吉林制药股份有限公司2007年度半年度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
在审议公司2007年半年度报告等事项的公司第三届董事会第五次会议上，公司董事全部出席会议并行使表决权。
公司董事长、总经理张守斌先生、主管会计工作负责人刘英女士、会计机构负责人（会计主管人员）刘英女士郑重声明：保证公司2007年半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
名 称 页码
一、重要提示 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．1
二、公司基本情况 ．．．．．．．．．．．．．．．．．1
三、股本变动和主要股东持股情况 ．．．．．．．．．．2
四、董事、监事、高级管理人员情况 ．．．．．．．．．5
五、管理层讨论与分析 ．．．．．．．．．．．．．．．5
六、重要事项 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7
七、财务报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
八、备查文件 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10
第二节 公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司中文名称：吉林制药股份有限公司
英文名称：JILIN PHARMACEUTICAL CO., LTD
中文缩写：吉林制药
英文缩写：JLP
2、公司法定代表人：张守斌
3、公司董事会秘书：罗国建
联系电话：（0432）5079887
联系传真：（0432）5079996
联系地址：吉林市长春路99号
电子信箱：JZYD@public.jl.jl.cn
4、公司注册地址：吉林市长春路99号
办公地址：吉林市长春路99号
邮政编码：132012
电子信箱：JLZYGF@tom.com
5、公司选定信息披露报纸：《证券时报》
登载半年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书办
6、公司上市地点：深圳证券交易所
股票简称：＊ST吉药
股票代码：000545
7、其它有关资料
公司变更注册登记日期：2003年12月24日
地点：吉林市长春路99号
企业法人营业执照注册号：2200001030146
税务登记号码：220204124501827
公司聘请的会计师事务所名称：中准会计师事务所
办公地址：中国长春自由大路1138号
（二）公司主要财务数据和指标
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 388,372,052.51 346,091,030.66 379,339,674 12.22% 2.38%
.39
所有者权益（或股东权益） 51,755,823.86 2,135,498.74 35,391,477. 2,323.59% 46.24%
94
每股净资产 0.327 0.0135 0.2237 2,322.22% 46.18%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 4,689,440.77 -16,270,910. -16,270,910.34 -128.82% -128.82%
34
利润总额 16,467,848.21 -16,094,783. -16,094,783.79 -202.32% -202.32%
79
净利润 16,364,345.92 -16,094,783. -16,078,601.13 -201.67% -201.78%
79
扣除非经常性损益后的净利 4,585,938.48 -15,918,657. -16,221,694.14 -128.81% -128.27%
润 24
基本每股收益 0.100 -0.12 -0.10 -183.33% -200.00%
稀释每股收益 0.100 -0.12 -0.10 -183.33% -200.00%
净资产收益率 31.62% -71.16% -45.45% 102.78% 77.08%
经营活动产生的现金流量净 -14,583,760.36 -14,034,848.51 3.91%
额
每股经营活动产生的现金流 -0.09 -0.09 0.00%
量净额
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 11,778,407.44
合计 11,778,407.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转股 其 小计 数量 比例
股 它
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 63454251 40.10% 63454251 40.10%
其中：
境内法人持股 63454251 40.10% 63454251 40.10%
境内自然人持股
4、外资持股
其中： 0
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 63454251 40.10% 63454251 40.10%
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 94789381 59.90% 94789381 59.90%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 94789381 59.90% 94789381 59.90%
三、股份总数 158243632 100.00% 158243632 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）股东数量和持股情况（单位：股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 21055
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
数量 数量
吉林金泉宝山药业集团股份有 其他 25.51% 40362500 40362500 40362500
限公司
吉林省明日实业有限公司 其他 13.41% 21221751 21221751 0
吉林市银丰物资经销公司 其他 0.83% 1320000 1320000 0
廖小平 其他 0.51% 800000
詹爱华 其他 0.48% 758000
张晓巍 其他 0.47% 748375
魏建军 其他 0.45% 716100
王立新 其他 0.45% 713712
钱尧志 其他 0.41% 656018
华夏证券有限公司北京东四营 其他 0.35% 550000 550000 0
业部
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间未发现存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，公司前10名股东中第1、2、3、10名股东所持股份的增减变动情况：未发生任何变动，其所持股份为有限售条件股份；第4、5、6、7、8、9名股东所持股份的增减变动情况：不详，其所持股份为无限售条件流通股。
（三）报告期内，公司控股股东未发生变化，公司第一大股东为吉林金泉宝山药业集团股份有限公司。
（四）截止报告期末，公司前十名流通股股东情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
廖小平 800000 人民币普通股
詹爱华 758000 人民币普通股
张晓巍 748375 人民币普通股
魏建军 716100 人民币普通股
王立新 713712 人民币普通股
钱尧志 656018 人民币普通股
张连华 538147 人民币普通股
陈淑兰 473199 人民币普通股
倪丰琴 394796 人民币普通股
徐慧雅 356778 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间，公司未知其
是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）报告期内，公司已完成股权分置改革。公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
股份数量 数量
1 吉林金泉宝山药业集团股 40362500 2009年7月28日 40362500 注2
份有限公司
2 吉林省明日实业有限公司 21221751 2007年7月28日 7912181 注3
2008年7月28日 7912181
2009年7月28日 5397389
3 吉林市银丰物资经销公司 1320000 2007年7月28日 1320000 注4
4 华夏证券有限公司北京东 550000 2007年7月28日 550000 注5
四营业部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1、公司股权分置改革后仅有4名有限售条件股东。
注2、吉林金泉宝山药业集团股份有限公司承诺：在所持股份获得流通权后三年内不通过深圳证券交易所挂牌向社会公众出售。此后二十四个月内，若其通过深圳证券交易所挂牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币6.00元（如吉林制药实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，减持价格限制标准做相应除权调整）。金泉集团如有违反承诺的卖出交易，金泉集团将卖出资金划入本公司帐户归本公司所有。
注3、吉林省明日实业有限公司承诺：持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
注4、吉林市银丰物资经销公司所持公司股份上市流通需经吉林省明日实业有限公司同意，参见公司《股权分置改革说明书》（修订稿）。
注5、华夏证券有限公司北京东四营业部所持公司股份上市流通需经吉林省明日实业有限公司同意，参见公司《股权分置改革说明书》（修订稿）。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，董事、监事和高级管理人员持有本公司股份、股票期权、被授予的限制性股票数量的变动情况
报告期内，董事、监事和高级管理人员持有本公司股份、股票期权、被授予的限制性股票数量未发生变动。
（二）报告期内，董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司无董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况。
第五节 董事会报告
（一）公司董事会对财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大事项的讨论与分析
公司主营业务突出，主营业务收入基本来源于公司化学原料药及中西药制剂的销售收入，主营业务利润为公司利润的主要来源。报告期内，公司努力克服化工原料价格上升、能源成本上扬、人民币升值（近期呈不断加快趋势）、出口退税率下调以及环保成本逐渐加大等不利因素冲击，坚持内部节约挖潜、努力降低生产、销售、财务等各环节费用支出。报告期内实现营业收入5745.35万元，较上年同期4098.16万元，增长40.19%，营业利润468.94万元，较上年同期-1627.09万元，增长128.82%。同时，公司控股子公司吉林省恒和维康药业有限公司报告期内发生亏损。其中，吉林省恒和维康药业有限公司实现营业收入251.57万元，净利润-22.4万元，合并报表后，给公司带来一定亏损。同时，公司转让了部分闲置土地，形成一次性损益1185.73万元，并给公司带来部分现金流，对缓解公司流动资金紧张起到一定作用。
（二）报告期内，公司主要财务数据变化情况及原因分析
项 目 报告期 上年同期 增减幅度（%）
营业收入 57453528.08 40981581.90 40.19
营业利润 4689440.77 -16270910.34 -128.82
净利润 16364345.92 -16078601.13 -201.78
非经常性损益 11778407.44 176126.55 6587.47
