神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
证券代码：000547 证券简称：闽福发Ａ 公告编号：2011-033
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投
资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 公司半年度财务报告已经福建华兴会计师事务所有限公司审计并被出具了标准无保留意见的审计
报告。
1.3 公司负责人章高路、主管会计工作负责人边勇壮及会计机构负责人(会计主管人员)郑薇声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 闽福发Ａ
股票代码 000547
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴小兰
福建省福州市五一南路 17 号工行五一支行
联系地址
13 层
电话 0591-83283128
传真 0591-83296358
电子信箱 fufa@szxrjt.com
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产（元） 2,324,125,999.04 1,874,370,115.58 24.00%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,706,166,772.78 1,240,004,995.16 37.59%
股本（股） 309,214,163.00 244,846,347.00 26.29%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.52 5.06 9.09%
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
1
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营业总收入（元） 186,029,672.90 149,416,647.33 24.50%
营业利润（元） 48,991,696.21 22,279,691.51 119.89%
利润总额（元） 50,678,773.03 22,830,701.01 121.98%
归属于上市公司股东的净利润（元） 27,244,171.79 8,022,409.78 239.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
16,850,498.99 4,442,467.45 279.30%
净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.03 233.33%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.03 233.33%
加权平均净资产收益率 （%） 1.97% 0.74% 增加 1.23 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
1.22% 0.41% 增加 0.81 个百分点
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 30,855,434.10 63,946,075.65 -51.75%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.10 0.26 -61.54%
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -86,614,974.39
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
88,885,657.92
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,457,333.34
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 3,502,923.67
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -583,606.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,328,479.96
所得税影响额 -884,722.15
少数股东权益影响额 -1,697,418.84
合计 10,393,672.80 -
2.2.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 48,883,429 19.96% 64,367,816 0 0 -48,871,429 15,496,387 64,379,816 20.82%
2
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1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 48,872,179 19.96% 64,367,816 0 0 -48,872,179 15,495,637 64,367,816 20.82%
其中：境内非国有
48,872,179 19.96% 57,800,000 0 0 -48,872,179 8,927,821 57,800,000 18.69%
法人持股
境内自然人持
0 0.00% 6,567,816 0 0 0 6,567,816 6,567,816 2.12%
股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
境外自然人持
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
5、高管股份 11,250 0.00% 0 0 0 750 750 12,000 0.00%
二、无限售条件股份 195,962,918 80.04% 0 0 0 48,871,429 48,871,429 244,834,347 79.18%
1、人民币普通股 195,962,918 80.04% 0 0 0 48,871,429 48,871,429 244,834,347 79.18%
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 244,846,347 100.00% 64,367,816 0 0 0 64,367,816 309,214,163 100.00%
3.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 27,597
