福建省福发股份有限公司1998年年度摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载内容资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:福建省福发股份有限公司
公司法定英文名称:FUJIANFUFACO,.LTD.
2、公司法定代表人:陈国相
3、公司董事会秘书:陈秀华
授权代表:林杰
联系地址:福州市工业路223号
联系电话:0591-3828230 3810865转891
传 真:0591-3813706
4、公司注册地址:福州市工业路223号
公司办公地址:福州市工业路223号
邮政编码:350004
5、公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:闽福发A
股票代码:0547
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度实现的利润指标情况(单位:元)
项目 1998年
实现利润总额 2589089.99
净利润 2587279.82
主营业务利润 13831088.39
其他业务利润 730408.82
投资收益 3932335.05
补贴收入 511000.00
营业外收支净额 406556.20
经营活动产生的现金流量净额 -27050345.38
现金及现金等价物净增加额 -10368326.99
2、主要会计数据和财务指标单位:元
指标项目 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入 77540790.25 75488640.22 75053251.30
(2)净利润 2587279.82 22703174.56 21273088.68
(3)总资产 524856742.47 363721847.62 362504004.25
(4)股东权益 343463573.79 222914678.97 212453822.04
(5)每股收益 0.021 0.232 0.232
(6)加权平均每股收益 0.021 0.24 0.26
(7)每股净资产 2.81 2.27 2.32
(8)净资产收益率 0.75％ 10.45％ 10.01％
(9)加权平均净资产收益率 0.78％ 10.45％ 11.84％
(10)调整后每股净资产 2.74 2.24 —
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末股份总数;
每股净资产=年度末股东权益/年度末股份总数;
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％;
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊
费用-长期待摊费用)/年度末股份总数。
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一个月至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配新股新增净资产*(缴款结束日下一个月至期末的月份数-6)/12]
3、报告期内公司股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金未分配利润 合计
期初数 98150851 101235849.60 16819561.62 6493077.47 6708416.75 222914678.97
本期增加 24272323 93689292 388091.97 129363.99 2587279.82 120936986.79
本期减少
388091.97 388091.97
期末数 122423174 194925141.60 17207653.59 6622441.46 8907604.60 343463573.79
变动原因配股增加主要是配股增加利润分配利润分配利润分配
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况表
填报日期:1998年12月31日单位:股每股面值:1元
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、国有股 38154840 10694801 10694801 48849641
3、国家股转配股 15929132 1225582 1225582 17154714
尚未流通股合计 54165018 11943095 11943095 66108113
二、已流通股份
1、境内上市A股 43985833 12329228 12329228 56315061
已流通股份合计 43985833 12329228 12329228 56315061
三、股份总数 98150851 24272323 24272323 122423174
(二)、股东情况介绍
1、报告期末的股东数量
至本年度末,公司股东总数为32787户,其中国家股东1户,内部职工股股东8户,社会公众股股东32778户。
2、公司前十名股东持股情况(截止1998年12月31日)
股 东 期末持股数 期内增减数 持股比例
(1)、福州市财政局 48849641 10694801 39.90％
(2)、兴业证券 16094210 13.16％
(3)、曹柏敏 358221 0.29％
(4)、王冬云 236307 0.19％
(5)、君安证券公司 220848 0.18％
(6)、李卫军 215635 0.18％
(7)、王继娟 214083 0.18％
(8)、施建华 210000 0.17％
(9)、赵志英 208565 0.17％
(10)、仲顺年 202700 0.16％
3、持股10％以上的法人股东
截止1998年12月31日,持股10％以上的法人股东为福建兴业证券公司,法定代表人:兰荣;经营范围:代理证券发行业务;自营代理证券买卖业务;代理证券还本付息;办理证券的代保管和证券的鉴证业务;接受委托代收证券本息和红利;接受委托办理证券的登记过户和清算;证券投资咨询业务;证券投资基金业务;经中国人民银行批准经营的其它业务。
本报告期内,该公司持有的本公司的股份未有质押情况。
4、本报告期内控股股东无变更。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初数 变动量 年末数
陈国相 董事长 13096 3670 16766
林兆平 副董事长 11556 3239 14795
王国栋 副董事长、副总经理 11556 3239 14795
刘明金 董事、总经理 0 0 0
陈秀华 董事、总会计师 8012 2245 10257
陈恩殷 董事、副总经理 0 0 0
王宗荣 董事、副总经理 0 0 0
罗训森 董事 69336 19434 88770
林金龙 董事 0 0 0
陈国生 监事会主席 11247 3152 14399
严辉民 监事 0 0 0
陈淑英 监事 0 0 0
温尔刚 监事 0 0 0
蒋云明 监事 0 0 0
林宪荣 副总经理 6625 1856 8481
叶功恒 副总经理 7704 2159 9863
股份变动原因是由于每10股配2.803股所致.
