福建省福发股份有限公司1997年度报告摘要
一、公司简况
１、公司名称：福建省福发股份有限公司
英文名称：FUJAN FUFA CO.,LTE.
２、公司注册地址：福建省福州市
办公地址：福州市工业路223号
邮政编码：350004
３、公司法定代表人：陈国相
４、公司信息披露人员：林杰 谢慧渊
联系电话：0591-3728230 3591-3710865转891
传真：0591-3713706
５、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：闽福发A
股票代码：0547
二、会计数据与业务数据摘要
１、公司本年度实现的利润总额及其构成
公司1997年实现利润总额23,816,467.89元，其中：主营业务利润5,262,765.75元，其他业务利润1,041,156.45元，投资收益17,457,276.79元，营业外收入1,122,711.92元。
２、主要会计数据和财务指标 单位：元／股
指标项目 1997年 1996年 1995年
⑴主营业务收入 7548864022 75053251.30 73605124.37
⑵净利润 22742069.14 21273088.68 18990369.04
⑶总资产 363721847.62 362504004.25 308412042.18
⑷股东权益 222953573.55 212453822.04 160905347.93
⑸每股收益 0.232 0.232 0.24
⑹每股净资产 2.27 2.32 2.03
⑺净资产收益率摊薄 10.20%
加权 10.45% 10.01% 11.80%
⑻调整后每股净资产 2.24
注⑴主要财务指标计算方法
a：全面摊薄计算方法：
每股收益＝净利润/年度末股份总数；
每股净资产＝年度末股东权益/年度末股份总数；
净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%；
调整后的每股资产＝(年度末股东权益－三年以上的应应收帐款－
待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末股份总数。
b：加权平均计算方法
净资产收益率＝净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)/2]×100%
（因报告期内只进行了送红股，1997年度配股工作未完成，故全面摊薄法和加权平均法计算的每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产相同）
注⑵截止年报披露日，公司股本增至为122423174股，系由于1997
年向全体股东实施每10股配售2.803股的配股方案于1998年1月完成后增加的。
３、报告期内公司股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 91729769 101235849.60 13067120.21 5355974.01
6421083.83 212453822.64
本期增加 6421082 - 3752441.41 1137103.46
22742069.14 32915592.55
本期减少 - - - -
22415841.64 22415841.64
期末数 98150851 101235849.60 16819561.62 6493077.47
6747311.33 222953573.55
注⑴股本期末数为98,150,851元，比期初增加6,421,082元，系根
据1997年5月28日股东大会决议，向全体股东每10股派送0.7股后所致。
注⑵盈余公积期末数为16,819,561.62元，比期初增加3,752,441.4
1元，系根据公司章程按税后利润10%提取的法定盈余公积金、5%的公
益金和1.5%的任意盈余公积金所致。
其中：公益金期末数为6,493,077.47元，比期初增加326,227.50元，系根据公司章程按税后利润5%提取法定公益金后所致。
注⑶未分配利润期末数为6,743,311.33元，比期初增加326,227.50元，系年初末分配利润加上本年度实现的税后利润扣除提取盈余公积金和法定公益金及分配普通股股利后的余额。
三、股本变动及股东情况
１、股本结构情况
填报日期：1997年12月31日 单位：股 每股面值。1元
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
送股 小计
一、尚未流通股份
1.国有股 35658729 +2496111 +2496111 38154840
2.内部职工股 86544 +6058 +6058 92602
3.国家股转配股 14887040 +1042092 +1042092 15929132
尚未流通股会计 50632313 +3544261 +3544231 54176574
二、已流通股份
1.境内上市A股 41097456 +2876821 +2876821 43974277
已流通股份合计41097456 +2876821 +2876821 43974277
三、股份总数 91729769 +6421082 +6421082 98150851
2.报告期末的股东数量
至本年度末，公司股东为30381户，其中国家股东1户，内部职工股东8户，社会公众股股东30372户。
3.公司前十名股东持股情况(截止1996.12.31)
持股单位 持股数(股) 持股比例(%)
⑴福州市财政局 38154840 38.87
