金浦钛业股份有限公司
                2019年度内部控制评价报告


金浦钛业股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以

下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准

日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或

对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事

项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括：金浦钛业股份有限公

司、南京钛白化工有限责任公司、徐州钛白化工有限责任公司、南京

钛白国际贸易有限公司、金浦（美国）发展有限公司、南京金浦供应

链管理有限公司、南京金浦商业保理有限公司，纳入评价范围单位资

产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合

并财务报表营业收入总额的100%。

    （二）内部控制评价内容

    <一>内部环境

    1、组织架构
    公司已根据《公司法》、《证券法》等法律法规的规定，建立股

东大会、董事会、监事会三会治理结构，经理层负责组织实施股东大

会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。报告期内，公

司依据《公司法》的修订内容，及时修订《公司章程》，完善股份管

理、股东大会的召开和表决程序，明确公司董监高任职禁止和董事会

下设专门委员会的设置要求，强化董事会的决策功能。

    2、发展战略

    公司董事会下设战略发展委员会，并制定相应的议事规则，明确

战略委员会的职责和决策程序。报告期内，公司按照规定的权限和程

序对发展战略和重大投资规划进行商议和决策。审议《公司关于发行

股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的发展战略》议案，并对议

案的结果贯彻执行。

    3、人力资源

    公司遵循以人为本、科学有效的用人机制。在人力资源规划、员

工招聘、培训、薪酬福利、绩效考核、劳动关系等方面建立较完善的

人力资源管理体系。报告期内，通过梳理管理制度及岗位说明书，优

化岗位设置、细化考核方案；编制全员培训方案，强化特种培训、普

及安全专项培训，员工参训率100%；加大投入，积极引进、建立自动

化设备，改善工作体验、提高工作效率。

    4、社会责任

    公司一贯重视社会责任的履行，秉承企业发展与社会发展相互协

调理念，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
    报告期内，公司通过ISO14001、ISO18001体系复审，持续开展安

全标准化体系建设。内部组织高管进班组、知识竞赛、安全活动等管

理措施和活动，引导形成安全第一、全员参与、齐抓共管的企业安全

文化，为员工打造安心工作氛围；通过制定内控指标、强化中控检测

及岗位自检，严把取样分析关，跟踪控制产品关键性能指标，稳定产

品质量和性能，为客户提供高品质产品；通过一系列的技术改造、工

艺提升，持续推进钛石膏减排工作并取得实效，子公司南京钛白钛石

膏产出比创造了国内同行业先进水平。

    5、企业文化

    公司持续培育和打造以主业为核心的企业品牌，践行“产业报国、

回报社会”理念，关爱员工，引导和激发广大员工爱岗敬业、奋发向

上、创新创效、争做贡献的企业文化氛围，使文化建设与公司战略有

机结合，并融入到经营管理工作过程中，形成整体团队向心力。切实

发挥各级党群系统、工会组织的作用，积极维护员工切身利益，发挥

好桥梁纽带作用，助推企业良性发展。

    <二>风险评估

    公司根据战略目标及发展规划，结合不同发展阶段和业务拓展情

况，对与实现控制目标相关的风险进行识别和分析。

    公司识别内部风险主要关注生产安全、环境保护等安全环保因素，

财务状况、经营成果、现金流量等财务因素，经营方式、资产管理、

业务流程等管理因素，研究开发、技术投入等自主创新因素，董监高

的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。
    公司识别外部风险主要关注产业政策、市场竞争、原材料供给等