四、股东大会简介
1、公司于1998年4月15日在《证券时报》上刊登《董事会决定关于召开公司第九次(1997年度)股东大会的公告》。1998年5月19日公司第九次股东大会在公司生活区礼堂如期召开,出席会议的股东(含股东代理人)73名,代表股份数为6648.0843万股,占公司总股本的54.30％,符合
《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定。大会审议并以投票表决的方式通过如下决议:
(1)、审议通过了《公司董事会1997年工作总结和1998年工作计划报告》;
(2)、审议通过了《公司监事会1997年工作报告》;
(3)、审议通过了《1997年公司财务决算报告和利润分配方案》,即:经福州会计师事务所注册会计师审核,公司1997年实现净利润为22,742,069.14元,加上1996年度未分配的利润6,421,083.83元,可供分配的利润为29,163,152.97元。董事会决定:本年提取10％法定盈余公积金2,274,206.91元、5％法定公益金1,137,103.46元、提取1.5％任意盈余公积金341,131.04元后,向全体股东以每10股派发现金红利1.00元(含税),派发现金红利总额为12,242,317.40元,本年未分配利润为6,747,311.33元。
(4)、审议通过了《董事会关于增补刘明金等三位同志为公司董事的议案》,增补刘明金、陈恩殷、王宗荣三位先生为公司董事。
(5)、审议通过了《关于监事会成员变动的报告》,增补严辉民女士为公司监事。
(6)、审议通过了按照《公司章程指引》所作的《关于修改公司章程的报告》。
本次股东大会决议于1998年5月20日刊登在《证券时报》上。
2、选举、更换公司董事、监事情况
在1998年5月19日召开的公司第九次股东大会上,经与会股东(含股东代理人)审议表决,选举刘明金、陈恩殷、王宗荣三位先生为公司第二届董事会董事。
原公司监事陈仁俊先生因工作变动请求辞去公司监事职务,经公司第九次股东大会审议,同意其辞去公司监事职务,并增补严辉民女士为公司监事。
4、公司董事、监事年度报酬情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
陈国相 男 63 3 48786
林兆平 男 63 3 43752
王国栋 男 60 3 39129
刘明金 男 52 3 46158
陈秀华 女 44 3 38649
陈恩殷 男 53 3 38649
王宗荣 男 42 3 35247
罗训森 男 51 3 不在公司领取
林金龙 男 62 3 不在公司领取
陈国生 男 59 3 28992
严辉民 女 36 3 21992
陈淑英 女 53 3 16420
温尔刚 男 36 3 不在公司领取
蒋云明 男 34 3 不在公司领取
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、董事会会议情况及决议内容
本报告期内,公司董事会召开了6次会议,会议情况如下:
(1)、1998年4月13日,公司董事会召开第二届第七次会议,审议通过了董事会1997年工作报告及召开第九次股东大会的公告、董事会基金管理方案、高管人员实行年薪制、授权总经理实施低于2000万元投资项目的决议。
(2)、1998年5月27日,公司董事会召开临时会议,会议讨论通过了
“反对福州市一化集团借′福发壳′上市”的方案。
(3)、1998年7月3日,公司董事会召开第二届第八次会议,会议审议通过了投资设立“福建省福发蓄电池有限公司”的可行性和公司职工投资入股的实施办法;通过了开发“风力发电设备项目”。
(4)、1998年8月6日,公司董事会召开第二届第九次会议,会议审议通过了公司1998年中期财务报告。
(5)、1999年2月1日,公司董事会召开第二届第十次会议,会议讨论通过了关于“同意支持福州市政府促成牛津-剑桥国际高科有限公司以第二大股东身份申请承包经营福发公司并入主公司董事会”的方案(上述委托经营方案后来未获得福州市有关方面的通过,相关事宜也未取得进展)。
(6)1999年3月29日,公司董事会召开第二届第十一次会议,会议审议通过了公司1998年度报告文本及摘要、召开年度股东大会有关事宜。
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
在1998年4月13日召开的第二届董事会第七次会议上,公司董事会聘请刘明金同志担任公司总经理,陈国相同志不再继续兼任总经理一职。董事会秘书未发生变动.