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
福建国力民生科技投资有限 境内非国有法
27.12% 83,872,179 35,000,000 65,020,000
公司 人
境内非国有法
北京金谷融通投资有限公司 4.53% 14,000,000 14,000,000 0
人
中国建设银行－华宝兴业多 境内非国有法
3.17% 9,797,778 0 0
策略增长证券投资基金 人
北京新荣拓展投资管理有限 境内非国有法
2.85% 8,800,000 8,800,000 0
公司 人
张传义 境内自然人 1.62% 5,000,000 5,000,000 0
中国建设银行－华商动态阿
境内非国有法
尔法灵活配置混合型证券投 0.74% 2,280,574 0 0
人
资基金
境内非国有法
长春铁发实业有限公司 0.55% 1,699,150 0 0
人
奉友谊 境内自然人 0.51% 1,567,816 1,567,816 0
境内非国有法
华宝投资有限公司 0.49% 1,500,000 0 0
人
刘爱琴 境内自然人 0.45% 1,384,397 0 0
3
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
福建国力民生科技投资有限公司 48,872,179 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投
9,797,778 人民币普通股
资基金
中国建设银行－华商动态阿尔法灵活配置混
2,280,574 人民币普通股
合型证券投资基金
长春铁发实业有限公司 1,699,150 人民币普通股
华宝投资有限公司 1,500,000 人民币普通股
刘爱琴 1,384,397 人民币普通股
何丽华 1,071,402 人民币普通股
杨静 1,067,700 人民币普通股
李秀萍 933,130 人民币普通股
北京合创开元投资有限公司 909,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 上述股东中，未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
动的说明 管理办法》规定中的一致行动人。
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
其中：持有
本期增持股 本期减持股 期末持有股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 限制性股票 变动原因
份数量 份数量 票期权数量
数量
二级市场买
曹阳 监事 0 1,000 0 1,000 750 0
入
§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）
通信产业 16,884.16 9,244.10 45.25% 24.26% 19.15% 2.34%
发电机组 1,276.47 1,162.63 8.92% 55.59% 61.14% -3.13%
机电制造、安装 94.27 77.29 18.01% 40.26% 63.06% -11.46%
技术服务 34.98 17.77 49.20% -21.34% -41.45% 17.45%
其它 128.74 21.07 83.63%
合计 18,418.62 10,522.86 42.87% 26.85% 22.97% 1.80%
4
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主营业务分产品情况
无主营业务分产品情况 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
5.2 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北地区 2,936.32 -17.88%
华南地区 275.13 -12.51%
西南地区 1,561.80 66.18%
华东地区 12,864.58 121.66%
华中地区 519.45 -85.13%
西北地区 220.68 582.80%
东北地区 40.66 -88.71%
合计 18,418.62 26.85%
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
财务费用较上年同期下降 71.37%，主要原因是银行借款减少相应利息支出减少。
资产减值损失较上年同期增长 435.61%，主要原因是本期应收款项帐龄增加而增加计提的坏帐损失。
投资收益较上年同期增长 203.79%，主要原因是权益法核算的投资收益增加,以及子公司重庆金美通信有限责任公司本期进行
证券投资获得的投资收益增加。
公允价值变动收益较上年同期下降-1374.60%，主要原因是期末未出售的股票公允价值变动收益减少。
营业外收入较上年同期增长 14175.39%，主要原因是搬迁补偿款由递延收益转入营业外收入。
营业外支出较上年同期增长 121063.47%，主要原因是结转工业路土地厂房拆迁成本和补偿支出。
所得税费用较上年同期增长 59.36%，主要原因是重庆金美通信有限责任公司本期净利润增长相应增加计提的所得税费用。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 54,722.00
本报告期投入募集资金总额 6,768.39
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 6,768.39
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目和超募 是否 募集资金 调整后投 本报告期 截至期 截至期末 项目达到预 本报告期 是否达 项目可行
5
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资金投向 已变 承诺投资 资总额(1) 投入金额 末累计 投资进度 定可使用状 实现的效 到预计 性是否发
更项 总额 投入金 (%)(3)＝ 态日期 益 效益 生重大变
目(含 额(2) (2)/(1) 化
部分
变更)
承诺投资项目
2012 年 05 月
汽车电子项目 否 31,956.00 31,956.00 3,133.14 3,133.14 9.80% 0.00 不适用 否
31 日
新一代低噪音柴油发 2012 年 12 月
否 24,044.00 24,044.00 3,635.25 3,635.25 15.12% 0.00 不适用 否
电机组项目 31 日
承诺投资项目小计 - 56,000.00 56,000.00 6,768.39 6,768.39 - - 0.00 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - -
合计 - 56,000.00 56,000.00 6,768.39 6,768.39 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 报告期内，募集资金项目符合计划进度或预计收益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
报告期内未发生重大变化。
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况 “新一代低噪音柴油发电机组项目”其中在长乐市江田镇建设部分因拆迁缓慢等原因，实施地点变更
至连江技术开发区东湖园区山岗片区，建设规模、内容和用地面积均不变。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 截止 2011 年 6 月 30 日，本公司预先投入募投项目的自有资金合计为人民币 67,683,877.88 元，其中：
期投入及置换情况 汽车电子系统项目资金人民币 31,331,351.70 元，占该项目总投资 9.80%；新一代低噪音柴油发电机组
项目资金人民币 36,352,526.18 元，占该项目总投资 15.12%。经董事会第三十三次会议审议，其同意
公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项存储账户内。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 报告期内募集资金使用及披露不存在问题或其他情况。
情况
5.6.2 变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6
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5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
自购买日起至 本年初至报告 与交易
所涉及 所涉及
报告期末为公 期末为公司贡 对方的
是否为 的资产 的债权
交易对方或 被收购或置 司贡献的净利 献的净利润 定价原 关联关
购买日 交易价格 关联交 产权是 债务是
最终控制方 入资产 润（适用于非 （适用于同一 则 系（适用
易 否已全 否已全
同一控制下的 控制下的企业 关联交
部过户 部转移
企业合并） 合并） 易情形）
连江技术开
福州市连江
发区东湖 2011 年 02 月
县国土资源 2,247.00 0.00 0.00 否 竞拍 否 是 无
2010-工业 10 日
局
-009 号地块
6.1.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本年初起至 所涉及 所涉及 与交易对
出售日该出 出售产 的资产 的债权 方的关联
被出售或置 是否为关
交易对方 出售日 交易价格 售资产为公 生的损 定价原则 产权是 债务是 关系（适
出资产 联交易
司贡献的净 益 否已全 否已全 用关联交
利润 部过户 部转移 易情形）
福州市土地 工业路 223 2011 年 04 月 01
16,336.20 0.00 0.00 否 政府收储 是 是 无
发展中心 号工业用地 日
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6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况
的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
□ 适用 √ 不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
燕京华侨大学 245.74 8,576.82 0.00 0.00
福州尤卡斯技术服务有限公司 100.00 1,308.67 100.00 0.00
福州福发发电设备有限公司 1,500.00 1,125.93 1,540.00 0.00
重庆金美通信有限责任公司 2,500.00 0.00 2,500.00 0.00
重庆军通机电有限责任公司 5,250.00 0.22 5,250.00 0.00
广州西尔思环境科技发展有限公司 0.00 120.00 0.00 0.00
合计 9,595.74 11,131.64 9,390.00 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、子公司福州尤卡斯技术服务有限公司对燕京华侨大学投资 9,500.00 万元，北京市教育委员会于 2005 年 11 月以京教计〔2005〕
68 号批复将燕京华侨大学划转到首都经济贸易大学，同时撤销燕京华侨大学的建制，目前燕京华侨大学以首都经济贸易大学
华侨学院名义经营。首都经济贸易大学于 2007 年 12 月 20 日发出首经贸大函〔2007〕21 号关于购置华侨学院企业投资资产的
协商函给予公司，拟就购置华侨学院企业投资资产问题全面展开实质性洽商。2008 年公司、北京市归国华侨联合会、首都经
济贸易大学三方在北京市教委的主持下，进行了深入沟通，并就《关于开展燕京华侨职业学院（燕京华侨大学院）划转工作
的框架协议》的起草，进行了多次协商修改工作，达成了一定的共识。
2010 年 2 月公司与首都经济贸易大学、北京市归国华侨联合会三方签署《燕京华侨大学资产权益购置工作备忘录（四）》，基
本形成以下共识：
（1）各方均承诺严格信守框架协议中的各项条款；
（2）神州学人集团股份有限公司在燕京华侨大学中的权益，按照专业审计、评估机构目前给出的口头认定，为两部分：股权
投资和长期借款（以下简称：资产权益）。具体内容以上述专业审计、评估机构出具的书面文本为准；
（3）首都经济贸易大学以资金形式购置资产权益中的股权投资；资产权益中的长期借款由北京市侨联、首都经济贸易大学共
同清偿；
（4）首都经济贸易大学的资产权益购置计划已取得上级行政主管部门的同意，购置资金由首都经济贸易大学自筹和财政资金
支持构成；
（5）资产权益的购置方式以及资产权益购置后燕京华侨大学的股份构成比例等事宜在审计、评估工作结束后由三方另行协商
确定。
目前谈判尚在进行中。
二、为在西部开发中得到更好的发展机会，合营企业大华大陆投资有限公司的注册地从北京迁到新疆乌鲁木齐，所得税税率
8
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
由 25%降为 15%，因此公司对大华大陆的投资收益产生一定积极的影响。
6.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占期末证券
初始投资金 期末持有数
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
额（元） 量（股）
（%）
