金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金浦钛业股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-050
2018 年 08 月
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人郭金东、主管会计工作负责人丁宇及会计机构负责人(会计主管
人员)田建中声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告中已详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产
生不利影响的风险因素，敬请投资者查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中
公司面临的风险和应对措施的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
2018 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 29
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 30
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 31
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 126
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
上市公司、公司、本公司、金浦钛业、吉林
指 金浦钛业股份有限公司（更名前为"吉林制药股份有限公司"）
制药
无线电集团 指 广州无线电集团有限公司
吉林恒金药业股份有限公司（更名前为"吉林金泉宝山药业集团股份
金泉集团 指
有限公司"）
南京钛白 指 南京钛白化工有限责任公司，金浦钛业之全资子公司
金浦供应链 指 南京金浦供应链管理有限公司，金浦钛业之全资子公司
金浦融资租赁 指 南京金浦融资租赁有限公司，金浦钛业之全资子公司，现已注销
金浦商业保理 指 南京金浦商业保理有限公司，金浦钛业之全资子公司
南钛国贸 指 南京钛白国际贸易有限公司，南京钛白之全资子公司
徐州钛白 指 徐州钛白化工有限责任公司，金浦钛业之间接全资子公司
金浦东裕 指 南京金浦东裕投资有限公司，金浦钛业之参股公司
金浦集团 指 金浦投资控股集团有限公司（更名前为"江苏金浦集团有限公司"）
南京台柏 指 南京台柏投资管理咨询中心（普通合伙），现已解散
公司于 2012 年 12 月 6 日披露的重大资产出售及发行股份购买资产暨
重大资产重组 指
关联交易报告书内所述资产重组
公司于 2013 年 11 月 25 日披露的非公开发行股票方案所述的非
2013 年度非公开发行 指
公开 发行
公司于 2015 年 9 月 28 日披露的非公开发行股票方案所述的非公
2015 年度非公开发行 指
开发 行
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金浦钛业 股票代码 000545
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 金浦钛业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金浦钛业
公司的外文名称（如有） GPRO TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）GPTY
公司的法定代表人 郭金东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 戴洪刚 吴月
南京市六合区南京化工园大纬东路 229 南京市六合区南京化工园大纬东路 229
联系地址
号 号
电话 025-83799778 025-83799778
传真 025-58366500 025-58366500
电子信箱 nj000545@sina.cn nj000545@sina.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 970,230,930.08 887,113,600.83 9.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） 61,852,945.09 96,455,274.26 -35.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
52,122,286.24 103,599,034.49 -49.69%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -135,426,775.46 45,586,395.88 -397.08%
基本每股收益（元/股） 0.0627 0.0977 -35.82%
稀释每股收益（元/股） 0.0627 0.0977 -35.82%
加权平均净资产收益率 3.08% 5.04% -1.96%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,058,615,715.45 2,752,234,948.98 11.13%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,012,435,348.44 2,003,877,421.30 0.43%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -821,284.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,807,503.52
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,836,408.22 主要系理财产品收益
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-2,609,335.65
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -520.19
减：所得税影响额 1,482,112.87
合计 9,730,658.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司主要业务与产品用途
公司主要从事钛白粉的生产与销售。 钛白粉的化学名称为二氧化钛，商用名称为钛白粉，化学分子
式为TiO2。钛白粉是目前世界上性能最佳的白色颜料，钛白粉作为一种重要的无机化工产品，广泛应用于
涂料、塑料、造纸、油墨、橡胶、化纤、搪瓷、电焊条等多种领域。近年来，随着科技的发展，钛白粉的
应用已经拓展到新能源、环保、高端装备、医用等领域，应用前景十分广阔。
2、行业发展现状与周期性特点
钛白粉生产的上游为钛矿开采企业和硫酸生产企业，下游主要为涂料、塑料、造纸、油墨、化纤等企
业，其中涂料、塑料和造纸三大下游行业分别约占60%、20%和10%，其市场需求变动与房地产市场景气
度高度相关。目前我国已经成为全球钛白粉生产和消费第一大国，国内钛白粉企业主要集中在四川、山东、
安徽、河南和湖北等金红石矿资源产地或者靠近销售终端的省份。市场集中度方面，钛白粉行业产品同质
性较强，竞争较为激烈；但在国家日趋严厉的环保政策下，未来落后小产能将加速出清，行业集中度进一
步提高。
钛白粉行业具有明显的周期性特征，其发展与上下游行业运行周期和国民经济景气度紧密相关。
3、经营模式与业绩驱动
公司主要采用直销模式，通过整合销售、采购渠道，依托南京和徐州两大钛白粉生产基地，合理调配
资源，最大限度发挥产能规模优势；2017年正式投产的徐州钛白采用硫钛一体化的生产工艺，进一步优化
产品成本结构。公司产品销售贴近市场，积极寻求客户差异化需求，持续开发新产品、新应用，不断开拓
新客户，增强公司核心竞争力。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
应收账款 主要系本报告期内客户信用期内欠款增加
预付款项 主要系本报告期内采购原料等预付款增加
其他流动资产 主要系本报告期内理财产品等收回
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术优势
公司作为“高新技术企业”，以及江苏省认定企业技术中心，通过了“江苏省功能性钛白粉工程技术研究
中心”认定，通过知识产权管理体系贯标认证。“南京市功能性钛白粉工程实验室”获得南京市发改委批准建
设；《水性体系用金红石型钛白粉》、《色母体系用金红石型钛白粉》两项产品获得“江苏省高新技术产
品”认定；申报《一种硫酸法钛白煅烧晶种的制备及检测方法》等3篇发明专利及2篇实用新型专利，并获
得受理。
2、供应链优势
公司成立的供应链公司，有效地实现了公司原料、动力能源、产品等一系列管理，提升了内部周转效
率，降低内部与外部物流、金融成本，间接提升了公司效益。金浦（美国）发展有限公司的成立，有助于
公司在北美地区的销售布局，进一步提升公司在钛白粉行业地位和国际化品牌优势，促进公司与国际市场
的交流与合作，及时获取国际市场最新信息，进一步提升公司境外知名度及竞争力，加快公司的国际化发
展进程。
3、HSE优势
夯实HSE管理基础，确保安全环保装置稳定运行。加强全员HSE教育、培训，增强全员安全环保意识；
严格遵守安全环保相关法律法规，完善各类汇报制度，杜绝事故发生；做好安全环保事故应急预案，组织
员工进行安全环保应急演练；加强对环保治理设施管理，充分发挥“公司环保信息系统”的作用，特别是在
线监控设施的监管及预警功能；做好重点企业环境风险整治和防控工作。
4、循环经济优势
公司的循环经济涉及生产的多个环节中实现了循环产业链，实现资源的综合利用和节能减排。持续开
展节能降耗工作，降低产品生产成本。持续推进技术革新工作，进一步降低煅烧天然气消耗及产品水、电、
汽能源消耗；连续4年获得中国石油和化工行业联合会颁发的“石油和化工行业重点耗能产品能效领跑者标
杆企业”称号；强化现场操作管理，加强废酸、水洗水中偏钛酸的回收，提高了全线TiO2收率。
5、产品结构优势
公司是国内较大的硫酸法钛白粉生产企业之一，主营产品包括金红石型钛白粉和锐钛型钛白粉，其中
南京钛白主要生产金红石型钛白粉，徐州钛白兼顾金红石型钛白粉和锐钛型钛白粉生产。在行业内企业逐
渐转向生产金红石型钛白粉的情况下，公司采用差异化定位，兼顾金红石型和锐钛型产品生产，其锐钛型
钛白粉在白度、纯度等关键指标方面居于国内领先地位。公司产品质量较好，连续多年荣获“江苏省名牌
产品”称号，其“南南”牌钛白粉产品被授予“南京市知名商标”称号，在国内具有一定的知名度。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，在国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势下，国内钛白粉市场运行相对平稳，
经营形势基本延续了上年行情。在董事会的关心支持下，公司经营管理层紧密围绕年初制定的工作目标，
抓机遇、调结构、重安全、稳生产、促销售，努力实现产供销等各个环节的经营目标任务。
1、针对上半年日趋严峻的安全环保形势，管理层强化HSE体系管理，加强技术革新，通过新增设施、
技术改进等，减少生产过程的排放物，实现安全生产无事故；同时通过强化员工培训，提高安全认识，彻
底杜绝各类重大事故，杜绝急性职业中毒事故发生，实现“重大人身伤亡事故、重大火灾爆炸事故、重大
设备事故”为零，实现安全生产，环保达标排放。
2、报告期内通过定期的采供销调度分析会整合采购、销售渠道，合理调配资源，优化产品成本结构；
不断开拓客户，加大直销力度，减少中间环节，产品销售贴近市场需求，积极反馈市场信息，满足客户差
异化的个性需求。
3、报告期内继续加大科技投入，尤其是新产品、新应用的研发投入，确保公司产品在新领域企业合
作中保持较强的竞争力。同时积极关注行业前沿动态，为未来产品细化分类，保障不同客户对细分产品的
需求。
报告期内实现营业收入9.7亿元，同比增长9.37%；实现净利润0.62亿元，同比下滑35.87%，主要缘于
整体原材料成本上涨导致公司毛利率水平下降 。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 970,230,930.08 887,113,600.83 9.37%
营业成本 777,684,172.52 653,906,026.02 18.93%
销售费用 13,598,040.36 17,503,870.18 -22.31%
本期研发、安全费用等
管理费用 96,922,771.32 72,052,774.75 34.52%
上升所致
财务费用 6,936,119.16 8,878,287.07 -21.88%
所得税费用 15,971,602.95 21,417,280.21 -25.43%
上期徐钛研发尚未全部
研发投入 34,393,362.37 24,248,056.11 41.84%
立项所致
经营活动产生的现金流 -135,426,775.46 45,586,395.88 -397.08% 本期保理业务增加所致
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量净额
投资活动产生的现金流
202,553,098.70 3,273,925.68 6,086.86% 本期理财等收回所致
量净额
筹资活动产生的现金流
249,457,875.14 -51,649,509.39 582.98% 本期借款等增加所致
量净额
现金及现金等价物净增 本期理财等收回以及借
318,064,520.12 -3,065,105.16 10,476.95%
加额 款增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
钛白粉行业 952,869,851.90 770,768,472.73 19.11% 8.56% 18.74% -6.93%
供应链 8,417,681.96 6,915,699.79 17.84% 48.17% 45.34% 1.60%
商业保理 8,943,396.22 100.00% 142.52%
分产品
金红石型钛白粉 729,424,520.85 583,566,204.48 20.00% 8.28% 16.70% -5.77%
锐钛型钛白粉 199,899,676.18 163,671,442.86 18.12% 2.21% 15.52% -9.44%
其他 40,906,733.05 30,446,525.18 25.57% 128.42% 150.01% -6.43%
分地区
境内 818,698,495.20 656,107,311.86 19.86% -2.56% 5.60% -6.19%
境外 151,532,434.88 121,576,860.66 19.77% 223.01% 273.36% -10.82%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
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本报告期内理财等收回以及借款增
货币资金 872,854,631.23 28.54% 160,738,070.59 6.05% 22.49%
加所致
本报告期内客户信用期内欠款增加
应收账款 104,359,961.40 3.41% 81,218,760.52 3.06% 0.35%
所致
存货 263,436,520.09 8.61% 251,361,919.79 9.47% -0.86%
