福建省福发股份有限公司1995年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:福建省福发股份有限公司
英文名称:FUJIAN FUFA CO.,LTD.
2.公司地址:福建省福州市工业路223号
3.公司法定代表: 陈国相
4.公司信息披露人员: 林杰 谢慧渊
联系电话:0591--3728230 0591--3710865
传 真:0591--3713706
邮政编码:350004
股东接待日:每月15日(节假日顺延)
二、会计数据和业务数据摘要(单位:万元)
指标项目 本年数 上年数 比上年增减％
1.主营业务收入 7360.51 10426.35 -29.40％
2.净利润 1899.04 1668.93 13.79％
3.总资产 30841.20 19628.08 57.13％
4.股东权益 16090.53 10750.09 49.68％
5.每股收益(元) 0.24 0.31 -22.58％
6.每股净资产(元) 2.03 2.02 0.50％
7.净资产收益率 11.80％ 15.52％ -23.97％
8.股东权益比率 52.17％ 54.77％ -4.75％
三、公司业务回顾
1.经营情况
一年来，公司全体同仁齐心协力，坚持以经济效益为中心，以强化企业管理为手段，立足主营业务，大力发展出口贸易，公司与日本合作生产的发电机已多批全额返销日本，与美国麦格乃泰克公司合资经营合同已正式签订，企业产品结构得到了进一步优化。在发展主营业务的同时，公司积极拓展多元化经营，使公司的经营格局发生了较大的变化，1995年公司主业产品生产量为26.8万千瓦，销售量为24.4万千瓦，居全国农业机械总公司内燃发电机组（集团）联合体第四位。
2.主要指标分析
公司一九九五年主营业务收入7360.51万元，虽然比上年下降了29 ％，但仍优于全国同行业水平(全国同行业主要厂家平均下降37％)，且公司抓住机遇，在非主业经营方面成效斐然，当年实现利润总额仍有增长，达2007.35万元，比上年增长5.12％，完成年度计划的100.4％，其中主营业务利润667万元，其它业务利润187.40万元，对外投资收益1152.95万元。
3.前次募集资金的使用情况说明
公司一九发和四年配股募集资金于一九九五年三月二十日全部到位，共募集资金5400万元。公司按预定的资金使用计划投入资金 。
(1)追加“发展Ｅ系列发电机及特殊用途机组”技术改造，已累计 完成技术改造及其它固定资产投资工作量2500万元，新增固定资产2497万元。
(2)投资200万元，添置机械加工及检测设备，组成专门生产线，与日本车辆株式会社合作生产发电机，第一批产品已于1995年4月经日本 专家现场检测合格全部返销日本，同时补充流动资金200万元，保证正 常生产周转。
(3)由于与美国麦格乃泰克公司的合资合同于1995年12月17日才正 式签订，为提高资金的使用效率和变现能力，公司将原计划用于合资的1700万元资金，认购国库券300万元，1000万元用于临时 性生产周转。
(4)投资700万元与沈阳冠信房地产有限公司联合开发沈阳南市综合市场，年投资回报率达20％以上。
(5)投资480万元与东方贸易发展有限公司联合在南昌共同开发以经营保龄球为主的娱乐业“江西东方康乐俱乐部有限公司”，年投资回报率达30％以上。
上述资金运营是安全的，项目的收益达到预定要求。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况 (单位:股)
股份类别 年初数 本年增减 年末数
一、尚未流通股份
1.国家股 31220000 +2538729 33758729
2.内部职工股 60100 +12020 72120
3.国家股转配股 0 +11239200 11239200
尚未流通股份合计 31280100 +13789949 45070049
二、已流通股份
1.A股 21939900 +12307980 34247880
已流通股份合计 21939900 +12307980 34247880
三、股份合计 53220000 +26097929 79317929
(2)股本变动情况及原因
公司一九九五年股本变动原因主要是因为一九九四年增资扩股和 一九九四年度利润分配。
一九九五年一月公司以一九九四年末的5322万股为基准，按10:3 的比例向公司全体股东增资配股，配股后股本总额增至6918.6万股，一九九五年八月，公司又10:2的比例向全体股东派送红股，共计派送红股1013.1929万股,股本总额增至为7931.7929万股。
(3)公司前十名股东持股情况(截止一九九五年十二月二十五日)
持股单位 持股数(股) 持股比例(％)
1.福州市财政局 33758729 42.56
2.陈祖梅 790500 1.00
3.黎昌荣 656500 0.83
4.陈 森 525000 0.66
5.深财证券 420720 0.53
6.程小英 400000 0.50
7.杨洁屏 363020 0.46
8.肇庆发展 345116 0.44
9.广东信托海南 331780 0.42
10.湖南交易中心 322123 0.41
合 计 37913488 47.81
(4)至一九九五年末，公司股东总人数为7918户，其中国家股东1 户，个人股东7917户。
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈国相 董事长兼总经理 8500 10200 10:2送红股