其中：营业外收入 11900231.89 189998.34
减：营业外支出 121824.45 13871.79
现金及现金等价物净增加额 -261864.77 –739764.75 -64.60
报告期 上年期末 增减幅度（%）
总资产 388372052.51 379339674.39 2.38
股东权益 51742445.32 353777875.54 46.26
原因分析：
1、营业收入增加主要系由于公司本会计期内加强销售市场管理，扩大销售市场，开发销售渠道，销售量增加所致；
2、营业利润增加主要系由于公司本会计期间营业收入增加，毛利率增长所致；
3、净利润增加主要系由于本会计期内营业利润增加和转让土地使用权获得营业外收入所致；
4、非经常性损益项增加主要系由于本会计期公司转让土地使用权获得一次性转让收益所致；
5、股东权益增加主要系由于净利润增加所致。
（三）报告期公司经营情况
公司主营业务为：生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化工产品、保健品等。主要产品阿斯匹林、退热冰、安乃近、氨基比林等化学原料药，年产万余吨，中西药制剂178 余种，年产量17 亿片（粒）。
公司2007年上半年实现营业收入5745.35万元，比上年同期增长40.19%，主要系由于销售价格及销售数量增加，营业利润468.94万元，比上年同期增长128.82%，主要系由于销售收入、销售毛利率增加，净利润1636.43万元，比上年同期增长201.67%，主要系由于营业利润和非经常性损益增加。
1、主营业务的范围及其经营状况
报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
a、按行业说明
公司营业收入5745.35万元，营业利润468.94万元，全部来源于医药化工行业。由化学原料药及中间体产品、制剂产品实现的主营业务利润构成。
b、报告期内占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
参芪片 29001624.97 6327545.13 78.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
报告期内公司利润由营业利润和非经常性损益构成，营业业务、营业利润构成未发生变化；非经常性损益是公司报告期内转让土地使用权获得一次性转让收益。
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
公司报告期内转让土地使用权获得一次性转让收益，该收益占报告期内利润总额的72%。
4、公司来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
无。
5、经营中的问题与困难
报告期内企业在经营中遇到的问题与困难是：企业生产流动资金相对短缺，给企业正常生产经营活动带来一定困难。公司生产用主要原材料价格报告期内不稳定，总体上呈上升趋势。公司产品的销售价格受国家医药政策、GMP 认证的影响，年内呈下降趋势。出口产品报告期内受国际经济波动，出口产品销量受到一定影响。
报告期内公司为缓解和改变被动局面，公司采取了一定的补救措施：积极扩大融资渠道，采取多种措施缓解资金紧张，同时加大对发出商品应收货款的清欠力度，努力活化资金；转让公司部分闲置土地，形成一次性损益1185.73万元，并给公司带来部分现金流，对部分缓解公司流动资金紧张状况起到一定作用；针对性调整销售布局和营销策略，千方百计扩大国内市场的销售份额，提高主营业务收入；深挖内部潜力，减员增效，加强生产制造过程的成本费用控制，努力降低制造成本，加强企业内部核算管理；加强采购成本控制，采取同质价比三家的办法，努力把采购成本降到最低。
（四）报告期内，公司投资情况
1、报告期内，公司没有募集资金，也没有发生报告期之前募集资金
的使用延期到本报告期的情况。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
无。
（五）报告期实际经营成果与预测之间的差异情况
公司曾预计2007年半年度实现净利润在1700万元左右，有关内容详见2007年4月25日《证券时报》版C30公司公告。公司半年度实际实现净利润1636.43万元，与预测基本相符。
（六）公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划修改情况
不适用。
（七）公司预测本年初至下一报告期期末的净利润大幅度变动情况
不适用。
（八）公司2007年半年度财务报告未经审计。
第六节 重要事项
（一）截止报告期末，公司治理的实际状况未与中国证监会有关文件的要求存在重大差异。公司将一如既往并继续努力，不断完善公司治理结构。
（二）报告期内，公司实施利润分配情况和中期拟定利润分配方案
经公司2006年度股东大会审议通过，公司2006年度无利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。因此，报告期内，公司未进行过利润分配，也未进行资本公积金转增股本。
公司2007年半年度拟定的利润分配方案及资本公积金转增股本方案：2007年半年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
报告期内涉及股权激励方案的公司，披露股权激励方案的执行情况
不适用。
（三）重大诉讼、仲裁事项
公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项的简要情况及进程
无。
（五）报告期内，公司发生的重大关联交易情况
1、报告期内，公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况。
2、报告期内，公司未发生资产收购、出售方面的重大关联交易；
3、报告期内，公司未发生与关联方存在债权、债务或担保方面的重大关联交易；
4、报告期内，公司未发生其他重大关联交易。
按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号），截至本报告日，公司控股股东及关联方无占用本公司资金的情况，公司无对控股子公司的担保。
公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立意见
截止本报告日，公司没有向控股股东及其他关联方提供对外担保，公司也没有向其他公司及公司的控股子公司提供担保，公司对外担保总额不存在超过公司最近一个会计年度会计报表净资产的50%。公司严格遵守并执行了中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定。
（六）报告期内，公司重大合同及其履行情况
1、报告期内发生，或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项：无。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、公司没有在报告期内及报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。公司不存在重大委托理财，并且不存在任何委托理财。
4、公司根据深圳证券交易所《上市公司信息披露工作指引第6号—重大合同》的要求，披露公司报告期内重大合同签署及履行情况：无。
（七）关于公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项的情况说明
1、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件股东名 股改承诺事项 承诺履行情况 备注
称
1 吉林金泉宝山药业 在所持股份获得流通权后三年内不通过深圳证 完全履行 无
集团股份有限公司 券交易所挂牌向社会公众出售。此后二十四个
月内，若其通过深圳证券交易所挂牌出售股票
，出售价格不能低于每股人民币6.00元（如吉
林制药实施资本公积金转增或股票分红方案、
配股等，减持价格限制标准做相应除权调整）
。金泉集团如有违反承诺的卖出交易，金泉集
团将卖出资金划入本公司帐户归本公司所有。
2 吉林省明日实业有 吉林省明日实业有限公司承诺遵守法律、法规 吉林省明日实业有限公司已经为吉 无
限公司 和规章的规定，履行法定承诺义务。同时承诺 林市银丰物资经销公司、华夏证券
为吉林制药非流通股股东吉林市银丰物资经销 有限责任公司北京东四营业部及吉
公司和华夏证券有限责任公司北京东四营业部 林金泉宝山药业集团股份有限公司
垫付对价股份，另外，如果金泉集团无法解冻 代垫付相应股份，同时严格履行法
股份用于实施本次股权分置改革向流通股股东 定承诺内容。
送股，公司将代其垫付相应股份。
3 吉林市银丰物资经 无 无 无
销公司
4 华夏证券有限公司 无 无 无
北京东四营业部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司或持股5%以上股东除上述外无其他在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
（八）公司2007年半年度财务报告未经审计。
经公司2006年度股东大会批准，公司继续聘任中准会计师事务所担任公司2007年度财务会计报表的审计工作。
有关内容详见2007年5月11日《证券时报》A7版。
（九）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适合人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十）关于实施股权激励情况的说明
报告期内，公司无实施股权激励的计划。
（十一）证券投资情况
□适用 √不适用
（十二）持有其他上市公司股权情况
适用 √不适用
持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用 √不适用
（十三）报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况的说明
报告期内，公司未接待过包括从事证券分析、咨询及其他证券服务业的机构、个人及其关联人，从事证券投资的机构、个人及其关联人，持有上市公司总股本5%以上股份的股东及其关联人，新闻媒体和新闻从业人员及其关联人的实地调研和采访，或上述人员以电话传真方式或详细电话咨询方式或电子邮件等方式的公司调研和采访。
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
无 无 无 无 无
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）其他重要事项说明
报告期内，公司没有发生其他重要事项。
第七节 财务报告
（一）公司2007年半年度财务报告未经审计。
（二）财务报告见后附。
第八节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
(此页无正文，为公司2007年半年度报告正文签章页)
吉林制药股份有限公司
董事长：
张 守 斌
二○○七年八月十五日
吉林制药股份有限公司
2007年半年度财务报告
（一）公司二○○七年半年度财务报告未经审计。
（二）会计报表见附表。
（三）会计报表附注
附注一、公司简介
吉林制药股份有限公司（以下简称“本公司”）是经吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]29号文批准，由吉林市制药厂、深圳经济特区房地产总公司、深圳投资基金管理公司三家企业法人单位采取定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1993年12月7日由吉林省吉林市工商行政管理局颁发了注册号为12450182-7的企业法人营业执照。
本公司于1993年10月26日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]85号文批准于1993年11月12日公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，并于1993年12月15日上市流通，股票代码为000545。
公司注册地址：吉林省吉林市长春路99号。
法定代表人：张守斌
注册资本：壹亿叁仟伍佰陆拾叁万元人民币。