长期股权投资 198,087,237.54 6.48% 6.48% 本报告期内出资金浦东裕公司所致
固定资产 1,202,375,160.80 39.31% 1,235,196,602.42 46.51% -7.20%
在建工程 26,461,388.10 0.87% 26,633,921.26 1.00% -0.13%
短期借款 573,000,000.00 18.73% 298,307,700.00 11.23% 7.50% 本报告期内增加流动资金所致
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 3,001,893.85 -3,001,893.85 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
134,300,000.00 4,000,000.00 3,257.50%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
截至
资产
被投资 负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉
称 的进 有） 有）
展情
况
实业投
资；创 南京金
业投 浦东部
资；企 房地产 已累
南京金
业资产 开发有 计出 2017 年
浦东裕 34,300, -169,10 2017-02
并购； 其他 31.82% 自有 限公 长期 - 资 0.00 否 07 月 13
投资有 000.00 7.67 8号
资产管 司、江 19880 日
限公司
理；非 苏钟山 万元
证券类 化工有
股权投 限公司
资。
已累
南京金
100,00 计出 2017 年
浦商业 商业保 100.00 6,217,51 2017-04
增资 0,000.0 自有 - 长期 - 资 0.00 否 11 月 24
保理有 理服务 % 0.99 7号
0 16000 日
限公司
万元
134,30
6,048,40
合计 -- -- 0,000.0 -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
3.32
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
南京钛白化 化工产品及
1,508,446,11 787,249,384. 558,022,553. 43,431,050
工有限责任 子公司 原料生产、 7976 万元 36,917,545.66
1.82 90 70 .85
公司 销售
徐州钛白化 化工产品及
1,139,136,47 783,297,734. 467,005,114. 28,996,274
工有限责任 子公司 原料生产、 6250 万元 21,660,863.99
4.52 27 73 .63
公司 销售
南京金浦商
商业保理服 171,508,599. 170,220,025. 8,290,504.
业保理有限 子公司 60000 万元 8,943,396.22 6,217,510.99
务 21 93 20
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
(1)南京金浦商业保理有限公司注册资本 6 亿元，截至本报告期末累计出资 1.6 亿元。
(2)南京金浦东裕投资有限公司注册资本 22 亿元，本公司应认缴金额 7 亿元；截至本报告期末南京金浦东裕投资有限公司实
收资本 6.248 亿元，金浦钛业累计认缴出资 1.988 亿元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅下降
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业绩预告填写数据类型：区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 7,880.18 -- 11,820.27 13,133.63 下降 -40.00% -- -10.00%
基本每股收益（元/股） 0.08 -- 0.12 0.133 下降 -40.00% -- -10.00%
业绩预告的说明 原辅材料价格较上年同期上涨，环保运行成本上升，天然气等能源价格上涨，毛利率下降。
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动的风险
钛白粉行业具有明显的周期性，其发展与上下游行业运行周期和国民经济景气度紧密相关。
2、环保政策调整风险
新的环保法规对环境污染行为设置了更加严厉的处罚措施，化工行业的发展面临越来越严峻的挑战。
随着经济发展和产业结构的不断升级，不排除国家与政府对钛白粉行业提出更严格的环保限制，对钛白粉
企业单线产能、物料消耗、环保处理、资源回收利用等提出更高的要求，导致公司环保处理成本的增加。
3、钛白粉行业竞争加剧的风险
近年来钛白粉行业逐渐走出低谷的同时，行业环保政策不断收紧，技术落后的中小产能企业将被迫退
出市场，现有钛白粉企业对市场份额的争夺愈加激烈，环保门槛的提高加速了钛白粉行业的整合步伐。
4、原材料价格波动的风险
硫酸法钛白粉生产的主要原材料为钛矿和硫酸，近两年公司主要原材料占钛白粉生产成本比重较大。
国内日趋严格的安全环保措施势必会影响上游钛矿的开工率，或将进一步加剧上游原材料价格的波动；主
材市场价格波动剧烈，上半年呈螺旋式上涨趋势，增加了公司成本控制难度，进而加剧了盈利波动风险。
5、业务内部控制的风险
供应链公司、商业保理业务在宏观经济不明朗的大背景下存在客户面临着诸多运营风险转移的风险，
包括客户违约风险、应收账款回收风险等，如不能有效识别及管控，将会给公司带来较大损失。
6、核心人才梯队的培育风险
随着公司业务发展，要求公司配备法律、财务、经济复合背景的风险管理人才，同时要求公司配置较
多对产业具有一定理解，精通金融、法律和财务知识的业务人员。
面对以上困难和风险，公司拟采取以下改进措施：对生产采用精细化的管理模式，不断对现有工艺流
程进行改进升级，加强资源回收利用，进一步优化产品成本结构。同时，紧抓产品质量控制，加强新产品
新应用领域的研究开发工作，进一步丰富产品结构，提高产品竞争力。徐州钛白产能释放后，公司通过加
大市场开拓的投入力度，进一步开发国际市场，提升外销收入比重。公司继续采取轻库存的管理策略，在
保证合理战略库存的前提下，降低存货对流动资金的占用，并建立原材料风险应对机制，强化对原材料变
动的研判，降低原材料波动对公司业绩的影响。公司已聘请了部分具有丰富从业经验、对产业和宏观经济
有较深刻理解的高级管理人员和部分业务骨干，并积极建立较为完善的内部培训机制，加快人才梯队建设。
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时 巨潮资讯网
临时股东大会 37.99% 2018 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 11 日
股东大会 www.cninfo.com.cn
2017 年年度股东大 巨潮资讯网
年度股东大会 38.25% 2018 年 05 月 11 日 2018 年 05 月 12 日
会 www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
受到徐州市环境
徐州钛白化工有 未正常使用水污
其他 被有权机关调查 保护局罚款 20 万
限责任公司 染处理设施
元
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
公司控
南京金 银行承
股股东 采购原 采购液 100.00 根据市
浦锦湖 市场价 市场价 407.37 1,200 否 兑和现
金浦投 材料 碱 % 场价格
化工有 金支付
资控股
17
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 集团有
限公司
控股孙
公司的
合营企
业
公司控
股股东
金浦新 金浦投
材料股 资控股 关联租 办公楼 34.32 万 100.00 现金支
市场价 17.16 35 否 不适用
份有限 集团有 赁 租赁 元/年 % 付
公司 限公司
下属控
股企业
公司控
股股东
江苏钟 金浦投
银行承
山化工 资控股 提供劳 货物运 根据市
市场价 市场价 306.39 48.24% 911 否 兑和现
有限公 集团有 务 输 场价格
金支付
司 限公司
下属企
业
公司控
股股东
南京金
金浦投
浦英萨 银行承
资控股 提供劳 货物运 根据市
合成橡 市场价 市场价 328.81 51.76% 948 否 兑和现
集团有 务 输 场价格
胶有限 金支付
限公司
公司
下属企
业
合计 -- -- 1,059.73 -- 3,094 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 不适用
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
18
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业
被投资企业的名 被投资企业的 被投资企业的注 被投资企业的净 被投资企业的
共同投资方 关联关系 的总资产（万
称 主营业务 册资本 资产（万元） 净利润（万元）
元）
南京金浦东
实业投资；创
部房地产开
同一实际控 南京金浦东裕投 业投资；资产
发有限公司、 220000 万元 178,515.68 81,000.28 419.42
制人 资有限公司 并购；资产管
江苏钟山化
理；股权投资。
工有限公司
被投资企业的重大在建项
无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
19
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
南京钛白化工有 2016 年 03 2017 年 02 月 02 连带责任保 2017.02.02-2
5,000 4,830.77 是 否
限责任公司 月 04 日 日 证 018.02.02
南京钛白化工有 2017 年 04 2017 年 06 月 23 连带责任保 2017.06.23-2
1,000 1,000 是 否
限责任公司 月 19 日 日 证 018.06.21
徐州钛白化工有 2017 年 08 2017 年 10 月 25 连带责任保 2017.10.31-2
5,000 5,000 否 否
限责任公司 月 14 日 日 证 018.10.31
南京钛白化工有 2017 年 04 2018 年 04 月 03 连带责任保 2018.04.04-2
6,000 6,000 否 否
限责任公司 月 19 日 日 证 020.04.04
南京钛白化工有 2018 年 05 2018 年 05 月 24 连带责任保 2018.05.24-2
10,000 4,800 否 否
限责任公司 月 11 日 日 证 019.12.31
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
27,000 21,630.77
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
27,000 5,369.23
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
徐州钛白化工有 2017 年 04 2017 年 07 月 12 连带责任保 2017.07.12-2
5,000 5,000 否 否
限责任公司 月 19 日 日 证 018.07.12
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
徐州钛白化工有 2017 年 04 2017 年 08 月 29 连带责任保 2017.08.29-2
2,000 2,000 否 否
限责任公司 月 19 日 日 证 018.08.28
南京钛白国际贸 2017 年 04 2017 年 11 月 21 连带责任保 2017.11.21-2
6,000 6,000 否 否
易有限公司 月 19 日 日 证 018.11.21
徐州钛白化工有 2017 年 04 2017 年 12 月 27 连带责任保 2017.12.27-2
4,000 4,000 否 否
限责任公司 月 19 日 日 证 018.12.26
徐州钛白化工有 2017 年 04 2017 年 09 月 07 连带责任保 2017.09.07-2
5,000 5,000 否 否
限责任公司 月 19 日 日 证 018.09.06
徐州钛白化工有 2017 年 04 2018 年 04 月 24 连带责任保 2017.04.24-2
3,000 3,000 否 否
限责任公司 月 19 日 日 证 019.03.25
徐州钛白化工有 2017 年 04 2017 年 12 月 19 连带责任保 2017.12.19-2
2,000 12 否 否
限责任公司 月 19 日 日 证 018.10.12
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
27,000 25,012
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
27,000 1,988
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
54,000 46,642.77
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
54,000 7,357.23
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.66%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
21
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
南京钛白化 DB32/939-2
工有限责任 PH 连续排放 1 废水总排口 无量纲 006 表 2 一 无量纲 无量纲 无
公司 级标准
南京钛白化 DB32/939-2
工有限责任 COD 连续排放 1 废水总排口 达标 006 表 2 一 60.51 393.14 无
公司 级标准
南京钛白化 DB32/939-2
工有限责任 氨氮 连续排放 1 废水总排口 达标 006 表 2 一 7.59 72.39 无
公司 级标准
南京钛白化 DB32/939-2
工有限责任 总磷 连续排放 1 废水总排口 达标 006 表 2 一 0.39 2.53 无
公司 级标准
南京钛白化
回转窑尾气 GB9078-19
工有限责任 SO2 连续排放 2 达标 8.84 665 无
排口 96 表 2
公司
南京钛白化
回转窑尾气 GB9078-19
工有限责任 NOX 连续排放 2 达标 27.54 60.82 无
排口 96 表 2
公司
南京钛白化 酸解尾气排
GB16297-1
工有限责任 硫酸雾 连续排放 4 口、回转窑 达标 3.62 42 无
996 表 2
公司 尾气排口
《城镇污水
处理厂污染
物排放标
徐州钛白化
准》
工有限责任 COD 连续排放 1 废水总排口 达标 144.166 256.8 无
（GB18918
公司
-2002）一级
标准中的 A
标准
《城镇污水
处理厂污染
物排放标
徐州钛白化
准》
工有限责任 SS 连续排放 1 废水总排口 达标 32.738 51.36 无
（GB18918
公司
-2002）一级
标准中的 A
标准
22
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《城镇污水