王国栋 副董事长兼副总经理 7500 9000 同上
林兆平 副董事长兼副总经理 7500 9000 同上
翁天志 董事兼副总经理 7500 9000 同上
陈仁俊 董事兼副总经理 7300 8760 同上
林金龙 董事 0 0
罗训森 董事 45000 54000 10:2送红股
陈国生 监事会主席 7300 8760 同上
叶功恒 监事 5000 6000 同上
林宪荣 监事 4300 5160 同上
杨贡淇 监事 0 0
温尔刚 监事 0 0
陈恩殷 副总经理 0 2000 新认购
陈秀华 总会计师 5200 6240 10:2送红股
五、重要事项
1.公司于一九九五年五月九日召开第一届第四次股东大会。出席会议的股东及其代表有88人，代表股权数46450230股，占公司总股本的67.14％。会议审议通过了董事会工作报告、监事会工作报告、公司一九 九五年财务决算及利润分配方案的报告和公司章程修改案。
2.一九九五年八月二日公司以通讯方式召开临时股东大会。经福建对外经济律师事务所闽外经律见字第319号文确认，共收到有效表决票51张，代表股权数40482667股，占公司总股本的58.51％，其中赞成票50张，代表40416467股，占有效表决票的99.86％;反对票1张，代表56200股，占有效表决票的0.14％，会议通过了一九九四年利润分配方案即向全体股东每10股派送2股红股。
3.董事会情况说明
公司董事会年度内共召开过十次董事会会议，主要是审议通过1994年度工作报告、1994年利润分配预案、召开1995年股东大会及临时股东大会事宜、1995年中期报告、与美国麦格乃泰克公司合资生产发电机以及对外投资、拓展多元化经营等有关议案。
4.公司以10:3比例向全体股东实施一九九四年度配股方案，募集资金于一九九五年三月二十日全部到位，并于一九九五年四月四日在福州市工商行政管理局进行了变更注册登记，股份变动报告公布在四月八日的《中国证券报》上。
5.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、关联企业
公司关联企业有一家，企业名称:福州市鼓山发电机设备铸造 厂；注册地址:福州市鼓山园中村；经营范围:铸造、电机配件及开关柜等。本公司拥有权益为25％。
七、财务报告
(一)、审计意见
本公司财务报告经福州市会计师事务所黄秀泉、陈炳坚注册会 计师审计，并出具无保留意见的审计报告(1996)榕会师股字第006 号)
(二)财务报表
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产： 期末数 年初数
货币资金 60,481,657.44 14,309,819.10
短期投资 7,861,257.33 8,704,135.18
应收票据 20,000,000.00
应收帐款 11,847,975.32 8,318,248.03
减：坏帐准备 59,289.88 41,591.24
应收帐款净额 11,788,685.44 8,276,656.79
预付货款 3,887,024.31 1,595,663.39
其他应收款 32,293,930.95 25,128,531.57
待摊费用 4,689,233.29 4,041,241.46
存货 60,250,013.04 51,357,439.47
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债券
其他流动资产
流动资产合计 201,251,851.80 113,413,486.96
长期投资：
长期投资 34,458,335.39 18,997,534.56
固定资产：
固定资产原价 54,920,971.19 37,712,367.65
减：累计折旧 11,585,064.20 9,459,174.15
固定资产净值 43,335,906.99 28,253,193.50
固定资产清理
在建工程 9,276,504.32 14,981,483.71
待处理固定资产损失
固定资产合计 52,612,411.31 43,234,677.21
存货净额 60,250,013.04
无形及递延资产：
无形资产 20,089,443.68 20,089,443.68
递延资产
无形及递延资产合计 20,089,443.68 20,089,443.68
其他长期资产
资产总计 308,412,042.18 196,280,834.25
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 75,150,000.00 38,450,000.00
应付票据 10,630,840.00
应付帐款 8,159,490.83 2,000,149.76
预收帐款 2,000,149.76 2,586,838.54
应付福利费 550,635.90 1,057,165.60
未交税金 1,875,668.85 3,175,619.56
未付股利
其它未交款 567,874.32 568,028.54
其它应付款 19,006,543.69 3,849,561.93
应付工资 2,265,490.90 3,914,590.14
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 120,206,694.25 64,321,910.47
长期负债：
长期借款 27,300,000.00 24,450.000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 147,506,694.25 24,450,000.00
