吉林恒和制药股份有限公司二OOO 年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
中瑞华会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
（一）公司中文名称：吉林恒和制药股份有限公司
英文名称：JILIN HENGHE PHARMACEUTICAL CO., LTD
（二）公司法定代表人：孙宏伟
（三）公司董事会秘书：闻 成
授权代表：罗国建
联系电话：（0432）4809008 4809021
联系传真：（0432）4841728
联系地址：吉林市长春路99号
电子信箱：JZYD@public.jl.jl.cn
（四）公司注册地址：吉林市长春路99号
办公地址：吉林市长春路99号
邮政编码：132012
电子信箱：JLHHZY@public.jl.jl.cn
（五）公司选定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会秘书办
（六）公司上市地点：深圳证券交易所
股票简称：恒和制药
股票代码：0545
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度实现利润情况： 单位：元
利润总额： 4872220.14
净 利 润： 4872220.14
扣除非经常性损益后的净利润： 6878451.26
主营业务利润： 49191716.84
其他业务利润： -549531.79
营业利润： 5016429.76
投资收益： 74126.00
补贴收入：
营业外收支净额： -218335.62
经营活动产生的现金流量净额： 3380199.55
现金及现金等价物净增加额： 3756031.21
（二）公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：元
项目 2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
主营业务收入 148996882.10 163725210.01 178595846.21 178595846.21
净利润 4872220.14 -98693692.95 2520461.01 -12309101.72
总资产 340642077.51 335106255.07 487178758.52 433551960.68
股东权益 163065410.12 159536063.87 313499643.62 259171562.49
每股收益（摊薄） 0.036 -0.73 0.019 -0.09
每股收益（加权） 0.036 -0.73 0.019 -0.09
扣除非经常性损益后的每股收益 0.051 -0.17 0.019 0.0006
每股净资产 1.20 1.18 2.31 1.91
调整后的每股净资产 1.14 1.04 2.24 1.49
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.025 -0.008 0.026 0.026
净资产收益率（%） 2.99 -61.86 0.80 -4.75
注：主要财务指标计算公式如下：
1、每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
2、每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
3、净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
4、调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数总额）/年度末普通股股份总数
5、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
（三）利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.17 26.73 0.363 0.363
营业利润 3.08 3.10 0.037 0.037
净利润 2.99 3.01 0.036 0.036
扣除非经常性损益
后的净利润 4.22 4.22 0.051 0.051
注：本表是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和
每股收益的计算及披露》要求计算的。
（四）报告期内股东权益变动情况 单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 135635820 135635820
资本公积 152982419.13 152982419.13
盈余公积 8730816.40 1215039.55 7515776.85
法定公益金 2112674.34 1215039.55 897634.79
未分配利润 -137940826.00 4872220.14 -133068605.86
股东权益合计 159408229.53 4872220.14 1215039.55 163065410.12
变动原因：
1、公益金减少系住房周转金借方余额转入所致；
2、未分配利润增加系本期经营实现的利润。
三、股东情况介绍
(一)截止2000年12月31日，公司股东总数为31241户。
(二)前十名股东持股情况：
股东名称 年末持股数 增减变动情况 持股比例（%）股份性质 质押冻结情况
吉林省恒和企业集团 28655000 0 21.12 法人股 无
有限责任公司
吉林省明日实业有限公司 18507500 0 13.64 法人股 无
深圳经济特区房地产 18507500 0 13.64 法人股 无
（集团）股份有限公司
吉林市银丰物资经销公司 1320000 0 0.97 法人股
周泰勇 872289 0.64 流通股
马书科 748854 0.55 流通股
廊坊市光阳摩托车销售 621941 0.46 流通股
服务中心
华夏证券有限公司 550000 0 0.41 法人股
北京东四营业部
林彬 389403 0.29 流通股
张连华 386600 0.29 流通股
(三)前十名股东之间未发现存在关联关系。
(四)持股10%以上的法人股东情况：
（1）吉林省恒和企业集团有限责任公司，法人代表孙宏伟，经营范围包括日用百货、汽车配件、化工产品（不含化学危险品）、五金交电、建筑材料、针纺织品、食品、文化用品、仪器仪表批发、零售、代购、代销、室内外装璜。
（2）吉林省明日实业有限公司，法人代表采林，经营范围包括电线、电缆、通信电缆、仪器仪表加工；室内外装饰装修；建材、装饰装修材料、日用百货购销。
（3）深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司，法人代表叶环保，经营范围包括房地产开发及商品房销售；进出口业务（按深府办[1994]254 号文及深贸发局深贸管审证字第140 号审定证书规定办）；楼宇管理、租赁、建筑设计。
四、股东大会简介
报告期内，公司共召开一次股东大会，即1999年度股东大会。
（一）1999年度股东大会情况：
1、本次股东大会于2000年5月8日召开。会议审议并通过了如下决议：
（1）董事会1999年度工作报告；
（2）监事会1999年度工作报告；
（3）1999年度财务决算报告及利润分配方案，决定本年度无利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（4）关于调整部分董事的议案。同意马景田先生辞去董事，选举孙仁中先生为公司董事。
（5）关于公司董、监事及高级管理人员报酬的方案。
2、2000年5月9日，公司1999 年度股东大会决议披露于《证券时报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况：
1、公司所处的行业及在本行业的地位：
本公司所属医药化工类企业。为全国医药行业50 强和吉林省20家大企业。
2、公司主营业务范围及经营状况：
公司主营业务为：生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化工产品、保健品等。主要产品阿斯匹林、退热冰、安乃近、氨基比林等化学原料药，年产万余吨，中西药制剂50 余种，年产量13 亿片（粒）。
公司2000年度实现主营业务收入14900万元，比上年同期下降 9%，主营业务利润 4919.17 万元，比上年同期增长 41.11%，净利润487.22万元。
公司主导产品阿斯匹林产量3217 吨，实现销售收入 4569 万元，退热冰4314 吨，实现销售收入3040 万元，参芪片1975万片，实现销售收入3007万元。
3、在经营中出现的问题和困难及解决方案：
公司 2000 年度经营继续面临着化药市场萎缩，化药下游生产企业停产、半停产增加，产品价格下浮，制剂产品医药市场无序竞争加剧，资金匮乏，市场开发步履维艰等因素影响，公司为确保生产经营工作正常进行，主要采取以下措施：
(1)坚持效益第一的原则，以效益为中心调整结构。
为了迅速提高企业经济效益，加快企业发展，董事会聘任了新的总经理，为确保年度目标的完成，董事会本着精减高效的原则，深化了内部组织结构调整，减少了工作环节，明确了管理责任，提高了工作效率。
在此基础上全公司通过竞争上岗，有 150 多人内部下岗。通过新一轮竞争上岗全体员工分别签了三年、五年用工合同，取消了原来无限期和 10 年用工合同。在分配制度方面，打破原来标准工资一成不变的固定模式，采取基本工资加岗位工资、年功工资和效益工资的组合工资制。新的分配制度增加了动态含量，减少了固定比例。