处理厂污染
物排放标
徐州钛白化
准》
工有限责任 PH 连续排放 1 废水总排口 达标 无量纲 无量纲 无
（GB18918
公司
-2002）一级
标准中的 A
标准
粉尘 10.47 粉尘 409.04
GB9078-19
吨 吨
96、
徐州钛白化 粉尘、SO2、 SO2159.26 SO2647.76
GB16297-1
工有限责任 NOX、硫酸 连续排放 23 生产区内 达标 吨、 吨、 无
996、
公司 雾 NOX18.14 NOX223.06
GB26132-2
吨、硫酸雾 吨、硫酸雾
010
15.32 吨 113.75 吨
防治污染设施的建设和运行情况
公司建设有符合国家环保要求的实施，运营情况良好，工业废水、废气均达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
报告期内，公司的建设项目环境影响评价和有关环境保护行政许可申请等均按规定严格执行。
突发环境事件应急预案
子公司南京钛白和徐州钛白均制定了突发环境事件应急预案，按照相关环保法律法规要求定期修编，并在当地环保部门进行
备案。根据应急预案要求，公司每年定期和不定期地组织突发环境事件的应急演练，每年定期开展全员培训，不定期开展专
岗培训，不断提升公司及员工对突发环境事件的应对能力。
环境自行监测方案
公司环境自行监测方案已公示于江苏省国家重点监控企业自行监测信息发布平台。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 3
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 1
9.2.投入金额 万元 3
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月，公司之参股公司南京金浦东裕投资有限公司通过股权收购取得南京利德东方橡塑科技有限
公司51%股权，相关工商变更手续已办理完毕。
2、2018年3月，公司之参股公司南京金浦东裕投资有限公司通过北京产权交易所竞拍取得中外运黄山建国
酒店有限公司85%股权及7801.69644万元债权，相关工商变更手续正在办理中。
3、公司已于2018年6月8日发布重大资产重组的停牌公告，详见巨潮资讯网2018年6月8日的公告2018-028
号。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
24
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 27,430,000 2.78% 27,430,000 2.78%
3、其他内资持股 27,430,000 2.78% 27,430,000 2.78%
二、无限售条件股份 959,403,096 97.22% 959,403,096 97.22%
1、人民币普通股 959,403,096 97.22% 959,403,096 97.22%
三、股份总数 986,833,096 100.00% 986,833,096 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 78,079 报告期末表决权恢复的优先股 0
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
金浦投资控股 368,040,1 26,000,00 342,040,14
境内非国有法人 37.30% 质押 356,239,735
集团有限公司 48 0 8
广州无线电集 13,736,93
国有法人 1.39%
团有限公司 0
吉林恒金药业 13,000,00
境内非国有法人 1.32% 冻结 13,000,000
股份有限公司 0
王小江 境内自然人 0.67% 6,380,486
张翼 境内自然人 0.48% 4,765,872
肖国文 境内自然人 0.48% 4,723,037
曹辉进 境内自然人 0.46% 4,580,000
李斌 境内自然人 0.39% 3,803,530
柳冰 境内自然人 0.35% 3,425,800
黄永耀 境内自然人 0.34% 3,382,900
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
公司未知上述股东是否存在一致行动关系。
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
金浦投资控股集团有限公司 342,040,148 人民币普通股 342,040,148
广州无线电集团有限公司 13,736,930 人民币普通股 13,736,930
吉林恒金药业股份有限公司 13,000,000 人民币普通股 13,000,000
王小江 6,380,486 人民币普通股 6,380,486
张翼 4,765,872 人民币普通股 4,765,872
肖国文 4,723,037 人民币普通股 4,723,037
曹辉进 4,580,000 人民币普通股 4,580,000
李斌 3,803,530 人民币普通股 3,803,530
柳冰 3,425,800 人民币普通股 3,425,800
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
黄永耀 3,382,900 人民币普通股 3,382,900
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
公司未知上述股东是否存在一致行动关系。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 张翼合计持有公司股份 4,765,872 股，其中：普通证券账户持有数量 0 股，投资者信用
业务股东情况说明（如有）（参见 证券账户持有数量 4,765,872 股；曹辉进合计持有公司股份 4,580,000 股，其中：普通证
注 4） 券账户持有数量 0 股，投资者信用证券账户持有数量 4,580,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 01 月 12
贲银良 董事会秘书 解聘 因个人原因主动辞职。
日
公司第六届董事会第十七次会议，审议通过了“关于
2018 年 03 月 09
戴洪刚 董事会秘书 聘任 聘任公司董事会秘书的议案”，同意聘任戴洪刚先生
日
为公司董事会秘书。
29
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
30
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：金浦钛业股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 872,854,631.23 563,215,303.49
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 118,282,587.34 108,197,205.66
应收账款 104,359,961.40 66,951,059.82
预付款项 39,358,186.28 10,280,954.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,437,083.00 532,812.00
应收股利
其他应收款 6,231,084.56 11,192,220.32
买入返售金融资产
存货 263,436,520.09 247,265,523.10
31
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 161,703,824.36 265,416,627.46
流动资产合计 1,569,663,878.26 1,273,051,706.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 198,087,237.54 163,956,345.21
投资性房地产
固定资产 1,202,375,160.80 1,223,027,268.49
在建工程 26,461,388.10 29,060,082.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,945,284.32 52,758,451.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 90,000.00 120,000.00
递延所得税资产 9,992,766.43 10,261,095.21
其他非流动资产
非流动资产合计 1,488,951,837.19 1,479,183,242.52
资产总计 3,058,615,715.45 2,752,234,948.98
流动负债：
短期借款 573,000,000.00 295,739,400.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
3,001,893.85
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 200,000.00 10,000,000.00
32
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 275,464,446.64 251,199,465.82
预收款项 51,269,170.26 24,638,263.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,924,233.63 27,553,434.71
应交税费 14,756,354.52 12,908,910.87
应付利息 758,768.14 307,934.37
应付股利
其他应付款 5,836,578.59 5,300,108.82
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 15,924,121.63 15,924,157.03
其他流动负债
流动负债合计 954,133,673.41 646,573,568.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 74,562,591.91 82,524,635.03
递延所得税负债 17,484,101.69 19,259,323.76
其他非流动负债
非流动负债合计 92,046,693.60 101,783,958.79
负债合计 1,046,180,367.01 748,357,527.68
所有者权益：
股本 986,833,096.00 986,833,096.00
其他权益工具
33
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 -64,117,555.87 -64,117,555.87
减：库存股
其他综合收益 31,525.19 4,624,180.78
专项储备 2,644,638.20 2,005,345.76
盈余公积 61,925,516.46 61,925,516.46
一般风险准备
未分配利润 1,025,118,128.46 1,012,606,838.17
归属于母公司所有者权益合计 2,012,435,348.44 2,003,877,421.30
少数股东权益
所有者权益合计 2,012,435,348.44 2,003,877,421.30
负债和所有者权益总计 3,058,615,715.45 2,752,234,948.98
法定代表人：郭金东 主管会计工作负责人：丁宇 会计机构负责人：田建中
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 13,012,702.16 6,033,412.42
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 101,000,000.00 162,500,000.00
其他应收款
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 114,012,702.16 168,533,412.42
34
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,043,881,837.54 1,909,750,945.21
投资性房地产
固定资产 4,927.73 5,503.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 90,000.00 120,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产 132,333,313.25
非流动资产合计 2,043,976,765.27 2,042,209,762.13
资产总计 2,157,989,467.43 2,210,743,174.55
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 50,267.80 1,294,083.67
应交税费 3,200.00 3,200.00
应付利息
应付股利
其他应付款 2,094,714.16 967,049.13
持有待售的负债
35
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,148,181.96 2,264,332.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,148,181.96 2,264,332.80
所有者权益：
股本 986,833,096.00 986,833,096.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,069,698,579.58 1,069,698,579.58
减：库存股
其他综合收益 293.75 293.75
专项储备
盈余公积 21,842,897.65 21,842,897.65
未分配利润 77,466,418.49 130,103,974.77
所有者权益合计 2,155,841,285.47 2,208,478,841.75
负债和所有者权益总计 2,157,989,467.43 2,210,743,174.55
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
36
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 970,230,930.08 887,113,600.83
其中：营业收入 970,230,930.08 887,113,600.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 903,480,715.14 779,682,393.10
其中：营业成本 777,684,172.52 653,906,026.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,445,822.34 5,835,371.67
销售费用 13,598,040.36 17,503,870.18
管理费用 96,922,771.32 72,052,774.75
财务费用 6,936,119.16 8,878,287.07
资产减值损失 1,893,789.44 21,506,063.41
加：公允价值变动收益（损失以
3,001,893.85