3、福州会计师事务所对本公司1998年会计报表进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告[(99)榕会师股字016号]。
(二)、公司1998年利润分配预案
1998年公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
(三)、1998年7月4日,公司实施了1997年度利润分配方案。
六、监事会报告
九八年公司监事会共召开三次监事会议,会议期间分别讨论并通过了《一九九七年度监事会工作报告》和组织学习《上市公司章程指引》中关于监事会的有关条款,从而提高了监事的政策水平,更加明确了监事会工作在上市公司运作中的作用和地位,为维护公司和股东的权益以及行使监督管理职能作了大量工作。现将有关问题报告如下:
(一)公司依法运作情况
监事会时刻关注着公司的运作和发展,监事会成员列席公司历次董事会,认真听取董事会提交审议的各项议案,我们认为议案的提出、召开会议形式及形成的会议决议都符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。另外,还参加股东大会,不定期检查董事会决议和股东大会决议的执行情况,尚未发现违反法律、法规行为。
(二)监事会根据股东大会决议,监督检查公司资金的运用,我们认为董事会还是持慎重态度的。
(三)公司董事、经理在履行公司职务时能树立效益观念、忠于职守、勤奋工作,至今尚未发现有违反法律、法规、公司章程等行为。
(四)公司在本年度报告期内没有收购和出售资产交易行为。公司关联单位福州财政局(本公司第一大股东占总股本的39.9％)的其它应收款中52,034,118.46元,其中包括欠款利息4,940,084.02元,建议公司尽快收回该项应收款。
(五)公司在报告期内实现利润总额259万元,没有完成预定计划。主要原因是主营业务受东南亚经济危机、大量走私油机冲击市场的影响,使主营销售收入减少,另外公司其它投资收益受国家经济大环境影响,效益也大幅下滑。
七、业务报告
(一)、报告期内公司经营情况
1、公司主营业务情况
公司主营业务范围为发电设备的制造与销售,主要包括各类柴油发电机组(含自动化、低噪声、远程监控微机自动化、多机并联等特殊用途柴油发电机组)、无刷发电机、电源车、蓄电池配件及成品等。
1998年国内生产资料市场仍然不景气,机电产品内需严重萎缩,。面对这严峻的形势,公司董事会和全体员工本着“团结、拼搏、求实、争先”的企业精神,克服种种困难,1998年公司共实现主营业务收入7754.07万元,比上年同期增长了2.72％,产品产销率达96％。
2、公司财务状况及经营情况
(1)公司财务状况变动情况: 单位:元
项目 1998年 1997年 比1997年增减
总资产 524856573.79 363721847.62 +44.3％
长期负债 12266455.62 17467019.19 -29.77％
股东权益 343463573.79 222953573.55 +54.05％
主营业务利润 13831088.39 23103599.20 -40.13％
净利润 2587279.82 22703174.56 -88.60％
(2)财务状况变动说明
A、总资产增加,主要原因是配股资金到位增加总资产;
B、长期负债减少,主要原因是部分长期负债已变成一年内到期的长期负债;
C、股东权益增加,主要原因是配股资金到位增加股东权益;
D、主营业务利润减少,主要原因是成本率上升12.87％;
E、净利润减少,主要原因是主营业务利润及投资收益减少.
