证券代码：000545 证券简称：*ST 吉药 公告编号：2008-009
吉林制药股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
徐铁君 出差在外 张立
1.4 中准会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司董事长、总经理张守斌先生、主管会计工作负责人刘英女士、会计机构负责人（会计主管人员）刘英女士郑重声明：保证公司2007年年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 *ST 吉药
股票代码 000545
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 吉林市长春路99号
注册地址的邮政编码 132012
办公地址 吉林市长春路99号
办公地址的邮政编码 132012
公司国际互联网网址
电子信箱 JLZYGF@tom.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗国建
联系地址 吉林市长春路99号
电话 0432-5079887
传真 0432-5079996
电子信箱 JZYD@public.jl.jl.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 122,800,858.62 82,928,538.71 82,928,538.71 48.08% 96,543,995.88 96,543,995.88
利润总额 18,788,901.75 -35,837,978.76 -35,837,978.76 -152.43% -126,512,697.28 -126,512,697.28
归属于上市公司股东的净利润 18,789,893.94 -35,816,720.03 -35,816,720.03 -152.46% -126,414,203.29 -126,414,203.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,750,164.40 -35,726,760.37 -35,726,760.37 -110.50% -16,488,328.00 -16,488,328.00
经营活动产生的现金流量净额 12,966,979.76 -6,967,304.93 -6,967,304.93 -286.11% -1,148,501.50 -1,148,501.50
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 346,111,060.80 346,091,030.66 346,091,030.66 0.01% 363,274,056.34 363,274,056.34
所有者权益（或股东权益） 20,925,392.68 2,135,498.74 2,135,498.74 879.88% 38,680,218.77 38,680,218.77
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.12 -0.23 -0.23 152.17% -0.9327 -0.9327
稀释每股收益 0.12 -0.23 -0.23 152.17% -0.9327 -0.9327
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.02 -0.23 -0.23 -108.70% -0.8104 -0.8104
全面摊薄净资产收益率 89.79% -1,677.21% -1,677.21% 1,767.00% -326.82% -326.82%
加权平均净资产收益率 162.96% -175.50% -175.50% 338.46% -124.17% -124.17%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 17.92% -1,672.99% -1,672.99% 1,690.91% -42.63% -42.63%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 32.52% -175.06% -175.06% 207.58% -953.35% -953.35%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0819 -0.0440 -0.0440 86.14% -0.008 -0.008
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 0.1322 0.0135 0.0135 879.26% 0.2852 0.2852
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非经常性收入项目 16,619,011.58
非经常性支出项目 -1,579,282.04
合计 15,039,729.54
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 63,454,251 40.10% -7,912,181 -7,912,181 55,542,070 35.10%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 63,454,251 40.10% -7,912,181 -7,912,181 55,542,070 35.10%
其中：境内非国有法人持股 63,454,251 40.10% -7,912,181 -7,912,181 55,542,070 35.10%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 94,789,381 59.90% 7,912,181 7,912,181 102,701,562 64.90%
1、人民币普通股 94,789,381 59.90% 7,912,181 7,912,181 102,701,562 64.90%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 158,243,632 100.00% 158,243,632 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 40,362,500 0 0 40,362,500 履行股改承诺 2009年07月28日
吉林省明日实业有限公司 21,221,751 7,912,181 0 13,309,570 履行股改承诺 2007年08月10日
吉林市银丰物资经销公司 1,320,000 0 0 1,320,000 履行股改承诺 2007年07月28日
华夏证券有限公司北京东四营业部 550,000 0 0 550,000 履行股改承诺 2007年07月28日