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,943,928.95 1,886,622.47
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-821,284.18
列）
其他收益 10,807,503.52 8,416,519.50
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 77,794,399.18 117,734,349.70
加：营业外收入 260,938.41 310,828.17
减：营业外支出 230,789.55 172,623.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 77,824,548.04 117,872,554.47
减：所得税费用 15,971,602.95 21,417,280.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 61,852,945.09 96,455,274.26
37
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 61,852,945.09 96,455,274.26
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -4,592,655.59 -35,778,502.91
归属母公司所有者的其他综合收益
-4,592,655.59 -35,778,502.91
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
0.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-4,592,655.59 -35,778,502.91
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-4,624,725.93 -35,765,780.66
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 32,070.34 -12,722.25
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
七、综合收益总额 57,260,289.50 60,676,771.35
归属于母公司所有者的综合收益
57,260,289.50 60,676,771.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0627 0.0977
（二）稀释每股收益 0.0627 0.0977
38
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郭金东 主管会计工作负责人：丁宇 会计机构负责人：田建中
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 225.40 248.00
销售费用
管理费用 3,159,993.98 3,086,657.67
财务费用 -2,756.52 -6,889.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-169,107.67
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,326,570.53 -3,080,016.13
加：营业外收入 30,669.05
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-3,295,901.48 -3,080,016.13
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,295,901.48 -3,080,016.13
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
39
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -3,295,901.48 -3,080,016.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 532,730,243.39 455,842,740.70
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
40
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,977,489.62 6,399,447.47
经营活动现金流入小计 540,707,733.01 462,242,188.17
购买商品、接受劳务支付的现金 527,193,596.42 290,771,325.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
73,779,740.55 66,811,424.63
金
支付的各项税费 45,950,821.53 43,496,024.18
支付其他与经营活动有关的现金 29,210,349.97 15,577,017.50
经营活动现金流出小计 676,134,508.47 416,655,792.29
经营活动产生的现金流量净额 -135,426,775.46 45,586,395.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 238,645,850.33 325,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,836,408.22 2,090,739.52
处置固定资产、无形资产和其他
2,286.00 360,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 110,180.00 301,795.96
投资活动现金流入小计 242,594,724.55 327,752,535.48
购建固定资产、无形资产和其他
5,741,625.85 4,478,609.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,300,000.00 320,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
41
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,041,625.85 324,478,609.80
投资活动产生的现金流量净额 202,553,098.70 3,273,925.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 401,684,929.16 128,307,310.57
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 401,684,929.16 128,307,310.57
偿还债务支付的现金 94,865,610.69 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
57,361,443.33 37,508,939.69
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,447,880.27
筹资活动现金流出小计 152,227,054.02 179,956,819.96
筹资活动产生的现金流量净额 249,457,875.14 -51,649,509.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,480,321.74 -275,917.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 318,064,520.12 -3,065,105.16
加：期初现金及现金等价物余额 540,928,834.61 158,305,498.04
六、期末现金及现金等价物余额 858,993,354.73 155,240,392.88
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 131,436,604.22 7,361,164.42
经营活动现金流入小计 131,436,604.22 7,361,164.42
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现 120,000.00 120,000.00
42
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 225.40 248.00
支付其他与经营活动有关的现金 2,195,434.28 3,051,761.69
经营活动现金流出小计 2,315,659.68 3,172,009.69
经营活动产生的现金流量净额 129,120,944.54 4,189,154.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 61,500,000.00 35,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,500,000.00 35,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 134,300,000.00 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 134,300,000.00 4,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -72,800,000.00 31,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
49,341,654.80 29,604,992.88
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 49,341,654.80 29,604,992.88
筹资活动产生的现金流量净额 -49,341,654.80 -29,604,992.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
43
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 6,979,289.74 5,584,161.85
加：期初现金及现金等价物余额 6,033,412.42 2,615,736.15
六、期末现金及现金等价物余额 13,012,702.16 8,199,898.00
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
986,83 1,012,6 2,003,8
-64,117, 4,624,1 2,005,3 61,925,
一、上年期末余额 3,096. 06,838. 77,421.
555.87 80.78 45.76 516.46
00 17 30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
986,83 1,012,6 2,003,8
-64,117, 4,624,1 2,005,3 61,925,
二、本年期初余额 3,096. 06,838. 77,421.
555.87 80.78 45.76 516.46
00 17 30
三、本期增减变动
-4,592,6 639,292 12,511, 8,557,9
金额（减少以“－”
55.59 .44 290.29 27.14
号填列）
（一）综合收益总 -4,592,6 61,852, 57,260,
额 55.59 945.09 289.50
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
44
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
-49,341, -49,341,
（三）利润分配
654.80 654.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -49,341, -49,341,
股东）的分配 654.80 654.80
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
639,292 639,292
（五）专项储备
.44 .44
905,968 905,968
1．本期提取
.60 .60
266,676 266,676
2．本期使用
.16 .16
（六）其他
986,83 1,025,1 2,012,4
-64,117, 31,525. 2,644,6 61,925,
四、本期期末余额 3,096. 18,128. 35,348.
555.87 19 38.20 516.46
00 46 44
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
986,83 -64,117, 40,834, 1,178,7 61,925, 876,384 1,903,0
一、上年期末余额
3,096. 555.87 040.02 49.80 516.46 ,047.89 37,894.
45
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
00 30
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
986,83 1,903,0
-64,117, 40,834, 1,178,7 61,925, 876,384
二、本年期初余额 3,096. 37,894.
555.87 040.02 49.80 516.46 ,047.89
00 30
三、本期增减变动
-36,209, 826,595 136,222 100,839
金额（减少以“－”
859.24 .96 ,790.28 ,527.00
号填列）
（一）综合收益总 -36,209, 165,827 129,617
额 859.24 ,783.16 ,923.92
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-29,604, -29,604,
（三）利润分配
992.88 992.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -29,604, -29,604,
股东）的分配 992.88 992.88
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
46
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
826,595 826,595
（五）专项储备
.96 .96
1,762,3 1,762,3
1．本期提取
10.53 10.53
935,714 935,714
2．本期使用
.57 .57
（六）其他
986,83 1,012,6 2,003,8
-64,117, 4,624,1 2,005,3 61,925,
四、本期期末余额 3,096. 06,838. 77,421.
