福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership )
地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354
Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com 邮政编码(Postcode):350003
神州学人集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况说明
闽华兴所（2015）函字 C-002 号
神州学人集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了神州学人集团
股份有限公司（以下简称贵公司）2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及
母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2015 年 3 月 4 日签发了闽
华兴所（2015）审字 C－076 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发【2003】56 号文）的要求，贵公司编制了本函附件所附的神州学人集团股
份有限公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称
情况表）。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2014 年度财务报告时所复核的会计
资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致之处。除了对贵公司实施 2014 年度财务报表审计中所执行的对关联方
交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附情况表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
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福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership )
地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354
Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com 邮政编码(Postcode):350003
本函仅作为贵公司向中国证券监督管理委员会及证券交易所上报使用，
不得用作任何其他目的。
附件:
神州学人集团股份有限公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师：陈蓁
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈玉萍
中国福州市 二○一五年三月四日
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附件
神州学人集团股份有限公司
2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2014 年期初 2014 年
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2014 年占用累计发生额 2014 年 2014 年偿还累计发
资金占用方类别 资金占用方名称 占用资金 占用资金 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 （不含占用资金利息) 占用资金的利息(如有) 生金额
余额 余额
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
燕京华侨大学 孙公司 其他应收款 8,289.21 8,289.21 借款 非经营性资金占用
福州尤卡斯技术服务有限公司 并表子公司 其他应收款 1,328.67 25,320.00 23,290.00 3,358.67 资金往来 非经营性资金占用
福州福发发电设备有限公司 并表子公司 其他应收款 2,355.93 3,005.29 1,322.00 4,039.22 资金往来 非经营性资金占用
重庆金美通信有限责任公司 并表子公司 其他应收款 13,000.00 10,000.00 8,000.00 15,000.00 资金往来 非经营性资金占用
上市公司的子公司及
其附属企业 重庆军通机电有限责任公司 并表子公司 其他应收款 0.22 0.22 资金往来 非经营性资金占用
福建凯威斯发电机有限公司 并表子公司 其他应收款 23.00 7.67 15.33 资金往来 经营性资金占用
新疆股权投资有限公司 并表子公司 其他应收款 1,310.00 1,300.00 10.00 资金往来 非经营性资金占用
代垫款项，本期
广州西尔思环境科技发展有限公司 合营公司 其他应收款 120.00 120.00 非经营性资金占用
核销坏账
小计 25,094.03 39,658.29 34,039.67 30,712.65
何铭 子公司的关联自然人 预付款项 120.00 120.00 经营性资金占用
孙世彬 公司股东 其他应收款 16.09 3.70 12.39 备用金 经营性资金占用
佟建伟 公司股东 其他应收款 23.03 17.13 5.90 备用金 经营性资金占用
郑达明 公司股东 其他应收款 60.08 41.90 18.18 备用金 经营性资金占用
王伟 公司股东 其他应收款 21.57 17.66 3.91 备用金 经营性资金占用
杨成枝 公司股东 其他应收款 4.40 3.90 0.50 备用金 经营性资金占用
关联自然人及其控制 马梅 公司股东 其他应收款 57.20 53.28 3.92 备用金 经营性资金占用
的法人 宋礼明 公司股东 其他应收款 12.72 2.22 10.50 备用金 经营性资金占用
赵民焱 公司股东 其他应收款 7.36 7.36 备用金 经营性资金占用
牛封 公司股东 其他应收款 19.88 19.88 备用金 经营性资金占用
李长春 公司股东 其他应收款 26.85 26.85 备用金 经营性资金占用
蔡鹏飞 公司股东 其他应收款 29.55 29.55 备用金 经营性资金占用
何山 公司股东 其他应收款 37.90 37.90 备用金 经营性资金占用
曹勇波 公司股东 其他应收款 3.56 3.56 备用金 经营性资金占用
小计 120.00 320.19 384.89 55.30
其他关联人及其附属
重庆机电控股(集团)公司 子公司的关联方 预付款项 10.00 10.00 经营性资金占用
企业
其他关联人及其附属 重庆机电控股集团机电工程技术有
子公司的关联方 应收账款 2,129.63 1,397.01 732.62 经营性资金占用
企业 限公司
小计 10.00 2,129.63 1,397.01 742.62
总计 25,224.03 42,108.11 35,821.57 31,510.57
法定代表人： 王勇 主管会计工作的负责人：边勇壮 会计机构负责人：许朝龙