为强化营销工作的龙头和拉动作用，年内董事会两次调整了营销副总，并调整了人员的内部分工。为全面开创营销工作的新局面，加速了营销产品结构调整力度。在市场调研的基础上，全面测算了产品的盈亏平衡点，并筛选出优势品种。在处方药非处方药分开的前提下，制定了营销策略，加速了品种结构调整，市场的开拓将逐步形成独家品牌的市场优势。
（2）强化企业内部管理，实现向管理要效益。
为全方位加强企业内部管理，公司从修改补充完善管理标准、工作标准和技术标准开始，从明确岗位责任出发，完善了三大标准，保证了年内生产全部产品市场抽检合格率 100%，实现了企业换证获吉林地区最高分的目标。
为降低企业管理费，在年初对车间承包的过程中，车间经费在1999 年基数的前提下，分别下调 10-20%，通过一年来的实践证明，车间经费的潜力被挖了出来。仅锅炉用煤一项全年就节约 70 万元。为了有效的降低费用，公司开展了双增双节，合理化建议，技术攻关等项活动，收到了较好效果。年内水、电消耗分别比上年下降 3%和 2%。通过技术攻关优必达收率由13%提高到14.25%，仅氯化钯就为公司节约资金60万元。
为进一步清理活化资金，对重点驻外办事处应收货款进行了核查，发现问题，及时纠正，限期处理，并通报全国各办事处。清欠工作全年共清回欠款 352 万元，清回各种车辆折合人民币 53 万元。年内组建了经济信息中心和物资购销比价管理中心。为今后增加经济信息来源和购销价格管理，做了充分的组织准备。
（3）奋力开拓市场，努力提高经济效益。
营销工作是企业生存发展的重要环节。为开辟营销工作的新局面，公司从调研市场出发，侧重抓了三方面工作。一是积极开辟化药市场。为保证和促进磺胺脒、退热冰两个品种开满车，在两个品种下游企业停产半停产加剧的情况下，公司把原属于其他厂家的部分磺胺脒市场抢到我们手里。同时，又开辟了重庆和河北市场。通过上述工作年内磺胺脒实际生产增长 116%，退热冰实际增长 71.72%。二是改变过去单纯抓销售的做法，推行销售回款一起抓的新办法。长期以来由于供销部门重视销售多，注意抓回款少，造成了公司呆死帐增加，应收货款增加。为了改变这种被动局面，在和营销部门承包过程中，实施以实际回款额按比例提成的考核办法。从政策上引导销售部门加速回款。由于实施了新的提成办法，年内新产品完成销售回款比上年增长 7.4%，老产品实现销售回款与上年同期持平，化药实现销售回款比上年同期增长18.7%。三是超前做好准备和国家政策对接。随着医药分开，处方药和非处方药分开力度的加大，和医疗制度改革的深入，公司的销售工作将面临新的考验。为了确保销售工作的连续性和稳定性，公司结合实际，狠抓了进入了国家基本药物目录，先后有参芪片等品种进入国家基本药物目录。并在22个省办理了医疗目录。有25个品种列入非处方药名单。利用2 个月的时间，依据国家药监局的要求，对非处方药说明书进行重新审定。上述工作将为今后销售工作打下了坚实的基础。
（4）加快新产品开发步伐，确保企业经济效益的稳定性。
2000 年，公司的异福酰胺、佐匹克隆两个新品种获得了生产文号。佐匹克隆开始生产原料药。枸橼酸西地那非品种已通过国家评审。卡巴匹林钙原料药及颗粒预计 2001 年可获得生产文号。痛炎宁产品已开始投放市场。上述新品种的陆续推出，将不断加速公司产品结构的调整，不断形成公司新的经济增长点。
（二）公司财务状况：
1、报告期内，公司总资产34064万元，较上年增加553万元，主要是由于报告期内实现利润487万元；
2、报告期内，公司长期负债17758万元，较上年增加188万元，主要是由于新增节能项目贷款450万元；
3、报告期内，公司股东权益16307万元，较上年增加366万元，主要是由于报告期内实现利润487万元；
4、报告期内，公司主营利润4919万元，较上年增加1433万元，主要是由于主营业务成本下降所致；
5、报告期内，公司净利润487万元，较上年增加10356万元，主要是由于上年度亏损9869万元。
6、会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明：
1996年 5 月 16 日，公司存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所整存整取定期一年 500 万元人民币。1997 年初，由于恩平市高息吸储被国务院通报批评，致使这笔存款至今尚未收回，但国务院已责成广东省筹措资金，设法兑付存款本息，并于1999年 3 月 7 日在该储蓄所重新登记确认，将陆续等待返还。到目前为止，公司已收回本金1 万元，其余部分将陆续收回。预计收回500万元本金没有风险，逾期的存款利息有可能收不回来。公司董事会将定期关注该事项进展，以确保公司资产的完整及股东利益不受侵害。
（三）公司投资情况：
1、报告期内，公司无募集资金使用，也无报告期之前募集资金延续到本报告期内使用的情况；
2、报告期内非募集资金情况：报告期内，公司无非募集资金投资。
（四）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化及其影响：
预计中国将于 2001 年或更长的一段时间加入世界贸易组织（WTO）。由于本公司所属医药化工行业，主要生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂。根据产品结构的实际，加入WTO 将对公司制剂产品部分有一定影响。公司将积极面对挑战并抓住机遇，一手抓 90%出口的、有百年生产历史、经久不衰的原料药阿斯匹林，待市场调研论证可行后，将对其进行扩产改造，形成规模经济，提高国际市场竞争力及份额。一手抓制剂产品的结构调整，加速研究开发技术含量高、附加值高的产品及中药制剂，提高公司经济效益。
（五）公司新年度业务发展计划：
2001 年是公司克难求进、寻求发展的关键一年，是全面开创公司新局面最重要的一年。为了实现公司整体起步，全面发展，综合振兴的目标，公司将针对性开展以下工作：
1、明确目标，落实责任，确保年度目标的完成。董事会要对股东负责，经营班子要对董事会负责。董事会确定的目标是不可动摇的目标。能接受，能完成目标的人董事会就聘用，不能接受或不能完成目标的人，董事会就换人。
2、营销工作要落实四快一保。四快分别是（1）加快优必达上海总代理的工作进度，力争年内有 1-2 年品种进入上海市场。（2）加快和国家药监局南方医药经济研究所新产品市场调研开发力度，力争年内有 1-2 个品种销量有较大的突破。（3）加快恒和制药和恒和药业两个网络的促销联合，努力开创痛炎宁等产品销售工作的新局面。（4）加快出口产品欧洲、非洲或美洲市场的开发力度，力争年内要有较大增量。一保就是确保年度利润目标的完成。
3、新产品开发工作。要加快枸橼酸西地那非、卡巴匹林钙内外工作力度，争取尽快获得生产文号，尽快投放市场，尽快获得效益。年内要完成制剂车间GMP改造的土建施工任务，争取明年制剂车间通过GMP认证。
4、管理工作要重点抓好以下几方面工作。①质量管理必须做到全部产品市场抽检合格率 100%。②清欠工作要完成全部应收帐款的50%。审计工作年内要做到 100%审计一遍。③要发扬购销比价管理中心的作用，严格控制购销价格，努力降低采购成本。④加强生产制造过程的管理,在保证产品质量的前提下，努力把制造成本降到最低。⑤加大动态考核工作力度，把末位淘汰制全面运转起来，真正作到能者上，庸者下。⑥加强安全管理，杜绝各类事故的发生。⑦反倾销工作和打官司的工作必须作到扎实，不出差错。
（六）董事会日常工作情况：
1、报告期内，公司董事会共召开三次会议，情况如下：
（1）第四届董事会第三次会议情况：
2000 年 1 月 17 日公司召开第四届董事会第三次会议，应到董事7 人，实到董事5 人，授权董事2 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了如下决议：
①资产减值准备的计提及核销管理制度；
②关于资产盘盈、盘亏、报废、跌价处理的报告。
（2）第一届董事会第一次会议情况：
2000 年3月27日公司召开第一届董事会第一次会议，应到董事7 人，实到董事5 人，授权董事2 人，监事会主席列席会议。会议审议并通过了如下决议：
①公司董事会1999年度工作报告；
②公司1999年度财务决算报告；
③公司1999年年度报告及年报摘要；1999 年度利润分配方案为本年度无利润分配，也不进行资本公积金转增股本；
④关于调整部分董事及高级管理人员的议案；
赵建平先生不再担任副董事长职务；马景田先生辞去董事、总经理职务；崔学军先生辞去副总经理职务；选举孔伟先生为公司副董事长；聘任艾廷春先生为公司总经理，孙仁中先生公司副总经理；补选孙仁中先生为董事。
⑤关于公司董、监事及高级管理人员报酬的方案；
⑥关于召开1999年度股东大会的有关事宜。
2000 年 3 月 29 日，公司第一届董事会第一次会议决议披露于《证券时报》上。
（3）第一届董事会第二次会议情况：
2000年 8 月 3 日公司召开第一届董事会第二次会议，会议应到董事7 人，实到董事5 人，授权董事2人，全体监事列席会议。会议审议并通过了如下事项：
①公司董事会2000年上半年工作报告；
②公司2000年中期报告及中报摘要；
公司 2000 年中期利润分配方案：公司2000 年中期无利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
③关于调整公司董事会秘书的议案；
郭莹女士不再担任公司董事会秘书职务；