555.87 80.78 45.76 516.46
00 17 30
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
986,833, 1,069,698 21,842,89 130,103 2,208,478
一、上年期末余额 293.75
096.00 ,579.58 7.65 ,974.77 ,841.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
986,833, 1,069,698 21,842,89 130,103 2,208,478
二、本年期初余额 293.75
096.00 ,579.58 7.65 ,974.77 ,841.75
三、本期增减变动
-52,637, -52,637,5
金额（减少以“－”
556.28 56.28
号填列）
（一）综合收益总 -3,295,9 -3,295,90
额 01.48 1.48
（二）所有者投入
和减少资本
47
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-49,341, -49,341,6
（三）利润分配
654.80 54.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -49,341, -49,341,6
股东）的分配 654.80 54.80
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
986,833, 1,069,698 21,842,89 77,466, 2,155,841
四、本期期末余额 293.75
096.00 ,579.58 7.65 418.49 ,285.47
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
986,833, 1,069,698 7,421,800 29,919, 2,093,872
一、上年期末余额 293.75
096.00 ,579.58 .26 091.16 ,860.75
加：会计政策
48
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
前期差
错更正
其他
986,833, 1,069,698 7,421,800 29,919, 2,093,872
二、本年期初余额 293.75
096.00 ,579.58 .26 091.16 ,860.75
三、本期增减变动
14,421,09 100,184 114,605,9
金额（减少以“－”
7.39 ,883.61 81.00
号填列）
（一）综合收益总 144,210 144,210,9
额 ,973.88 73.88
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
14,421,09 -44,026, -29,604,9
（三）利润分配
7.39 090.27 92.88
14,421,09 -14,421,
1．提取盈余公积
7.39 097.39
2．对所有者（或 -29,604, -29,604,9
股东）的分配 992.88 92.88
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
49
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
986,833, 1,069,698 21,842,89 130,103 2,208,478
四、本期期末余额 293.75
096.00 ,579.58 7.65 ,974.77 ,841.75
三、公司基本情况
金浦钛业股份有限公司（前身为“吉林制药股份有限公司”，以下统称“公司”、“本公司”或“金浦钛业”）
系于1992年经吉林省经济体制改革委员会以吉改批【1992】29号文批准，由吉林市制药厂、深圳经济特区
房地产总公司、深圳投资基金管理公司三家企业法人单位以定向募集方式设立的股份有限公司。吉林省吉
林市工商行政管理局颁发了注册号为220200000025379的企业法人营业执照。
公司于1993年10月26日取得中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]85号文批准，在1993年11月12
日公开发行人民币普通股（A 股）3,000万股，并于1993年12月15日上市流通，股票代码为000545。
1999年6月，经“吉政函[1999]51号”和“财管字[1999]167号”批准，公司原第一大股东吉林市国有资产管理局
将持有的本公司国家股全部转让给吉林省恒和企业集团有限公司，吉林省恒和企业集团有限公司成为公司
第一大股东。
2000年3月公司更名为吉林恒和制药股份有限公司。
2003年6月，吉林金泉宝山药业集团股份有限公司（以下简称“金泉药业”）与公司股东吉林省恒和企业
集团有限公司、吉林省明日实业有限公司签订协议，收购其所持公司合计29.76%的股份，成为公司第一大
股东。
2010年1月9日，公司第一大股东金泉药业与广州无线电集团有限公司签订股权转让协议，金泉药业将
其持有的公司3036.25万股股份转让给广州无线电集团有限公司，2010年2月4日完成股权过户登记手续。变
更后，广州无线电集团有限公司持有3,036.25万股，占股本总额的19.19%，成为公司第一大股东；金泉药
业持有1,000万股，占股本总额的6.32%，成为公司第二大股东。
2013年3月11日，中国证监会核发《关于核准吉林制药股份有限公司重大资产重组及向江苏金浦集团
有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2013〕232号），核准本公司以向江苏金浦集团有限
公司（以下简称“金浦集团”）非公开发行141,553,903股股份、向自然人王小江非公开发行5,321,995股股份、
向南京台柏投资管理咨询中心（普通合伙）（以下简称“南京台柏”）非公开发行1,544,495股股份为对价，
收购金浦集团、王小江、南京台柏合计持有的南京钛白化工有限责任公司（以下简称“南京钛白”）100％股
权。
2013年4月，南京钛白100%股权已过户至本公司名下，本公司取得南京钛白100%股权。本公司向南京
钛白全体股东发行人民币普通股（A 股）148,420,393 股，增加注册资本148,420,393.00元，变更后的注册
资本为306,664,025.00元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具致同验字（2013）
第320ZA0006号《验资报告》。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2013年4月16日出具《证券预
登记确认书》。
2014年8月22日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准吉林金浦钛业股份有限公司非公开发行股
票的批复》(证监许可【2014】845号)，核准本公司非公开发行不超过8,679万股新股，2014年10月22日，
50
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司向非特定投资人发行人民币普通股（A 股）72,887,166 股，增加注册资本72,887,166元，变更后的
注册资本为379,551,191.00元。本次增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具致同验字(2014)
第320ZA0229号《验资报告》。
2015年3月经本公司2014年度股东大会批准，本公司于2015年3月26日实施了2014年度利润分配，即以
资本公积金每10股转增3股。利润分配实施完毕后，本公司的总股本由379,551,191股增加为493,416,548股。
2015年8月经本公司2015年度第一次临时股东大会决议，本公司于2015年8月13日实施了2015年半年度利润
分配，即以资本公积金每10股转增10股。利润分配实施完毕后，本公司的总股本由493,416,548股增加为
986,833,096股。
南京钛白2013 年4月作为置入资产置入本公司后，南京钛白为法人独资企业。企业统一社会信用代码：
91320193249700686H；注册资本：7,976.00 万元；法定代表人：彭安铮；注册地址：南京化学工业园区大
纬东路229号；经营范围：化工产品及原料（硫酸法钛白粉及其综合利用化工类产品）生产、销售；橡胶
制品、塑料制品和化工机械研发、生产和销售，提供相关咨询和技术服务；汽车配件、五金、建筑材料销
售；室内装饰工程施工；仓储服务（仅限分支机构经营）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（但
国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
本公司所属行业为化学原料及化学制品制造业，主要产品为锐钛型钛白粉及金红石型钛白粉。
截至2018年6月30日止，本公司累计发行股本总数986,833,096股，注册资本为986,833,096元，公司注
册地址：吉林省吉林市吉林经济技术开发区吉孤公路480号；办公地址：南京市六合区南京化工园大纬东
路229号；公司法定代表人：郭金东。
本公司的母公司为金浦投资控股集团有限公司（原江苏金浦集团有限公司），实际控制人为郭金东。
子公司名称
南京钛白化工有限责任公司
徐州钛白化工有限责任公司
南京钛白国际贸易有限公司
南京金浦供应链管理有限公司
南京金浦商业保理有限公司
金浦（美国）发展有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
51
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认原则、固定资产折旧、无形资产摊销以及资产减值等政
策，具体会计政策和会计政策参见附注五相关内容。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处
理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
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8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融
负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
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公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
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融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的
市场上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：①被投资人发生严重财务困难，
很可能倒闭或者财务重组；②被投资人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，可
能无法收回投资成本。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时
间超过6个月，则认为属于“非暂时性下跌”。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证
据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 15.00% 15.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
应收保理款未逾期 0.00%
应收保理款逾期 1-90 天 3.00%
应收保理款逾期 91-180 天 25.00%
应收保理款逾期 181-360 天 50.00%
应收保理款逾期 360 天以上 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、周转材料、库存商品等
2. 发出存货的计价方法
原材料、在产品、周转材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
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的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4. 存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1.共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
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日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的
编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
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同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-35 5 2.71-6.33
机器设备 年限平均法 5-14 5 6.79-19.00
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运输工具 年限平均法 6-10 5 9.50-15.83
其他设备 年限平均法 5-8 5 11.88-19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满
后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资
产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与
该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 使用权年限 土地使用权证
非专利技术 10年 预计使用10年
专有技术使用权 使用权年限 合同规定
软件 5年 预计使用5年
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基
础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的
可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面
价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组
或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组
组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并
与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金
额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产
减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
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1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2.摊销年限
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限摊
销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充
养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴
费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受
益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的
孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义
务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券
的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关
资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计
期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至
未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
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结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确
认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计
数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的
可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项
涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
1.具体原则
在交款提货销售的情况下，以收到货款并已将发票账单、提货单交给买方时确认收入；采用预收货款
的销售方式，以开出销货发票并将商品发出时确认收入；采用赊销的情况下，货物已经发出，并转移商品
所有权凭证时确认收入。
（1）国内销售
由公司发货后并由财务部门开具销售发票给客户，收到客户收货回执后，公司确认销售收入的实现。
（2）出口销售
报关通过、已装船发货（取得货运单）确认收入。
2、提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：（1）收入的金额能够可靠地计量；（2）相关的经
济利益很可能流入企业；（3）交易的完工程度能够可靠地确定；（4）交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
具体原则：
货物运输业务，公司根据实际完成运输任务的作业量经客户确认后，公司依据实际运量和双方签订的
运输合同中所约定运费价格向客户开具发票确认运输收入。
3、让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡
资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
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常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
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（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 3%、6%、10%、16%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
金浦钛业股份有限公司 25%
南京钛白化工有限责任公司 15%
徐州钛白化工有限责任公司 25%
南京钛白国际贸易有限公司 25%
南京金浦供应链管理有限公司 25%
南京金浦商业保理有限公司 25%
2、税收优惠
本公司子公司南京钛白于2015年8月24日被认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号：
GF201532000515），有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》规定减按15%税率缴纳企业所得
税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 42,487.21 20,194.72
银行存款 858,950,867.52 540,908,639.89
其他货币资金 13,861,276.50 22,286,468.88
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合计 872,854,631.23 563,215,303.49
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 118,282,587.34 108,197,205.66
合计 118,282,587.34 108,197,205.66
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 463,646,077.84
合计 463,646,077.84
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
110,669, 6,309,98 104,359,9 71,296, 4,345,118 66,951,059.
