神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人章高路、主管会计工作负责人边勇壮及会计机构负责人(会计主管人员)郑薇声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 1,560,468,234.11 1,394,363,818.70 11.91%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 927,251,032.58 863,588,478.00 7.37%
股本（股） 244,846,347.00 244,846,347.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
3.787 3.527 7.37%
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 87,758,017.29 11.95% 246,129,115.78 -2.63%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,713,314.08 -66.04% 14,524,118.90 -43.69%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 74,836,069.67 44.85%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.306 45.02%
基本每股收益（元/股） 0.02 -66.67% 0.06 -45.45%
稀释每股收益（元/股） 0.02 -66.67% 0.06 -45.45%
净资产收益率（%） 0.51% -0.74% 1.57% -0.76%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
（%）
0.37% -0.36% 1.14% 0.02%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 -45,522.72
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
869,141.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,429,375.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -35,886.26
少数股东权益影响额 -151,692.23神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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所得税影响额 -112,059.96
合计 3,953,354.83 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 37,561
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
福建东方恒基科贸有限公司 10,797,448 人民币普通股
孟庆山 5,000,000 人民币普通股
沈阳冠伊房地产开发有限公司 2,430,000 人民币普通股
锦州凯扬商贸有限公司 1,730,000 人民币普通股
长春铁发实业有限公司 1,441,150 人民币普通股
寻艳红 920,000 人民币普通股
王立田 900,000 人民币普通股
王志南 857,040 人民币普通股
许火寿 851,700 人民币普通股
李彧 739,700 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比期初增加71.46%，主要原因是报告期内母公司收回廊坊开发区神华科贸有限公司等公司资金、子公司重庆金
美通信有限责任公司收到2008 年底未结算的应收帐款及本期银行借款增加所致；
2、应收票据比期初减少55.74%，主要原因是报告期内金美公司上年收到的票据到期兑现所致；
3、存货比期初增加45.28%，主要原因是报告期内公司子公司重庆金美通信有限公司备产库存增加所致；
4、应交税费比期初减少72.33%，主要原因是报告期内公司子公司重庆金美通信有限公司本期上缴上年所得税；
5、应付帐款比期初增加72.37%，主要原因是报告期内金美公司本期采购增加所致；
6、其它应付款比期初增加63.45%，主要原因是母公司预收首都经贸大学往来结算款所致；
7、长期应付款比期初减少33.64%，主要原因是子公司重庆金美通信有限公司本期使用通信项目拔款所致；
8、财务费用较上年同期增加41.72%，主要原因是本期资金占用费收入较上年同期减少所致；
9、资产减值损失较上年同期增加111.63%，主要原因是上年同期因确认收回帐龄五年以上的应收款而冲回的坏帐准备金较大，
而本期没有该项目发生；
10、投资收益较上年同期减少69.18%，主要原因是本期母公司收到广发证券分红款较上年减少所致；
11、其它综合收益较上年同期增加107.89%，主要原因是大华大陆投资有限公司持有的太平洋证券的股价变动影响所致；
12、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加45.44%，主要原因是子公司重庆金美通信有限责任公司收到2008 年底
未结算的应收帐款金额较大所致；
13、收回投资所收到的现金较上年同期减少66.69%，主要原因是上年同期赎回当期购买的基金金额较大，而本期该项金额较
小所致；
14、投资所支付的现金较上年同期减少71.82%，主要原因是上年同期购买的基金金额较大，而本期该项金额较小所致；
15、取得投资收益所收到的现金较上年同期减少65.03%，主要原因是主要原因是本期母公司收到广发证券分红款较上年减少
所致。神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
若股改方案获得通过，公司第一
大股东福建国力民生科技投资有
限公司向公司2005 年度股东大
会提出增加资本公积金转增股本
（每10 股转增6 股）的提案，并
投赞成票。
按承诺事项履行
股份限售承诺
福建国力民生科技投资有限公司
承诺：自股权分置改革方案实施
之日起，在十二个月内不得上市
交易或者转让；在前项规定期满
后，48 个月内不通过深圳证券交
易所挂牌交易出售原非流通股股
份。2、福建东方恒基科贸有限公
司承诺：自股权分置改革方案实
施之日起，原非流通股股份在十
二个月内不得上市交易或者转
让。在前项规定期满后，通过证
券交易所挂牌交易出售原非流通
股股份，出售数量占神州学人集
团股份有限公司股份总数的比例
在十二个月内不得超过百分之
五；在二十四个月内不得超过百
分之十。
按承诺事项履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年09 月30
日 公司办公室 电话沟通 社会公众投资者 公司基本情况，未提供相关资料。神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 261,500,932.99 90,021,328.70 152,511,166.20 75,338,239.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 55,280.00 55,280.00
应收票据 3,207,895.00 7,248,148.30
应收账款 173,313,843.34 9,765,742.77 156,117,456.77 12,268,115.64
预付款项 13,763,421.48 14,682,649.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 117,679,948.50 197,819,242.44 149,038,710.37 178,691,493.17
买入返售金融资产
存货 120,895,949.15 83,215,986.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,916.48 10,971.05
流动资产合计 690,429,186.94 297,661,593.91 562,825,089.19 266,297,848.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 658,588,468.48 691,818,486.19 609,478,284.97 642,277,941.09
投资性房地产
固定资产 119,000,855.13 81,789,205.18 128,666,595.84 84,530,643.49
在建工程 50,000.00 50,000.00
工程物资神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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固定资产清理 23,301,811.58 23,301,811.58 23,301,811.58 23,301,811.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,373,064.25 14,356,398.40 15,726,826.98 14,653,167.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,893,745.04 18,863,326.07 18,746,549.98 18,716,131.01