聘任闻成先生为公司董事会秘书。
④签署《董事<监事>声明及承诺书》有关事宜：
在一名具有证券从业资格的律师充分解释有关条款并见证下，公司全体董事、监事签署了《董事<监事>声明及承诺书》。
2000年8月5 日，公司第一届董事会第二次会议决议披露于《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，维护股东利益，勤勉工作，尽职尽责，保证公司生产经营活动的正常运行。
（1）1999 年度股东大会决议公司 1999 年度无利润分配，也不进行资本公积金转增股本；
（2）公司 1999 年度第二次临时股东大会决议公司注册名称由原“吉林制药股份有限公司”变更为“吉林恒和制药股份有限公司”。2000年 1 月25日经吉林省工商行政管理局审核批准，核发了新营业执照。3 月 7 日，经深圳证券交易所批准，公司证券简称变更为“恒和制药”。
（七）公司管理层及员工情况：
1、董事、监事、高级管理人员情况：
（1）基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数量 年度报酬总额
孙宏伟 董事长 男 33 1999.8-2002.8 0 未在公司领薪
端 然 副董事长 男 38 1999.8-2002.8 0 未在公司领薪
孔 伟 副董事长 男 31 1999.8-2002.8 0 36000
艾廷春 董事总经理 男 50 1999.8-2002.8 4500 36000
赵建平 董事 男 33 1999.8-2002.8 0 未在公司领薪
李 岩 董事副总经理 女 48 1999.8-2002.8 0 24000
孙仁中 董事副总经理 男 33 2000.5-2002.8 0 未在公司领薪
叶荣富 监事会主席 男 54 1999.8-2002.8 0 24000
张生久 监事 男 48 1999.8-2002.8 0 未在公司领薪
范玉明 监事 男 50 1999.8-2002.8 0 14400
高振强 监事 男 38 1999.8-2002.8 0 8244
张宪国 监事 男 37 1999.8-2002.8 0 6976
付宝才 副总经理 男 47 1999.8-2002.8 1000 24000
范庆吉 副总经理 男 37 1999.8-2002.8 900 24000
王立波 副总经理 男 38 1999.8-2002.8 0 24000
王晓林 副总经理 男 32 1999.8-2002.8 0 24000
闻 成 董事会秘书 男 53 2000.8-2002.8 0 24000
（2）根据公司实际情况，年度报酬数额区间划分为三个区间，即 1.5万元以下，1.5 万元-2.5万元，2.5万元以上。董事、监事、高级管理人员在每个区间的人数分别为3 人，7人，2人。
（3）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况：
姓名 离任职务 离任原因
马景田 董事、总经理 退休
郭 莹 董事会秘书 工作调动
崔学军 副总经理 申请辞职
（4）聘任或解聘经理、董事会秘书情况：
报告期内，经公司第一届董事会第一次会议决议，同意马景田先生辞去总经理职务，聘任艾廷春先生为公司总经理。经公司第一届董事会第二次会议决议，同意郭莹女士不再担任董事会秘书职务，聘任闻成先生为公司董事会秘书。
（八）本次利润分配预案：
经中瑞华会计师事务所审计，公司 2000 年度实现利润总额4872220.14 元，税后净利润 4872220.14 元，资本公积金期末余额152982419.13 元。依据《公司章程》第八章 148 条之规定，本年度实现的利润不分配，全部用于弥补上一年度亏损，同时资本公积金不转增股本。以上预案尚需提交股东大会审议。
（九）预计下一年度利润分配政策：
公司在 2001 年度财务决算后，若实现盈利，则预计利润分配政策为：
1、首先将实现的税后净利润用于弥补公司前期亏损；
2、弥补亏损后若有可分配余额，将依据《公司章程》有关规定，先提取法定公积金、公益金后全部以派发现金方式向股东一次性分配。
（十）公司信息披露指定报纸为《证券时报》、《中国证券报》。
六、监事会报告
二 OOO 年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定，规范行为，加强监督，忠实地履行了法定的职责。
（一）报告期内，监事会共召开了一次会议：
第一届监事会第一次会议于2000年3月27日在公司办公楼会议室召开。应到监事5 人，实到监事4 人，授权监事1人。会议审议通过了如下事项：
1、公司监事会1999年度工作报告；
2、公司1999年度财务决算报告；
3、公司1999年度报告及年报摘要；
4、公司资产减值准备的计提及核销管理制度；
5、公司财务部关于资产盘盈、盘亏、报废、跌价处理的报告。
2000 年 3 月 29 日，公司第一届监事会第一次会议决议披露于《证券时报》上。
（二）公司监事会对有关事项做如下说明：
1、通过监事会对公司依法运作情况进行的有效监督，监事会认为，公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。
2、报告期内，公司聘任的中瑞华会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告全面真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明：
1996 年5 月 16 日，公司存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所整存整取定期一年 500 万元人民币。1997 年初，由于恩平市高息吸储被国务院通报批评，致使这笔存款至今尚未收回，但国务院已责成广东省筹措资金，设法兑付存款本息，并于 1999年 3 月 7 日在该储蓄所重新登记确认，将陆续等待返还。到目前为止，公司已收回本金1万元，其余部分将陆续收回。预计收回500 万元本金没有风险，逾期的存款利息有可能收不回来。公司监事会将定期关注该事项进展，以确保公司资产的完整及股东利益不受侵害。
七、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项：
1、报告期内，公司除“反倾销”事项、“吉林市白山化工厂、慧海公司诉企业兼并纠纷”诉讼外无其他重大诉讼、仲裁事项。
2、公司“反倾销”事项的说明：
我公司于1999 年 6 月上旬接到中国医药保健进出口商会紧急通知，美国罗纳公司起诉山东新华制药厂、牡丹江双龙医药化工公司等包括我公司在内的企业单位向美倾销阿斯匹林一案，我公司立即作出决定，积极应诉，并于 1999 年末初裁结果为零税率。美国商务部作为反倾销的调查机构，于2000年2 月28日至3月5日，派员来公司对相关生产、工艺、技术、成本、费用及有关资料进行全面调查核实。2000年7月 5 日，美国联邦政府、国贸部终审判决关于中国阿斯匹林商品反倾销税率通告：
出口方/生产厂家 平均重量税/百分比
吉林制药进出口公司 10.85%
中国普税率 144.02%
公司于 2000 年 9 月 14 日得到委托律师发来传真，“罗纳普朗克公司提出的上诉书，要求国际贸易法院改变商业部有关中国阿斯匹林反倾销调查的终审判决”。为彻底胜诉，公司决定继续委托伟凯律师事务所代表恒和公司的辩护人对罗纳普朗克公司上诉书抗辩。
3、“吉林市白山化工厂、慧海公司诉企业兼并纠纷”的说明：
2000年 4 月 18 日，吉林省吉林市中级人民法院开庭受理吉林市慧海石油化工试剂有限责任公司（以下简称慧海公司）及吉林市白山化工厂（以下简称化工厂）诉吉林制药集团有限责任公司（以下简称吉药集团）及吉林恒和制药股份有限公司（以下简称本公司）企业兼并纠纷一案。原告慧海公司负责人为刘永财，委托代理人毛振秋，化工厂法人代表为刘永财，委托代理人刘多禄、李庆平；被告吉药集团法人代表为马景田，委托代理人叶荣富、王广和，本公司法人代表为孙宏伟，委托代理人刘凤池。
2000年11月12日，本公司接到吉林省吉林市中级人民法院[1999]吉经初字第231号民事判决书。经吉林市中级人民法院判决吉林制药股份有限公司于1996年5月30日派人进驻慧海公司、化工厂，实施了无效企业兼并行为。于 1998 年 9 月撤回进驻人员。吉林制药股份有限公司对慧海公司、化工厂财产占有、使用、处分的行为违反了法律规定，属无效民事行为，对由此造成的损失应承担主要责任，根据其过错应承担金额损失的百分之六十。
原告慧海公司、化工厂对被告吉林制药股份有限公司实施无效民事行为造成的损失也应承担相应的责任。根据其过错程度应承担金额损失的百分之四十。
具体赔偿如下：
1、赔偿原告慧海公司经营性亏损 2,224,520.23 元；27 种试剂产品许可证及《松花湖》商标权损失 4,334,243.00 元，两项合计的 60%，即 3,395,257.93 元，氯化石蜡70专有技术损失2,050,000.00元，合计为5,985,257.93元。
2、赔偿化工厂经营性亏损 2,836,298.77 元；厂房、设备损失1,323,341.00元，两项合计的60%，即为3,018,594.46元。
3、赔偿案件受理费155,292.76，三项合计为9,159,148.15元。
如判决生效，公司认为吉林市中级人民法院的判决将会给公司造成重大影响，因生产流动资金减少，将会造成当前部分车间停产或半停产，对2001年的生产工作将造成较大压力，甚至会影响2001年的经济效益。（备查材料：吉林省吉林市中级人民法院民事判决书）
