.00 0.00 0.00 0.00 1,791,400.00 151,000.00
A、长期股权投资:
其他股权投资:
被投资 投资 占被投资单位
单位名称 起止期 投资金额 注册资本比例
减值准备 备注
东北制药总厂 未设定 100,000.00 1％以下
100,000.00
中联磺胺集团公司 未设定 20,000.00 1％以下
20,000.00
交通银行吉林市分行 未设定 1,140,400.00 0.095％
0.00
长白山医药药材公司 未设定 31,000.00 1％以下
31,000.00
吉林省富泰集团有限公司 未设定 500,000.00 1％
0.00
合计 1,791,400.00
151,000.00
8、固定资产及累计折旧:
类别 期初数 本期增加 本期减少
期末数 备注
房屋建筑物 68,499,978.57 102,324,006.23 3,502,376.17
167,321,608.63
机器设备 40,512,917.82 25,582,112.24 10,759,318.92
55,335,711.14
运输设备 12,311,860.99 1,390,000.00 5,718,584.46
7,983,276.53
其他设备 3,013,699.87 7,212,105.91 0.00
10,225,805.78
合 计 124,338,457.25 136,508,224.38 19,980,279.55
240,866,402.08
累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少
期末数 备注
房屋建筑物 14,427,189.20 4,413,768.08 1,109,806.77
17,731,150.51
机器设备 14,296,095.03 8,610,063.41 4,077,963.24
18,828,195.20
运输设备 2,370,278.24 1,092,973.93 1,364,966.68
2,098,285.49
其他设备 1,639,261.72 625,388.31 0.00
2,264,650.03
合 计 32,732,824.19 14,742,193.73 6,552,736.69
40,922,281.23
固定资产净值 91,605,633.06
199,944,120.85
9、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少
(其中:利息资 (其中:利息资本 转入固定资
本化金额) 化金额) (其中:利息资
本化金额)
其他 期末数 资金来源
产数
职工疗养院 7,547,372.68 11,514.30 7,558,886.98
0.00 其他
污水改造工程 978,656.86 25,000.00 1,003,656.86
0.00 其他
总机改造工程 657,163.01 0.00 657,163.01
0.00 其他
阿斯匹林扩产工程 14,998,643.78 0.00 14,998,643.78
0.00 其他
医药化工基地工程 68,862,788.92 5,605,842.91 68,977,964.60
(2,789,859.03) (2,789,859.03)
5,490,667.23 0.00 募集资
金及贷款
厂区道路 30,000.00 104,576.00 134,576.00
0.00 0.00 其他
C-90工程 771,362.08 16,986.61 738,270.69
50,078 0.00 其他
两安工程 28,881,033.46 4,469,112.00 33,350,145.46
(310,910.29) (310,910.29)
0.00 0.00 贷款及其他
升华水扬酸工程 4,715,807.99 82,964.32 4,798,772.31
0.00 0.00 其他
消防队改造工程 148,538.00 0.00 148,538.00
0.00 0.00 其他
合 计 127,591,366.78 10,315,996.14 132,366,617.69
5,540,745.23 0.00
10、无形资产:
类别 原始金额 期初数 本期增加
1、 非专利专
有技术
苯乙酮 2,824,435.40 1,748,478.19 0.00
糖肾平 391,725.00 388,461.00 80,000.00
三脞仑 180,000.00 162,000.00 0.00
其他已使用技术 64,580.00 59,047.50 0.00
其他未使用技术 976,727.64 1,846,047.64 447,500.00
专有技术小计 4,437,468.04 4,204,034.33 527,500.00
2、商誉 800,000.00 550,625.08 0.00
3、土地使用权 4,752,482.16 3,374,091.36 0.00
4、房屋使用权 0.00 624,961.35 54,628.00
合计 9,989,950.20 8,753,712.12 582,128.00
续上表：
类别
本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
1、 非专利专
有技术
苯乙酮
0.00 284,243.54 1,464,234.65 5 年
糖肾平
468,461.00 0.00 0.00
三脞仑
162,000.00 0.00 0.00
其他已使用技术
59,047.50 0.00 0.00
其他未使用技术
2,293,547.64 0.00
专有技术小计
2,983,056.14 284,243.54 1,464,234.65
2、商誉
0.00 40,000.00 510,625.08 10年