递延税项:
递延税款贷款
负债合计 131,643,108.45 88,771,910.47
股东权益：
股本 79,317,929.00 53,220,000.00
资本公积金 71,447,433.60 33,413,433.00
盈余公积金 10,139,985.33 958,443.60
其中：公益金
未分配利润 19,917,046.58
股东权益合计 160,905,347.93 107,508,923.78
负债及股东权益合计
308,412,042.18 196,280,834.25
** 利润表 **
一、主营业务收入 73,605,124.37 104263493.39
减：营业成本 51,981,953.67 72769747.12
销售费用 3,131,973.93 3991725.05
管理费用 9,789,649.92 10608004.46
财务费用 1,462,502.11 2911577.21
汇兑损益
进货费用
营业税金及附加 569,064.81 817867.89
二、主营业务利润 6,669,979.93 13165071.66
加：其它业务利润 203,172.95 68541.39
三、营业利润 6,873,152.88 13233613.05
加：投资收益 11,529,509.82 4690906.69
营业外收入 485,676.77 829432.85
减：营业外支出 14,832.53 5227.72
加: 以前年度利润调 1,199,806.32 347159.16
四、利润总额 20,073,513.26 19095884.03
减：应交所得税 1,083,144.22 2406599.18
加：年初未分配利润 2,044,349.17 3227761.73
盈余公积转入数
五、分配利润 21,034.718.21
减:提取法定公积金 1899,036.90
提取法定公益金 1899,036.90
六、可供股东分配利润 17236,644.41
减:已分配优先股股利
提取任意公积金 1,373,058.61
已分配普通股股 15,863,585.80
八、未分配利润
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 18,990,369.04
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 2,278,967.96
(2)无形、递延及其他资产摊销
545,691.84
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益)
-187,271.70
(5)其他不减少流动资金的费用
小计 21,627,757.14
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用
34,193.79
(2)增加长期负债 5,000,000.00
(3)收回长期投资 799,770.00
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 73,313,470.73
小计 79,147,434.52
流动资金来源合计 100,775,191.66
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)应交所得税
(2)提取法定公积金(补亏以－表示
3,890,741.56
(3)应付利润 29,752,873.89
(4)应交特种基金
(5)提取法定公益金
2,890,741.56
(6)减调上年利润(调增以－表示)
小计 38,907,415.62
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额
11,503,624.15
(2)增加无形、递延及其他资产
(3)偿还长期负债 2,150,000.00
(4)增加长期投资 16,260,570.83
小计 29,914,194.98
流动资金运用合计 68,821,610.60
流动资金增加净额 31,953,581.06
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 46,171,838.34
2.短期投资 -842,877.85
3.应收票据 20,000,000.00
4.应收帐款净额 3,512,078.65
5.预付帐款 2,291,360.92
6.其他应收款 7,165,399.38
7.存货 -8,892,573.57
9.待摊费用 647,991.83
10.一年内到期的长期债券投资
11.待处理流动资产净损失
12.其他流动资产
流动资产增加净额 87,838,364.84
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 46,171,838.34
2.应付票据 -842,877.85
3.应付帐款 20,000,000.00
4.预收帐款 3,512,078.65
5.其他应付款 15,156,981.76
6.应付工资
7.应付福利费 -506,529.70
8.未交税金 -1,299,950.71
9.未付利润
10.其他未交款 -154.22
11.预提费用
12.待扣税金
13.一年内到期长期负债
14.其他流动负债 -1,649,099.24