合计 63,454,251 7,912,181 0 55,542,070 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,515
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 境内非国有法人 25.51% 40,362,500 40,362,500 40,362,500
吉林省明日实业有限公司 境内非国有法人 12.91% 20,421,751 13,309,570 0
吴立梅 境内自然人 1.31% 2,078,015
曲丹丹 境内自然人 1.27% 2,011,650
邢小彬 境内自然人 0.90% 1,422,988
吉林市银丰物资经销公司 境内非国有法人 0.83% 1,320,000 1,320,000 0
齐彬 境内自然人 0.78% 1,230,260
程鸿博 境内自然人 0.68% 1,074,700
程子峰 境内自然人 0.65% 1,030,980
詹爱华 境内自然人 0.54% 850,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
吉林省明日实业有限公司 7,112,181 人民币普通股
吴立梅 2,078,015 人民币普通股
曲丹丹 2,011,650 人民币普通股
邢小彬 1,422,988 人民币普通股
齐彬 1,230,260 人民币普通股
程鸿博 1,074,700 人民币普通股
程子峰 1,030,980 人民币普通股
詹爱华 850,000 人民币普通股
天治核心成长股票型基金 831,000 人民币普通股
北京汇智汇科技发展有限公司 760,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东之间未发现存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间，公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司第一大股东为吉林金泉宝山药业集团股份有限公司，法定代表人张守斌，成立日期2000年11月7日，注册资本9822万元，经营范围包括中西药制剂生产销售（合剂、丸剂、片剂、硬胶囊剂、颗粒剂）。吉林金泉宝山药业集团股份有限公司控股股东为自然人张守斌。张守斌，男，中国国籍（未取得其它国家或地区居留权），现任吉林金泉宝山药业集团股份有限公司董事长，大连金泉宝山生物工程制药有限公司董事长，本公司董事长、总经理、法定代表人。截止报告期末，公司最终实际控制人为张守斌先生。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
张守斌 董事长总经理 男 53 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 6.00 0 0 0.00 0.00 否
孙洪武 董事 男 42 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 4.80 0 0 0.00 0.00 否
匡文 董事副总经理 男 52 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 4.80 0 0 0.00 0.00 否
徐铁君 独立董事 男 54 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 2.00 0 0 0.00 0.00 否
张立 独立董事 女 46 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 2.00 0 0 0.00 0.00 否
马旭东 监事会召集人 男 37 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 4.20 0 0 0.00 0.00 否
戴伟 监事 男 42 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 1.56 0 0 0.00 0.00 否
张大翼 监事 男 44 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 1.80 0 0 0.00 0.00 否
罗国建 董事会秘书 男 35 2006年12月28日 2009年12月28日 0 0 无 2.40 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 29.56 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
公司主营业务突出，主营业务收入基本来源于公司化学原料药及中西药制剂的销售收入，营业利润为公司利润的主要来源。2007年度随着国家对药品多次调控价格、反商业贿赂行动进一步开展、全面规范和整顿药品市场秩序等一系列政策的落实，药品生产经营企业的经营环境发生了重大变化。公司及时调整经营策略，在逆境中求发展，强化工作流程控制，外拓市场、内抓管理。报告期内，公司营业收入12280.09万元较前一报告期营业收入8292.85万元，增长48.08%。同时，公司转让了部分土地使用权，取得资产处置收益1227.55万元，给公司带来了部分现金流，对缓解公司流动资金紧张起到一定作用。本报告期，公司将吉林省恒和维康药业有限公司合并报表。吉林省恒和维康药业有限公司实现营业收入760.91万元，净利润-99.22万元，合并报表后，给公司带来一定亏损。1、报告期内公司经营情况的回顾（1）报告期内，公司总体经营情况报告期内，由于公司原材料价格大幅上涨，而公司产品销售价格相对稳定，公司实现营业收入12280.09万元，较上一报告期增加3987.23万元，实现营业利润800.38万元，较上一报告期增加4347.19万元，实现净利润1878.89万元，较上一报告期实现扭亏为盈。同时，公司转让了部分土地使用权，取得资产处置收益1227.55万元，给公司带来了部分现金流，对缓解公司流动资金紧张起到一定作用。项 目 2007年 2006年 同比变动情况
营业收入 122800858.62 82928538.71 48.08%
营业利润 8003820.03 -35468123.62 -122.57%
净利润 18788901.75 -35837978.76 -152.43%