3、土地使用权
0.00 237,624.11 3,136,467.25 14年
4、房屋使用权
0.00 33,979.47 645,609.88 20年
合计
2,983,056.14 595,847.12 5,756,936.86
11、长期待摊费用
类别 期初数 本期转入 本期摊销 期末数
期初进项税 0.00 2,827,144.19 629,510.70 2,197,633.49
合计 0.00 2,827,144.19 629,510.70 2,197,633.49
期初进项税没有摊销完毕的原因是按照当地税务机关的有关摊销规定, 原五年内没有摊销完的期初进项税, 可以在今后两年内摊销完毕。
12、短期借款:
类别 期初数 期末数 备注
信用借款 61,750,000.00
担保借款 49,040,000.00 77,780,000.00
抵押借款 11,600,000.00 以综合楼作抵押
合计 110,790,000.00 89,380,000.00
13、应付票据/应付帐款/预收货款/其他应付款
无持有本公司5％以上股份的主要股东款项.
14、未交税金:
税 种 期末欠交税额
增值税 -1,126,506.89
城建税 -146,720.82
企业所得税 4,770.64
个人所得税 -256.81
营业税 57,380.16
合计 -1,211,333.72
15、一年内到期的长期负债
类别 期初数 期末数 备注
信用借款
担保借款 8,500,000.00 7,500,000.00
抵押借款
合计 8,500,000.00 7,500,000.00
逾期借款情况说明:
到期时间 金额 逾期原因
1998.10 7,500,000.00 正与银行协商还款协议
16、长期借款:
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
工行临办 9,500,000.00 98.12-2001.12 11.88％ 担保
合计 9,500,000.00
17、股本:
单位:股
项目
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
配 送 公积金 其 小
股 股 转股 他 计
一、未上市流通股
1、发起人股份
67,589,600 67,589,600
其中:国家持有股份
28,655,000 -28,655,000
境内法人持有股份
38,934,600 +28,655,000 67,589,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
67,589,600 67,589,600
二、已流通股份
1、人民币普通股
68,046,220 68,046,220
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
135,635,820 135,635,820
18、资本公积:
项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价
138,870,180.00 0.00 0.00 138,870,180.00
接受捐赠资产准备
0.00 0.00 0.00 0.00
住房周转金转入
0.00 0.00 0.00 0.00
资产评估增值准备
13,798,610.00 0.00 0.00 13,798,610.00
股权投资准备
0.00 0.00 0.00 0.00
被投资单位接受捐赠资产
0.00 0.00 0.00 0.00
被投资单位评估增值准备
0.00 0.00 0.00 0.00
被投资单位股权投资准备
0.00 0.00 0.00 0.00
被投资单位外币折算差额
0.00 0.00 0.00 0.00
其他资本公积转入
313,629.13 0.00 0.00 313,629.13
合计
152,982,419.13 0.00 0.00 152,982,419.13
19、盈余公积:
项目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积
3,916,792.38 23,992.55 3,892,799.83
任意盈余公积
2,725,342.23 2,725,342.23
法定公益金
2,112,674.34 2,112,674.34
合计
8,754,808.95 8,730,816.40
20、未分配利润
项目
金额 利润分配比例 变动原因 变动依据
上年余额
10,119,469.49
本年增加
0.00
1.本年净利润
-98,565,858.61
本年减少
1.提取法定盈余公积
10％
2.提取法定公益金
5％
3.提取任意盈余公积
4.转增股本
本年调整年初数
1.审计调整
-2,427,014.10
2.坏帐准备追溯调整
-40,408,488.15
3.存货跌价准备追溯调整
-11,492,578.88
4.冲减盈余公积
+6,350,798.96
年末余额
-136,423,671.29
21、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 9,602,289.71 9,234,137.51
减:利息收入 339,937.48 1,192,503.33
汇兑损失 549.09 24,197.57
减:汇兑收益 0.00 0.00
其他 13,621.01 14,885.05
合计 9,276,522.33 8,080,716.80
22、其他业务利润
项 目 收入数 成本数
出售原材料 27,811,701.06 29,065,288.25
合计 27,811,701.06 29,065,288.25
23、投资收益
项目
股权投 债权投 联营、合营公司 年末调整的被投资公司