其他非流动资产 24,831,102.69 24,831,102.69 25,568,660.16 25,568,660.16
非流动资产合计 870,039,047.17 864,960,330.11 831,538,729.51 819,048,354.61
资产总计 1,560,468,234.11 1,162,621,924.02 1,394,363,818.70 1,085,346,203.01
流动负债：
短期借款 359,500,000.00 274,500,000.00 305,000,000.00 270,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 79,187,387.55 882,000.00 45,939,395.89 882,000.00
预收款项 1,520,225.04 28,949.06 1,257,479.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 707,674.87 218,279.52 563,827.83 218,279.52
应交税费 2,611,344.23 -190,142.89 9,436,783.10 -181,772.10
应付利息
应付股利
其他应付款 33,886,625.06 19,650,876.12 20,732,039.52 5,011,022.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 477,413,256.75 295,089,961.81 382,929,526.11 275,929,529.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 3,338,740.49 5,031,069.57
专项应付款
预计负债 65,034,000.00 65,034,000.00 65,034,000.00 65,034,000.00
递延所得税负债 10,134.60 10,134.60
其他非流动负债
非流动负债合计 68,382,875.09 65,034,000.00 70,075,204.17 65,034,000.00神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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负债合计 545,796,131.84 360,123,961.81 453,004,730.28 340,963,529.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 244,846,347.00 244,846,347.00 244,846,347.00 244,846,347.00
资本公积 494,064,373.41 490,434,725.13 444,925,937.73 441,296,289.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 20,453,757.39 20,453,757.39 19,243,245.15 19,243,245.15
一般风险准备
未分配利润 167,886,554.78 46,763,132.69 154,572,948.12 38,996,791.77
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计927,251,032.58 802,497,962.21 863,588,478.00 744,382,673.37
少数股东权益 87,421,069.69 77,770,610.42
所有者权益合计 1,014,672,102.27 802,497,962.21 941,359,088.42 744,382,673.37
负债和所有者权益总计 1,560,468,234.11 1,162,621,924.02 1,394,363,818.70 1,085,346,203.01
4.2 本报告期利润表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 87,758,017.29 2,047,282.61 78,391,300.81 1,996,256.14
其中：营业收入 87,758,017.29 2,047,282.61 78,391,300.81 1,996,256.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,660,892.91 5,277,319.54 69,558,764.78 8,017,717.73
其中：营业成本 53,487,651.30 971,252.28 51,264,398.66 3,945,269.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 352,656.11 298,431.50 563,567.37 492,526.28
销售费用 3,098,328.88 2,338,159.84
管理费用 14,355,374.66 1,726,134.41 14,055,448.74 3,370,432.17
财务费用 3,314,330.85 2,519,982.95 1,601,264.28 288,103.23
资产减值损失 52,551.11 -238,481.60 -264,074.11 -78,613.56
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-789,310.61 103,196.92 11,630,739.14 12,172,202.98神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-834,516.95 88,564.16 11,465,914.41 29,166,434.41
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
12,307,813.77 -3,126,840.01 20,463,275.17 6,150,741.39
加：营业外收入 254,820.00 474,955.57
减：营业外支出 52,790.26 1,429.26 1,804.70 1,150.00
其中：非流动资产处置损失6,600.00 654.70
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
12,509,843.51 -3,128,269.27 20,936,426.04 6,149,591.39
减：所得税费用 2,546,479.48 2,366,318.24
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
9,963,364.03 -3,128,269.27 18,570,107.80 6,149,591.39
归属于母公司所有者的净
利润
4,713,314.08 -3,128,269.27 13,878,528.37 6,149,591.39
少数股东损益 5,250,049.95 4,691,579.43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.06
（二）稀释每股收益 0.02 0.06
七、其他综合收益 -90,137,375.87 -90,137,375.87 90,968,368.50 90,968,368.50
八、综合收益总额 -80,174,011.84 -93,265,645.14 109,538,476.30 97,117,959.89
归属于母公司所有者的综
合收益总额
-85,424,061.79 -93,265,645.14 104,846,896.87 97,117,959.89
归属于少数股东的综合收
益总额
5,250,049.95 0.00 4,691,579.43 0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 246,129,115.78 6,334,256.04 252,775,094.90 6,284,191.03
其中：营业收入 246,129,115.78 6,334,256.04 252,775,094.90 6,284,191.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 212,701,156.24 20,877,975.88 215,459,446.67 16,690,428.95
其中：营业成本 149,480,125.50 2,956,533.35 165,608,492.59 5,855,771.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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分保费用