引起变动的主要影响因素：a：本报告期营业收入较上一报告期上升主要系公司生产经营基本恢复正常，产品销售增长所致；b：本报告期营业利润较上一报告期上升主要系公司生产经常基本恢复正常，营业收入增加所致；c：本报告期净利润较上一报告期上升主要系由于公司生产经常基本恢复正常，营业利润和非经常性收益增加所致。报告期内，公司利润构成或利润来源发生重大变动情况：报告期内，公司通过转让部分土地使用权，实现一次性转让收益1227.55万元，占本期利润总额的65.3%。公司对前期已披露的公司发展战略和经营计划的实现或实施情况、调整情况的总结：不适用。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划低10%以上或高20%以上的原因：公司曾在2007年业绩预告中预测2007年度将实现净利润2000万元左右，实际经审计公司2007年度实现净利润1878.89万元，同预测相比未发生重大差异。公司生产销售的化学原料药主要产品退热冰及阿司匹林、格列喹酮，长年来一直以其质量稳定可靠，在市场中据有较高的占有率和口碑，形成了比较稳定的客户群，构成明显的销售优势。但由于2007年原料价格持续上涨，同时生产流动资金短缺，开工不足，生产量下降，对公司生产销售造成一定困难，这种态势在2008年度将得到部分好转。而公司生产销售的参芪片等制剂品种则继续保持较好发展态势。（2）公司主营业务及其经营情况公司主营业务为：生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化工产品、保健品等。主要产品阿斯匹林、退热冰、格列喹酮等化学原料药，年产数千吨，中西药制剂100多种，年产量10多亿片（粒）。公司2007年度实现营业收入12280.09万元，比上年同期上升48.08%，营业利润800.38万元，比上年同期上升122.57%，净利润1878.89万元，比上年同期上升152.43%，实现扭亏为盈。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
医药化工行业 12,150.33 6,638.79 45.36% 49.16% 58.02% -3.06%
主营业务分产品情况
化工原料药 2,669.72 2,534.42 5.07% 124.58% 114.64% 4.40%
制剂成品等 9,480.62 4,104.36 56.71% 36.28% 35.88% 0.13%
合 计 12,150.33 6,638.79 45.36% 49.16% 58.02% -3.06%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北地区 5,155.66 60.35%
华北地区 1,723.66 60.86%
华东地区 2,454.21 36.32%
西南地区 981.69 195.48%
其他地区 1,835.11 6.30%
合计 12,150.33 49.16%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经中准会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润1878.89万元，资本公积金期末余额3319.61万元。依据《公司章程》规定，本年度利润不分配，全部用于弥补亏损，同时资本公积金不转增股本。以上预案尚需提交股东大会审议。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
系依据《公司章程》相关规定，本年度利润全部用于弥补亏损 依据《公司章程》相关规定，本年度利润全部用于弥补亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
吉林龙潭经济开发区管委会 位于龙潭区徐州路东西两侧的土地使用权 2007年04月02日 2,856.71 0.00 1,227.55 否 协议定价 是 是
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
无重大影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况序号 有限售条件股东名称 股改承诺事项 承诺履行情况 备注
1 吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 在所持股份获得流通权后三年内不通过深圳证券交易所挂牌向社会公众出售。此后二十四个月内，若其通过深圳证券交易所挂牌出售股票，出售价格不能低于每股人民币6.00元（如吉林制药实施资本公积金转增或股票分红方案、配股等，减持价格限制标准做相应除权调整）。金泉集团如有违反承诺的卖出交易，金泉集团将卖出资金划入本公司帐户归本公司所有。 完全履行 无
2 吉林省明日实业有限公司 吉林省明日实业有限公司承诺遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。同时承诺为吉林制药非流通股股东吉林市银丰物资经销公司和华夏证券有限责任公司北京东四营业部垫付对价股份，另外，如果金泉集团无法解冻股份用于实施本次股权分置改革向流通股股东送股，公司将代其垫付相应股份。 吉林省明日实业有限公司已经为吉林市银丰物资经销公司、华夏证券有限责任公司北京东四营业部及吉林金泉宝山药业集团股份有限公司代垫付相应股份，同时严格履行法定承诺内容。 无
3 吉林市银丰物资经销公司 无 无 无
4 华夏证券有限公司北京东四营业部 无 无 无
2、公司或持股5%以上股东除上述外无其他在报告期内或持续到报告期内的承诺。3、报告期末持股5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股股数量情况股东名称 限售股份上市日所持无限售条件流通股数量（万股） 增减变动股数（万股） 变动原因 报告期末持有的无限售条件流通股数（万股）
吉林金泉宝山药业集团股份有限公司 0 0 无 0
吉林省明日实业有限公司 791.2181 -80 通过二级市场减持 711.2181
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
二○○七年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定，规范行为，加强监督，忠实地履行了法定的职责。（一）报告期内，监事会会议情况报告期内，监事会召开了四次会议，分别为：第三届监事会第二次会议、第三届监事会第三次会议、第三届监事会第四次会议、第三届监事会第五次会议。1、公司第三届监事会第二次会议于2007年4月10日在公司会议室举行。会议以举手表决方式审议通过如下事项：公司监事会2006年工作报告；公司2006年年度报告及其摘要；关于对公司2006年年度报告的审核意见。2、公司第三届监事会第三次会议于2007年4月24日在公司会议室举行。会议以举手表决方式审议通过如下事项：公司2007年第一季度报告；关于对公司2007年第一季度报告的审核意见。3、公司第三届监事会第四次会议于2007年8月15日在公司会议室举行。会议以举手表决方式审议通过如下事项：公司2007年半年度报告；关于对公司2007年半年度报告的审核意见。4、公司第三届监事会第五次会议于2007年10月24日在公司会议室举行。会议以举手表决方式审议通过如下事项：公司2007年第三季度报告；关于对公司2007年第三季度报告的审核意见。（二）公司监事会对下列事项发表如下独立意见1、公司依法运作情况2007年度，监事会对公司依法运作情况进行了有效监督；对公司董事、经理执行公司职务以及廉洁自律情况，依照法律、法规和公司章程进行了审查。