1 股票 002028 思源电气 1,763,144.11 100,000 1,369,000.00 40.86% -394,144.11
2 股票 600276 恒瑞医药 980,761.43 32,400 971,028.00 28.99% -9,733.43
3 股票 600655 豫园商场 576,489.47 50,000 544,000.00 16.24% -32,489.47
4 股票 601558 华锐风电 270,000.00 6,000 175,380.00 5.24% -94,620.00
5 股票 601700 风范股份 70,000.00 2,000 49,200.00 1.47% -20,800.00
6 股票 002539 新都化工 50,820.00 1,500 44,880.00 1.34% -5,940.00
7 股票 601137 博威合金 54,000.00 2,000 41,000.00 1.22% -13,000.00
8 股票 002541 鸿路钢构 41,000.00 1,000 40,300.00 1.20% -700.00
9 股票 002540 亚太科技 60,000.00 1,950 39,409.50 1.18% -20,590.50
10 股票 300160 秀强股份 35,000.00 1,000 31,820.00 0.95% -3,180.00
期末持有的其他证券投资 55,050.00 - 44,040.00 1.31% -11,010.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,109,131.18
合计 3,956,265.01 - 3,350,057.50 100% 3,502,923.67
证券投资情况说明
为进一步提高子公司重庆金美通信有限责任公司资金使用效率，根据《公司章程》、《公司总经理工作细则》的授权，经公司
2010 年第 4 次总经理办公会议决定，同意其在不影响年度生产准备和生产性流动资金需求的前提下，使用不超过 4500 万元的
闲置资金在二级市场进行证券投资；鉴于其此前曾利用暂时闲置资金在一级市场进行新股申购，故同意上述两项证券投资总
额不超过人民币 5000 万元。
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占该公司 报告期所有者 会计核算科
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股份来源
股权比例 权益变动 目
长期股权投
601099 太平洋 39,478,847.75 2.53% 309,870,993.49 5,071,544.72 -13,717,075.95 投资
资
可供出售金
000776 广发证券 7,667,006.40 0.36% 356,425,482.00 4,773,422.76 -94,600,317.42 投资
融资产
-108,317,393.3
合计 47,145,854.15 - 666,296,475.49 9,844,967.48 - -
7
6.5.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
6.5.4 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
9
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
在参与神州学人集团股
份有限公司非公开发行
福建国力民生科 股票时承诺：本次认购
其他承诺（含追加承诺） 报告期内，公司第一大股东已履行承诺。
技投资有限公司 的股份自本次发行结束
之日起三十六个月内不
得转让。
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经福建华兴会计师事务所有限公司审计，公司 2011 年半年度母公司净利润 23,956,948.22 元，加年初未分配利润 81,355,863.43
元，减去按《公司章程》规定提取的法定盈余公积 2,395,694.82 元，截止 2011 年 6 月 30 日，可供分配的利润为 102,917,116.83
元，资本公积金为 1,098,008,857.23 元。
公司以截止 2011 年 6 月 30 日总股本 309，214,163 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.23 元（含税），共派发现金股利 7,111,925.75
元，同时向全体股东每 10 股送红股 2 股，以资本公积金每 10 股转增 8 股。剩余未分配利润结转至以后使用。
本次利润分配预案需经公司 2011 年第一次临时股东大会审议。
6.5.6 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -126,113,756.56 272,094,536.80
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -31,528,439.14 68,023,634.20
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -94,585,317.42 204,070,902.60
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
-60,703,888.83 -310,692,516.16
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
-46,986,812.88 -77,673,129.04
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -13,717,075.95 -233,019,387.12
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
10
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -108,302,393.37 -28,948,484.52
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 1-6 月 公司办公室 电话沟通 公众投资者 公司生产经营情况，未提供相关材料。
中国建设银行－华
2011 年 01 月 18 商动态阿尔法灵活
公司办公室 电话沟通 公司生产经营情况，未提供相关材料。
日 配置混合型证券投
资基金
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 闽华兴所(2011)审字 C-0127 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 神州学人集团股份有限公司全体股东