公司董事会已于2000年11月 16 日在《证券时报》上发布公告，对该案件进行了详细说明。
经公司研究决定，于2000年11月23日委托代理人王广和律师提出上诉。上诉请求为：
（1）请求二审法院撤销吉林市中级人民法院2000 年 11 月 11 日（1999）吉经初字231号民事判决，驳回二被上诉人的告诉。
（2）上诉费用由二被上诉人承担。
上诉理由：一审法院严重违反法定程序，认定事实错误，导致审判结果与事实不符，没有法律依据，竟将已被撤销的审计报告还作为判决依据是极端错误的。上诉人没有侵害二被上诉人任何利益，请求二审法院撤销吉林市中级人民法院判决。驳回被上诉人的诉讼请求。此案目前正在审理中。
（二）报告期内，公司及公司董事、监事和高级管理人员不存在受监管部门处罚的情况。
（三）报告期内，公司有关变动情况的说明：
1、经公司第一届董事会第一次会议决议，同意赵建平先生不再担任副董事长职务；马景田先生辞去董事、总经理职务；崔学军先生辞去副总经理职务；选举孔伟先生为公司副董事长；聘任艾廷春先生为公司总经理，孙仁中先生为公司副总经理；补选孙仁中先生为董事。
有关详细信息披露在2000年3月29日《证券时报》上。
2、经公司第一届董事会第二次会议决议，同意郭莹女士不再担任董事会秘书职务，聘任闻成先生为公司董事会秘书。
有关详细信息披露在2000年8月5日《证券时报》上。
（四）报告期内，公司无收购或出售资产、吸收合并事项的发生。
（五）报告期内，公司无重大关联交易。
（六）公司与第一大股东吉林省恒和企业集团有限责任公司（简称“恒和集团”）在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
1、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取薪酬。本公司高级管理人员除孙宏伟先生、孔伟先生外无其他人员在恒和集团担任重要职务，具体任职情况如下：
姓名 本公司职务 恒和集团职务
孙宏伟 董事长 董事长
孔 伟 副董事长 副董事长
2、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产由本公司拥有，“恒和”商标由恒和集团无偿提供给公司使用；公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。
3、在财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。
（七）报告期内，公司无托管（被托管）、承包（被承包）、租赁（被租赁）资产情况。
（八）2001 年1 月 15 日，经公司第一届董事会第三次会议审议，通过如下决议：公司原聘请北京中庆会计师事务所担任公司财务会计报表的审计工作。因北京中庆会计师事务所目前正在进行改制工作中，为更好地开展公司审计工作，公司拟改聘中瑞华会计师事务所担任公司财务会计报表的审计工作。本议案尚需提交公司 2000 年度股东大会审议通过后执行。因目前属股东大会闭会期间，经董事会审议通过，聘请中瑞华会计师事务所为本公司临时审计单位。
有关详细信息披露在2001年1月16日《证券时报》上。
（九）报告期内，公司无其它重大合同（含担保等）。
（十）公司变更注册名称情况：
1999年 11月 18日，公司以通讯方式召开1999 年度第二次临时股东大会。会议表决通过了关于变更公司注册名称的方案，决定公司注册名称由原“吉林制药股份有限公司”变更为“吉林恒和制药股份有限公司”。2000年 1月 25 日，经吉林省工商行政管理局审核批准，核发了新营业执照。3 月 7 日，经深圳证券交易所批准，公司证券简称变更为“恒和制药”。
有关详细信息披露在1999年11月19日《证券时报》上。
（十一）对公司尚未收回的500万元定期存款的说明：
1996年5 月16日，公司存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所整存整取定期一年 500 万元人民币。1997 年初，由于恩平市高息吸储被国务院通报批评，致使这笔存款至今尚未收回，但国务院已责成广东省筹措资金，设法兑付存款本息，并于 1999年 3 月 7 日在该储蓄所重新登记确认，将陆续等待返还。到目前为止，公司已收回本金1 万元，其余部分将陆续收回。预计收回500 万元本金没有风险，逾期的存款利息有可能收不回来。
公司董事会、监事会将定期关注该事项进展，以确保公司资产的完整及股东利益不受侵害。
（十二）报告期内，公司及持股在 5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。
八、财务会计报告
见后附：经中瑞华会计师事务所审计的公司2000 年财务报告（中瑞华（2001）审字第1198号）。
九、公司的其他有关资料
（一）公司注册名称变更“吉林恒和制药股份有限公司”后，已领取了吉林省工商行政管理局核发的新营业执照。成立日期为1999 年 12月 17 日，登记日期为2000 年1 月 25 日，登记机关吉林省工商行政管理局。
（二）公司法人代表：孙宏伟；
营业执照注册号：2200001030146
（三）税务登记号码：220204124501827
（四）公司未流通股票的托管机构名称：吉林省证券交易中心
（五）公司报告期内证券主承销机构名称：无
（六）公司聘请的会计师事务所名称：中瑞华会计师事务所
办公地址：北京市西城区金融大街35号
十、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）公司章程；
（四）载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
（五）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
吉林恒和制药股份有限公司
董事长：
二OO一年三月二十三日
审 计 报 告
中瑞华（2001）审字第1198号
吉林恒和制药股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司2000年12 月31日的资产负债表、2000 年度的利润及利润分配表和 2000 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司管理当局负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司的上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况以及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，贵公司于1996年5月16日，将500万元人民币存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所，当时为零存整取定期为一年，截止本报告日尚有 499 万元没有收回。
中瑞华会计师事务所 中国注册会计师：
有限公司
中国 北京
2001年2月22日 中国注册会计师：
一、公司简介：
1、概况：
公司法定名称： 吉林恒和制药股份有限公司
注册资金： 壹亿叁仟伍佰陆拾叁万元
公司法定代表人：孙宏伟
公司注册地址： 吉林省吉林市长春路99号
主要经营范围： 原料药、医药中间体、中西药制剂；制造、经营化工产品、
医药包装、医疗器械等。
2、历史沿革：
吉林恒和制药股份有限公司（以下简称公司）是经吉林市经济体制改革委员会以吉改（1992）第29 号文批准，由吉林市制药厂、深圳经济特区房地产总公司、深圳投资基金管理公司三家企业法人单位发起，在吉林市制药厂基础上改组成立的的股份有限公司。1999年6月，经“吉政函[1999]51号”和“财管字[1999]167号”批准，公司原第一大股东吉林市国有资产管理局持有的本公司国家股全部转让给吉林省恒和企业集团有限公司，吉林省恒和企业集团有限公司成为公司第一大股东。
2000年3月公司更名为吉林恒和制药股份有限公司。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
1、会计制度：
公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
公司会计年度自公历每年的 1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
公司会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
公司以权责发生制为记账基础，采用历史成本的计价原则。
5、外币业务核算方法：
公司对所发生外币业务采用月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；期末对外币账户的外币余额按当日的市场汇率调整，发生的差额与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短，（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法：
（1）坏账的确认标准：
a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项。
b、因债务人逾期未履行偿债义务并且有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项报经公司董事会批准后，作为坏账。
（2）坏账损失的核算方法