监事会认为，公司决策程序合法，已经建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、公司财务情况监事会对公司财务决算报告进行了审核。监事会认为，所有经审核的材料如实反映了公司的财务状况和经营成果，中准会计师事务所出具的公司2007年度财务审计报告（标准无保留意见）及公司2007年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。3、公司最近三年没有募集资金，也没有以前募集资金延续到本年度使用。4、公司收购、出售资产情况报告期内，公司除下述事项外无其他收购、出售资产情况发生。公司分别于2007年2月26日、4月2日与吉林龙潭经济开发区管委会签定协议，转让位于龙潭区徐州路东西两侧的土地使用权，转让价款为28567050.00元，取得资产处置收益12275462.02元。5、关联交易情况报告期内，公司未发生关联交易。6、公司监事会认为，2007年度中准会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，全面真实地反映了公司的财务状况和经营状况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告 中准审字（2008）第[2085]号吉林制药股份有限公司全体股东：我们审计了后附的吉林制药股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所 中国注册会计师：刘昆有限公司 中国注册会计师：禹彤中国 北京 二○○八年二月二十八日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：吉林制药股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,124,059.05 1,054,950.83 340,898.43 335,053.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 72,333,389.42 69,591,492.21 51,707,685.06 51,650,725.67
预付款项 32,280,601.73 25,413,585.37 24,735,538.89 19,539,283.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 17,596,723.94 25,466,751.29 20,482,845.81 28,278,290.58
买入返售金融资产
存货 58,868,162.41 53,062,373.63 52,907,522.19 47,750,197.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 182,202,936.55 174,589,153.33 150,174,490.38 147,553,550.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 500,000.00 30,470,000.00 500,000.00 30,470,000.00
投资性房地产
固定资产 159,159,317.87 143,525,703.28 172,128,502.19 157,477,602.52
在建工程 34,864.20 874,182.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,213,942.18 1,805,662.35 21,273,455.49 18,233,495.66
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 1,140,400.00 1,140,400.00
非流动资产合计 163,908,124.25 175,801,365.63 195,916,540.28 207,321,498.18
资产总计 346,111,060.80 350,390,518.96 346,091,030.66 354,875,048.67
流动负债：
短期借款 173,900,000.00 173,900,000.00 194,270,000.00 194,270,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 46,421,397.71 35,623,324.31 55,140,301.88 47,367,444.35
预收款项 45,684,819.94 42,681,385.40 33,297,439.45 30,165,503.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,339,073.69 9,216,013.85 15,003,733.12 14,374,816.49
应交税费 2,448,760.06 1,848,936.29 230,750.65 -294,930.55
应付利息
其他应付款 32,085,273.44 35,262,401.92 28,705,971.35 26,914,852.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 309,879,324.84 298,532,061.77 326,648,196.45 312,797,686.58
非流动负债：
长期借款 15,300,000.00 7,300,000.00 17,300,000.00 17,300,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,300,000.00 7,300,000.00 17,300,000.00 17,300,000.00
负债合计 325,179,324.84 305,832,061.77 343,948,196.45 330,097,686.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 158,243,632.00 158,243,632.00 158,243,632.00 158,243,632.00
资本公积 33,196,143.33 33,196,143.33 33,196,143.33 33,196,143.33
减：库存股
盈余公积 808,013.14 808,013.14 808,013.14 808,013.14
一般风险准备
未分配利润 -171,322,395.79 -147,689,331.28 -190,112,289.73 -167,470,426.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 20,925,392.68 44,558,457.19 2,135,498.74 24,777,362.09
少数股东权益 6,343.28 7,335.47
所有者权益合计 20,931,735.96 44,558,457.19 2,142,834.21 24,777,362.09