⑵兴业证券 15100807 15.38
⑶邓九梅 290169 0.29
⑷韩伟 20100 0.20
⑸方国为 160500 0.16
⑹郑伟 117601 0.12
⑺吴上延 115100 0.11
⑻麦宝泉 100000 0.10
⑼胡海波 90489 0.09
⑽王文献 90000 0.09
4.持股10%以上的法人股东
截止1997年12月21日，持股10%以上的法人股东为福建兴业证券公
司，法定代表人：兰荣；经营范围：代表证券发行业务；自营代理证券买卖业务；代理证券还本付息；办理证券的代保管和证券的鉴证业务；接受委托代收证券本息和红利；接受委托办理证券的登记过户的清算；证券投资咨询业务；证券投资基金业务；经中国人民银行批准经营的其它业务。
本报告期内，该公司持有本公司的股份未有质押情况。
5.公司董事、与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
陈国相 董事长兼总经理 12240 13096 送股
王国栋 副董事长兼副总经理 10800 11556 同上
林兆平 副董事长 10800 11556 同上
陈秀华 董事 总会计师 7488 8012 同上
林金龙 董事 0 0
罗训森 董事 64800 69336 同上
陈国生 监事会主席 10512 11247 同上
陈仁俊 监事 10512 11247 同上
陈淑英 监事 0 0
蒋云明 监事 0 0
温尔刚 监事 0 0
陈恩殷 副总经理 2400 2568 同上
叶功恒 副总经理 7200 7704 同上
林宪荣 副总经理 6192 6625 同上
王宗荣 副总经理 0 0
四、募集资金使用情况
１、公司1996年度共旬储存配股资金4220万元，资金使用如下：
计划投资项目 实际投资 计划 1996年 1997年 项目进展
项目 投资数 投资额 投资额
1.投资麦格乃泰克 同左 1600 2100 已试生产,1998
(福州)发电机有限 年下半年开始
公司 正式生产
2.新建.扩建厂房及 同左 850 585.3 550 因工程价格上
仓库和车间合用综 涨,该项目尚未
合楼项目 完工
3.购买高精度数 同左 408 250 110 已安装投入使
控设备项目 用
4.补充流动资金 同左 624.7
２、公司1997年度配股募集资金于1998年1月13日才全部到位，所
募资金根据公司具体情况，严格按照《福建省福发股份有限公司1997年配股说明书》中的使用计划逐项投入。
五、重要事项
(一)重大事件
１、股东大会情况
(1)公司第七次股东大会于1997年5月28日在公司生活区礼堂召开，出席会议的股东有86名，代表股份数为5110.8549万股，占公司总股本
的55.72%。大会审议通过了公司董事会1996年工作总结和1997年工作计划报告。公司监事会1996年工作报告、1996年公司财务决算报告和利润分配以及关于同意翁天志同志辞去公司董事职务的议案等。
(2)公司第八次（临时）股东大会于1997年8月6日在公司生活区礼
堂召开，出席会议有股东有95名，代表股份数为5469.2006万股，占公
司总股本的55.24%。大会审议、表决通过了董事会关于实施1997年度增资配股方案的报告及《公司章程》修改案。
２、董事会会议情况
本报告期内，公司董事会召开了五次会议，会议情况如下：
⑴1997年3月26日，公司董事会召开第二届第二次会议，审议通过
了公司1996年度报告和1996年度报告摘要；通过了1996年度利润分配预案和关于召开公司第七次股东大会的议案。
⑵1997年4月18日，公司董事会召开第二届第三次会议，会议讨论
并通过了董事会1996年工作报告、1996年财务决算报告和1997年财务预算报告及1996年利润分配方案。
⑶1997年5月26日，公司董事会召开第二届第四次会议，会议审议
通过了1996年工作总结和1997年工作计划报告，同意翁天志同志因工作变动辞去公司董事职务等提交公司第七次股东大会审议的议案。
⑷1997年7月3日，公司董事会召开第二届第五次会议，会议审议通过了实施1997年度配股方案及召开公司第八次（临时）股东大会等议案。
⑸1997年8月12日，公司董事会召开第二届第六次会议，会议回顾
了1997年上半年公司生产经营情况，审议通过了1997年度右期财务报告及福州市财政局关于以国有资产折价配股的有关事宜。
３、监事会会议情况
1997年公司监事会依照《公司法》、公司章程等法律、法规的规定，积极履行监督职责，列席了本年度内的五次董事会会议，对公司生产、经营、投资等重大决策及时提出意见和建议；对公司董事、高级管理人员行使职权的行为实施了监督；对公司募集资金的使用情况进行了认真的检查，认为募集资金的投资项目与公司《配股说明书》的投资计划基本一致，个别项目的投资变动也都经股东大会审议通过；同时公司监事会还对公司财务状况进行了检查，认为公司财务符合有关制度规定。
４、增资扩股事项
⑴经1997年5月28日公司第七次股东大会审议通过，公司向全体股
东实施1996年度利润分配方案每10股送0.7股，送股股权登记日为1997
年7月18日。送股后，公司股本由9172.9769万股增至为9815.0851万股
。
⑵经1997年8月6日公司第八次(临时)股东大会审议通过，公司向全体股东实施1997年度配股方案每10股配售2.803股，配股股权登记日为1997年12月15日，配股缴款截止日为1997年12月31日。经福州会计师事
务所[98]榕会师股字第002号《验资报告》确认，公司股本由9815.0851万股增至为12242.3174万股。
５、报告期内发生的兼并事项