资收益 资收益 分配来的利润 所有者权益净增减数额
交行股利收入
86,670.40
收取资金占用费
0.00 280,000.00
计提减值准备
-151,000.00
合计
-64,329.60 280,000.00 0.00 0.00
24、营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
清理固定资产 130,000.00
赔款收入 0.00
其他 79,380.31 1,348.74
合计 209,380.31 1,348.74
25、营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
罚款及滞纳金支出 0.00 5,800.00
清理固定资产损失 9,812,092.97 87,809.16
捐赠支出 100.00 54,772.00
停产支出 0.00 1,429,193.14
其他 405,185.99 102,819.89
合计 10,217,378.96 1,680,394.19
26、支付的其他与经营活动有关的现金
金额较大项目列示如下:
差旅费等支出为 2,085,156.19元
退休人员工资、医药费等支出 5,389,332.15元
27、报表项目变动超30％补充说明:
(1)待摊费用期末比期初下降91％,主要是由于将期初代扣税金转至长期待摊费用;
(2)固定资产原值期末比期初增加94％,主要是由在建工程完工转入;
(3)在建工程项目本年全部完工全部转入固定资产。
(4)营业外支出比上年增加,主要是清理固定资产损失。
六、关联方关系及其交易
1、 关联方关系
存在控股关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质
与本公司关系 法定代表人
吉林省恒和企业 长春市 日用百货、汽 有限责任
集团公司 车配件等
第一大股东 孙宏伟
吉林省吉林市恒 长春市 五金交电、日 有限责任
客隆仓储有限公司 用百货等
同属控股公司 李 锋
之子公司
2、 关联交易
无
七、或有事项
公司于1996年5月16日,将500 万元人民币存入中国农业银行恩平支行储蓄所,当时定为整存整取定期一年, 截止审计报告日此款尚未收回。
1999 年初美国罗纳公司向中国提出阿斯匹林反倾销诉讼,本公司正在应诉,目前此案尚未有结论性结果。
八、承诺事项
截止报告日, 本公司无重大需要披露的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项中的非调整事项
截止报告日, 本公司无重大需要披露的资产负债表日后事项。
十、债务重组事项
截止报告日, 本公司无需要披露的债务重组事项。
十一、其他重要事项
截止报告日, 本公司无需要披露的其他重要事项。
吉林恒和制药股份有限公司
资 产 负 债 表
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司
1999年12月31日
单位:人民币元
资 产
行次 附注号 期末数 期初数
合并数 母公司
流动资产:
货币资金
1 5.1 6,510,369.82 41,845,707.05 41,441,083.18
短期投资
2
减:短期投资跌价准备
3
短期投资净额
4
应收票据
5
应收股利
6
应收利息
7
应收账款
8 5.2 56,438,344.63 55,682,382.10 48,760,765.11
其他应收款
9 5.3 86,907,378.61 72,589,741.87 82,302,775.93
减:坏账准备
10 70,563,779.55 40,575,535.30 40,554,770.45
应收账款净额
11 72,781,943.69 87,696,588.67 90,508,770.59
预付账款
12 5.4 9,008,451.83 11,419,574.93 11,419,574.93
应收补贴款
13
存货
14 5.5 57,775,963.76 68,994,080.89 67,023,141.59
减:存货跌价准备
15 5.5 19,444,571.06 11,492,578.88 11,492,578.88
存货净额
16 38,331,392.70 57,501,502.01 55,530,562.71
待摊费用
17 5.6 324,326.20 3,577,386.02 3,577,386.02
待处理流动资产净损失
18
一年内到期的长期债权投资
19
其他流动资产
20
流动资产合计
21 126,956,484.24 202,040,758.68 202,477,377.43
长期投资:
长期股权投资
22 5.7 1,791,400.00 1,791,400.00 2,816,451.48
长期债权投资
23
长期投资合计
24 1,791,400.00 1,791,400.00 2,816,451.48
减:长期投资减值准备
25 5.7 151,000.00
长期投资净额
26 1,640,400.00 1,791,400.00 2,816,451.48
固定资产:
固定资产原价
27 5.8 240,866,402.08 124,338,457.25 123,288,272.89
减:累计折旧
28 5.8 40,922,281.23 32,732,824.19 32,578,768.01
固定资产净值
29 199,944,120.85 91,605,633.06 90,709,504.88
工程物资
30 1,696,947.36 1,696,947.36
在建工程
31 5.9 127,591,366.78 127,591,366.78
固定资产清理
32
待处理固定资产净损失
33
固定资产合计