负债和所有者权益总计 346,111,060.80 350,390,518.96 346,091,030.66 354,875,048.67
9.2.2 利润表
编制单位：吉林制药股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 122,800,858.62 115,191,791.76 82,928,538.71 48,714,833.05
其中：营业收入 122,800,858.62 115,191,791.76 82,928,538.71 48,714,833.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 116,009,158.59 107,498,975.15 118,676,557.81 83,069,718.23
其中：营业成本 67,605,593.06 62,683,966.96 43,449,896.31 35,636,541.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,717,909.55 1,687,814.23 310,701.51 175,536.07
销售费用 12,630,561.64 12,316,599.38 29,424,760.61 4,328,026.29
管理费用 16,306,709.31 13,280,882.00 25,440,245.69 23,426,911.24
财务费用 16,101,406.97 15,709,872.35 13,144,581.00 13,131,286.88
资产减值损失 1,646,978.06 1,819,840.23 6,906,372.69 6,371,416.68
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,212,120.00 1,212,120.00 279,895.48 -2,747,063.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 8,003,820.03 8,904,936.61 -35,468,123.62 -37,101,948.60
加：营业外收入 12,364,363.76 12,364,363.76 318,667.54 318,667.54
减：营业外支出 1,579,282.04 1,488,205.27 688,522.68 640,619.17
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 18,788,901.75 19,781,095.10 -35,837,978.76 -37,423,900.23
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 18,788,901.75 19,781,095.10 -35,837,978.76 -37,423,900.23
归属于母公司所有者的净利润 18,789,893.94 -35,816,720.03
少数股东损益 -992.19 -21,258.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.13 -0.23 -0.24
（二）稀释每股收益 0.12 0.13 -0.23 -0.24
9.2.3 现金流量表
编制单位：吉林制药股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 97,044,917.70 93,205,705.03 76,277,249.16 46,350,015.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 136,547.32 47,822.92
收到其他与经营活动有关的现金 15,035,787.44 14,859,320.53 5,549,465.95 3,198,071.95
经营活动现金流入小计 112,080,705.14 108,065,025.56 81,963,262.43 49,595,910.29
购买商品、接受劳务支付的现金 69,497,176.73 64,787,217.03 53,970,316.88 41,439,599.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,943,060.43 5,897,254.89 7,362,626.17 6,535,868.54
支付的各项税费 13,373,689.16 11,701,274.91 4,293,887.74 3,398,026.69
支付其他与经营活动有关的现金 9,299,799.06 7,078,521.90 23,303,736.57 4,564,471.06
经营活动现金流出小计 99,113,725.38 89,464,268.73 88,930,567.36 55,937,966.10
经营活动产生的现金流量净额 12,966,979.76 18,600,756.83 -6,967,304.93 -6,342,055.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,500,000.00 1,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,567,050.00 28,567,050.00 225,869.20 225,869.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,567,050.00 28,567,050.00 1,725,869.20 1,725,869.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,291,899.69 384,200.00 188,612.56 173,160.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,291,899.69 384,200.00 188,612.56 173,160.00
投资活动产生的现金流量净额 26,275,150.31 28,182,850.00 1,537,256.64 1,552,709.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 199,450,000.00 191,450,000.00 86,500,000.00 86,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 199,450,000.00 191,450,000.00 86,500,000.00 86,500,000.00