我们审计了后附的神州学人集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2011 年 6 月
引言段 30 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年 1-6 月的利润表及合并利润表、所有者权益变动表
及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
管理层对财务报表的责任
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
段
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
注册会计师责任段 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公
审计意见段
司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量。
非标意见 无
审计机构名称 福建华兴会计师事务所有限公司
审计机构地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层
审计报告日期 2011 年 08 月 24 日
注册会计师姓名
刘延东、陈蓁
11
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
7.2 财务报表
7.2.1 资产负债表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 801,289,180.22 736,719,514.77 188,442,493.83 85,405,628.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,350,057.50 119,890.00
应收票据 36,893,803.00 12,793,931.43
应收账款 154,829,047.25 186,770,035.20 771,339.24
预付款项 14,095,455.44 380,781.60 11,154,876.08 2,196,956.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 120,399,463.61 137,463,855.69 102,250,092.69 123,239,046.60
买入返售金融资产
存货 168,661,283.37 131,399,689.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,299,518,290.39 874,564,152.06 632,931,008.35 211,612,970.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 365,101,482.00 365,101,482.00 492,215,238.56 492,215,238.56
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 515,025,192.76 589,251,218.16 524,391,812.78 598,634,452.54
投资性房地产
固定资产 84,431,379.94 30,039,184.34 128,036,938.72 98,151,558.47
在建工程 572,553.62 239,421.00 24,550,239.50 4,312,448.00
工程物资
固定资产清理 23,899,712.58 23,899,712.58 23,899,712.58 23,899,712.58
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,895,951.68 1,583,461.72 21,306,579.62 13,861,783.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
12
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
递延所得税资产 3,571,300.81 3,056,369.87 3,436,745.23 3,015,416.72
其他非流动资产 23,110,135.26 23,110,135.26 23,601,840.24 23,601,840.24
非流动资产合计 1,024,607,708.65 1,036,280,984.93 1,241,439,107.23 1,257,692,450.71
资产总计 2,324,125,999.04 1,910,845,136.99 1,874,370,115.58 1,469,305,421.42
流动负债：
短期借款 157,500,000.00 157,500,000.00 276,000,000.00 241,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 113,552,714.42 882,000.00 75,528,437.04 917,032.00
预收款项 5,327,552.42 1,252,942.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 404,771.76 115,830.03 13,806.00
应交税费 4,530,799.28 -254,644.99 11,006,413.72 -226,648.81
应付利息
应付股利
其他应付款 34,427,536.59 35,887,049.24 33,070,488.94 35,070,729.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 315,743,374.47 194,014,404.25 396,974,112.69 276,774,918.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 5,987,949.17 6,306,392.59
专项应付款 92,959,115.08 92,959,115.08
预计负债
递延所得税负债 91,069,260.60 87,189,618.90 122,524,624.96 118,723,058.04
其他非流动负债
非流动负债合计 190,016,324.85 180,148,733.98 128,831,017.55 118,723,058.04