根据福州市政府关于“垒支柱、扩规模、举实业、增效益，组建企业集团”的战略布置，公司董事会通过对本地区行业情况进行深入的调研，结合公司1997年度配股工作，同意国有股持股单位福州市财政局以原国有企业福州蓄电池总厂经1997年财务决算确认后的净资产值按配股价认购本次国家股部分配股权。现公司已陆续投入资金对其进行改造，充分利用从美国引进的PE隔板生产线，扩大生产规模，使其成为公司新的利润增长点。
６、公司董事变更情况说明
经1997年5月28日公司第七次股东大会审议通过，同意翁天志同志
因工作变动辞去公司董事职务。
７、本报告期内公司聘请的会计师事务所无变动。
８、本报告期内公司未发生重大的关联交易事项。
９、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)公司1997年利润分配预案
经福州会计师事务所注册会计师审核，公司1997年净利润为22,742,069.14元，加上1996年度未分配利润6,421,083.83元，可供分配的利
润为29.163.152.97元。董事会决定：本年提取10%法定盈余公积金2,274,206.91元、5%法定公益金1,137,103.46元、提取1.5%任意盈余公积金341,131.04元后，向全体股东以每10股派发现金红利1.00元（含税），派发现金红利总额为12,242,317.40元，本年未分配利润为6,747,311.33元。本议案须提交公司第九次股东大会审议通过后实施。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告已经福州市会计师事务所黄秀泉、陈炳坚注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告（(1998)榕会师股字第011号）
(二)财务报表
1.资产负债表(附后)
2.损益表及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表(附后)
(三)财务报表附注
1.公司简介
福建省福发有限公司前身是国营福州发电设备厂，1993年3月，经
福建省经济体制改革委员会闽体改[1993]综259号文批准公开发行股票
，并在深圳证券交易所挂牌上市。公司发行时股本数为5322万元，经增资扩股，至1997年末，公司总股本为9815.0851万元。
公司经营范围：电器机械器材，电器机械技术咨询、开发、转让、培训，发酵罐，建筑材料，日用百货的生产、批发、零售；经营本企业自产机电产品，成套设备及相关技术的出口业务，经营本企业科研所需的材料机械设备，仪表仪器、备品备件，零配件及技术的进出口业务(
国家规定的一类进口商品除外)，能源材料和机械电子设备(不含国家专营商品)。
２、公司采用的主要会计政策
⑴会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》和《企业会计准则》。
⑵会计期间：以日历年度作为企业的会计年度，即以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
⑶报表的编制方法：依照财政部财会字[1995]11号文和财会二字[1996]2号文执行。公司现有三家控股子公司：福建省福发物资供应公司
、福建省福发装修工程公司、福州金茂大酒店。1997年以上三家企业资产总额、销售收入、利润合计数均低于公司资产总额、销售收入、利润总额的10%以下，故本年度未编制合并会计报表，以本公司财务数据为
依据编制本报表。
⑷记帐方法：采用“借贷记帐法”。
⑸核算基础：采用：权责发生制“。
⑹收入实现的确认：公司在商品已经发生，收到在前款项或取得收取款项的凭证时，确认收入的实现。
⑺坏帐准备按年末应收帐款余额的5%提取坏帐准备。
⑻存货实行永续盘存制和实际成本核算，库存用于产品的主要材料按实际价计算，其它材料按计划价和调整材料成本差异计算材料实际成本；库存商品成本以加权平均法计价。
低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
⑼公司员工工资实行工效挂钩办法，1997年福州市工改办核定职工
数为1242人，挂钩工资基数为1479.17万元。本年在此之内提取使用。
⑽外币折算方法：以人民币为记帐本位币，对年末结余的外币按中国人民银行1997年12月31日公布的“中间价”折合计算登记入帐。
(11)长期投资核算方法：
①债券投资按成本法；
②股权投资：在长期投资的股份数低于受资企业全部股份的25%时
，采用成本法核算；拥有被投资企业25%-50%股份的投资，按权益法来
核算；本年股权占50%以上的控股子公司的收益均作本公司投资收益入
帐。
(12)固定资产及其折旧：固定资产按实际成本计价，固定资产折旧按使用年限，并扣减固定资产残值（原价的3%）后，采用分类折旧法和直线法计提折旧。
(13)在建工程按各项工程款实际发生额进行核算，在办理交付使用手续后确认为固定资产。
(14)无形资产及其摊销：无形资产按法定有效年限采用等额摊销法进行摊销。
(15)税项：
①公司销售主营产品缴纳产品增值税税率为17%；
②营业税税率为5%；
③所得税税率为15%；
(16)利润分配：依照公司章程规定，按税后利润提取10%的法定盈
余公积金，按税后利润提取5%的法定盈余公益金，其余每年按股东大会审定的分配方案提取任意盈余公积金并分红利派息。
３、主要会计报表项目附注
⑴货币资金51,393,023.40元，其中：
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 780.48 4,495.79
