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关于航天工业发展股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2017】01540014 号
航天工业发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了航天工业发展股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合
并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流
量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上
市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简
称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资
产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供
真实、合法、完整的审核证据是航天工业发展股份有限公司管理层的责任，我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计航天工业发展股份有限公司
2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所
有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解航天工业发展股份有限公司 2016 年度关联方占用上市公
司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
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本审核报告仅供航天工业发展股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：袁刚山
中国北京 中国注册会计师：左志民
二○一七年三月二十九日
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附表
上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：航天工业发展股份有限公司 金额单位：人民币万元
2016 年初 2016 年度占用累 2016 年度
占用方与上市公司 上市公司核算的 占用资金 2016 年度偿还 2016 年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金 计发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 的利息（如 累计发生额 资金余额
余额 利息）
有）
现大股东及其附属企 非经营性占
业 非经营性占
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附属企 - - - - - 非经营性占
业 非经营性占
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市公司 上市公司核算的 -2016 年初 -2016 年度往来累 -2016 年度 - 2016 年度偿还 - 2016 年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 会计科目 往来资金 计发生金额（不含 往来资金 累计发生额 资金余额
航天科工财务有限责任公司 同一控制人 货币资金 余额 利息） 的利息（如 存款 经营性往来
743,546.90 有） - 648,720.39 94,826.51
中国航天科工集团公司下属单位 同一控制人 应收票据 货款 经营性往来
- 6,824.05 - 4,580.95 2,243.10
中国航天科工集团公司下属单位 同一控制人 应收账款 货款 经营性往来
大股东及其附属企业 2,017.44 31,719.70 - 29,071.97 4,665.17
工程款、保证金、材
中国航天科工集团公司下属单位 同一控制人 预付账款 经营性往来
1,581.15 8,691.57 - 1,850.91 8,421.81 料款、货款
中国航天科工集团公司下属单位 同一控制人 其他应收款 定金、保证金 经营性往来
6.99 19,154.52 - 19,135.93 25.58
南京长峰航天电子科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
53,353.44 843.81 - 4.00 54,193.25
重庆金美通信有限责任公司 上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
5,000.00 200.21 - 199.75 5,000.46
重庆军通机电有限责任公司 上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
196.37 - - 0.22 196.15
福州福发发电设备有限公司 上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
4,042.85 4.00 - 4.00 4,042.85
北京欧地安科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
上市公司的子公司及 9,000.00 144.86 - 3,144.86 6,000.00
其附属企业 长屏（北京）电磁防护技术有限公
上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
司 0.46 0.46
福建凯威斯发电机有限公司 上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
61.33 51.11 - 112.44 -
北京燕侨学人企业管理服务有限公 非经营性往
上市公司孙公司 其他应收款 资金往来
司 0.21 - - 0.21 - 来
航天科工系统仿真科技（北京）有
上市公司子公司 其他应收款 资金往来 经营性往来
限公司 - 1,000.00 - - 1,000.00
关联自然人及其控制
陆晓路 子公司高管 其他应收款 备用金 经营性往来
的法人 21.24 - - - 21.24
重庆机电控股集团机电工程技术有 子公司的关联方 应收票据
其他关联方及其附属 限公司 - 874.03 - - 874.03
企业 重庆机电控股集团机电工程技术有 子公司的关联方 应收账款
限公司 1,030.60 2,638.91 - 1,412.20 2,257.32
总 计 —— —— —— —— ——
76,311.62 815,694.14 - 708,237.82 183,767.94
法定代表人：刘著平 主管会计工作的负责人：刘晓晖 会计机构负责人：吕丽
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