负债合计 505,759,699.32 374,163,138.23 525,805,130.24 395,497,976.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 309,214,163.00 309,214,163.00 244,846,347.00 244,846,347.00
资本公积 1,102,287,213.58 1,098,008,857.23 727,737,423.75 723,459,067.40
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,541,861.70 26,541,861.70 24,146,166.88 24,146,166.88
13
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
一般风险准备
未分配利润 268,123,534.50 102,917,116.83 243,275,057.53 81,355,863.43
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,706,166,772.78 1,536,681,998.76 1,240,004,995.16 1,073,807,444.71
少数股东权益 112,199,526.94 108,559,990.18
所有者权益合计 1,818,366,299.72 1,536,681,998.76 1,348,564,985.34 1,073,807,444.71
负债和所有者权益总计 2,324,125,999.04 1,910,845,136.99 1,874,370,115.58 1,469,305,421.42
7.2.2 利润表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 186,029,672.90 1,809,080.14 149,416,647.33 3,197,369.62
其中：营业收入 186,029,672.90 1,809,080.14 149,416,647.33 3,197,369.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 149,709,069.05 7,708,509.40 131,466,452.49 13,834,277.73
其中：营业成本 106,341,928.86 491,704.98 89,074,799.24 2,038,157.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 364,057.24 235,881.37 453,158.29 414,563.72
销售费用 6,583,338.75 5,181,131.99
管理费用 34,325,500.65 5,039,763.39 30,450,865.57 6,654,810.28
财务费用 1,828,206.77 1,757,347.04 6,385,767.12 5,170,487.22
资产减值损失 266,036.78 183,812.62 -79,269.72 -443,741.37
加：公允价值变动收益（损失
-606,207.51 -41,110.00
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
13,277,299.87 29,801,364.33 4,370,606.67 21,494,792.14
填列）
其中：对联营企业和合
4,350,455.93 4,333,841.57 -143,291.71 5,044.46
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
48,991,696.21 23,901,935.07 22,279,691.51 10,857,884.03
列）
加：营业外收入 88,938,706.92 86,539,717.92 623,021.00
减：营业外支出 87,251,630.10 86,530,657.92 72,011.50 32,000.00
14
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
其中：非流动资产处置损失 86,624,034.39 86,094,177.92
四、利润总额（亏损总额以“-”
50,678,773.03 23,910,995.07 22,830,701.01 10,825,884.03
号填列）
减：所得税费用 7,589,164.48 -45,953.15 4,762,191.38 110,935.34
五、净利润（净亏损以“-”号填
43,089,608.55 23,956,948.22 18,068,509.63 10,714,948.69
列）
归属于母公司所有者的净
27,244,171.79 23,956,948.22 8,022,409.78 10,714,948.69
利润
少数股东损益 15,845,436.76 10,046,099.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.03
（二）稀释每股收益 0.10 0.03
七、其他综合收益 -108,302,393.37 -108,302,393.37 -28,948,484.52 -28,948,484.52
八、综合收益总额 -65,212,784.82 -84,345,445.15 -10,879,974.89 -18,233,535.83
归属于母公司所有者的综
-81,058,221.58 -84,345,445.15 -20,926,074.74 -18,233,535.83
合收益总额
归属于少数股东的综合收
15,845,436.76 10,046,099.85
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
7.2.3 现金流量表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
195,864,741.83 2,609,510.62 161,286,062.68 3,297,369.62
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
4,689,223.09 1,009,658.04 12,281,906.40 108,448,633.72
的现金
15
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
经营活动现金流入小计 200,553,964.92 3,619,168.66 173,567,969.08 111,746,003.34
购买商品、接受劳务支付的
95,795,427.80 55,913,853.50 145,147.08