3、在经营中出现的问题及解决方案
1998年公司在经营中由于受以下因素的困扰,主业经营不振。
(1)由于受东南亚金融危机的影响,内需市场长期在低水平徘徊,基建未有实质性启动,生产资料市场疲软,销售形势依然严峻。
(2)由于受走私水货的严重冲击,进口产品通过各种渠道在国内市场倾销,也在一定程度上冲击了公司的主营业务。
(3)公司主营规模偏小,缺乏规模优势。
为解决上述经营中出现的问题,公司采取了以下的解决方案:
(1)1998年公司进一步加强了市场调查研究,在巩固军工、邮电、高层建筑市场的同时,积极开拓路政市场和极地市场,去年公司产品先后打入福泉厦、沪杭、沪甬、昆大等多条高速公路,为公司产品在路政市场占有一席之地打下了坚实的基础。同时重视售后服务工作,以优质服务来保证公司产品的市场占有率。
(2)努力开发新产品。1998年公司通过与中国科学院声学研究所及其他科研部门合作,提高低噪声机组和控制部分的技术,开发了35个品种110个规格的新产品,其中20-360KW远程监控自动化柴油发电机组和75-200KW自动化基本型低噪声(75db)机组通过了省级鉴定,达当前国际同类产品先进水平;3×150KW柴油发电机组在中国第十五次南极考察任务中初战告捷,机械和发电性能良好,一次调试开机成功,为南极中山站的各项科学考察活动作出了贡献。
(3)在1997年通过质量体系认证的基础上,1998年公司进一步组织企业内部审核和质量整改,完善了质量保证体系并保持有效运行;同时公司还继续发动职工开展了提高公司产品的可靠性和外观质量为内容的质量年活动,企业顺利通过了ISO9001质量体系复检工作,并获军工产品质量保证体系认证委员会颁发的军工产品质量体系认证证书。
(4)加大企业内部改革力度,调整结构,优化配置,减员增效,下岗分流。1998年公司组织制定并实施了富余人员安置办法、医疗期制度和加强劳动考核制度等一系列方案,初步实现了减员增效的目标。
(5)结合企业结构调整,完善企业内部经济责任制;继续学习邯钢管理经验,努力降低生产成本;加强JDE系统的管理,把计算机系统扩大应用到财务、营销、仓库等基础管理工作上,提高和改善企业管理手段,增强市场竞争力。
(6)完成了对福州蓄电池总厂的重组改造工作,成立了福建省福发蓄电池有限公司,并投入资金对其进行改造,购置了必要的设备,使PE隔板生产线基本走上了正常的生产轨道,取得了市场的竞争优势。
(二)、公司投资情况
1、至1998年12月,公司长期投资总额为65,739,747.53元,1997年同期的87,800,985.13元减少了22,061,237.6元,减幅为25.11％。其中:
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
江西东方康乐俱乐部有限公司 4800000.00 30.38％
麦格乃泰克(福州)发电机有限公司 31990047.53 45.00％
福州市城市合作银行 16149700.00 5.30％
福建省福发物资供销公司 1000000.00 100.00％
广东广发证券公司 5000000.00 0.46％
莆田庄边麻竹笋开发公司 1500000.00
福建省福发蓄电池有限公司 4000000.00
金茂大酒店 1300000.00 81.25％
合计 65739747.53
2、募集资金使用情况
公司1997年度配股募集资金于1998年1月13日全部到位,所募资金将根据公司具体情况,严格按照《福建省福发股份有限公司1997年配股说明书》中的使用计划逐项投入。截止1998年末,其具体使用如下:(单位:万元)
计划投资项目 实际 计划 实际 项目
投资项目 投资数 投资数 进度
1投资对福州蓄电 同左 2979 1900 正常
池总厂进行改造
2开发伺服系统新 同左 3000 暂未投入
产品
3向麦格乃泰克(福 同左 1800 351 正常
州)发电机有限公
司投资
4”九五”第一期技 同左 2480 804 正常
改项目
5补充流动金 同左 714 2715
注:因现有市场发生变化,与原项目可行性报告有差异,故暂未投入.
(四)、新年度的业务发展计划
1999年公司总的经营方针是:调整步伐、夯实基础、发展主营、壮大规模。为实现今年的工作目标,公司将充分利用现有的市场空间,努力开发风力发电设备、环保设备等新一代产品,并积极寻找新的合作伙伴和新的利润增长点,通过资本营运和资产重组,激发公司活力,促进公司进一步发展。具体如下:
1、坚持效益第一,狠抓主营业务。公司将紧紧抓住公司的优势产品不放,努力开拓新产品、新市场。
2、以优化产业结构、增加效益为原则,审慎、稳妥地开展资产重组工作,提高公司整体综合实力。
3、继续深化改革,强化内部管理,继续做好减员增效工作。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购及出售资产。
3、本年度公司重大关联交易事项:
关联交易方:福州市财政局(公司第一大股东,占股本总额的39.9％)
交易内容:财务其他应收款中欠公司52,034,118.46元,其中包括欠款利息4,940,084.02元.