采用备抵发核算，坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
a、应收账款和其他应收款的期末余额按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益类账项。
b、提取比例:
账龄一年以内（含一年，以下类推）的按其余额的 5%计提；账龄一年以上两年以内的按其余额的15%计提；账龄两年以上三年以下的按其余额的 25%计提；账龄三年以上五年以下的按其余额的35%计提；账龄五年以上的按其余额的100%计提。
8、存货核算方法：
（1）存货分类：
公司存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货的计价：
a、原材料、在产品和产成品按照实际成本进行日常核算，发出时采用移动加权平均法。
b、低值易耗品和包装物按照实际成本计价，领用时一次性记入成本或费用。
（3）存货跌价准备的确认标准及计提的方法：
a、期末对存货遭受毁损、全部或部分过时或不再可用或售价低于成本等原因，使存货的成本在以后可能无法收回的部分，提取存货跌价准备。
b、期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个项目的可变现净值低于其成本的部分提取存货跌价准备。
c、如果以后存货的价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
（4）公司存货采用永续盘存制。
9、长期投资核算方法：
长期股权投资，按取得时支付的全部价款或者放弃的非现金资产的公允价值入账。
公司对被投资单位无控制，无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
公司对被投资单位具有控制，共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
公司长期债权投资采用成本法核算，按取得时支付的全部价款或者放弃的非现金资产的公允价值入账。
长期投资减值准备的确认标准：按长期投资可收回金额低于账面值的差额作为长期投资的减值准备，如果以后已经确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原确认的投资损失金额范围内转回。
10、固定资产计价和折旧核算方法：
公司固定资产标准为：
使用期限超过一年的房屋、建筑物、机械、运输工具及其他与生产经营设备有关的设备、器具、工具等；单位价值在 1500 元以上，并且使用期限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。
折旧核算方法：
固定资产折旧按固定资产原值、估计的经济使用年限，采用直线法计提，不预计残值。
固定资产按取得时的实际成本计价。
固定资产类别、使用年限和年折旧率列示如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 35 2.86%
机器设备 10-20 5%-10%
运输设备 10-20 5%-10%
其他 20 5%
11、在建工程核算方法：
公司在建工程按实际成本核算，在建工程实际完工交付使用后转入固定资产核算，为在建工程发生的借款利息支出和汇兑损益在实际完工交付使用之前的记入在建工程。
12、无形资产计价及摊销方法：
公司无形资产按取得时的实际成本计价。
无形资产的摊销：合同规定有受益期间的的按合同规定的受益期间摊销；合同没有规定的，但法律有规定的，按法律规定的受益期摊销；合同和法律都没有规定受益期的按预计受益期平均摊销。
13、开办费及长期待摊费用的摊销方法：
公司开办费自公司正式营运日起按5年平均摊销；长期待摊费用按预计受益期平均摊销。
14、收入确认原则：
（1） 销售商品：
公司已将商品上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，
相关收入已经收讫或取得索取价款的凭据，相关的成本也能可靠计量时，确认营业收入实现。
（2） 提供劳务：
在劳务实际已经提供，且相关的交易结果能够可靠估计的情况下，确认相关收入。
（3） 他人使用本企业资产：
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠的计量时确认收入。
15、所得税会计处理方法:
公司所得税会计处理方法采用应付税款法。
对公司用非现金资产对外投资产生的评估增值而产生的未来应交纳的所得税，公司作为递延税款处理。
三、税项
1、 增值税:
公司是增值税一般规模纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应交增值税。增值税税率按不同品种分为17%和13%。
2、 企业所得税:
按当年应纳税所得额的33%计征。
3、 城市维护建设税:
按缴纳税务部门的流转税额的7%计征。
4、 教育费附加:
按缴纳税务部门的流转税额的3%计征。
四、控股子公司及合营企业
公司没有下属控股公司和合营企业。
五、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 期末数
现金 1,885.21 7,939.48
银行存款 6,508,484.61 10,258,461.55
合 计 6,510,369.82 10,266,401.03
本项目期末余额比期初余额增加 57.69%，主要是公司本期大量收回以前年度货款所致。
2、应收账款
⑴账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 20,036,104.65 35.50% 1,001,805.23 35,583,178.41 52.74% 1,779,158.92
1-2年 15,298,477.21 27.10% 3,684,091.95 8,642,060.07 12.81% 1,296,309.01
2-3年 4,502,503.80 7.98% 1,125,625.95 4,715,200.50 6.99% 1,178,800.13
3-5年 4,311,711.54 7.64% 1,509,099.04 3,001,016.53 4.45% 1,050,355.79
5年以上 12,289,547.43 21.78% 12,289,547.43 15,524,230.58 23.01% 15,524,230.58
合计 56,438,344.63 100% 19,610,169.60 67,465,686.09 100% 20,828,854.43
⑵应收账款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间 欠款原因
吉林制药美国公司 5,165,421.65 2000年 销售欠款
柳河医药药材经营公司 1,551,141.17 1999-2000年 销售欠款
昆山双鹤药业有限责任公司 1,542,473.15 2000年 销售欠款
俄国红狐狸公司 1,382,760.29 2000年 销售欠款
重庆长寿化工总厂 1,354,888.15 2000年 销售欠款
本项目期末余额中无持公司 5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
3、其他应收款
⑴账龄分析
账龄 期初数 期末数
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内 6,102,072.50 7.02% 305,103.63 16,512,482.32 19.78% 825,624.12
1-2年 12,356,421.65 14.22% 1,853,463.25 11,227,292.94 13.45% 1,684,093.94
2-3年 15,779,064.43 18.15% 3,944,766.11 3,032,000.00 3.62% 758,000.00
3-5年 9,887,691.39 11.38% 3,457,468.69 7,245,584.30 8.68% 2,535,954.51
5年以上 42,782,128.64 49.23% 42,782,128.64 45,463,937.47 54.46% 45,463,937.47
合计 86,907,378.61 100% 52,342,930.32 83,481,297.03 100% 51,267,610.04
本项目期末余额中无持公司 5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
⑵其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额 欠款时间 欠款原因
吉辉药业有限公司 12,653,800.92 98年以前 往来款
吉林市宝山药品包装厂 8,135,875.36 98年以前 往来款
深圳振扬吉化贸易公司 7,832,407.52 94年以前 往来款
吉林市造纸厂 7,244,674.89 97年以前 往来款
吉林制药股份有限公司集团 7,171,717.52 97年以前 往来款
4、预付账款
⑴账龄分析
期初数 期末数
账龄 金 额 比例 金 额 比例
1年以内 3,302,592.31 36.66% 9,736,056.12 73.39%
1-2年 1,880,824.83 20.88% 2,078,588.72 15.67%
2-3年 1,945,732.61 21.60% 560,377.47 4.22%