34 199,944,120.85 220,893,947.20 219,997,819.02
无形资产及其他资产:
无形资产
35 5.10 5,756,936.86 8,753,712.12 8,753,712.12
开办费
36 72,142.68
长期待摊费用
37 5.11 2,197,633.49
其他长期资产
38
无形资产及其他资产合计
39 7,954,570.35 8,825,854.80 8,753,712.12
递延税项:
递延税款借项
40
资产总计
41 336,495,575.44 433,551,960.68 434,045,360.05
资 产 负 债 表(续)
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司
1999年12月31日
单位:人民币元
负债与所有者权益
行次 附注号 期末数 期初数
合并 母公司
流动负债:
短期借款
42 5.12 89,380,000.00 110,790,000.00 110,790,000.00
应付票据
43 5.13 6,927,000.00 6,784,000.00 6,784,000.00
应付账款
44 5.13 25,305,158.84 34,500,444.80 33,685,857.11
预收账款
45 5.13 5,500,911.88 1,477,797.78 1,477,797.78
代销商品款
46
应付工资
47 6,233,437.56 1,437.56 1,437.56
应付福利费
48 1,821,599.93 1,893,392.56 1,887,507.92
应付股利
49
应交税金
50 5.14 -1,211,333.72 -5,334,581.07 -4,298,395.35
其他应交款
51 315,981.88 121,709.77 79,715.39
其他应付款
52 5.13 25,653,005.28 6,412,309.69 6,412,309.69
预提费用
53
一年内到期的长期负债
54 5.15 7,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00
其他流动负债
55
流动负债合计
56 167,425,761.65 165,146,511.09 165,320,230.10
长期负债:
长期借款
57 5.16 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
应付债券
58
长期应付款
59
住房周转金
60 -1,355,570.45 -266,112.90 -266,112.90
其他长期负债
61
长期负债合计
62 8,144,429.55 9,233,887.10 9,233,887.10
递延税项:
递延税款贷项
63
负债合计
64 175,570,191.20 174,380,398.19 174,554,117.20
股东权益:
股本
65 5.17 135,635,820.00 135,635,820.00 135,635,820.00
资本公积
66 5.18 152,982,419.13 152,982,419.13 152,982,419.13
盈余公积
67 5.19 8,730,816.40 8,754,808.95 8,730,816.40
其中:公益金
68 2,112,674.34 2,112,674.34 2,112,674.34
未分配利润
69 5.20 -136,423,671.29 -38,201,485.59 -37,857,812.68
股东权益合计
70 160,925,384.24 259,171,562.49 259,491,242.85
负债和股东权益总计
71 336,495,575.44 433,551,960.68 434,045,360.05
利润及利润分配表
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司
1999年12月31日
单位:人民币元
项 目
行次 附注号 本年数 上年数
合并 母公司
一、主营业务收入
1 163,725,210.01 178,595,846.21 168,510,149.32
减:折扣与折让
2
主营业务收入净额
3 163,725,210.01 178,595,846.21 168,510,149.32
减:主营业务成本
4 127,934,194.00 129,085,046.29 120,057,531.73
主营业务税金及附加
5 930,296.63 952,660.69 952,660.69
二、主营业务利润
10 34,860,719.38 48,558,139.23 47,499,956.90
加:其他业务利润
11 5.22 -1,253,587.19 68,300.64 68,300.64
减:存货跌价损失
12 7,951,992.18 4,677,563.59 4,677,563.59
营业费用
13 24,139,040.16 16,172,594.52 15,229,100.87
管理费用
14 81,009,434.13 30,379,595.17 29,937,884.34
财务费用
15 5.21 9,276,522.33 8,080,716.80 8,060,951.26
三、营业利润
18 -88,769,856.61 -10,684,030.21 -10,337,242.52
加:投资收益
19 5.23 215,670.40 100,000.00 59,852.73
补贴收入
22
营业外收入
23 5.24 209,380.31 1,348.74 1,348.74
减:营业外支出
