万联证券有限责任公司 关于神州学人集团股份有限公司证券投资情况的核查意见 (2014 年度) 万联证券有限责任公司(以下简称“万联证券”、“保荐机构”)作为神州学 人集团股份有限公司 (以下简称“神州学人”、“公司”)持续督导保荐机构,根 据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易 所主板上市公司规范运作指引》等的规定和要求,对神州学人 2014 年度证券投 资情况进行了核查,现将核查结果说明如下: 一、万联证券的核查工作 万联证券保荐代表人通过以下措施对神州学人证券投资的合规性、合理性进 行了全面、认真的核查: 1、查阅股东大会、董事会、监事会会议资料,查阅公司《公司证券投资管 理办法》等相关管理制度、信息披露文件等,以核查公司相关资金审批流程; 2、与公司董事、监事、高级管理人员以及财务部、审计部有关人员进行沟 通,了解公司具体投资情况; 3、审阅公司出具的《神州学人集团股份有限公司关于 2014 年度证券投资情 况的专项说明》。 二、神州学人证券投资的基本情况 (一)额度及董事会审议情况 截至 2014 年 12 月 31 日,公司总证券投资额度为 8 亿元,其中:以自有资 金投资于国内证券市场的额度为 2 亿元;以自有资金进行委托理财额度为 3.3 亿 元;以闲置募集资金投资保本型银行理财产品或国债产品额度为 2.7 亿元。 1、证券投资额度及董事会审议情况 截至 2014 年 12 月 31 日,公司以自有资金投资于国内证券市场的额度为 2 亿元。经 2013 年 7 月 10 日召开的公司第七届董事会第十二次会议审议通过,公 司利用 2 亿元自有资金进行证券投资,主要投资于国内证券市场。投资期限为自 第七届董事会第十二次会议审议批准后,至本届董事会任期届满之日,或董事会 确定不再投资之日止。 2、委托理财投资额度及董事会审议情况 截至 2014 年 12 月 31 日,公司可进行委托理财的资金额度为 6 亿元,其中 自有资金 3.3 亿元,募集资金 2.7 亿元,均经董事会审议通过。 (1)经 2014 年 4 月 16 日召开的公司第七届董事会第二十次会议审议通过, 公司使用合计不超过 3.3 亿元的自有资金进行委托理财,投资范围包括购买银行 发行的理财产品,信托产品,银行间及交易所市场发行的债券的买卖、回购及其 他固定收益产品。不投资于股票及其衍生产品、证券投资基金及其他与证券相关 的投资。公司委托理财的期限自董事会决议通过之日起两年内。 (2)经 2014 年 4 月 16 日召开的公司第七届董事会第二十次会议审议通过, 公司对最高额度不超过 2.7 亿元的部分闲置募集资金适时进行现金管理。投资品 种为低风险、短期(不超过一年)的保本型银行理财产品或国债产品。决议有效 期自公司董事会审议通过之日起两年之内有效。 (二)审批程序及风险控制 1、日常审批流程 神州学人董事会审议通过证券投资决议后,由投资部等相关部门提出投资报 告,经公司分管领导审核签字,报公司总经理及董事长审批,由财务负责人审核 后拨出款项到相应的专门账户。公司财务部负责证券投资资金的运作和管理,投 资部负责证券投资的具体操作。 2、风险控制 神州学人制定了《公司证券投资管理办法》,对证券投资的权限、审核流程、 报告程序、责任部门等方面均做了详细规定,能有效防范投资风险。同时,公司 还将加强市场分析和调研,切实执行内部有关管理制度,严控风险。 (三)2014 年度神州学人证券投资的情况 截至 2014 年 12 月 31 日,公司因持有和出售交易性金融资产取得投资收益 和公允价值变动损益为 8,666.22 万元,公司购买银行理财产品及国债逆回购获 得收益 686.18 万元。期末持有的证券投资情况如下: 期末 期初持 证券 证券代 最初投资成本 期初持股 期末持股 持股 报告期损益 证券简称 股比例 期末账面值(元) 品种 码 (元) 数量(股) 数量(股) 比例 (元) (%) (%) 股票 600585 海螺水泥 108,048,231.41 5,490,000 0.10% 121,219,200.00 13,170,968.59 股票 600036 招商银行 17,413,797.52 4,135,918 0.02% 1,600,000 0.01% 26,544,000.00 12,184,604.95 股票 600000 浦发银行 14,468,959.10 4,072,880 0.02% 1,500,000 0.01% 23,535,000.00 14,200,657.31 股票 600785 新华百货 1,593,982.19 150,000 0.07% 2,247,000.00 653,017.81 股票 000407 胜利股份 32,820,839.20 4,610,000 0.60% 28,351,500.00 -4,469,339.20 股票 600688 上海石化 39,969,750.26 9,200,011 0.09% 39,836,047.63 -133,702.63 合计 214,315,559.68 8,208,798 -- 22,550,011 -- 241,732,747.63 35,606,206.83 三、万联证券的核查意见 经核查,保荐机构认为:神州学人严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及公司《证券投资管理办法》的 相关规定,及时、真实、准确、完整地披露证券投资情况。公司出具的《神州学 人集团股份有限公司关于 2014 年度证券投资情况的专项说明》与事实相符。 (以下无正文) (此页无正文,为《万联证券有限责任公司关于神州学人集团股份有限公司证券 投资情况的核查意见》签字盖章页) 保荐代表人签字: 郑榕萍 邹元元 保荐机构:万联证券有限责任公司(盖章) 2015 年 月 日