3年以上 1,879,302.08 20.86% 890,907.43 6.72%
合计 9,008,451.83 100% 13,265,929.74 100%
本项目期末余额中无持公司 5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
本项目期末余额比期初余额增加 47.26%，主要是预付吉化染料厂等供货单位货款所致。
⑵预付账款欠款金额最大的前五名债务人情况：
债 务 人 名 称 期末预付款余额 欠款时间 欠款原因
黑龙江肇东双环化工总厂 2,309,598.00 2000年 购货欠款
吉林市松美醋酸有限公司 1,141,114.00 2000年 购货欠款
吉化公司染料厂 1,122,921.87 2000年 购货欠款
北京市万维医药有限公司 865,468.17 1999年 购货欠款
吉林高新区三星化公司 729,509.51 2000年 购货欠款
5、存货
期初数 期末数
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 9,057,253.15 2,861,446.43 7,325,259.05 1,674,178.63
包装物 558,290.12 205,345.19 313,015.85 -
低值易耗品 1,478,627.15 612,754.44 588,771.87 -
在产品 9,891,609.96 5,011,568.70 11,537,859.07 5,361,174.90
产成品 36,790,183.38 10,753,456.30 24,964,672.67 6,619,119.11
合 计 57,775,963.76 19,444,571.06 44,729,578.51 13,654,472.64
公司对部分过时或不再可用、售价低于成本的存货，按单个项目可变现净值低于成本的部分提取存货跌价准备。
6、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
取暖费 - 101,166.34 101,166.34 -
保险费 324,326.20 373,552.48 548,880.26 148,998.42
合计 324,326.20 474,718.82 650,046.60 148,998.42
7、长期投资
（一）长期股权投资
（1）投资额变动情况：
期初数 期末数
项 目 投资金额 减值准备 本期增加 本期减少 投资金额 减值准备
长期股权投资 1,791,400.00 151,000.00 - - 1,791,400.00 151,000.00
（2）长期股权投资期末余额明细：
占被投资
单位注册
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 资本比例 减值准备
东北制药总厂 未设定 100,000.00 1%以下 100,000.00
中联磺胺集团公司 未设定 20,000.00 1%以下 20,000.00
交通银行吉林市分行 未设定 1,140,400.00 0.095%
长白山医药药材公司 未设定 31,000.00 1%以下 31,000.00
吉林省富泰集团有限公司 未设定 500,000.00 1%
合 计 1,791,400.00 151,000.00
（二）长期债权投资
公司未有对外的长期债权投资。
8、固定资产及折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值:
1房屋及建筑物 167,321,608.63 3,667,398.63 150,248.10 170,838,759.16
2机器设备 55,335,711.14 2,632,329.00 530,965.23 57,437,074.91
3运输设备 7,983,276.53 - 456,414.59 7,526,861.94
4其他设备 10,225,805.78 215,822.00 - 10,441,627.78
合 计 240,866,402.08 6,515,549.63 1,137,627.92 246,244,323.79
累计折旧:
1房屋及建筑物 17,731,150.51 3,162,632.35 1,502.48 20,892,280.38
2机器设备 18,828,195.20 3,220,379.49 209,452.85 21,839,121.84
3运输设备 2,098,285.49 274,776.66 178,986.69 2,194,075.46
4其他设备 2,264,650.03 1,298,940.69 - 3,563,590.72
合 计 40,922,281.23 7,956,729.19 389,942.02 48,489,068.40
固定资产净值 199,944,120.85 197,755,255.39
公司 1999 年从在建工程中转入固定资产的项目中含有“化学原料基地”工程共计94,322,917.80元， 2000年该部分固定资产生没有使用，同时也未计提折旧。
房屋及建筑物中含有债务人抵偿债务转入的商业网点门面，该项资产双方认定价值为100万元，但没有进行资产评估，过户手续正在办理之中。
公司长春路 99 号的房产已作为贷款 900 万元的抵押物抵押给交通银行吉林分行。
本期报废固定资产净损失为 462,534.05元，已经分别计入本期的营业外收支。
9、在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 预算数 资金来源 工程进度
痛炎灵原料药生产线 - 250,694.67 - 250,694.67 700,000.00 自筹 准备阶段
其中:利息资本化金额 - - - - -
10、无形资产
剩余
摊销
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 期限
一、非专利技术
左匹客隆 - - 855,634.65 - - 855,634.65
苯乙酮 2,824,435.40 1,464,234.65 - - 282,443.52 1,181,791.13 4
二、商誉 800,000.00 510,625.08 - - 39,999.96 470,625.12 9
三、土地使用 4,752,482.16 3,136,467.25 - - 237,624.12 2,898,843.13 13
四、房屋使用权 - 645,609.88 - - 33,979.47 611,630.41 19
合 计 8,376,917.56 5,756,936.86 855,634.65 - 594,047.07 6,018,524.44
“房屋使用权”是多笔滚动发生的，无法确定其原始金额。
“左匹克隆”是本期公司研制的新药发生的研制费用，该药已经取得国家药品监督管理局西药第四类新药生产批件。
11、长期待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税额 2,197,633.49 827,384.19 1,370,249.30
公司本项目反映的是 1994 年税制改革时从存货中转出的待抵扣进项税。每年的抵扣数由税务局批准，本期末经税务局抵扣通知单确认的“尚未抵扣期初进项税额”为137.02万元。
本项目期末余额比期初余额减少 37.65%，主要是由于本期抵扣期初待扣进项税金所致。
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 77,780,000.00 82,303,500.00
抵押借款 11,600,000.00 11,480,000.00 以综合楼做抵押
合计 89,380,000.00 93,783,500.00
公司短期借款账务中记录的借入款项比银行记录的公司贷款少 120 万元，原因尚不明确，公司正在清理。
13、应付票据
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
石关电厂 2000-9-15 2001-1-15 500,000.00 2001年已收回
古化有限公司 2000-10-19 2001-3-17 2,000,000.00
合 计 2,500,000.00
本项目期末余额中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。
本项目期末余额比期初余额减少63.91%，主要是承兑汇票到期偿还所致。
14、应付账款
应付账款期末余额为 34,783,744.23元，其中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。
本项目期末余额比期初余额增加37.46%，是本期赊购存货比上期有所增长所致。
15、预收账款
预收账款期末余额为1,477,797.78元，其中无欠持公司 5%（含5%）以上股份的股东单位款。
本项目期末余额比期初余额减少73.14%，主要是由于预收购货款减少所致。
16、应付工资
本项目期末余额比期初余额减少 71.39%，主要是偿还以前年度欠发的职工工资所致。
17、应付福利费
本项目期末余额比期初余额增加 52.43%，主要是本期计提的福利费使用较少所致。
18、应交税金
税 种 期末欠（溢）交额
增值税 1,103,972.09
所得税 -1,768,229.36
营业税 11,411.29