经营范围：片剂、硬胶囊剂、丸剂（糖丸）、散剂、口服溶液剂、合剂（含口服液）、栓剂、颗粒剂、原料药（阿司匹林）、甲氧苄啶、结晶磺胺、齐墩果酸、羟甲香豆素、氨基比林、苯妥英钠、磺胺脒、磷酸苯丙哌林、双氯芬酸钠、水杨酸、盐酸二甲双胍、藻酸双酸钠、哌西替柳、格列喹酮、盐酸黄酮哌酯、佐匹克隆、三水杨酸胆碱镁、盐酸马林胍、三唑仑、卡巴匹林钙、安乃近、谷维素等
附注二、财务报表的编制基础
2007年1月1日起，本公司全面执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（以下简称“新准则”）。根据中国证券监督管理委员会2006年11月29日证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》和2007年2月15日证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，本公司按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》对2006年度的财务报表进行了追溯调整。
附注三、公司主要会计政策、会计估计
会计期间
采用公历制，以每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
以权责发生制为记账基础。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本法，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
编制现金流量表时现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
外币业务核算方法
对发生的外币交易，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额，资产负债表日对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
金融工具
1、金融资产的分类
本公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（3）应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产
（4）可供出售金融资产。
2、金融负债的分类
本公司根据持业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）其他金融负债。
3、金融工具的确认
本公司成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或负债的定义的项目确认为金融资产或负债。
4、金融工具的计量方法
（1）初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（2）金融资产后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用；
②持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量；
（3）金融资产相关利得或损失的处理
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，其计入当期损益；
②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；
③持有至到期投资和应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
（4）金融负债后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
③没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财务担保合同或将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A．按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额：
B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
④除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
（5）金融负债相关利得或损失的处理
①按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当起损益。
②以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当起损益。
5、金融资产转移的确认
（1）本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资产；
（2）本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该金融资产；
（3）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险：
①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
6、金融资产转移的计量方法
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
（3）本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应到继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（4）本公司既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
7、主要金融资产或金融负债的公允价值确定方法
公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允价值，金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值。
8、主要金融资产减值测试方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
9、主要金融资产减值准备计提方法
（1）以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（3）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
应收款项坏账准备的确认标准、计提方法。
坏账确认标准：
（1）债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的；
（2）债务人逾期未履行偿还义务超过三年仍然不能收回的应收款项
坏账损失核算的方法：备抵法
计提坏账准备的方法：
计提坏账准备的资产包括应收账款和其他应收款，计提方法采用账龄分析法，提取比例为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 15%
二至三年 25%
三年以上 35-100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货的核算方法
1、公司存货包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等。
2、 存货采用实际成本核算，发出或领用时按加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
3、本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以预计售价减进一步加工成本和销售所必须的预计税金、费用后的净值。当本公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。
长期股权投资核算方法
1.长期股权投资的分类和对被投资单位具有共同控制、重大影响的确定依据。
（1）长期股权投资分为:对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有控制、共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称其他股权投资）。
（2）对被投资单位具有共同控制的确定依据：A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。对被投资单位具有重大影响的确定依据：A、本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份；B、本公司在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；C、参与被投资单位的政策制定过程；D、与被投资单位之间发生重要交易；E、向被投资单位派出管理人员；F、向被投资单位提供关键技术资料。
2、长期股权投资的初始计量
（1）本公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资。按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及本公司发行股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司对非同一控制下企业合并形成的长期股权投资。在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
（6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
3、长期股权投资的后续计量
本公司对子公司的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若子公司、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
4、长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
投资性房地产
1、投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2、投资性房地产的计量模式
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始确认和计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备计提的方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备计提的方法与无形资产的核算方法一致。
固定资产
1、固定资产的确认条件、分类
固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度且单位价值较高的有形资产。本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他固定资产四类
2、固定资产按照实际成本计价。
3、固定资产折旧采用年限平均法，将固定资产的原价扣除其预计净残值和累计已计提的减值准备后的金额作为应提折旧额，在预计的使用寿命期间内平均计提。
4、固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计年限 年折旧率
房屋及建筑物 25-45 2.12-4.00%
机器设备 10-12 8.33-10.00%
运输设备 8-12 8.33-12.50%
通用设备 5-18 5.56-20.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程的类别、结转为固定资产的标准和时点。
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在建造完成后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待竣工决算后再根据实际成本调整暂估价值，但不调整已计提的折旧额。
（2）在建工程期末按预计损失计提减值准备：
① 在建工程减值准备确认标准：长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性。