4、报告期公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本年度公司聘请的会计师事务所未发生变化。
6、本公司主营柴油发电机组及蓄电池隔板的生产,公司计算机管理系统是基于IBMAS/400小型机平台,操作系统OS/400及企业集成管理系统软件JDE系统都已升级,已经解决了算机2000年问题。公司办公自动化系统主要运行于WIN95平台,也已基本解决了计算机000年问题。因此计算机2000年问题对本公司基本没有影响。
九、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告已经福州市会计师事务所黄秀泉、陈炳坚注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[(99)榕会师股字第016号]。
(二)公司财务报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介:
福建省福发股份有限公司前身是国营福州发电设备厂,1993年3月,经福建省经济体制改革委员会闽体改[1993]综259号文批准整体改组为规范化的股份制企业,同年10月经中国证监会同意公开发行股票,在深圳证券交易所公开上市。公司发行股本数为5322万元,经过增资扩股,至1998年末,公司总股本为12242.3174万元。
公司经营范围:电器机械及器材,电器机械技术咨询、开发、转让、培训,发酵罐,建筑材料,日用百货的生产、批发、零售;经营本企业自产机电产品,成套设备及相关技术的出口业务,经营本企业科研所需的材料机械设备,仪表仪器,备品备件,零配件及技术的进出口业务(国家规定的一类进口商品除外),能源材料和机械电子设备(不含国家专营商品)。
2、公司主要会计政策
(1).会计制度:公司现执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
(2).会计年度:公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3).记账本位币:公司以人民币作为记账本位币。
(4).记账基础和计价原则:记账基础按权责发生制,计价原则按实际成本。
(5).外币业务核算方法:记账本位币为人民币,对发生外币业务外币折算,按当月一日人民币市场汇价折合人民币记账,期末外币余额按期末人民币市场汇价调整账面汇率,汇兑损益列入本期损益。
(6).合并报表的编报:合并报表的编报依照财政部财会(1995)11号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定,对投资比例占被投资单位股本的50％以上(不含50％),该单位应列入合并范围,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,则可不予合并。公司本年度投资福建省福发蓄电池有限公司400万元,占其注册资本的89％,该子公司1998年10月成立,本年度不编制合并报表。
注:由于国家股股东在前次配股时,用福州蓄电池总厂的实物资产认购部分配股权,所以公司在编制1998年中期财务报告时(未经审计),把该厂的1997年财务报告的年末数,作为1998年的年初数并入我公司,根据福州会计师事务所提议即该部分净资产是1998年1月13日才验资到位,所以我公司财务报告的年初数,仍以1997年审计后的年末数为准。
(7).现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
(8).坏账核算方法:公司采用备抵法,按期末应收账款余额的5‰计提坏账准备,并计入当年损益。确认坏账损失的标准是:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收账款确认为坏账损失。
(9).存货核算方法:存货分类为原材料、低值易耗品、外购商品、产成品、生产成本、在途材料、包装物。采用永续盘存法对购进的各种存货按实际成本计价入账。库存用于产品的主要材料按实际价计算,其他材料按计划价格调整材料成本差异计算材料实际成本;库存商品成本以加权平均法计算,低值易耗品和包装物的领用采用一次摊销法。公司不计提存货跌价损失准备。
(10).长期投资核算方法:长期股权投资分为股票投资和其他投资,长期股权投资按实际支付的价款作为入账价值。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算。由于麦格乃泰克(福州)发电机有限公司引进的两个系列的发电机在1998年才开始部分试产,公司未进入正常运转,而且该公司1998年的财务报告审计安排在1999年4月初开始,所以我们未采用权益法核算。长期债权投资按取得的成本作为入账价值,其收益按权责发生制确认。公司未提取长期投资减值准备。
(11).固定资产及折旧:固定资产标准依照《企业会计准则》的规定,按实际成本核算,固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3％,采用分类折旧以直线法计提折旧。
类 别 年限 折旧年限 折旧率
房屋建筑物 30-40 3.33--2.50％
机器设备 10-15 10.00--6.67％
运输设备 6-16 16.67--6.25％