营业税金及附加 1,059,765.91 899,752.48 1,444,102.56 1,174,703.75
销售费用 7,788,035.55 6,963,738.79
管理费用 43,333,264.38 8,025,282.49 36,365,829.01 8,014,215.66
财务费用 10,748,500.84 9,585,943.16 7,584,260.08 5,600,754.55
资产减值损失 291,464.06 -589,535.60 -2,506,976.36 -3,955,016.09
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
3,531,195.87 23,159,472.20 11,455,813.79 28,856,855.01
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
3,483,152.51 23,142,002.42 11,076,505.41 28,777,025.41
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
36,959,155.41 8,615,752.36 48,771,462.02 18,450,617.09
加：营业外收入 1,135,452.74 222,821.00 2,737,380.63 702,283.15
减：营业外支出 99,208.98 8,915.26 621,941.79 501,200.56
其中：非流动资产处置损失45,522.72 77,610.44
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
37,995,399.17 8,829,658.10 50,886,900.86 18,651,699.68
减：所得税费用 7,497,896.79 -147,195.06 8,754,974.00 636,434.90
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
30,497,502.38 8,976,853.16 42,131,926.86 18,015,264.78
归属于母公司所有者的净
利润
14,524,118.90 8,976,853.16 25,793,772.33 18,015,264.78
少数股东损益 15,973,383.48 16,338,154.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.11
（二）稀释每股收益 0.06 0.11
七、其他综合收益 49,138,435.68 49,138,435.68 -622,895,531.35 -622,895,531.35
八、综合收益总额 79,635,938.06 58,115,288.84 -580,763,604.49 -604,880,266.57
归属于母公司所有者的综
合收益总额
63,662,554.58 58,115,288.84 -597,101,759.02 -604,880,266.57
归属于少数股东的综合收
益总额
15,973,383.48 16,338,154.53
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
230,717,288.37 4,880,756.98 158,630,341.16 6,150,651.84
客户存款和同业存放款项神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 248,511.74 408,728.07
收到其他与经营活动有关
的现金
66,176,330.48 70,459,849.98 77,356,146.53 75,833,254.14
经营活动现金流入小计297,142,130.59 75,340,606.96 236,395,215.76 81,983,905.98
购买商品、接受劳务支付的
现金
137,455,668.96 181,135.10 107,318,437.74 3,078,914.50
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
35,408,679.19 1,489,660.78 34,988,637.76 2,661,319.80
支付的各项税费 16,112,391.10 1,900,686.07 14,868,516.64 2,222,601.86
支付其他与经营活动有关
的现金
33,329,321.67 69,281,091.78 27,556,266.81 93,956,426.62
经营活动现金流出小计222,306,060.92 72,852,573.73 184,731,858.95 101,919,262.78
经营活动产生的现金
流量净额
74,836,069.67 2,488,033.23 51,663,356.81 -19,935,356.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,059,625.78 20,059,625.78 60,225,803.11 20,184,469.60
取得投资收益收到的现金4,592,366.58 22,739,893.00 13,133,920.27 29,231,245.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
353,330.00 286,500.00 2,442,566.50 2,371,536.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计25,005,322.36 43,086,018.78 75,802,289.88 51,787,250.60神州学人集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
3,680,295.01 2,289,900.00 4,712,191.65 1,640,927.54
投资支付的现金 20,097,436.00 20,097,436.00 71,307,040.00 30,104,640.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计23,777,731.01 22,387,336.00 76,019,231.65 31,745,567.54
投资活动产生的现金
流量净额
1,227,591.35 20,698,682.78 -216,941.77 20,041,683.06
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 3,348,587.47
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
3,348,587.47
取得借款收到的现金 359,500,000.00 274,500,000.00 337,000,000.00 270,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计362,848,587.47 274,500,000.00 337,000,000.00 270,000,000.00
偿还债务支付的现金 305,000,000.00 270,000,000.00 329,900,000.00 257,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
24,922,481.70 13,003,626.90 27,387,837.39 11,381,196.24
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
10,721,900.00 10,202,500.00
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计329,922,481.70 283,003,626.90 357,287,837.39 269,281,196.24
筹资活动产生的现金
流量净额
32,926,105.77 -8,503,626.90 -20,287,837.39 718,803.76
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额108,989,766.79 14,683,089.11 31,158,577.65 825,130.02
加：期初现金及现金等价物
余额
152,511,166.20 75,338,239.59 142,829,153.82 1,336,784.12
六、期末现金及现金等价物余额261,500,932.99 90,021,328.70 173,987,731.47 2,161,914.14
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
神州学人集团股份有限公司
法人代表：章高路
2009 年10 月23 日