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
31,132,637.00 1,258,753.55 25,099,017.27 1,064,277.77
付的现金
支付的各项税费 13,951,676.74 630,810.17 12,090,568.74 1,009,008.86
支付其他与经营活动有关
28,818,789.28 3,040,406.18 16,518,453.92 821,490.26
的现金
经营活动现金流出小计 169,698,530.82 4,929,969.90 109,621,893.43 3,039,923.97
经营活动产生的现金
30,855,434.10 -1,310,801.24 63,946,075.65 108,706,079.37
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,844,643.65 27,885,079.05 1,979,923.35
取得投资收益收到的现金 4,817,712.76 25,467,522.76 3,249,974.33 21,239,374.33
处置固定资产、无形资产和
180,885,648.00 180,768,173.00 900.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 234,548,004.41 206,235,695.76 31,135,953.38 23,219,297.68
购建固定资产、无形资产和
21,927,294.37 12,962,552.00 12,182,331.62 10,943,975.40
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 48,571,887.48 7,624,370.00 2,563,445.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
22,400,000.00 22,400,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
33,816,291.81 33,816,291.81
的现金
投资活动现金流出小计 104,315,473.66 46,778,843.81 42,206,701.62 35,907,420.40
投资活动产生的现金
130,232,530.75 159,456,851.95 -11,070,748.24 -12,688,122.72
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 548,999,999.20 548,999,999.20
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 77,500,000.00 77,500,000.00 161,000,000.00 161,000,000.00
发行债券收到的现金
16
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 626,499,999.20 626,499,999.20 161,000,000.00 161,000,000.00
偿还债务支付的现金 196,000,000.00 161,000,000.00 258,500,000.00 223,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息
17,252,697.05 5,213,152.05 20,356,068.91 7,878,764.15
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
12,205,900.00 10,610,600.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
935,000.00 935,000.00 2,997,500.00 2,997,500.00
的现金
筹资活动现金流出小计 214,187,697.05 167,148,152.05 281,853,568.91 234,376,264.15
筹资活动产生的现金
412,312,302.15 459,351,847.15 -120,853,568.91 -73,376,264.15
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-303.67 -303.67 -76.14 -74.89
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 573,399,963.33 617,497,594.19 -67,978,317.64 22,641,617.61
加：期初现金及现金等价物
186,795,493.83 85,405,628.77 282,022,024.50 80,051,659.61
余额
六、期末现金及现金等价物余额 760,195,457.16 702,903,222.96 214,043,706.86 102,693,277.22
17
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
7.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目 少数股 少数股
实收资 实收资
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或 其他 东权益 本（或 其他 东权益
积 存股 备 积 险准备 利润 计 积 存股 备 积 险准备 利润 计
股本） 股本）
244,84 727,73 243,27 108,55 1,348,5 244,84 603,93 218,70 1,186,6
24,146, 24,146, 94,979,
一、上年年末余额 6,347.0 7,423.7 5,057.5 9,990.1 64,985. 6,347.0 6,328.0 8,076.5 16,026.
166.88 166.88 108.55
0 5 3 8 34 0 0 5 98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
244,84 727,73 243,27 108,55 1,348,5 244,84 603,93 218,70 1,186,6
24,146, 24,146, 94,979,
二、本年年初余额 6,347.0 7,423.7 5,057.5 9,990.1 64,985. 6,347.0 6,328.0 8,076.5 16,026.