城建税 114,234.09
房产税 -522,776.67
印花税 2,842.55
土地使用税 -175,000.00
个人所得税 -145,681.41
合计 -1,379,227.42
土地使用税和房产税借方余额均是预先交纳税款所致。
所得税期末借方余额是以往年度多交纳所得税所致。
应交税金上期数与 1999 年期末披露数不一致，其差额 127,834.34 元是因为2000 年查补了 1999 年的房产税，公司 2000 已经补交了该部分税金；该调整也引起本期的期初未分配利润，与1999年披露的期末未分配利润有此差额。
19、其他应付款
其他应付款期末余额为 17,293,692.05 元，其中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款。
本项目期末余额比期初余额减少 32.59%，主要是由于偿还上期所欠的社会保险费及销售人员费用所致。
20、 预提费用
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
供热费 - 488,545.58 - 488,545.58
水费 - 197,207.16 - 197,207.16
电费 - 380,688.00 - 380,688.00
气费 - 16,946.70 - 16,946.70
其他 - 80,320.88 - 80,320.88
合计 - 1,163,708.32 - 1,163,708.32
本项目期末余额较大，是因为该等费用的结算方式在 2000 年发生变化，期末余额为截止2000年12月31日已经发生但尚未支付供应单位的各项费用。
21、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 备注
信用借款 - -
担保借款 7,500,000.00 8,990,000.00
抵押借款 - -
合计 7,500,000.00 8,990,000.00
22、长期借款
借款单位 借款金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行吉铁支行 9,500,000.00 98-12/2001-12 11.88% 担保
中国工商银行吉铁支行 4,500,000.00 2000-7/2003-7 5.445% 担保
合计 14,000,000.00
本项目期末余额比期初余额增加 47.37%，主要是本期新增节能项目贷款 450 万元所致。
23、住房周转金
本项目期末余额为零，是公司按财政部财企[2000]295 号《财政部关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》文的有关规定将该项目的借方余额冲减公益金所致。
24、股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一，未上市流通股份
1，发起人股份 67,589,600.00 - - 67,589,600.00
其中：国家持有股份 - - -
境内法人持有股份 67,589,600.00 - - 67,589,600.00
境外法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2，募集法人股份 - - - -
3，内部职工股 - - - -
4，优先股或其他 - - - -
其中：转配股 - - - -
未上市流通股份合计 67,589,600.00 - - 67,589,600.00
二，已上市流通股份
1，人民币普通股 68,046,220.00 - - 68,046,220.00
2，境内上市外资股 - - - -
3，境外上市外资股 - - - -
4，其他 - - - -
已上市流通股份合计 68,046,220.00 - - 68,046,220.00
三，股份总数 135,635,820.00 - - 135,635,820.00
25、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 138,870,180.00 - - 138,870,180.00
资产评估增值准备 13,798,610.00 - - 13,798,610.00
其他资本公积转入 313,629.13 - - 313,629.13
合 计 152,982,419.13 - - 152,982,419.13
26、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 3,892,799.83 - - 3,892,799.83
任意盈余公积金 2,725,342.23 - - 2,725,342.23
公益金 2,112,674.34 - 1,215,039.55 897,634.79
合 计 8,730,816.40 - 1,215,039.55 7,515,776.85
本项目中的“公益金”期末余额比期初余额减少 57.51%，是住房周转金借方余额转入所致。（按规定先应冲减期初未分配利润，由此引起的未分配利润利润负数先冲减公益金。）
27、未分配利润
截止 2000 年度，公司累计亏损，未进行利润分配。期末未分配利润增加4,872,220.14元，均是本期经营实现的利润。
本期的“上期未分配利润”比上期“期末未分配利润”减少了 127,834.34 元，是本期补交上上期房产税减少上期利润增加本期利润所致。
28、管理费用
本项目本期实际发生 19,536,106.15 元，比上期实际发生数减少 75.92%，主要是
由于上期管理费用实际发生数中含有大额流动资产盘亏损失所致。
29、财务费用
类 别 本期发生数 上期发生数
利息支出 7,766,679.27 9,602,289.71
减：利息收入 53,567.37 339,937.48
汇兑损失 - 549.09
减：汇兑收益 14,767.38 -
手续费 82,493.68 13,621.01
合 计 7,780,838.20 9,276,522.33
30、存货跌价损失
本项目本期实际发生数比上期实际发生数减少 172.81%，主要是部分上期已提取跌价准备的存货在本期消耗或出售后冲回相关的跌价准备所致。
31、其他业务利润
一、其他业务收入 本期发生数
材料销售收入 25,105,061.42
合 计 25,105,061.42
二、其他业务支出
材料销售支出 25,654,593.21
合 计 25,654,593.21
三、其他业务利润 -549,531.79
本项目本期实际发生数比上期实际发生数增加 56.16%，是因为本期销售的原材料售价与成本基本持平，而上期则有所差异所致。
32、营业外收入
项 目 本期发生数 上期发生数
固定资产清理收入 41,000.00 130,000.00
其他 303,403.58 79,380.31
合计 344,403.58 209,380.31
本项目“其他“中有部分为单位注销或债权人死亡确实无法付出的款项。
33、营业外支出
项 目 本期发生数 上期发生数
罚款及滞纳金支出 - -
固定资产清理损失 503,534.05 9,812,092.97
捐赠支出 - 100.00
其他 59,205.15 405,185.99
合计 562,739.20 10,217,378.96
本项目本期实际发生数比上期实际发生数减少94.49%，主要是由于1999年度有大额的固定资产报废损失，而本年度处理固定资产的损失较少所致。
六、关联方关系及其交易
（一）无存在控制关系的关联方
（二）不存在控制的关联方情况
1、关联方关系
与本公司的
单位名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 法定代表人
吉林省恒和企业集团 日用百货，汽 有限责任
公司 长春市 车配件等 公司 第一大股东 孙宏伟
吉林省吉林市恒客隆 五金交电，日 有限责任 同属控股公
仓储有限公司 长春市 用百货等 公司 司之子公司 李锋
2、关联交易
本公司没有不存在控制关系的关联方交易。
七、或有事项
1996年美国罗纳公司起诉公司向美国倾销阿斯匹林，1999年已做出零税率裁定，但尚未最终裁定。
公司于1996 年5月16日，将500万元人民币存入中国农业银行恩平支行桥南储蓄所，当时为零存整取定期为一年，截止本报告日尚有499万元没有收回。
八、承诺事项
公司无需要说明的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
资产负债表
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司 单位：（人民币）元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 6510369.82 10266401.03
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 56438344.63 67465686.09
其它应收款 86907378.61 83481297.03
减：坏帐准备 71953099.92 72096464.47
应收帐款净额 71392623.32 78850518.65
预付帐款 9008451.83 13265929.74
应收补贴款
存货 57775963.76 44729578.51
减：存货跌价准备 19444571.06 13654472.64
存货净额 38331392.7 31075105.87