② 在建工程减值准备计提方法：期末按单项在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提。
无形资产
1、无形资产的计价方法：
无形资产按实际成本计量，具体如下：
（1）外购无形资产的成本包括价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途前所发生的其他支出。
（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）本公司自行进行的研究开发项目，区分研究阶段和开发阶段分别核算，研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产：
①从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（4）通过非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
2、无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时判断其使用寿命。使用寿命有限的，估计该使用寿命的年限，在使用寿命内采用直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。而在每个会计期间进行减值测试，计提有关的减值准备。
资产减值准备
1、本公司会计期末对资产负债表项目长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2、当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑本公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。
3、本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，在根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本。
2、资本化期间
同时满足：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始三个条件时，借款费用开始资本化；
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化。
3、借款费用资本化金额的计算方法
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定当期应予以资本化的利息金额。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
（3）发生的专门借款辅助费用，在购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，之后发生的，确认为费用的，计入当期损益。
（4）外币专门借款的汇兑差额，在资本化期间内，外币专门借款的本金及利息的汇兑差额予以资本化，其他外币借款本金及利息的汇兑差额计入当期损益。
收入的确认方法
1、销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等交易的收入确认方法。
（1）销售商品收入的确认
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额以及相关已经发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法确认提供的劳务收入；
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，若己发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，按己收或预计能够收回的金额确认收入，并结转已经发生的劳务成本；己发生的劳务成本预计部分能够得到补偿的，按能够得到补偿的的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；若己发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，将己经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认
相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠计量时确认让渡资产使用权收入。
2、按完工百分比法确认提供劳务的收入时，交易的完工进度可以按己完工作的测量、或己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例、或己发生的成本占估计总成本的比例确定。
所得税的会计处理方法
1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易或事项不属于企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认；
①该项交易不是企业合并；
②交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或事项产生的所得税。
（十八）、合并会计报表的编制方法
（1）根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，本公司的重大内部交易、资金往来和投资及相应的股东权益均相互抵销。
（2）合并范围
本公司投资占被投资企业有表决权资本总额50%以上或者占被投资企业资本总额小于或等于50%，但具有实际控制权时列入合并范围，但如被投资企业总资产、主营业务收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告破产、清理整顿等，则不予合并。母公司与纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
附注四、会计政策、会计估计变更的影响
1、关于2007年1月1日首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发企业会计准则第1号—存货等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：
所得税
公司根据《企业会计准则第18号---所得税》的规定，改按资产负债表债务法核算所得税并进行计算调整，公司由于计提的各项减值准备金形成的资产帐面价值小于计税基础的可抵扣暂时性差异，产生了递延所得税资产33,248,643.73元，增加公司期初留存收益33,248,643.73元。
少数股东权益
本公司控股子公司吉林恒和维康药业有限公司自然人股东王义东持股比例为0.1%，该公司2006年12月31日的所有者权益为7,335,472.12元，少数股东权益为7,335.47元。2007年1月1日公司按新会计准则调整增加留存收益6,266,925.90元，增加少数股东权益6,266.93元。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：
（1）根据《企业会计准则第6号--无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此变更将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。
（2）根据《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会减少公司当期利润和股东权益。
（3）根据《企业会计准则第17号—借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资本化借款的范围，减少当期的财务费用，增加公司当期利润和股东权益。
（4）根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更将会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的当期所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。
3、根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》对所得税等事项进行了追溯调整，执行新会计准则对公司2006年度期初留存收益和2006年度归属母公司所有者的净利润的影响如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年度初留存收益 2006年度归属母公司留存 其中：2006年1-6月归母 2007年度期初留存收益
收益 公司留存收益
所得税费用 32,669,756.65 26,318,762.45 26,290,085.85 33,248,643.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注五、税项
（1） 增值税：公司按销售收入的17%或13%计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。
（2）营业税：公司按应税收入的5%或3%计缴。
（3）城建税：公司按应缴流转税额的7%计缴。
（4）教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴。
（5）所得税：公司执行33%所得税税率。
附注六、控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 注册地址 经营范围 注册资 本公司持 法定代表 是否合
本（万 股比例% 人 并
元）
吉林省恒和维康药业有限公司※2 洮南市团结东路14号 西药、中成药 3,000 99.90 王义东 是
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注七、合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
货币资金期初余额340,898.43元，期末余额79,033.66元。其构成如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 1,332.01 8,154.16
银行存款 77,701.65 332,744.27
合计 79,033.66 340,898.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 21,162.50 0.00
合计 21,162.50 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3、应收账款
应收账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.12.31 2007.6.30
账面余额 比例 坏账准备 比例 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 比 账面净额
% % 例
%
一年以内 19,102,709.83 21.9 955,135.49 5% 18,147,574.3 42,914,158. 38.73 955,135.49 5 41,959,023.
6 4 94 45
一至二年 10,937,148.65 12.5 1,640,572.30 15% 9,296,576.35 10,937,148. 9.87 1,640,572.30 15 9,296,576.3
7 65 5
二至三年 19,892,727.48 22.8 4,973,181.87 25% 14,919,545.6 19,892,727. 17.95 4,973,181.87 25 14,919,545.
7 1 48 61
三年以上 37,049,602.11 42.6 27,705,613.35 35%- 9,343,988.76 37,049,602. 33.44 27,705,613.3 35 9,343,988.7
0 100% 11 5 -1 6
00
合计 86,982,188.07 100. 35,274,503.01 51,707,685.0 110,793,637 100.0 35,274,503.0 75,519,134.