合计提坏账准备的 100.00% 5.70% 100.00% 6.09%
945.54 4.14 61.40 178.49 .67 82
应收账款
110,669, 6,309,98 104,359,9 71,296, 4,345,118 66,951,059.
合计 100.00% 5.70% 100.00% 6.09%
945.54 4.14 61.40 178.49 .67 82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 109,314,718.36 5,324,565.96 5.00%
1至2年 200,250.00 20,025.00 10.00%
2至3年 223,040.00 33,456.00 15.00%
3 年以上 931,937.18 931,937.18 100.00%
合计 110,669,945.54 6,309,984.14 5.70%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,964,865.47 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 39,304,211.28 99.86% 10,277,674.60 99.97%
1至2年 51,964.99 0.13% 2,680.00 0.02%
2至3年 2,010.01 0.01% 600.01 0.01%
合计 39,358,186.28 -- 10,280,954.61 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 253,500.00 532,812.00
保理应收利息 3,183,583.00
合计 3,437,083.00 532,812.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
6,634,15 403,069. 6,231,084 11,852, 660,734.7 11,192,220.
合计提坏账准备的 92.18% 6.08% 95.47% 5.57%
4.17 61 .56 955.08 6 32
其他应收款
单项金额不重大但
563,017. 563,017. 563,017 563,017.6
单独计提坏账准备 7.82% 100.00% 4.53% 100.00%
66 66 .66 6
的其他应收款
7,197,17 966,087. 6,231,084 12,415, 1,223,752 11,192,220.
合计 100.00%
1.83 27 .56 972.74 .42 32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,435,952.07 321,797.60 5.00%
1至2年 68,063.10 6,806.31 10.00%
2至3年 65,498.00 9,824.70 15.00%
3 年以上 64,641.00 64,641.00 100.00%
合计 6,634,154.17 403,069.61
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
职工备用金 218,561.00 81,258.50
保证金及押金 6,369,765.00 6,369,765.00
单位往来 608,845.83 5,964,949.24
合计 7,197,171.83 12,415,972.74
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
南京化建产业（集
保证金 6,099,600.00 1 年以内 84.75% 304,980.00
团）有限公司
南京九仕威环境科
往来款 563,017.66 3 年以上 7.82% 563,017.66
技公司
赵伟 备用金 128,000.00 1 年以内 1.78% 6,400.00
芜湖海螺型材贸易
保证金 100,000.00 1 年以内 1.39% 5,000.00
有限责任公司
杨文娟 备用金 90,561.00 1 年以内 1.26% 4,528.05
合计 -- 6,981,178.66 -- 97.00% 883,925.71
76
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 75,034,075.61 75,034,075.61 59,789,866.73 59,789,866.73
在产品 16,532,935.34 16,532,935.34 25,225,446.83 25,225,446.83
库存商品 169,599,665.36 169,599,665.36 160,082,451.49 160,082,451.49
周转材料 2,269,843.78 2,269,843.78 2,167,758.05 2,167,758.05
合计 263,436,520.09 263,436,520.09 247,265,523.10 247,265,523.10
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
77
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
期末按成本计量的可供出售金融资产 117,000,000.00
期末按公允价值计量的可供出售金融资
130,722,230.40
产
待抵扣进项税 8,703,824.36 16,514,477.56
预交税金 1,179,919.50
应收保理款 153,000,000.00
合计 161,703,824.36 265,416,627.46
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
78
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 折现率区间
79
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京金浦
163,956,3 34,300,00 -169,107. 198,087,2
东裕投资
45.21 0.00 67 37.54
有限公司
163,956,3 34,300,00 -169,107. 198,087,2
小计
45.21 0.00 67 37.54
163,956,3 34,300,00 -169,107. 198,087,2
合计
45.21 0.00 67 37.54
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
80
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 581,091,591.39 1,081,994,219.11 7,360,582.32 9,069,098.76 1,679,515,491.58
2.本期增加金额 1,881,295.82 26,653,807.96 788,567.17 121,615.82 29,445,286.77
（1）购置 3,100,263.83 788,567.17 121,615.82 4,010,446.82
（2）在建工程
1,881,295.82 23,553,544.13 25,434,839.95
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 2,998,943.76 674,685.32 3,673,629.08
（1）处置或报
2,998,943.76 674,685.32 3,673,629.08
废
4.期末余额
二、累计折旧
1.期初余额 70,817,560.51 377,926,507.35 4,384,629.04 3,359,526.19 456,488,223.09
2.本期增加金额 7,899,377.21 40,016,142.31 351,844.49 672,126.02 48,939,490.03
（1）计提 7,899,377.21 40,016,142.31 351,844.49 672,126.02 48,939,490.03
3.本期减少金额 1,874,773.59 640,951.06 2,515,724.65
（1）处置或报
1,874,773.59 640,951.06 2,515,724.65
废
4.期末余额 78,716,937.72 416,067,876.07 4,095,522.47 4,031,652.21 502,911,988.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
81
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 504,255,949.49 689,581,207.24 3,378,941.70 5,159,062.37 1,202,375,160.80
2.期初账面价值 510,274,030.88 704,067,711.76 2,975,953.28 5,709,572.57 1,223,027,268.49
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
主要为子公司南京钛白自建的仓库等建
房屋建筑物 13,173,261.75
筑，房产证正在办理中
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工厂技改项目 26,461,388.10 26,461,388.10 29,060,082.07 29,060,082.07
82
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 26,461,388.10 26,461,388.10 29,060,082.07 29,060,082.07
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
83
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 60,642,193.15 150,000.00 16,731,650.00 51,239.16 77,575,082.31
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 60,642,193.15 150,000.00 16,731,650.00 51,239.16 77,575,082.31
二、累计摊销
1.期初余额 8,469,779.34 60,000.00 5,726,182.24 10,201.43 14,266,163.01
2.本期增加金
606,421.92 7,500.00 195,000.00 4,245.30 813,167.22
额
（1）计提 606,421.92 7,500.00 195,000.00 4,245.30 813,167.22
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 9,076,201.26 67,500.00 5,921,182.24 14,446.73 15,079,330.23
三、减值准备
1.期初余额 10,550,467.76 10,550,467.76
2.本期增加金
额
（1）计提
84
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
51,565,991.89 82,500.00 260,000.00 36,792.43 51,945,284.32
值
2.期初账面价
52,172,413.81 90,000.00 455,000.00 41,037.73 52,758,451.54
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
85
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
网络服务费 120,000.00 30,000.00 90,000.00
合计 120,000.00 30,000.00 90,000.00
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 8,673,028.23 1,480,586.28 6,779,238.79 1,184,012.83
内部交易未实现利润 927,115.03 179,009.81 988,977.11 190,299.93
可抵扣亏损 1,098,159.10 274,539.77
递延收益 51,624,119.34 8,058,630.57 56,243,322.46 8,436,498.37
衍生金融负债公允价值
3,001,893.85 450,284.08
变动
合计 62,322,421.70 9,992,766.43 67,013,432.21 10,261,095.21
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
试生产损益资本化 75,735,424.07 17,484,101.69 78,763,558.23 18,165,574.00
可供出售金融资产（公
7,291,665.07 1,093,749.76
允价值与账面差异）
合计 75,735,424.07 17,484,101.69 86,055,223.30 19,259,323.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
86
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 9,992,766.43 10,261,095.21