银行存款 51,392,242.92 76,110,719.44
合计 51,393,023.40 76,115,215.23
该项目比年初减少24,722,191.83元，降低32.48%，主要是配股募
集资金结余用于投资和补充生产流动资金。
⑵短期投资比年初减少7,339,618.84元，期末为0，原因是：
①收回股票投资5,339,618.84元；
②联营投资莆田庄边麻竹笋开发公司2,000,000元转作长期投资。
⑶应收帐款16,667,228.44元，其中：
帐龄 1997.12.31 占比例 1996.12.31 占比例
一年以内帐款 14217198.80 85.30% 10652153.12 79.67%
一至二年帐款 1472580.90 8.84% 1638069.54 12.25%
二至三年帐款 576082.57 3.46% 744132.31 5.56%
三年以上帐款 401366.17 2.40% 366690.34 2.52%
合计 16667228.44 13371045.71
应收帐款中无持本公司5%（含5%以上）股份的股东单位欠款。
⑷预付货款4,118,238.06元，其中：
帐龄 1997.12.31 占比例 1996.12.31 占比例
一年以内帐款 3112861.35 75.59% 2739226.14 98.59%款 二年以上帐款 902741.56 21.92%
三年以上帐款 102635.15 2.49% 39153.36 1.41%
合计 4118238.06 2778379.50
⑸其他应收款26,078,275.46元，其中：
帐龄 1997.12.31 占比例 1996.12.31 占比例
一年以内帐款 23027374.96 88.3% 28788502.02 98.33%
一至二年帐款 3005900.50 11.53% 244264.37 0.83%
二至三年帐款 33000 0.13% 102048.66 0.35%
三年以上帐款 12000 0.04% 144248.12 0.49%
合计 26078275.46 29279063.17
其他就收款中无占其他应收帐款总额10%(含10%)以上的单位。
⑹待摊费用2,215,948.96元，其中：
类别 1997.12.31 1996.12.31
期初存货进项税余额 1545969.06 2181172.35
财产保险费 227102.47 91051.33
租赁费 418317.31 207431.00
报刊费 24560.12
其他 134000.00
合计 2215948.96 2163654.68
⑺存货78,356,292.02元，其中：
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 7334962.60 16165604.72
产成品 3851720.31 6104084.15
在产品 51995332.64 36943779.74
在途材料 41267.90 260636.13
外购商品 13126292.99
包装物 489910.35 498751.78
低值易然耗品 1516805.23 1542315.38
合计 78356292.02 61515171.90
⑻长期投资87,800,985.13元，其中：
①债券投资20,000元
电力债券购入金额20,000元，无息；
②股权及联营投资87,780,985.13元
被投资单位 投资金额(元) 投资比例%
沈阳冠信房地产开发公司 28834000
江西东方康乐俱乐部有限公司 4800000 30.38%
麦格乃泰克福州发电机有限公司 28479285.13 45%
福建省福发装修工程公司 200000
福州市城市合作银行 16167700 5.3%
福建省福发物资供销公司 1000000 100%
广东广发证券公司 5000000 0.46%
莆田庄边麻竹笋开发公司 2000000
福州金茂大酒店 1300000 81.25%
⑼固定资产及折旧
①原值
类别 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
房屋及建筑物29760436.73 4007013.5 33767450.23
机器设备 35106890.20 1727944.75 1852618.87 34982216.08
运输设备 2767778.55 79553.21 2688225.34
合计 67635105.48 5734958.25 1932172.08 71437891.65
②累计折旧
类别 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
房屋及建筑物 2389398.82 681064.06 3070457.88
机器设备 11944917.47 2192443.05 630733.82 13506626.70
运输设备 650052.02 274614.06 51177.30 873488.78
合计 14984363.31 3148121.17 681911.12 17450573.36
净值
⑽在建工程年初数为12,828,032.85元,本年增加25,924,658.02元
，（其中利息资本化1,100,000元），本年减少15,187,876.87元，期末为23,564,814.00元，具体项目列示如下：
工程名称 预算数 期初数 期末余额 资金来源
第二期同步机 8000000 3391311.29 9887204.31 自筹
