福建华兴会计师事务所有限公司
Fujian Huaxing Certified Public Accountants Co.,Ltd.
地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354
Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com 邮政编码(Postcode):350003
神州学人集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况说明
闽华兴所（2011）函字 C-007 号
神州学人集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了神州学人集团
股份有限公司（以下简称贵公司）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及
母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 4 月 10 日签发了
闽华兴所（2012）审字 C－106 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发【2003】56 号文）的要求，贵公司编制了本函附件所附的神州学人集团股
份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称
情况表）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2011 年度财务报告时所复核的会计
资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致之处。除了对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方
交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本函仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，
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福建华兴会计师事务所有限公司
Fujian Huaxing Certified Public Accountants Co.,Ltd.
地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354
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不得用作任何其他目的。
附件:
神州学人集团股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘延东
（授权签字副主任会计师）
中国注册会计师：陈蓁
中国福州市 二○一二年四月十日
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附件：
神州学人集团股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元 币种：人民币
占用方与上 上市公司核 2011 年期初 2011 年占用累 2011 年 2011 年偿 2011 年
资金占用方类 占用形成原
资金占用方名称 市公司的关 算的会计 占用资金 计发生额（不含 占用资金的 还累计发 占用资金 占用性质
别 因
联关系 科目 余额 占用资金利息) 利息(如有) 生金额 余额
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
小计
非经营
燕京华侨大学 孙公司 其他应收款 借款
8,331.08 - 508.13 350.00 8,489.21 性占用
非经营
福州尤卡斯技术服务有限公司 并表子公司 其他应收款 资金往来
1,308.67 150.00 100.00 1,358.67 性占用
上市公司的子
非经营
公司及其附属 福州福发发电设备有限公司 并表子公司 其他应收款 资金往来
1,165.93 1,730.00 1,540.00 1,355.93 性占用
企业
非经营
重庆金美通信有限责任公司 并表子公司 其他应收款 资金往来
- 5,500.00 5,500.00 - 性占用
非经营
重庆军通机电有限责任公司 并表子公司 其他应收款 资金往来
0.22 10,250.00 10,250.00 0.22 性占用
非经营
广州西尔思环境科技发展有限公司 合营公司 其他应收款 代垫款项
120.00 120.00 性占用
小计
10,925.90 17,630.00 508.13 17,740.00 11,324.03
关联自然人及
其控制的法人
小计
其他关联人及 重庆机电控股集团机电工程技术 子公司的关 经营性
应收账款
其附属企业 有限公司 联方 152.00 28.50 123.50 资金占用
小计 123.50
152.00 28.50
总计
10,925.90 17,782.00 508.13 17,768.50 11,447.53
法定代表人：章高路 主管会计工作的负责人：边勇壮 会计机构负责人：郑薇
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