递延所得税负债 17,484,101.69 19,259,323.76
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 573,000,000.00 295,739,400.00
合计 573,000,000.00 295,739,400.00
短期借款分类的说明：
1、华夏银行南京六合支行借款3000万元由金浦投资控股集团有限公司提供担保。借款日期2017年9月5日，
到期日2018年9月5日。
2、交通银行南京中央门支行借款4000万元由南京金浦东部房地产开发有限公司提供担保。借款日期2017
年12月14日，到期日2018年12月3日。
3、建设银行南京中央门支行借款3000万元由金浦投资控股集团有限公司、郭金东、许春兰提供担保。借
款日期2017年11月23日，到期日2018年11月22日。
4、中国银行南京高新技术开发区支行借款4000万元由金浦投资控股集团有限公司、郭金东提供担保。借
款日期2017年5月25日，到期日2018年5月23日。
5、杭州银行南京御道街支行借款1000万元由金浦钛业股份有限公司提供担保，借款日期2017年6月23日，
87
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
到期日2018年6月21日。
6、华侨银行（OVERSEA-CHINESE BANKING CORPORATION LIMITED）借款700万美元由宁波银行王
府大街支行出具融资性保函提供担保，借款日期2017年2月28日，到期日2018年1月19日。
7、交通银行徐州分行借款4000万元由南京钛白化工有限责任公司提供担保，借款日期2017年12月27日，
到期日2018年12月26日
8、华夏银行徐州分行借款5000万元由南京钛白化工有限责任公司提供担保，借款日期2017年10月30日，
到期日2018年10月30日
9、莱商银行东兴支行借款1000万元由南京钛白化工有限责任公司提供担保，借款日期2017年8月29日，到
期日2018年8月28日
10、建设银行南京中央门支行借款2000万元由金浦投资控股集团有限公司、郭金东、许春兰提供担保。借
款日期2018年1月2日，到期日2019年1月1日。
11、交通银行南京中央门支行借款2000万元由南京金浦东部房地产开发有限公司提供担保。借款日期2018
年4月19日，到期日2019年1月25日。
12、交通银行南京中央门支行借款1250万元由南京金浦东部房地产开发有限公司提供担保。借款日期2018
年4月28日，到期日2019年1月25日。
13、交通银行南京中央门支行借款1250万元由南京金浦东部房地产开发有限公司提供担保。借款日期2018
年5月27日，到期日2019年1月25日。
14、宁波银行王府大街支行借款2000万元由金浦钛业股份有限公司提供担保。借款日期2018年4月23日，
到期日2019年4月23日。
15、中信银行上海路支行借款6000万元由金浦投资控股集团有限公司提供担保。借款日期2018年4月27日，
到期日2019年4月27日。
16、工商银行城北支行借款4800万元由金浦钛业股份有限公司、郭金东、许春兰提供担保。借款日期2018
年5月24日，到期日2019年5月17日。
17、中国银行浦口支行借款4000万元由金浦投资控股集团有限公司、郭金东、许春兰提供担保。借款日期
2018年5月24日，到期日2019年5月28日。
18、民生银行徐州分行借款5000万元由金浦钛业股份有限公司、郭金东、许春兰提供担保。借款日期2018
年4月10日，到期日2019年4月10日。
19、光大银行徐州分行借款200万元由南京钛白化工有限责任公司、郭金东提供担保。借款日期2018年4月
27日，到期日2019年2月26日。
20、南京银行徐州分行借款3000万元由南京钛白化工有限责任公司提供担保。借款日期2018年4月28日，
到期日2018年10月26日。
21、莱商银行开发区支行借款1000万元由南京钛白化工有限责任公司提供担保。借款日期2018年5月8日，
到期日2018年11月8日。
22、光大银行徐州支行借款4800万元由南京钛白化工有限责任公司、郭金东提供担保。借款日期2018年5
月29日，到期日2018年11月29日。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
88
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 3,001,893.85
衍生金融负债 3,001,893.85
合计 3,001,893.85
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 200,000.00 10,000,000.00
合计 200,000.00 10,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 242,754,542.12 170,800,936.86
工程及设备款 31,689,305.01 79,223,407.98
其他 1,020,599.51 1,175,120.98
合计 275,464,446.64 251,199,465.82
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
89
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 51,269,170.26 24,638,263.42
合计 51,269,170.26 24,638,263.42
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 18,797,199.50 59,860,955.44 70,051,078.52 8,645,068.74
二、离职后福利-设定提
8,468,919.42 8,468,919.42
存计划
职工备付金 8,756,235.21 477,070.32 8,279,164.89
合计 27,553,434.71 68,329,874.86 78,997,068.26 16,924,233.63
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 12,963,286.13 50,699,425.59 61,576,243.54 2,124,460.50
90
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补贴
2、职工福利费 3,163,744.64 3,163,744.64
3、社会保险费 3,430,800.66 3,430,800.66
其中：医疗保险费 2,842,639.29 2,842,639.29
工伤保险费 320,478.29 320,478.29
生育保险费 267,683.08 267,683.08
4、住房公积金 1,786,812.00 1,649,342.00 137,470.00
5、工会经费和职工教育
5,833,913.37 780,172.55 230,947.68 6,383,138.24
经费
合计 18,797,199.50 59,860,955.44 70,051,078.52 8,645,068.74
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,313,223.38 8,313,223.38
2、失业保险费 155,696.04 155,696.04
合计 8,468,919.42 8,468,919.42
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,039,915.29 6,451,466.31
企业所得税 6,825,904.23 4,603,372.91
个人所得税 123,627.52 117,440.40
城市维护建设税 353,060.66 229,476.75
房产税 920,415.75 919,259.01
教育费附加 252,186.17 163,911.97
土地使用税 399,086.63 399,087.62
印花税 18,962.50 24,895.90
环境保护税 823,195.77
合计 14,756,354.52 12,908,910.87
其他说明：
91
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 758,768.14 307,934.37
合计 758,768.14 307,934.37
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金和押金 3,581,889.56 4,060,121.90
其他 2,254,689.03 1,239,986.92
合计 5,836,578.59 5,300,108.82
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
进口技术余款 599,140.00 尾款
保证金 1,882,690.00 未至结算期或长期续约
合计 2,481,830.00 --
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
92
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的递延收益 15,924,121.63 15,924,157.03
合计 15,924,121.63 15,924,157.03
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
93
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
94
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其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 82,524,635.03 2,845,425.00 10,807,468.12 74,562,591.91
合计 82,524,635.03 2,845,425.00 10,807,468.12 74,562,591.91 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
钛白工厂拆 75,448,511.9 67,903,660.7
7,544,851.18 与资产相关
迁补助 3 5
废酸浓缩回
573,033.71 57,303.37 515,730.34 与资产相关
用项目
污水处理站
更新改造及
404,494.36 40,449.44 364,044.92 与资产相关
一水亚铁综
合利用项目
硫酸亚铁中
钛液回收项 228,571.41 14,285.72 214,285.69 与资产相关
目
污染源在线
149,785.71 8,321.43 141,464.28 与资产相关
检测项目
污染防治资
321,428.55 17,857.14 303,571.41 与资产相关
金-酸解尾气
95
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污染防冶资
500,000.00 25,000.00 475,000.00 与资产相关
金-酸解尾气
污水处理建
设环保补助 1,731,957.50 53,608.50 1,678,349.00 与资产相关
资金
VOC 项目 114,074.06 5,185.18 108,888.88 与资产相关
回转窑余热
151,040.00 15,104.00 135,936.00 与资产相关
利用项目
脱硝项目 839,080.44 34,482.76 804,597.68 与资产相关
功能性钛白
粉工程技术 1,727,272.76 136,363.62 1,590,909.14 与资产相关
研究
黄泥压干项
335,384.60 9,230.78 326,153.82 与资产相关
目
财政补贴 2,683,425.00 2,683,425.00 与收益相关
外贸稳增长
130,000.00 130,000.00 与收益相关
奖励
商务发展补
32,000.00 32,000.00 与收益相关
助资金
82,524,635.0 10,807,468.1 74,562,591.9
合计 2,845,425.00 --
3 2 1
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 986,833,096.00 986,833,096.00
其他说明：
96
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 162,786,469.13 162,786,469.13
其他资本公积 -226,904,025.00 -226,904,025.00
合计 -64,117,555.87 -64,117,555.87
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
294.75 0.00 294.75
综合收益
零碎股出售净所得 293.75 293.75
其他 1.00 1.00
二、以后将重分类进损益的其他综 -5,408,783. -4,592,655.
4,623,886.03 -816,128.11 31,230.44
合收益 70 59
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可供出售金融资产公允价值 -5,440,854. -4,624,725.
4,624,725.93 -816,128.11
变动损益 04 93
外币财务报表折算差额 -839.90 32,070.34 32,070.34 31,230.44
-5,408,783. -4,592,655.