经济因素，环保安全法规和政策监管要求等法律因素，技术进步、工

艺改进等行业技术因素。

    通过持续收集与风险变化相关的信息，确定风险承受度，及时调

整公司的风险应对策略，确保公司的经营管理活动符合国家法律法规

和政策监管的要求，充分保证公司规范运作、可持续发展，实现公司

价值最大化，保障股东股权。

    <三>控制活动

    公司根据风险评估结果，结合风险应对策略，综合运用以下控制

措施：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保

护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制。实施有效控制的

重要业务和事项包括：

    1、资金活动

    公司已制定《募集资金管理制度》、《委托理财管理制度》、《对

外投资管理制度》等相关制度，明确筹资、投资、营运等环节的职责

权限。根据发展战略和生产经营需求，建立资金年度预算计划，加强

资金管理和商业票据风险防范，识别并关注主要风险来源和风险控制

点。

    报告期内，公司依托信息化管理平台的功能扩展，优化预算管理

和资金支付审批流程，加强资金管控，防范投资、筹资和资金运营环

节的风险。

    2、采购业务
    公司已制定《采购管理办法》，规范和优化请购、审批、购买、

验收、付款等环节的职责和审批权限；制定《供应商管理规定》，健

全和优化供应商管理及评审工作。公司采购业务采用“大宗主辅材集

中采购、采购业务垂直管理”的运营模式，报告期内，充分发挥集中

采购、战略采购优势，积极推进可替代物资的采购管理，降低采购成

本。进一步健全供应商管理及评审制度，强化供应商评审管理，借鉴

先进管理经验开展可持续发展第三方现场审核方式，扩大供应商现场

评审面。

    3、资产管理

    公司已建立资产日常管理和定期清查相关制度，通过对资产的取

得、登记、运行、盘点、处置等各流程环节的管控，保证资产安全。

    存货管理重点关注库存的合性理，固定资产管理重点关注生产设

备的持续稳定运转和日常维护。报告期内，公司依托ERP信息系统的

功能搭建，对存货实施有效的过程管理与监控，精确实现存货出入库

的实时控制；加强重点设备的巡检、维护保养，将设备管理责任落实

到班组、人员，对于发现的问题及时查明原因、及时整改，确保重要

资产安全。

    4、销售业务

    公司已制定一系列销售管理相关制度，内容涵盖定价管理、授信

管理、客户管理、销售合同管理、发货与结算管理、应收账款管理、

售后管理等方面，明确销售、发货、收款等环节的职责和审批权限。

    报告期内，销售业务已建立完善的运营分析控制，定期召开集团
层面销售分析会议，综合运用产品价格波动趋势、生产产能控制、原

材料采购成本、应收账款回款、成本利润率等信息开展运营情况分析，

加强销售管理和风险控制。

    5、研究与开发

    为促进企业自主创新、增强核心竞争力，有效控制研发风险，公

司对研发计划、申报与立项、过程管理、项目验收与评估等环节的职

责和审批权限进行了明确，确保研发全过程受控、研发成果得到保护。

报告期内，公司积极开展新品开发和产品应用领域研究，明确产品的

优缺点以及在行业中的定位，帮助销售业务开展定向技术服务。

    报告期内，公司获得授权7篇实用新型专利；申请专利9篇，其中

发明专利3篇，实用新型专利6篇。申报2019年度南京市企业研发项目

10项，其中5项被列入重点研发项目，入选“2019年南京市博士后创

新实践基地”。

    6、工程项目

    公司已建立完善的工程项目管理流程，通过工程立项可行性研究、

工程项目承包单位公开招标、加强工程造价管理和概预算管理、开展

竣工决算审计的全流程管理，规范工程立项、招标、造价、建设、验

收等环节的流程，控制工程成本。报告期内，公司的工程项目均按照

管理要求进行立项、施工，工程成本严格按照预算进行控制，项目预

后效果有利于节能减排，有助于安全环保，有利于改进工艺。

    7、合同管理

    公司已建立完善的合同管理流程，对合同实行统一归口管理，明
确各类合同的拟定、审批、执行、后评估等各环节的程序和要求；结

合生产经营实际，定期检查和评估合同管理中的薄弱环节，重大合同

实行集体决策，防范合同风险。报告期内，通过订立书面合同文本要

求、建立适当的授权审批制度、严格合同会签审核流程、规范合同专

用章用印制度，加强合同签订流程管理；通过对合同履行过程进行跟

踪，财务部门加强对合同条款审核后办理结算业务，严格合同履行；

通过加强合同管理登记，详细登记合同的订立、履行和变更等情况，

实行合同的全过程封闭管理。

    8、对外投资

    公司已制定《对外投资管理制度》、《委托理财管理制度》和《证

券投资管理制度》，对投资项目进行分类管理，明确股东大会、董事

会和管理层对外投资项目的审批权限和决策程序。报告期内，公司决

定继续推进重大资产重组事项，相关事项已按规定报董事会审议，并

及时进行了信息披露；对参股公司重大投资项目的决策审批情况、投

资进展情况进行跟踪了解，基于谨慎性原则，参股公司对投资项目计

提一定比例的减值损失。

    9、担保业务

    公司已制定《对外担保管理制度》，明确担保的对象、范围、方

式、条件、程序、担保限额和禁止担保事项，规范了调查评估、审核

批准、担保执行等环节的工作流程，定期检查担保政策的执行情况和

效果，加强对子公司担保业务的统一监控。报告期内，结合公司实际，

经董事会审议，对《对外担保管理制度》进行了修订；发生的担保业
务，已按规定报董事会审议、股东大会批准，及时进行信息披露。

    10、关联交易

    公司已制定《关联交易决策制度》，明确划分了公司股东大会、

董事会、总经理办公会对关联交易事项的审批决策权限，对关联交易

事项的认定、定价原则、审议程序、回避表决、信息披露等内容进行

了规范。报告期内发生的关联交易事项，已按规定报董事会审议、股

东大会批准，与关联方的商业保理业务、运输业务为子公司日常经营

行为，交易价格定价公允、公正，交易合规，是互利双赢的行为，公

司已及时进行了信息披露。

    11、财务报告

    公司已建立完善的财务报告制度，严格执行会计法律法规和《企

业会计准则》等相关规定，并制定《年报信息披露重大差错责任追究

制度》，规范公司财务报告编制、报送等环节的流程，保证财务报告

的完整、真实。报告期内，公司严格遵循了上市公司关于财务报告的

管理规定，及时编制和对外报送财务报告。

    12、全面预算