待摊费用 324326.2 148998.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 125567163.87 133606953.71
长期投资：
长期股权投资 1791400 1791400
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 1791400 1791400
减：长期投资减值准备 151000 151000
长期投资净额 1640400 1640400
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 240866402.08 246244323.79
减：累计折旧 40922281.23 48489068.4
固定资产净值 199944120.85 197755255.39
工程物资
在建工程 250694.67
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 199944120.85 198005950.06
无形及其它资产：
无形资产 5756936.86 6018524.44
开办费
长期待摊费用 2197633.49 1370249.3
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 7954570.35 7388773.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 335106255.07 340642077.51
流动负债：
短期借款 89380000 93783500
应付票据 6927000 2500000
应付帐款 25305158.84 34783744.23
预收帐款 5500911.88 1477797.78
代销商品款
应付工资 6233437.56 1783437.56
应付福利费 1821599.93 2776615.67
应付股利
应付税金 -1083499.38 -1379227.42
其它应交款 315981.88 403399.2
其它应付款 25653005.28 17293692.05
应付短期债券
预提费用 1163708.32
一年内到期的长期负债 7500000 8990000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 167553595.99 163576667.39
长期负债：
长期借款 9500000 14000000
应付债券
长期应付款
住房周转金 -1355570.45
其它长期负债
长期负债合计 8144429.55 14000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 175698025.54 177576667.39
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 135635820 135635820
资本公积金 152982419.13 152982419.13
盈余公积 8730816.4 7515776.85
其中：公益金 2112674.34 897634.79
未确认的外资损失
未分配利润 -137940826 -133068605.86
外币报表折算差额
股东权益合计 159408229.53 163065410.12
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 335106255.07 340642077.51
利润及利润分配表
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入 163725210.01 148996882.1
减：折扣与折让
主营业务收入净额 163725210.01 148996882.1
减：主营业务成本 127934194 99112972.91
主营业务税金及附加 930296.63 692192.35
二、主营业务利润 34860719.38 49191716.84
加：其他业务利润 -1253587.19 -549531.79
减：存货跌价损失 7951992.18 -5790098.42
营业费用 24139040.16 22098909.36
管理费用 81137268.47 19536106.15
财务费用 9276522.33 7780838.2
三、营业利润 -88897690.95 5016429.76
加：投资收益 215670.4 74126
期货损益
补贴收入
营业外收入 209380.31 344403.58
以前年度损益调整
减：营业外支出 10217378.96 562739.2
分给外单位利润
四、利润总额 -98690019.2 4872220.14
减：所得税 3673.75
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -98693692.95 4872220.14
加：年初未分配利润 -39247133.05 -137940826
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -137940826 -133068605.86
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -137940826 -133068605.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -137940826 -133068605.86
现金流量表
编制单位:吉林恒和制药股份有限公司 单位：（人民币）元
项目 2000年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 118383342.76
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 24026974.92
经营活动产生的现金流入小计 142410317.68
购买商品、接受劳务支付的现
金 63180691.43
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 30259801.61
支付的增值税款 7654258.75
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1838187.13
支付的其它与经营活动有关的
现金 36097179.21
经营活动产生的现金流出小计 139030118.13
经营活动产生的现金流量净额 3380199.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 242484.61
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 242484.61
投资活动产生的现金流量净额 -242484.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 86070000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 86070000
偿还债务所支付的现金 76513500
发生筹资费用所支付的现金 14926.19
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 7582425.37
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 1340832.17
筹资活动产生的现金流出小计 85451683.73
筹资活动产生的现金流量净额 618316.27
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 3756031.21
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 4872220.14
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 143364.55
固定资产折旧 7956729.19
无形资产及其他资产摊销 594047.07
待摊费用的减少（减增加） 650046.6
预提费用的增加（减减少） 1163708.32
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 7780838.2
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -12589614.18
经营性应收项目的减少（减增
加） 24596701.04
经营性应付项目的增加（减减
少） -33465675.51
增值税增加净额
其它 1677834.13
经营活动产生的现金流量净额 3380199.55
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 10266401.03
减：货币资金的期初余额 6510369.82
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3756031.21