00 6 .18 0 1 17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释4、其他应收款
其他应收款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.12.31 2007.6.30
账面余额 比例% 坏账准备 比例 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面净额
% % %
一年以 6,874,102.73 9.82 343,705.13 5 6,530,397.60 7,792,198.19 10.9 343,705.13 5 7,448,493.06
内 8
一至二 6,880,395.39 9.83 1,032,059.3 15 5,848,336.08 6,880,395.39 9.70 1,032,059.31 15 5,848,336.08
年 1
二至三 4,568,756.31 6.52 1,142,189.0 25 3,426,567.23 4,568,756.31 6.44 1,142,189.08 25 3,426,567.23
年 8
三年以 51,701,490.1 73.83 47,023,945. 100 4,677,544.90 51,701,490.1 72.8 47,023,945.2 35-1 4,677,544.90
上 5 25 5 8 5 00
合计 70,024,744.5 100.00 49,541,898. 20,482,845.8 70,942,840.0 100. 49,541,898.7 21,400,941.2
8 77 1 4 00 7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5、预付账款
预付账款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 6,650,325.89 26.66 6,441,427.39 26.04
一至二年 2,720,341.64 10.91 2,720,341.64 11.00
二至三年 3,251,080.03 13.03 3,251,080.03 13.14
三年以上 12,322,689.83 49.40 12,322,689.83 49.82
合计 24,944,437.39 100.00 24,735,538.89 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6、存货
存货期初期末余额构成情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
库存商品 38,716,015.05 9,447,506.32 29,268,508.73 41,517,935.93 9,447,506.32 32,070,429.61
原材料 25,550,204.19 4,265,733.47 21,284,470.72 18,158,976.59 4,265,733.47 13,893,243.12
在产品 7,305,588.74 1,409,521.09 5,896,067.65 5,200,463.53 1,409,521.09 3,790,942.44
包装物 5,139,457.18 784,735.24 4,354,721.94 3,279,020.57 784,735.24 2,494,285.33
低值易耗品 377,840.88 46,298.51 331,542.37 522,018.01 46,298.51 475,719.50
燃料 50,665.85 50,665.85 182,902.19 182,902.19
合计 77,139,771.89 15,953,794.63 61,185,977.26 68,861,316.82 15,953,794.63 52,907,522.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释7、长期投资
A、长期投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
长期股权投资：
（1）成本法长期股权投资 1,791,400. 151,000. 1,640,400 1,791,400. 151,000. 1,640,400.
00 00 .00 00 00 00
其中：长期股票投资 1,791,400. 151,000. 1,640,400 1,791,400. 151,000. 1,640,400.
00 00 .00 00 00 00
成本法其他长期股权投资
（2）权益法长期股权投资
其中：对子公司投资
对合营公司投资
对联营公司投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他长期债券投资
其他长期投资
合计 1,791,400. 151,000. 1,640,400 1,791,400. 151,000. 1,640,400.
00 00 .00 00 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 与母公 占公司 投资 投资成本 追加投资 期初余额 本期增减 累计增减 期末余额 核算方
司关系 比例 期限 额 额 额 法
交通银行 投资 0.095% 未设 1,000,000.0 1,140,400.0 1,140,400.0 成本法
定 0 0 0
吉林省国富集团 投资 1%以下 未设 500,000.00 500,000.00 500,000.00 成本法
有限责任公司 定
东北制药总厂 投资 1%以下 未设 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成本法
定
长白山医药药材 投资 1%以下 未设 31,000.00 31,000.00 31,000.00 成本法
有限公司 定
中联磺胺集团 投资 1%以下 未设 20,000.00 20,000.00 20,000.00 成本法
定
合计 1,651,000.0 1,791,400.0 1,791,400.0
0 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、长期股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
东北制药总厂 100,000.00 100,000.00
长白山医药药材公司 31,000.00 31,000.00
中联磺胺集团 20,000.00 20,000.00
合计 151,000.00 151,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8、固定资产及累计折旧
一、固定资产原值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 174,374,451.69 174,374,451.6
机器设备 99,434,180.02 140,000.00 99,574,180.02
运输设备 16,208,116.91 16,208,116.91
通用设备 11,253,171.81 75,110.00 11,328,281.81
合计 301,269,920.43 215,110.00 301,484,920.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初折旧 本期增加 本期减少 期末折旧
房屋及建筑物 51,568,389.60 2,160,981.76 53,729,371.36
机器设备 65,329,664.61 3,995,477.11 69,325,141.72
运输设备 7,138,359.69 639,398.88 7,777,758.57
通用设备 5,105,004.34 258,613.70 5,363,618.04
合计 129,141,418.24 7,054,471.45 136,195,889.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、固定资产净值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
房屋及建筑物 122,806,062.09 120,645,080.33
机器设备 34,104,515.41 30,249,038.30
运输设备 9,069,757.22 8,430,358.34
通用设备 6,148,167.47 5,964,663.77
合计 172,128,502.19 165,289,140.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8、在建工程
在建工程本期变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
固体制剂改造 874,182.60 3,269.50 877,452.10 其他
合计 874,182.60 3,269.50 877,452.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释10、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产 取得 原始金额 期初金额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 剩余摊销期限
方式
商誉 改制 800，000.00 217,939.80 21,090.90 196,848.90 4年零8个月
评估
土地使用权 改制 5,926,926.0 18,015,555. 16,417,658.3 249,634.30 1,348,263.2 5年6个月
评估 0 86 1 5
非专利技术-苯乙酮 购买 2,824,435.4 616,904.09 616,904.09
0
非专利技术-肝乐宁 评估 4,123,000.0 1,984,192.1 206,149.98 1,778,042.1 4年零4个月
0 1 3
非专利技术-鹿茸精 评估 2,193,800.0 1,055,767.7 109,690.02 946,077.70 4年零4个月
注射液 0 2
合计 15,868,161. 21,890,359. 16,417,658.3 586,565.20 4,886,136.0
40 58 1 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
非专利技术—苯乙酮 616,904.09 616,904.09
合计 616,904.09 616,904.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释11、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 期末余额
坏帐准备 16,526,545.01 16,423,042.72
存货跌价准备 15,953,794.63 15,953,794.63
长期股权投资减值准备 151,400.00 151,400.00
无形资产减值准备 616,904.09 616,904.09
合计 33,248,643.73 33,145,141.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.12.31 2007.6.30
保证借款 40,100,000.00 40,100,000.00
抵押借款 154,170,000.00 158,570,000.00
合计 194,270,000.00 198,670,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释13、应付账款
应付账款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 23,922,836.79 40.75 22,422,836.79 39.97
一至二年 9,968,372.75 16.98 8,854,022.93 15.78
二至三年 15,515,675.84 26.43 15,515,675.84 27.65
三年以上 9,306,556.18 15.85 9,306,556.18 16.59
合计 58,713,441.56 100.00 56,199,091.74 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释14、预收账款
预收账款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 11,284,039.23 32.93 10,309,664.59 30.96
一至二年 8,643,764.34 25.22 8,643,764.34 25.96
二至三年 6,765,356.87 19.74 6,765,356.87 20.32
三年以上 7,578,653.65 22.11 7,578,653.65 22.76
合计 34,271,814.09 100.00 33,297,439.45 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释15、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资 429,660.59 3,012,283.62 2,977,347.12 394,724.09
职工福利费 5,099,211.67 188,838.27 33,079.06 4,943,452.46
社会保险费 5,507,785.72 179,332.77 5,687,118.49
住房公积金 3,499,303.74 3,499,303.74
合计 14,535,961.72 3,201,121.89 3,189,758.95 14,524,598.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释16、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
增值税 976,786.94 57,036.61
营业税 178,159.09 -110,000.96
城建税 120,051.57 56,608.84
房产税 759,276.52 908,636.02
土地使用税 757,101.24 843,927.24
企业所得税 -1,851,205.65 -1,851,205.65
印花税 8,359.37 12,719.37
个人所得税 -270,799.49 -264,216.57
车船使用税 396.00 396.00
教育费附加 57,921.86 30,732.13
防洪基金 343,415.62 343,415.62
副食品价格调节基金 202,702.00 202,702.00
合计 1,282,105.07 230,750.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释17、其他应付款
其他应付款账龄分析情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 比例% 期初数 比例%
一年以内 4,414,791.95 20.20 10,775,475.49 38.19
一至二年 8,558,347.34 39.16 8,558,347.34 30.33