集资建房 5000000 349968.40 4855142.70 职工集资
合资办公室加层 1200000 1318001.92 自筹
沪办公室 1200000 57830 自筹
试车组喷漆车间 1950000 988000 1717008.99 自筹
计算机 2500000 650000 906972.00 自筹
五层综合车间 7045400 353011.92 1796933.87 自筹
工程物资 11899.92 265673.17 自筹
预付工程款 5708019.40 4134878.96 自筹
合计 12828032.85 23564814.00
(11)无形资产19,623,060元，其中：
项目 期初数 本期摊销 期末余额
土地使用权 19418751.84 395691.84 19023060
工业专有技术 600000 600000
(12)其他应付款3,660,848.57元，其中：
单位名称 金额 应付款项内容
科技专项拔款 69429.2 科技拔款
应付职工奖励基金 1933810.91 应付职工款项
该项年末比年初减少3,944,387.33元，主要是由于归还应付福州福发电站设备有限公司企业的欠款资金。
(13)未交税金1,440,877.12，其中：
①未交丧命税698,362.63元；
②未交城建税-9,896.83元；
③未交基础设施附加费36,492.24元；
④未交所得税696,457.73元；
⑤未交营业税19,461.35元。
(14)其他未交款196.39元，
①教育费附加-7,354.33元；
②社会事业发展费7,550.72元。
(15)股本：
期初数 送股 小计 期末数
①尚未流通股份
1.发起人股份
a.国有股 35658729 2496111 2496111 38154840
b.国家股转配股 14887040 1042092 1042092 15929132
2.内部职工股 86544 6058 6058 92602
尚未流通股份合计 50632313 3544261 3544261 54176574
②已流通股份
a.境内上市人民币普通股41097456 2876821 2876821 43974277
已流通股份合计 41097456 2876821 2876821 43974277
③股份总数 91729769 6421082 6421082 98150851
(16)资本公积:
年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
101235849.60 - - 101235849.60
(17)盈余公积本年增加系本年提取数:
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
法定盈余公积 6601916.01 2274206.91 - 8876122.92
法定公益金 5355974.01 1137103.46 - 6493077.47
任意盈余公积 1109230.19 341131.04 - 1450361.23
合计 13067120.21 3752441.41 - 16819561.62
(18)其他业务利润1,041,156.45元，主要是原材料让售净收入567,344.15元，设备租金净收入365,873.41元，废旧物料净收入107,938.89元。
(19)投资收益17,457,276.79元，
项目 股票投资收益 债券投资收益 股权联营投资收益 合计
成本法 损益法 成本法 损益法
短期投资804459.71 - - - - 804459.71
长期投资 - - 1642817.08 15010000 - 16652817.08
合计 804459.71 - 1642817.08 15010000 - 17457276.79
(20)营业外收入1,122,711.92元,其中：
①固定资产出售、报废和清理收入974,625.51元；
②应收帐款结算滞纳金收入22,883.00元；
③出售下角废料净收入123,869.72元；
④材料盘盈1,333.69元。
４、其他事项
本公司为下列单位提供贷款担保：
单位 金额 还款日期
福州天宇电气股份有限公司 6000000 1998.7
福州天宇电气股份有限公司 2000000 1998.10
福州天宇电气股份有限公司 30000000 1998.11
福州天宇电气股份有限公司 33730000 1998.11
福州蓄电池总厂 800000 1998.4
５、本公司无需披露的承诺事项。
６、期后事项
公司1997年配股工作已顺利结束，至1997年12月31日配股缴款截止日，本次配股公司共计配售新股24272323股，所募资金于1998年1月13
日全部到位，福州会计师事务所已对此出具了[98]榕会师股字第002号
《验资报告》，《公司股份变动公告》于1998年1月25日刊登在《证券
时报》上。本次配股可流通股份已于1998年2月15日在深圳证券所上市
流通。
七、备查文件
１、载有公司董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本；
２、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
３、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
４、1997年度配股说明书；
５、1997年度股份变动公告；
６、最近一次股东大会通过的《公司章程》。
福建省福发股份有限公司董事会
1998年4月15日