偿还债务支付的现金 221,820,000.00 221,820,000.00 68,000,000.00 68,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,088,969.45 15,693,709.45 12,922,078.74 12,922,078.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 728,000.00 728,000.00
筹资活动现金流出小计 237,908,969.45 237,513,709.45 81,650,078.74 81,650,078.74
筹资活动产生的现金流量净额 -38,458,969.45 -46,063,709.45 4,849,921.26 4,849,921.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 783,160.62 719,897.38 -580,127.03 60,574.65
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 783,160.62 719,897.38 -580,127.03 60,574.65
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：吉林制药股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 158,243,632.00 33,196,143.33 808,013.14 -190,112,289.73 7,335.47 2,142,834.21 135,635,820.00 56,531,955.33 808,013.14 -154,295,569.70 40,918.49 38,721,137.26
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 158,243,632.00 33,196,143.33 808,013.14 -190,112,289.73 7,335.47 2,142,834.21 135,635,820.00 56,531,955.33 808,013.14 -154,295,569.70 40,918.49 38,721,137.26
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 18,789,893.94 -992.19 18,788,901.75 22,607,812.00 -23,335,812.00 -35,816,720.03 -33,583.02 -36,578,303.05
（一）净利润 18,789,893.94 -992.19 18,788,901.75 -35,816,720.03 -33,583.02 -35,850,303.05
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -728,000.00 -728,000.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -728,000.00 -728,000.00
上述（一）和（二）小计 18,789,893.94 -992.19 18,788,901.75 -728,000.00 -35,816,720.03 -33,583.02 -36,578,303.05
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 22,607,812.00 -22,607,812.00
1．资本公积转增资本（或股本） 22,607,812.00 -22,607,812.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 158,243,632.00 33,196,143.33 808,013.14 -171,322,395.79 6,343.28 20,931,735.96 158,243,632.00 33,196,143.33 808,013.14 -190,112,289.73 7,335.47 2,142,834.21
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更（1）根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38 项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新会计准则。根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，公司自2007年1月1日起全面执行新准则，对所得税核算由应付税款法改按资产负债表债务法。根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，全面比较了报告期初的资产、负债的账面价值与其计税基础。年度 项目 账面价值 计税基础 暂时性差异
应纳税暂时性差异 可抵扣暂时性差异
2006年12月31日 应收账款 51,707,685.06 86,547,277.13 34,839,592.07
其他应收款 20,482,845.81 69,674,620.83 49,191,775.05
存货 52,907,522.19 68,861,316.82 15,953,794.63
长期股权投资 500,000.00 651,000.00 151,000.00
无形资产 21,273,455.49 21,890,359.58 616,904.09
合 计 100,753,065.84
鉴于公司2006年12月31日累计未弥补亏损 190,112,289.73 元，公司目前生产经营没有重大变化，根据《企业会计准则第18号-所得税》第十三条之规定：企业应当以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。故暂不确认由可抵扣暂时性差异形成的递延所得税资产。（2）根据财政部于2007年11月16日财会[2007]14号"关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知--企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益"的规定，公司自2007年1月1日起全面执行新准则，对子公司长期股权投资的核算方法由权益法改按成本法，并视同该子公司自最初即采用成本法核算。此项会计政策变更不对公司合并财务报表构成影响。调增母公司财务报表的2006年期初留存收益22,641,863.35 元，其中：调增未分配利润22,641,863.35元。2、会计估计变更公司报告期间无会计估计变更。3、重大会计差错更正公司报告期间无重大会计差错更正。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
