万联证券有限责任公司 关于神州学人集团股份有限公司证券投资情况的核查意见 (2013 年度) 万联证券有限责任公司(以下简称“万联证券”、“保荐机构”)作为神州学 人集团股份有限公司 (以下简称“神州学人”、“公司”)持续督导保荐机构,根 据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易 所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所关于做好上市公司 2012 年年 度报告披露工作的通知》等有关法律法规和规范性文件的要求,对神州学人 2013 年度证券投资情况进行了核查,并发表如下核查意见: 一、万联证券的核查工作 万联证券保荐代表人通过以下措施对神州学人证券投资的合规性、合理性进 行了全面、认真的核查: 1、查阅股东大会、董事会、监事会会议资料,查阅公司《公司证券投资管 理办法》等相关管理制度、信息披露文件以及各类原始凭证等,以核查公司相关 资金审批流程; 2、与公司董事、监事、高级管理人员以及财务部、审计部有关人员进行沟 通,并实地察看企业具体投资情况; 3、审阅公司出具的《神州学人集团股份有限公司关于 2013 年度证券投资情 况的专项说明》。 二、神州学人证券投资的基本情况 (一)额度及董事会审议情况 1、证券投资额度及董事会审议情况 神州学人经 2013 年 7 月 10 日召开的第七届董事会第十二次会议审议通过, 公司利用 2 亿元自有资金进行证券投资,主要投资于国内证券市场。投资期限为 自第七届董事会第十二次会议审议批准后,至本届董事会任期届满之日,或董事 会确定不再投资之日止。 2、委托理财投资额度及董事会审议情况 截至 2013 年 12 月 31 日,神州学人可进行委托理财的资金额度为 5.6 亿元, 其中募集资金 1.6 亿元,自有资金 4 亿元,分别经两次董事会审议通过。 (1)经 2013 年 3 月 1 日召开的公司第七届董事会第八次会议审议通过,公 司对最高额度不超过 1.6 亿元的部分闲置募集资金适时进行现金管理。投资品种 为低风险、短期(不超过一年)的保本型银行理财产品或国债产品。决议有效期 自公司董事会审议通过之日起一年之内有效。 (2)经 2013 年 11 月 18 日召开的公司第七届董事会第十七次会议审议通过, 使用合计不超过 4 亿元的自有资金进行委托理财,投资范围包括购买银行发行的 理财产品,信托产品,银行间及交易所市场发行的债券的买卖、回购及其他固定 收益产品。不投资于股票及其衍生产品、证券投资基金及其他与证券相关的投资。 公司委托理财的期限自董事会决议通过之日起两年内。 (二)审批程序及风险控制 1、日常审批流程 神州学人董事会审议通过证券投资决议后,由投资部等相关部门提出投资报 告,经公司分管领导审核签字,报公司总经理及董事长审批,由财务负责人审核 后拨出款项到相应的专门账户。公司财务部负责证券投资资金的运作和管理,投 资部负责证券投资的具体操作。 2、风险控制 神州学人制定了《公司证券投资管理办法》,对证券投资的权限、审核流程、 报告程序、责任部门等方面均做了详细规定,能有效防范投资风险。同时,公司 还将加强市场分析和调研,切实执行内部有关管理制度,严控风险。 (三)2013 年度神州学人进行证券投资的情况 截至报告期末,公司的证券投资损益为 2,176.00 万元,公司购买银行理财产 品及国债逆回购获得收益 1,191.62 万元。期末持有的证券投资情况如下: 单位: 元 证券 证券 最初投资成本 期初持股 期末持股 期末账面值 报告期损益 证券简称 品种 代码 (元) 数量(股)数量(股) (元) (元) 股票 600036 招商银行 45,510,604.01 4,135,918 45,040,147.02 -470,456.99 股票 601169 北京银行 45,395,760.39 5,744,779 43,143,290.29 -2,252,470.10 股票 600000 浦发银行 40,571,874.81 4,072,880 38,407,258.40 -2,164,616.41 股票 002370 亚太药业 1,746,895.00 100,000 1,650,000.00 -96,895.00 股票 000587 金叶珠宝 636,526.50 50,000 626,000.00 -10,526.50 债券 124081 12 长先导 21,719,000.00 2,000,000 217,190 21,356,509.89 1,092,682.89 债券 124020 12 辽城经 19,008,000.00 500,000 190,080 19,291,599.36 1,593,250.56 债券 124297 13 桐乡投 42,251,000.00 422,510 42,591,965.57 340,965.57 合 计 216,839,660.71 2,500,000 -- 212,106,770.53 -1,968,065.98 三、万联证券对神州学人关于证券投资情况的核查意见 通过对神州学人证券投资相关制度的建立和实施情况的核查,保荐机构认 为:公司严格按照《公司证券投资管理办法》规定的进行账户和资金管理,按照 资金权限履行审批程序,并在定期报告中进行了披露,符合公司自身财务状况, 不影响主营业务正常开展。 (此页无正文,为《万联证券有限责任公司关于神州学人集团股份有限公司 证券投资情况的核查意见》签字盖章页) 保荐代表人签字: 卢宇林 邹元元 保荐机构:万联证券有限责任公司(盖章) 2014 年 4 月 16 日