二至三年 7,856,531.39 35.95 7,856,531.39 27.85
三年以上 1,024,598.47 4.69 1,024,598.47 3.63
合计 21,854,269.15 100.00 28,214,952.69 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
年利率 币种 金额 年利率 币种 金额
保证借款 1993/11/10 1998/10/31 7.56% 人民币 7,300,000.00 7.56% 人民币 7,300,000.00
抵押借款 2006.04.11 2008.03.20 7.68% 人民币 10,000,000.00
合计 7,300,000.00 17,300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释19、股本
本年度公司股本变动情况列示如下： （单位：人民币元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本次变动增减(+,-) 2007.6.30
发行 配 送股 公积金转股 其 小计
股份 股 他
一、有限售条件的股份 63,454,250.00 63,454,250.00
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 63,454,250.00 63,454,250.00
其中：境内法人持股 63,454,250.00 63,454,250.00
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、其他
二、无有限售条件的股份 94,789,382.00 94,789,382.00
1、人民币普通股 94,789,382.00 94,789,382.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
三、股份总数 158,243,632.00 158,243,632.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释20、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 19,083,904.20 19,083,904.20
资产评估增值准备 13,798,610.00 13,798,610.00
其他资本公积 313,629.13 313,629.13
合计 33,196,143.33 33,196,143.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释21、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 808,013.14 808,013.14
合计 808,013.14 808,013.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释22、未分配利润
未分配利润变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
年初未分配利润 -156,869,912.93
加：本年净利润 16,364,569.78
减：提取法定盈余公积
减：提取法定公益金
期末未分配利润 -140,505,343.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23、营业收入、营业成本
业务分行业情况表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
医药 57,453,528.08 51,366,626.60 30,679,742.92 27,801,969.05
内部抵销 10,385,044.70 10,385,044.70
合计 57,453,528.08 40,981,581.90 30,679,742.92 17,416,924.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分产品情况表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
化工原料药产品 8,904,068.52 302，820.51 8,597,064.96 238，687.97
化工进出口产品 820,402.45 669，544.04 1,042,144.93 1,249,872.64
老产品 8,759,631.24 3,470,240.68 7,765,173.43 4,259,279..16
新产品 37,773,981.13 46,289,631.11 12,097,127.44 21,514,649.02
内部抵销 10,385,044.70 10,385,044.70
其他业务收入 1,195,444.74 634,290.26 1,178,232.16 539,480.26
合计 57,453,528.08 40,981,581.90 30,679,742.92 17,416,924.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
城建税 305,171.88 103,698.99
教育费附加 130,787.93 44,442.42
合计 435,959.81 148,141.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
营业费用 4,410,603.66 21,230,236.16
合计 4,410,603.66 21,230,236.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
管理费用 9,521,838.65 12,149,453.00
合计 9,521,838.65 12,149,453.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 7,849,721.39 6,287,976.93
减：利息收入 44.79 408.34
汇兑损失 2,700.77 4,187.01
减：汇兑收益
手续费 13,076.10 15,981.72
合计 7,865,453.47 6,307,737.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
出售无形资产-土地使用权 11,900,231.89
其他 189,998.34
合计 11,900,231.89 189,998.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释29、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
罚款滞纳金支出 121,824.45 13,871.79
合计 121,824.45 13,871.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释30、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
递延所得税费用 103,502.29 -16,182.66
合计 103,502.29 -16,182.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释31、支付的其他与经营活动有关的现金
2007年1-6月份支付其他与经营活动有关的现金合计 7,138,192.65 元，其中大额的支出款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
承包费 4,406,072.79 承包费用
运输费 366,403.41 运输费用
管理费用 2,365,716.45 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32、现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
１、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 16364345.92 -16078601.13
加：资产减值准备 -149511.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 132586188.36 7455807.15
无形资产摊销 586565.20 1415773.56
长期待摊费用的摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： -11857331.64
收益）
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用（减：收益） 7864697.82 6307457.52
投资损失（减：收益）
递延所得税资产减少（减：增加） 103502.29 -16182.66
递延所得税负债增加（减：减少）
存货的减少（减：增加） -8278455.07 -21478703.69
经营性应收项目的减少（减：增加） -24175658.73 12295932.14
经营性应付项目的增加（减：减少） -127628103.31 20624749.76
其他
经营活动产生的现金流量净额 -14583760.36 -14034848.51
２、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 79033.66 181260.71
减：现金的期初余额 340898.43 921025.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -261864.77 -739764.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33、资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本年增加数 本年减少数 2007.6.30
因资产价值回升 其他原因转 合计
转回数 出数
一、坏账准备合计 84,816,401.78 84,816,401.78
其中：应收账款 35,274,503.01 35,274,503.01
其他应收款 49,541,898.77 49,541,898.77
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 15,953,794.63 15,953,794.63
其中：库存商品 9,447,506.32 9,447,506.32
包装物 784,735.24 784,735.24
低值易耗品 46,298.51 46,298.51
在产品 1,409,521.09 1,409,521.09
原材料 4,265,733.47 4,265,733.47
四、长期投资减值准备合计 151,000.00 151,000.00
其中：长期股权投资 151,000.00 151,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋及建筑物
运输设备
机器设备
电子设备
其他设备
六、无形资产减值准备 616,904.09 616,904.09
其中：非专利技术 616,904.09 616,904.09
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、合计 101,538,100.50 101,538,100.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释34、利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 金额 全面摊薄 加权平均净资产 全面摊薄 加权平均
净资产收益率 收益率 每股收益（元/股） 每股收益（元/股）
净利润 16,364,345.92 31.62 37.56 0.10 0.10
扣除非经常性损益后 4,585,938.48 8.86 10.53 0.03 0.03
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释35、非经常性损益项目
非经常性损益项目包括：
营业外收入:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数
营业外收入 11,900,231.89
小计 11,900,231.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数
营业外支出 121,824.45
小计 121,824.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合 计 11，778，407.44
注释36、2006年1-6月净利润差异调节表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1-6.30净利润（原会计准则） -16064000.67
加：追溯调整项目影响合计数 16182.66
其中：营业成本
销售费
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 16182.66
其它
减：追溯调整项目影响少数股东损益 -12493.94
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -16035324.07
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费
债务重组
非货币性交易
所得税
其它
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 -12493.94
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -30783.12
2006.1.1-6.30模拟净利润（新会计准则） -16078601.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释37、利润表调节项目表
（2006.1.1-6.30） 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 17416924.35 17416924.35
销售费用 21230236.16 21230236.16
管理费用 12149453.00 12149453.00
公允价值变动收益
投资收益
净利润 -16064000.67 -16035324.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注八、母公司会计报表主要项目注释
注释1、应收账款
应收账款账龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.12.31 2007.6.30
账面余额 比例% 坏账准备 比例% 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 比例 账面净额
%
一年以内 19,042,752.5 22.29 952,137.63 5% 18,090,614.9 41,545,594. 36.30 952,137.63 5 40,593,456.