25 5.25 10,217,378.96 1,680,394.19 1,667,354.25
四、利润总额
27 -98,562,184.86 -12,263,075.66 -11,943,395.30
减:所得税
28 3,673.75 46,026.06 46,026.06
五、净利润
30 -98,565,858.61 -12,309,101.72 -11,989,421.36
加:年初未分配利润
31 -37,857,812.68 -27,281,704.24 -27,257,711.69
盈余公积转入
32
六、可供分配的利润
33 -136,423,671.29 -39,590,805.96 -39,247,133.05
减:提取法定盈余公积
34
提取法定公益金
35
七、可供股东分配的利润
36 -136,423,671.29 -39,590,805.96 -39,247,133.05
减:应付优先股股利
37
提取任意盈余公积
38
应付普通股股利
39
转作股本的普通股股利
40
八、未分配利润
41 -136,423,671.29 -39,590,805.96 -39,247,133.05
现 金 流 量 表
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
项目 本年数
一、经营活动产生的现金流量:
销售产品、提供劳务收到的现金 111,239,717.85
收到的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3,287,500.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6,290,352.43
现金流入小计 120,817,570.28
购买商品.接受劳务支付的现金 91,406,666.77
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,587,981.70
支付的增值税款 6,050,916.44
支付的所得税款 3,673.75
支付的除增值税.所得税以外的其他税费 1,480,712.18
支付的其他与经营活动有关的现金 11,423,546.38
现金流出小计 121,953,497.22
经营活动产生的现金流量净额 -1,135,926.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所得收到的现金 86,670.40
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额 670,657.31
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 757,327.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3,823,320.11
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,823,320.11
投资活动产生的现金流量净额 -3,065,992.40
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性资产所收到的现金
发生债券所收到的现金
借款所收到的现金 134,690,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 134,690,000.00
偿还债务所支付的现金 156,220,000.00
发行筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 9,603,417.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 165,823,417.89
筹资活动产生的现金流量小计 -31,133,417.89
四、汇率变动产生的现金的影响额
五、现金及现金等价物增加额 -35,335,337.23
现 金 流 量 表(附表)
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司
1999年度
单位:人民币元
项目 本年数
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -98,565,858.61
加: 计提的坏帐准备或转销的坏帐 29,988,244.25
固定资产折旧 8,189,457.04
无形资产摊销 595,847.12
处置固定资产无形资产和其他资产的损失(减:收益)
5,268,377.28
固定资产报废损失 7,896,659.92
财务费用 9,276,522.33
投资损失(减:收益) -215,670.40
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 11,218,117.13
经营性应收项目的减少(减:增加) -16,505,790.52
经营性应付项目的增加(减:减少) 24,589,117.31
增值税增加净额(减:减少) 4,238,701.63
计提存货跌价准备 7,501,992.18
其他 5,388,356.40
经营活动产生的现金流量净额 -1,135,926.94
3. 现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6,510,369.82
减: 货币资金的期初余额 41,845,707.05
加: 现金等价物的期末余额
减: 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -35,335,337.23