(12).在建工程核算方法:公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,并在办理交付使用后确认为固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用之前,计入固定资产购建成本;在固定资产交付使用之后,计入当期损益。
(13).无形资产计价和摊销方法:土地使用权以评估确认价值入账核算,按工业用地五十年平均摊销。
(14).开办费、长期待摊费用的核算方法:开办费按5年平均摊销,长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。
(15).收入实现的确认:公司商品销售已将商品所有权上的重要风险及报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实质控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与该销售商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(16).所得税的会计处理方法:所得税的会计处理方法采用应付税款法。
3、税项:
(1).增值税税率为17％;
(2).营业税税率为5％;
(3).城市建设维护税,按应纳增值税、营业税额的7％;
(4).教育附加费,按应纳增值税、营业税额的4％;
(5).所得税根据福建省闽政(1997)文80号规定,减按15％的税率计征;
(6).基础设施附加费按应纳增值税、营业税额的5％;
(7).社会事业发展费按营业收入的2‰;
(8).防洪费按营业收入的1‰。
4、控股子公司及合营企业:
公司名称 注册地 注册资本 本公司 经营 是否合并
持股比例 范围 报表合并
麦格乃泰克(福州)发电机有限公司
福州 1054.83万美元 45％ 制造、销售发电机产 否
品及附件等
福建省福发蓄电池有限公司
福州 450万元人民币 89％ 制造、销售蓄电池配 否
件及成品等
福建福发物资供销公司
福州 100万元人民币 100％ 电器机械及器材、日 否
用百货、建筑材料
金茂大酒店 福州 160万元人民币 81.25％ 饮食、卡拉OK舞厅 否
5、会计报表主要项目注释:
相同的报表项目在1998年比1997年变动多达30％以上,其主要原因是公司增资扩股。从1998年1月13日起,公司将国有股持股单位福州市财政局的原国有企业福州蓄电池总厂经评估确认后的净资产,作为国家股配股权,致使有关的报表项目金额本年度变动较大。
(1).货币资金:
货币资金年末余额为41,024,696.41元,其构成如下:
项目 年初数 年末数
现金—人民币 780.48 3101.82
银行存款 16392242.92 12851594.59
其他货币资金 35000000.00 28170000.00
合计 51393023.40 41024696.41
(2).应收账款:
应收账款年末余额为35700821.17元,其构成如下:
账龄 年初数 比例 年末数 比例
1年以内 14217198.80 85.30％ 31708516.00 88.82％
1-2年 1472580.90 8.84％ 1829678.61 5.13％
2-3年 576082.57 3.45％ 1354611.05 3.79％
3年以上 401366.17 2.41％ 808015.51 2.26％
合计 16667228.44 100.00％ 35700821.17 100.00％
应收账款中无持本公司5％(含5％)以上的股份的股东单位欠款.
应收帐款年末比年初增加1903万元,主要是:①由于前次(1998年1月13日)配股国家股股东用福州蓄电池总厂实物资产配股,所以当年增加该厂并入的应收帐款694万元;②本期新增加应收帐款团结1209万元,系大部分年底才发货,款项已绝大部分在一九九九年一季度内收回.
(3).预付账款:
预付账款年末余额为12,437,249.56元,其构成如下:
账龄 年初数 比例 年末数 比例
1年以内 3112861.35 75.59％ 11598038.86 93.25％
1-2年 902741.56 21.92％ 762069.36 6.13％
2-3年 102635.15 2.49％ 39672.54 0.32％
3年以上 0.00％ 37468.80 0.30％
合计 4118238.06 100.00％ 12437249.56 100.00％
预付账款中无持本公司5％(含5％)以上的股份的股东单位欠款.
(4).其他应收款:
其他应收款年末余额为98335134.01元,其构成如下:
账龄 年初数 比例 年末数 比例
1年以内 23027374.96 88.30％ 96796982.42 98.44％
1-2年 3005900.50 11.53％ 751411.22 0.76％
2-3年 33000.00 0.13％ 695440.37 0.71％
3年以上 12000.00 0.05％ 91300.00 0.09％
合计 26078275.46 100.00％ 98335134.01 100.00％
其他应收款中,应收福州市财政局(公司第一大股东,占公司总股本的39.9％)款项为52,034,118.46元.