8 5 03 40
一至二年 10,937,148.6 12.80 1,640,572.30 15% 9,296,576.35 10,937,148. 10.13 1,640,572. 15 9,296,576.3
5 65 30 5
二至三年 19,892,727.4 23.28 4,973,181.87 25% 14,919,545.6 19,892,727. 18.43 4,973,181. 25 14,919,545.
8 1 48 87 61
三年以上 35,563,791.4 41.63 26,219,802.65 35%-1 9,343,988.76 35,563,791. 32.95 26,219,802 35-1 9,343,988.7
1 00% 41 .65 00 6
合计 85,436,420.1 100.0 33,785,694.45 51,650,725.6 107,939,261 100.0 33,785,694 74,153,567.
2 0 7 .57 0 .45 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3、其他应收款
其他应收款帐龄分析如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.12.31 2007.6.30
账面余额 比例% 坏账准备 比例 账面净额 账面余额 比例 坏账准备 比例 账面净额
% % %
一年以 6,717,405.08 9.22 335,870.25 5% 6,381,534.83 7,621,908.97 10.3 335,870.25 5 7,286,038.72
内 4
一至二 6,891,895.39 9.46 1,032,059.31 15% 5,859,836.08 6,891,895.39 9.35 1,032,059.3 15 5,859,836.08
年 1
二至三 4,746,203.96 6.52 1,093,287.10 25% 3,652,916.86 4,746,203.96 6.44 1,093,287.1 25 3,652,916.86
年 0
三年以 54,482,957.3 74.80 42,098,954.4 35%- 12,384,002.8 54,482,957.3 73.8 42,098,954. 35-1 12,384,002.8
上 0 9 100% 1 0 8 49 00 1
合计 72,838,461.7 100.00 44,560,171.1 28,278,290.5 73,742,965.6 100. 44,560,171. 29,182,794.4
3 5 8 2 00 15 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3、长期投资
A、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 与母公 占公司 投资 投资成本 追加投资 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算
司关系 比例 期限 额 方法
吉林省恒和维康药 子公司 99.90% 长期 29,970,000. 13,588,795 13,588,795 成本
业有限公司※2 00 .62 .62 法
交通银行 投资 0.095% 未设 1,000,000.0 1,140,400. 1,140,400. 成本
定 0 00 00 法
吉林省国富集团有 投资 1%以下 未设 500,000.00 500,000.00 500,000.00 成本
限责任公司 定 法
东北制药总厂 投资 1%以下 未设 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成本
定 法
长白山医药药材有 投资 1%以下 未设 31,000.00 31,000.00 31,000.00 成本
限公司 定 法
中联磺胺集团 投资 1%以下 未设 20,000.00 20,000.00 20,000.00 成本
定 法
合计 42,461,000. 15,380,195 15,380,195
00 .62 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、长期股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
东北制药总厂 100,000.00 100,000.00
长白山医药药材公司 31,000.00 31,000.00
中联磺胺集团 20,000.00 20,000.00
合计 151,000.00 151,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对控股子公司2006年12月31日的投资余额为7,328,136.65元，2007年1月1日该子公司按新会计准则调整增加留存收益6,266,925.90元，按控股比例99.9%，公司2007年1月1日增加投资成本6,260,658.97元.
注释4、营业收入、营业成本
A、业务分行业情况表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
医药 54,937,798.69 19,808,232.63 28,890,054.12 13,643,218.08
合计 54,937,798.69 19,808,232.63 28,890,054.12 13,643,218.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分产品情况表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
化工原料药产品 8904，068.52 302，820.51 8,597,064.96 238，687.97
化工进出口产品 820，402.45 669，544.04 1,042,144.93 1,249,872.64
老产品 6，499，115.51 3,470,240.68 6,239,732.42 4,259,279.16
新产品 37,773,981.13 14,731,337.14 12,097,127.44 7,355,898.05
其他业务收入 930,123.39 634,290.26 900,606.03 539,480.26
合计 54,937,798.69 19,808,232.63 28,890,054.12 13,643,218.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
权益法调整 -4,091,766.73
合计 -4,091,766.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注九、关联方关系及其交易
1、关联方关系披露
（1）、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
吉林金泉宝山药业集团股份有限 吉林省梅河口市铁 中西药制剂生产销 第一大股东 股份有限公司 张守斌
公司 北街拥军路15号 售、合剂、丸剂、
片剂、硬胶囊剂、
颗粒剂***
吉林省恒和维康药业有限公司 洮南市团结东路14 西药、中成药 子公司 有限责任公司 王义东
号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 9,822.00 9,822.00
吉林省恒和维康药业有限公司 3,000.00 3,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 3,792.08 23.96 3,792.0 23.96
8
吉林省恒和维康药业有限公司 2,997.00 99.90 2,997.0 99.90
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
吉林省明日实业有限公司 第二大股东
大连金泉宝山生物工程制药有限公司 同一董事长
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易事项的披露
本公司与关联方的交易披露如下：
（1）、关联方交易
A、关联方交易作价依据
本公司从关联方采购包装物、原材料、工程材料、农副产品等均依据市场价格计价。
本公司向关联方销售货物依据财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》（财会[2001]64号）计价。
本公司从关联方购买非专利技术依据评估确认价值计价。
B、采购货物
本公司2007年1－6月向关联方采购货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 金 额
2007年1－6月 2006年1－6月
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 0 13,112,284.83
大连金泉宝山生物工程制药有限公司 0 4,023,859.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收账款
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司
小计
其他应付款：
大连金泉宝山生物工程制药有限公司
小计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 产 负 债 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 79,033.66 27,566.26 340,898.43 335,053.45
交易性金融资产
应收票据 21,162.50
应收账款 75,519,134.17 74,153,567.12 51,707,685.06 51,650,725.67
预付款项 24,944,437.39 19,539,283.77 24,735,538.89 19,539,283.77
应收利息
应收股利
其他应收款 21,400,941.27 29,182,794.47 20,482,845.81 28,278,290.58
存货 61,185,977.26 54,363,145.07 52,907,522.19 47,750,197.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 183,150,686.25 177,266,356.69 150,174,490.38 147,553,550.49
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,640,400.00 15,229,195.62 1,640,400.00 15,229,195.62
投资性房地产
固定资产 165,289,140.74 150,925,707.25 172,128,502.19 157,477,602.52
在建工程 877,452.10 874,182.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,269,231.98 1,545,112.15 21,273,455.49 18,233,495.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,145,141.44 26,929,489.17 33,248,643.73 26,981,717.83
其他非流动资产
非流动资产合计 205,221,366.26 194,629,504.19 229,165,184.01 217,922,011.63
资产总计 388,372,052.51 371,895,860.88 379,339,674.39 365,475,562.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资 产 负 债 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及所有者权益 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 198,670,000.00 198,670,000.00 194,270,000.00 194,270,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 58,713,441.56 48,415,928.10 56,099,091.94 48,326,234.41