流动负债增加净额 55,884,783.78
流动资金增加净额 31,953,581.06
(二)、财务报表附注
1.公司采用的主要会计政策
(1)会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》和《股份制 试点企业财务管理若干问题的暂行规定》;
(2)会计期间:以日历年度作为企业的会计年度，即以公历1月1日起到12月31日止为一个会计年度;
(3)报表的编制方法:根据会计准则之基本准则，即合并报表的准则和“重要性原则”的要求，舍去较小单位的财务报表数据，以本公司财务数据为依据编制本报表;
(4)记帐方法：采用“借贷记帐法”。
(5)核算基础：采用“权责发生制”。
(6)外币折算方法：以人民币为记帐本位币，对年末外币结余 按中国人民银行1995年12月29日公布的“中间价”折合计算登记入帐。
(7)长期投资核算方法
1)债券投资按成本法;
2)股权投资:在长期投资的股份数低于受资企业全部股份的25 ％时，采用成本法核算;拥有被投资企业25％--50％股份的投资，按权 益法来核算。
(8)固定资产及其折旧：固定资产按实际成本计价，固定资产折旧 按使用年限，并扣减固定资产残值(原价的3％)。采用分类折旧和直线 法计提折旧。
(9)无形资产及其摊销：无形资产按法定有效年限采用分期余额摊 销法计算摊销。
(10)税项
公司销售主营产品缴纳产品增值税税率为17％;
营业税税率5％;
所得税税率为33％;1995年经福州市财政局批准，将18％的所得税 返还给本公司;
2.主要会计报表项目附注
(1)货币资金比上年增加4617.18万元，主要由于当年生产临时需要增加短期借款3670万元，尚待归还。
(2)应收帐款年末有70户总额共11847975.32元，其中一年以内47户计10841428.81元，一至二年13户计588939.41元，二至三年7户计331807.10元，三年以上3户计85800元。
(3)其他应民上款年末有298户总额共32293930.95元，其中一年以 内145户计22279369.43元，一至二年130户计9352582.96元，二至三年 8户计300737.28元，三年以上15户计361241.28元。
(4)待摊费用年末为4689233.29元，其中年初存货中可抵扣未抵扣 的增值税税额为4613565.99元，待有关部门批准后作“借：应交税、贷：待摊费用”处理。
(5)应收票据年末比年初增加20000000元，应付票据年末比年初增 加10630840元，均为一年内到期。
(6)长期投资年末比年初增加15460800.83元，主要是对外和对控股公司的投资，其中(A)对福发沈阳分公司投资7000000元;(B)福发电站设备有限公司475000元;(C)江西东方康乐俱乐部有限公司4800000元;(D) 福发劳服公司180000元;(E)福建省华兴财政证券公司3000000元及收回 到期国库券5800.83元。
(7)固定资产原值年末比年初增加17208603.54元，是今年技改项目完工新增固定资产减报废固定资产后的净增加额。
(8)在建工程年末余额为9276504.32元，其中已完工待验收的改车 间在建固定资产9147939.10元，其余为工程物资。
(9)股本金年末比年初增加26097929元，原因是(A)配股到位资金增加15966000元;(B)派送红股10131929元。
(10)资本公积金年末比年初增加38034000元，是配股收入资金减去股本金后的溢价部分转入。
(11)盈余公积金年末比年初增加9181541.43元，主要是94年度利润分配提取公积金1991704.66元，公益金1991704.66元以及95年利润分配提取公积金、公益金各1899036.9元和任意盈余公积金1373058.61元。
(12)1994年未分配利润19917046.58元，在95年度作提取10％ 公积金、公益金各1991704.66元，以送股方式分配普通股股利13889288.09元，结余2044349.17元并入95年度利润分配。
95年度税后利润为18990369.04元，经公司董事会一九九六年二十 四日的一九九五年度利润分配预案;提取10％公积金1889036.9元，10％公益金1899036.9元后，加上1994年未入分配利润2044349.17元，此次 可供股东分配利润为17236644.41元。董事会决定向全体股东以每10股 派发现金红利2.00元(含税)，计派发17863585.8元，剩余部分1373058.61元转为任意盈余公积金。
(13)当年应交所得税税额是根据调整后的应纳税所得额，按33％所得税税率计算提取，先按33％全额征收后返还本公司18％所得税税额。
八、其他事项揭示
1.公司董事会于一九九六年二月十四日召开会议，会议审议通过了一九九五年度财务决算和利润分配预案。
一九九五年公司主营业务收入7360.51万元，利润总额2007.35万元，税后利润1899.04万元，加上一九九四年未分配利润204.43万元，此 次可供股东分配利润为1720.07万元。董事会决定向全体股东以每10股 派发现金红利2.00元(含税)，计派发1586.36万元，剩余部分转为任意 盈余公积金。
以上预案须经股东大会审议通过后实施，公司同时决定于一九九六年三月二十八日在公司生活区招待所召开第一届第五次股东大会。
2.公司法律顾问名称：福建对外经济律师事务所
会计师事务所名称：福州会计师事务所
公司财务顾问名称：君安证券有限公司
福建省福发股份有限公司董事会
一九九六年二月十六日