其他综合收益合计 4,624,180.78 -816,128.11 0.00 31,525.19
70 59
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,005,345.76 905,968.60 266,676.16 2,644,638.20
合计 2,005,345.76 905,968.60 266,676.16 2,644,638.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 61,925,516.46 61,925,516.46
合计 61,925,516.46 61,925,516.46
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,012,606,838.17 876,384,047.89
调整后期初未分配利润 1,012,606,838.17 876,384,047.89
加：本期归属于母公司所有者的净利润 61,852,945.09 96,455,274.26
应付普通股股利 49,341,654.80 29,604,992.88
期末未分配利润 1,025,118,128.46 943,234,329.27
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 958,074,583.68 765,835,911.09 886,956,835.51 653,793,145.67
其他业务 12,156,346.40 11,848,261.43 156,765.32 112,880.35
合计 970,230,930.08 777,684,172.52 887,113,600.83 653,906,026.02
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,917,320.46 1,702,174.12
教育费附加 1,369,514.60 1,215,838.65
房产税 1,840,779.21 1,828,485.67
土地使用税 798,174.27 798,175.33
车船使用税 4,080.00
印花税 515,953.80 290,697.90
合计 6,445,822.34 5,835,371.67
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 9,281,725.22 12,790,876.88
职工薪酬 2,582,161.46 2,387,077.61
差旅费 225,062.43 98,038.71
业务招待费 69,567.00 66,060.19
出口费用 1,172,841.47 800,451.00
其他费用 266,682.78 1,361,365.79
合计 13,598,040.36 17,503,870.18
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
99
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
科技开发费 34,393,362.37 24,248,056.11
安全整改费 9,466,759.00 1,345,439.38
修理费用 23,686,104.46 14,903,778.17
职工薪酬 15,915,299.83 18,818,255.93
折旧摊销 2,554,474.21 3,251,482.17
办公车辆费用 828,217.53 596,951.35
业务招待费 1,390,149.86 1,370,916.50
中介机构费 1,368,966.78 980,478.73
办公费 947,654.67 914,220.70
办公楼综合费 837,380.93 803,831.22
其他 5,534,401.68 4,819,364.49
合计 96,922,771.32 72,052,774.75
其他说明：
（1）科研开发费同比上升主要原因是徐钛上期研发投入尚未全部立项所致；
（2）安全整改费同比上升主要原因是安全整改主要实施期间于2017年7月至2018年6月所致；
（3）修理费用同比上升主要原因是安全整改同时加强日常设备维护保养等所致。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,666,826.32 8,318,267.74
减：利息收入 3,015,337.88 434,023.91
汇兑损益 -1,242,662.50 415,049.36
手续费 527,293.22 578,993.88
合计 6,936,119.16 8,878,287.07
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,893,789.44 2,102,229.77
三、可供出售金融资产减值损失 19,403,833.64
合计 1,893,789.44 21,506,063.41
其他说明：
100
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67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
3,001,893.85
益的金融负债
合计 3,001,893.85
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -169,107.67
处置可供出售金融资产取得的投资收益 -1,774,821.28 1,886,622.47
合计 -1,943,928.95 1,886,622.47
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 -821,284.18
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 10,807,503.52 8,416,519.50
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 260,938.41 310,828.17
合计 260,938.41 310,828.17
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
101
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补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 30,000.00 90,000.00
固定资产处置损失 75,610.23
其他 200,789.55 7,013.17
合计 230,789.55 172,623.40
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,520,812.00 7,947,440.39
递延所得税费用 450,790.95 13,469,839.82
合计 15,971,602.95 21,417,280.21
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 77,824,548.04
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,456,137.01
子公司适用不同税率的影响 -4,349,661.51
非应税收入的影响 -460,397.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,325,524.76
损的影响
所得税费用 15,971,602.95
其他说明
102
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74、其他综合收益
详见附注。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,845,425.00 600,000.00
利息收入 3,015,337.88 434,023.91
保险赔偿及其他往来 2,116,726.74 5,365,423.56
合计 7,977,489.62 6,399,447.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 25,555,349.97 11,595,834.00
票据及信用证保证金 3,655,000.00 3,981,183.50
合计 29,210,349.97 15,577,017.50
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工程项目及设备购置保证金 110,180.00 301,795.96
合计 110,180.00 301,795.96
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付工程及设备款保证金
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
103
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行借款保证金 2,447,880.27
合计 2,447,880.27
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 61,852,945.09 96,455,274.26
加：资产减值准备 1,893,789.44 21,506,063.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
46,423,765.38 47,878,065.83
物资产折旧
无形资产摊销 813,167.22 1,665,243.90
长期待摊费用摊销 30,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-28,322.88
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 849,607.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -3,001,893.85
财务费用（收益以“－”号填列） 6,936,119.16 8,878,287.07
投资损失（收益以“－”号填列） 1,943,928.95 -1,886,622.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 268,328.78 14,089,940.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,775,222.07 -6,879,738.82
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,170,996.99 -132,145,177.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-212,816,409.26 15,229,309.91
列）
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金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-14,683,502.97 -11,387,730.76
列）
其他 -7,962,078.52 -7,816,519.50
经营活动产生的现金流量净额 -135,426,775.46 45,586,395.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 858,993,354.73 155,240,392.88
减：现金的期初余额 540,928,834.61 158,305,498.04
现金及现金等价物净增加额 318,064,520.12 -3,065,105.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 858,993,354.73 540,928,834.61
其中：库存现金 42,487.21 20,194.72
可随时用于支付的银行存款 858,950,867.52 540,908,639.89
三、期末现金及现金等价物余额 858,993,354.73 540,928,834.61
其他说明：
105
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,861,276.50 开具银行承兑汇票、信用证等保证金
合计 13,861,276.50 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 52,638,945.76
其中：美元 6,503,686.36 6.6166 43,032,291.17
欧元 1,255,525.66 7.6515 9,606,654.59
应收账款 -- -- 8,421,574.52
其中：美元 1,020,709.13 6.6166 6,753,624.03
欧元 217,990.00 7.6515 1,667,950.49
应付账款
其中：美元 5,379,392.30 6.6166 35,593,287.09
其他应付账
其中：日元 10,000,000.00 0.059914 599,140.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
106
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
107
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
108
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
南京钛白化工有
江苏省南京市 江苏省南京市 制造业 100.00% 反向收购
限责任公司
南京钛白国际贸
江苏省南京市 江苏省南京市 贸易 100.00% 设立
易有限公司
徐州钛白化工有
江苏省徐州市 江苏省徐州市 制造业 100.00% 设立
限责任公司
南京金浦供应链
江苏省南京市 江苏省南京市 服务业 100.00% 设立
管理有限公司
南京金浦商业保
江苏省南京市 江苏省南京市 商业保理 100.00% 设立
理有限公司
金浦（美国）发
美国 美国 贸易 100.00% 设立
展有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
南京金浦东裕投 实业投资创业投
江苏省南京市 江苏省南京市 31.82% 权益法
资有限公司 资
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
110
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 816,168,714.12 181,271,637.18
非流动资产 968,988,101.99 339,782,816.92
资产合计 1,785,156,816.11 521,054,454.10
流动负债 381,518,212.04 5,763,083.44
非流动负债 593,635,809.28 0.00
负债合计 975,154,021.31 5,763,083.44
少数股东权益 187,442,905.40
归属于母公司股东权益 622,559,889.40 515,291,370.66
按持股比例计算的净资产份额 198,087,237.54 163,956,345.21
对联营企业权益投资的账面价值 198,087,237.54 163,956,345.21
营业收入 235,079,649.17 7,585,747.98
净利润 4,194,291.30 -1,708,629.34
综合收益总额 4,194,291.30 -1,708,629.34
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
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（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负
责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的
月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审
计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管
理政策。
1. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
112
金浦钛业股份有限公司 2018 年半年度报告全文
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
2. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期
限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，
特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
3. 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计一年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
金浦投资控股集团 对企业进行投资并
江苏南京 65,000 万元 37.30% 37.30%
有限公司 管理
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是郭金东。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南京金浦锦湖化工
采购原材料 4,073,730.40 12,000,000.00 否 3,783,427.60
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京金浦英萨合成橡胶有限公
销售商品 23,419.20
司
江苏钟山化工有限公司 提供劳务 3,063,941.37 3,003,691.79
南京金浦英萨合成橡胶有限公
提供劳务 3,288,051.07 1,862,719.33
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
115
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出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
金浦新材料股份有限公司 办公楼租赁 171,594.00 171,594.00
关联租赁情况说明
公司2010年1月1日与金浦新材料股份有限公司签定房屋租赁合同，金浦新材料股份有限公司将坐落于
南京化学工业园区大纬东路188号办公楼一至五层建筑面积4766.5平方米租给本公司，租赁期限2010年1月1
日至2020年12月31日，年度租金为343,188.00元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
金浦投资控股集团有限
30,000,000.00 2017 年 09 月 05 日 2018 年 09 月 05 日 否
公司
南京金浦东部房地产开
85,000,000.00 2017 年 10 月 27 日 2018 年 10 月 27 日 否
发有限公司
金浦投资控股集团有限
30,000,000.00 2017 年 11 月 23 日 2018 年 11 月 22 日 否
公司、郭金东、许春兰
金浦投资控股集团有限
40,000,000.00 2017 年 05 月 25 日 2018 年 05 月 23 日 是
公司、郭金东
金浦投资控股集团有限
30,000,000.00 2017 年 09 月 05 日 2018 年 09 月 05 日 否
公司
金浦投资控股集团有限
20,000,000.00 2018 年 01 月 02 日 2019 年 01 月 01 日 否
公司、郭金东、许春兰
金浦投资控股集团有限
60,000,000.00 2017 年 12 月 01 日 2018 年 12 月 01 日 否
公司
郭金东、许春兰 100,000,000.00 2018 年 05 月 24 日 2019 年 12 月 31 日 否
郭金东、许春兰 50,000,000.00 2017 年 10 月 31 日 2018 年 10 月 31 日 否
郭金东 50,000,000.00 2017 年 09 月 07 日 2018 年 09 月 06 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
116
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拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏钟山化工有限
应收账款 1,928,969.58 96,448.48 1,535,132.39 76,756.62
公司
南京金浦英萨合成
应收账款 2,348,050.65 117,402.53 2,715,479.92 135,774.00
橡胶有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
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2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
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单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,845,794,600.00 1,845,794,600.00 1,745,794,600.00 1,745,794,600.00
对联营、合营企
198,087,237.54 198,087,237.54 163,956,345.21 163,956,345.21
业投资
合计 2,043,881,837.54 2,043,881,837.54 1,909,750,945.21 1,909,750,945.21
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
南京钛白化工有
979,574,600.00 979,574,600.00
限责任公司
南京金浦供应链
10,000,000.00 10,000,000.00
管理有限公司
南京金浦商业保
60,000,000.00 100,000,000.00 160,000,000.00
理有限公司
徐州钛白化工有
696,220,000.00 696,220,000.00
限公司
合计 1,745,794,600.00 100,000,000.00 1,845,794,600.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
南京金浦
163,956,3 34,300,00 -169,107. 198,087,2
东裕投资
45.21 0.00 67 37.54
有限公司
163,956,3 34,300,00 198,087,2
小计
45.21 0.00 37.54
163,956,3 -169,107. 198,087,2
合计
45.21 67 37.54
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -169,107.67
合计 -169,107.67
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -821,284.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,807,503.52
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 3,836,408.22 主要系理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -2,609,335.65
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -520.19
减：所得税影响额 1,482,112.87
合计 9,730,658.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.08% 0.0627 0.0627
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扣除非经常性损益后归属于公司
2.60% 0.0528 0.0528
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
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