(5).存货:
存货年末余额为129,089,982.06元,其构成如下:
项目 年初数 年末数
原材料 7334962.60 7651783.93
库存商品 3851720.31 7267621.15
外购商品 13126292.99 54405292.99
在产品 51995332.64 57278186.46
低值易耗品 1516805.23 1938641.37
包装物 489910.35 507188.26
在途材料 41267.90 41267.90
合计 78356292.02 129089982.06
其中外购商品增加4127.9万元,主要是对外投资沈阳冠信房产开发有限公司项目已完工,所增加的商品房.
(6).待摊费用:
待摊费用年末余额为1,307,163.36元,其构成如下:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税
1545969.06 47179.98 671257.12 921891.92
财产保险费 227102.47 763002.37 846233.99 143870.85
租赁费 418317.31 3340715.10 3625908.53 133123.88
报刊费 24560.12 21609.62 24560.16 21609.58
广告费 107067.14 20400.01 86667.13
合计 2215948.96 4279574.21 5188359.81 1307163.36
注:本年增加的期初存货进项税系兼并福州蓄电池总厂发生的.
(7).长期投资:
a.长期投资构成如下:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
87780985.13 4309600.00 26350837.60 65739747.53
长期债权投资 20000.00 11130066.63 11150066.63
合计 87800985.13 15439666.63 26350837.60 76889814.16
b.长期股权投资年末余额为65,739,747.53元,其构成如下:
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
江西东方康乐有限公司
4800000.00 30.38％
麦格乃泰克(福州)发 31990047.53 45％
电机有限公司
福州市城市合作银行 16149700.00 5.30％
福建福发物资供销公司
1000000.00 100％ 金额较小
未进行合并
广东广发证券公司 5000000.00 0.46％
莆田庄边麻竹笋开发 1500000.00
公司
福发省蓄电池有限公司 4000000.00 89％ 98年10月才成
立未进行合并
金茂大酒店 1300000.00 81.25％ 金额较小,
未进行合并
合计 65739747.53
c.长期债权投资年末余额为1,115,066.63元,其构成如下:
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 累积应计利息
福建省电力建设债券
30000.00 无息 30000.00
96年十年期国债
10000000.00 11.83％ 10000000.00 1084416.63
87年国库券
300.00 15％ 300.00 150.00
90年特种国债券
11000.00 15％ 11000.00 95.10.31 8250.00
91年特种国债券
11000.00 9％ 11000.00 96.10.25 4950.00
合计
10052300.00 10052300.00 1097766.63
(8).固定资产及累计折旧:
固定资产原值年末余额为98,912,373.85元,累计折旧年末余额为24,602,269.27元,固定资产净值为74,310,104.58元,其构成如下:
固定资产原值: 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 33767450.23 5271810.32 6000.00 39033260.55
机器设备 34982216.08 23087565.05 1455330.90 56614450.23
运输设备 2688225.34 548316.00 80384.27 3156157.07
其他 108506.00 108506.00
合计 71437891.65 29016197.37 1541715.17 98912373.85
累计折旧:
房屋及建筑物 3070457.88 3094004.96 4497.18 6159965.66
机器设备 13506626.70 3790446.56 198945.57 17098127.69
运输设备 873488.78 445966.80 17499.78 1301955.80
其他 42220.12 42220.12
合计 17450573.36 7372638.44 220942.53 24602269.27
固定资产净值:
53987318.29 21643558.93 1320772.64 74310104.58
(9).在建工程:
在建工程年末余额为26,831,378.65元,其构成如下:
工程名称
期初数 本期增加 其中:本期 本期减少 期末余额 资金来源
增加利息
第二期同步机
9887204.31 2834030.36 1880000.00 12721234.67 贷款,自筹
集资建房款
4855142.70 204.50 4855347.20 职工集资
试车组喷漆车间
1718008.99 1315261.30 448388.70 3033270.29 自筹,贷款
计算机
906972.00 906972.00 自筹
五层综合车间
1796933.87 142242.50 120000.00 1268989.00 670187.37 自筹,贷款
JDE硬软件 1308307.93 44740.68 255000.00 1053307.93 自筹,贷款
截污工程
42444.44 1312.64 41131.80 自筹
PE工程
23611753.54 23539776.04 71977.50 自筹,贷款
预付工程款
4134878.96 2440144.41 3097073.48 3477949.89
合计
23299140.83 31694388.98 2493129.38 28162151.16 26831378.65
(10).无形资产:
无形资产年末余额为23,173,455.68元,其构成如下:
种 类
原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权