预收款项 34,271,814.09 30,665,503.49 33,297,439.45 30,165,503.49
应付职工薪酬 14,524,598.78 13,884,454.14 14,535,961.72 13,941,583.44
应交税费 1,282,105.07 947,472.62 230,750.65 -294,930.55
应付利息
应付股利
其他应付款 21,854,269.15 20,046,425.10 28,214,952.69 26,389,295.79
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 329,316,228.65 312,629,783.45 326,648,196.45 312,797,686.58
非流动负债
长期借款 7,300,000.00 7,300,000.00 17,300,000.00 17,300,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,300,000.00 7,300,000.00 17,300,000.00 17,300,000.00
负债合计 336,616,228.65 319,929,783.45 343,948,196.45 330,097,686.58
股东权益
股本 158,243,632.00 158,243,632.00 158,243,632.00 158,243,632.00
资本公积 33,196,143.33 33,196,143.33 33,196,143.33 33,196,143.33
减：库存股
盈余公积 808,013.14 808,013.14 808,013.14 808,013.14
未分配利润 -140,505,343.15 -140,281,711.04 -156,869,912.93 -156,869,912.93
其中：拟分配普通股股利
归属于母公司股东权益合计 51,742,445.32 51,966,077.43 35,377,875.54 35,377,875.54
少数股东权益 13,378.54 13,602.40
股东权益合计 51,755,823.86 51,966,077.43 35,391,477.94 35,377,875.54
负债和股东权益总计 388,372,052.51 371,895,860.88 379,339,674.39 365,475,562.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利 润 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 57,453,528.08 54,937,798.69 40,981,581.90 19,808,232.63
减：营业成本 30,679,742.92 28,890,054.12 17,416,924.35 13,643,218.08
营业税金及附加 435,959.81 432,244.46 148,141.41 64,501.49
销售费用 4,410,603.66 4,252,521.60 21,230,236.16 1,479,039.78
管理费用 9,521,838.65 8,636,257.58 12,149,453.00 10,481,344.96
财务费用 7,865,453.47 7,864,697.82 6,307,737.32 6,298,732.33
资产减值损失 -149,511.20
加：公允价值变动收益（损失以“—”填列）
投资收益（损失以“—”填列） -4,091,766.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“—”填列） 4,689,440.77 4,862,023.11 -16,270,910.34 -16,250,370.74
加：营业外收入 11,900,231.89 11,900,231.89 189,998.34 189,998.34
减：营业外支出 121,824.45 121,824.45 13,871.79 3,628.27
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“—”填列） 16,467,848.21 16,640,430.55 -16,094,783.79 -16,064,000.67
减：所得税费用 103,502.29 52,228.66 -16,182.66 -28,676.60
四、净利润（净亏损以“—”号填列） 16,364,345.92 16,588,201.89 -16,078,601.13 -16,035,324.07
归属于母公司所有者的净利润 16,364,569.78 -16,035,324.07
少数股东损益 -223.86 -43,277.06
五、每股收益
基本每股收益 0.10 0.10 -0.10 -0.10
稀释每股收益 0.10 0.10 -0.10 -0.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现 金 流 量 表
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 34,202,784.90 32,459,248.65 1,889,631.09 3,305,337.85
收到的税费返还 8,611.07
收到的其他与经营活动有关的现金 673,856.78 673,856.78 ,559,449.44 ,991,649.44
现金流入小计 34,885,252.75 33,133,105.43 0,449,080.53 9,296,987.29
购买商品、接受劳务支付的现金 34,372,973.46 33,762,104.65 2,101,932.34 0,191,800.61
支付给职工以及为职工支付的现金 3,155,651.71 3,129,640.31 ,318,355.27 ,966,767.27
支付的各项税费 4,802,195.29 4,761,226.37 ,585,166.27 785,998.31
支付的其他与经营活动有关的现金 7,138,192.65 6,126,135.68 4,478,475.16 ,152,985.80
现金流出小计 49,469,013.11 47,779,107.01 4,483,929.04 3,097,551.99
经营活动产生的现金流量净额 -14,583,760.36 -14,646,001.58 -14,034,848.51 -13,800,564.70
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 28,567,050.00 28,567,050.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 28,567,050.00 28,567,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 16,618.80 84,146.51 0,000.00
金
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16,618.80 84,146.51 60,000.00
投资活动产生的现金流量净额 28,550,431.20 28,567,050.00 -84,146.51 -0,000.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 109,570,000.00 109,570,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 109,570,000.00 109,570,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00
偿还债务所支付的现金 115,170,000.00 115,170,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,628,535.61 8,628,535.61 5,320,769.73 5,320,769.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 123,798,535.61 123,798,535.61 5,320,769.73 5,320,769.73
筹资活动产生的现金流量净额 -14,228,535.61 -14,228,535.61 13,679,230.27 13,679,230.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -261,864.77 -307,487.19 -739,764.75 -181,334.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所 有 者 权 益 变 动 表（一）
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 益 合计
存股
一、上年年末余额 158,243,632.00 33,196,143.33 808,013.14 -190,112,289.73 7,335.47 2,142,834.2
1
加：会计政策变更 33,242,376.80 6,266.93 33,248,643.
73
前期差错更正
二、本年年初余额 158,243,632.00 33,196,143.33 808,013.14 -156,869,912.93 13,602.40 35,391,477.
94
三、本年增减变动金
额（减少以“-”号
填列）
（一）净利润 16,364,569.78 -223.86 16,364,345.
92
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二） 16,364,569.78 -223.86 16,364,345.
小计 92
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本年年末余额 158,243,632.00 33,196,143.33 - 808,013.14 -140,505,343.15 13,378.54 51,755,823.
86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
所 有 者 权 益 变 动 表（二）
编制单位：吉林制药股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
股本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 益 合计
存股
一、上年年末余额 158,243,632.00 33,196,143.33 808,013.14 -190,112,289.73 2,135,498.7
4
加：会计政策变更 33,242,376.80 33,242,376.
80
前期差错更正
二、本年年初余额 158,243,632.00 33,196,143.33 - 808,013.14 -156,869,912.93 - 35,377,875.
54
三、本年增减变动金
额（减少以“-”号
填列）
（一）净利润 16,588,201.89 16,588,201.
89
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本年年末余额 158,243,632.00 33,196,143.33 - 808,013.14 -140,281,711.04 51,966,077.
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：