    公司已实施全面预算管理，明确各责任单位、各责任部门在预算

管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化

预算约束。公司全面预算体系涵盖经营预算和财务预算，预算执行结

果与预算责任单位、预算部门绩效挂钩，通过定期召开预算分析例会，

对比预算目标与预算执行效果，全面分析经营管理状况和存在的问题，

确保实现预算管理目标。
    <四>信息与沟通

    公司已建立《重大信息内部报告制度》、《外部信息使用人管理

制度》、《信息披露事务管理制度》，明确内外部相关信息的收集、

处理和传递程序，以保证信息及时沟通，确保重要信息应当及时传递

给董事会、监事会和经理。

    报告期内，公司充分发挥信息技术在信息与沟通中的作用，依托

ERP、OA、自媒体等信息管理平台的搭建，保证信息的高效及时传递，

提高运行管理效率。

    <五>内部监督

    公司已根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引，制定《内

部审计制度》、《内部控制制度》，明确内部审计部门在内部监督中

的职责权限，规范内部控制评价的方式、范围、程序和频率。

    内部审计部门通过开展日常监督和专项监督，对公司建立与实施

内部控制的情况进行常规、持续的监督检查，对发展战略、组织结构、

经营活动、业务流程、关键管理人员内部控制的重大变化进行专项监

督。

    （三)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及本公司的内部控制制度体系

组织开展内部控制评价工作。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。以合并财务报表整

体的重要性为基础，2019年缺陷认定的定量标准有所调整，定性标准

与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1、财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    评价等级                             定量标准

                            考虑补偿性控制措施和实际偏差率后
    重大缺陷
                                    错报＞税前利润的5%

                            考虑补偿性控制措施和实际偏差率后
    重要缺陷
                            税前利润的1%＜错报≤税前利润的5%


                            考虑补偿性控制措施和实际偏差率后
    一般缺陷
                                    错报≤税前利润的1%

    （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     评价等级                            定性标准

                     1、控制环境无效。
                     2、董事、监事和高级管理人员的舞弊行为。
重大缺陷（单独缺陷
                     3、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期
或连同其他缺陷导致
                     财务报告中的重大错报。
不能及时防止或发现
并纠正财务报告中的   4、已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间
重大错报。）         后未加以改正。

                     5、审计委员会和审计部对公司的财务报告内部控制监
                     督无效。
重要缺陷（单独缺陷   1、未依照公认会计准则选择和应用会计政策。
或连同其他缺陷导致
不能及时防止或发现   2、未建立反舞弊程序和控制措施。
并纠正财务报告中虽
然未达到和超过重要   3、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷
性水平，仍应引起管   且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目
理层重视的错报。）   标。
    一般缺陷     指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

   （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

   定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额确定。

    缺陷认定                         定量标准

    重大缺陷     直接财产损失＞税前利润的5%

    重要缺陷     税前利润的1%＜直接财产损失≤税前利润的5%

    一般缺陷     直接财产损失≤税前利润的1%

   （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

   重大缺陷包括以下情形：

    a) 严重违反国家法律法规或规范性文件；

    b) 重大决策程序不科学；

    c) 重要业务制度缺失或制度系统性失效；

    d) 重大或重要缺陷不能得到整改；

    e) 其他对公司负面影响重大的情形。

   其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。

    （四）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷。
    针对报告期内发现的内部控制一般缺陷，公司将积极采取相应的

整改措施，通过制度修订、流程优化和加强控制执行的方式，满足实

际管控需求。



                                       金浦钛业股份有限公司

                                             董事长：郭金东

                                              2020年5月19日