166.88 166.88 108.55
0 5 3 8 34 0 0 5 98
374,54 469,80 123,80 161,94
三、本年增减变动金额（减 64,367, 2,395,6 24,848, 3,639,5 24,566, 13,580,
9,789.8 1,314.3 1,095.7 8,958.3
少以“-”号填列） 816.00 94.82 476.97 36.76 980.98 881.63
3 8 5 6
27,244, 15,845, 43,089, 24,566, 27,072, 51,639,
（一）净利润
171.79 436.76 608.55 980.98 731.66 712.64
-108,30 -108,30 121,89 121,89
（二）其他综合收益
2,393.3 2,393.3 4,845.7 4,845.7
18
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
7 7 2 2
-108,30 121,89 173,53
27,244, 15,845, -65,212 24,566, 27,072,
上述（一）和（二）小计 2,393.3 4,845.7 4,558.3
171.79 436.76 ,784.82 980.98 731.66
7 2 6
482,85 547,21
（三）所有者投入和减少 64,367, -975,00 -975,00
2,183.2 9,999.2
资本 816.00 0.00 0.00
0 0
482,85 547,21
64,367, -975,00 -975,00
1．所有者投入资本 2,183.2 9,999.2
816.00 0.00 0.00
0 0
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
2,395,6 -2,395, -12,205 -12,205 -10,610 -10,610
（四）利润分配
94.82 694.82 ,900.00 ,900.00 ,600.00 ,600.00
2,395,6 -2,395,
1．提取盈余公积
94.82 694.82
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -12,205 -12,205 -10,610 -10,610
的分配 ,900.00 ,900.00 ,600.00 ,600.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 1,906,2 -1,906,
转 50.03 250.03
1．资本公积转增资本
（或股本）
19
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
1,906,2 -1,906,
4．其他
50.03 250.03
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
309,21 1,102,2 268,12 112,19 1,818,3 244,84 727,73 243,27 108,55 1,348,5
26,541, 24,146,
四、本期期末余额 4,163.0 87,213. 3,534.5 9,526.9 66,299. 6,347.0 7,423.7 5,057.5 9,990.1 64,985.
861.70 166.88
0 58 0 4 72 0 5 3 8 34
7.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：神州学人集团股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
244,846,3 723,459,0 24,146,16 81,355,86 1,073,807 244,846,3 601,514,2 24,146,16 83,123,08 953,629,8
一、上年年末余额
47.00 67.40 6.88 3.43 ,444.71 47.00 21.68 6.88 7.32 22.88
加：会计政策变更
前期差错更正
20
神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
其他
244,846,3 723,459,0 24,146,16 81,355,86 1,073,807 244,846,3 601,514,2 24,146,16 83,123,08 953,629,8
二、本年年初余额
47.00 67.40 6.88 3.43 ,444.71 47.00 21.68 6.88 7.32 22.88
三、本年增减变动金额（减 64,367,81 374,549,7 2,395,694 21,561,25 462,874,5 121,944,8 -1,767,22 120,177,6
少以“-”号填列） 6.00 89.83 .82 3.40 54.05 45.72 3.89 21.83
23,956,94 23,956,94 -1,767,22 -1,767,22
（一）净利润
8.22 8.22 3.89 3.89
-108,302, -108,302, 121,894,8 121,894,8
（二）其他综合收益
393.37 393.37 45.72 45.72
-108,302, 23,956,94 -84,345,4 121,894,8 -1,767,22 120,127,6
上述（一）和（二）小计
393.37 8.22 45.15 45.72 3.89 21.83
（三）所有者投入和减少 64,367,81 482,852,1 547,219,9
资本 6.00 83.20 99.20
64,367,81 482,852,1 547,219,9
1．所有者投入资本
6.00 83.20 99.20
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
2,395,694 -2,395,69
（四）利润分配
.82 4.82
2,395,694 -2,395,69
1．提取盈余公积
.82 4.82
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
21
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的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 50,000.00 50,000.00
309,214,1 1,098,008 26,541,86 102,917,1 1,536,681 244,846,3 723,459,0 24,146,16 81,355,86 1,073,807
四、本期期末余额
63.00 ,857.23 1.70 16.83 ,998.76 47.00 67.40 6.88 3.43 ,444.71
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神州学人集团股份有限公司 2011 年半年度报告摘要
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用
神州学人集团股份有限公司
董 事 会
2011 年 8 月 24 日
23