25328276.00 19023060.00 4656500.00 506104.32 23173455.68
工业专有技术
3835762.40 600000.00 2910762.40 3510762.40 0.00
合计
29164038.40 19623060.00 7567262.40 3510762.40 506104.32 23173455.68
(11).长期待摊费用:
长期待摊费用年末5,935,446.94元,其构成如下:
种类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
设备维修费 1557609.28 311521.86 1246087.42
PE软件 4997460.00 458100.50 4539359.50
新钢带 150000.02 150000.02
合计 - 6705069.30 769622.36 5935446.94
(12).短期借款:
短期借款年末余额为121,340,000元,其构成如下:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 6500000.00 6500000.00
担保借款 78840000.00 114840000.00
合计 85340000.00 121340000.00
(13).应付票据:
应付票据年末余额为5,590,000.00元,均无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项.
(14).应付账款:
应付账款年末余额为9,218,273.53元,系应付未付的材料采购款,均无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(15).预收账款:
预收账款年末余额为1,556,445.92元,系预收购货款,均无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16).未交税金:
未交税金年末余额为-177,339.92元,其构成如下:
税 种 金 额
增值税 166326.55
营业税 6566.30
城建税 14766.60
房产税
所得税 -369269.29
印花税
基础设施附加费 4269.92
合计 -177339.92
(17).其他未交款:
其他未交款42,657.21元,其构成如下:
项 目 金额
社会事业发展费 16560.12
教育费附加 8438.07
印花税
基础设施附加费 6323.02
防洪费 11336.00
合计 42657.21
(18).其他应付款:
其他应付款年末余额为10508129.37元,均无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(19).一年内到期的长期负债:
一年内到期的长期负债年末余额为15,600,000.00元,其构成如下:
借款类别 期初数 期末数
担保借款 5900000.00 15600000.00
合计 5900000.00 15600000.00
(20).长期借款:
长期借款年末余额为11,630,000.00元,其构成如下:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
福州市工行营业部
5000000.00 96.12.31-2000.11.30 11.70％ 担保
福州市工行营业部
4330000.00 96.12.31-2000.12.08 11.70％ 担保
福州市建行仓山支行
2300000.00 96.12.23-99.12.23 11.70％ 抵押
合计 11630000.00
(21).股本:
股本年末余额为122423174.00元,公司股份变动情况如下:(数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
项目 配 送 公积 其 合
股 股 金转增 他 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份:
54083972 11920383 11920383 66004355
其中:
国家拥有股份
38154840 10694801 10694801 48849641
境内法人持有股份
外资法人持有股份
国家专配股
15929132 1225582 1225582 17154714
2.募集法人股
3.内部职工股(高管股)
92602 22712 -11556 11156 103758
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
54176574 11943095 -11556 11931539 66108113
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
43974277 12329228 11556 12340784 56315061
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计
43974277 12329228 11556 12340784 56315061
三、股份总数
98150851 24272323 24272323 122423174
(22).资本公积:
资本公积年末余额为194,925,141.60元,当年变动如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 101235849.60 93689292.00 194925141.60
(23).盈余公积:
盈余公积年末余额为17,207,653.59元,其构成如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8876122.92 258727.98 9134850.90
公益金 6493077.47 129363.99 6622441.46
任意盈余公积 1450361.23 1450361.23
合计 16819561.62 388091.97 17207653.59
(24).未分配利润:
未分配利润年末余额为8,907,604.60元,其构成如下:
项 目 期末余额 备 注
年初未分配利润 6708416.75 97年末未分配利润
加:本年净利润 2587279.82 6747311.33元减少
减:提取法定盈余公积 258727.98 38,894.58,其中:补交上年
提取公益金 129363.99 所得税14,941.02元,上年
提取任意盈余公积 增值税进项转出23953.56
本年已分配利润元.
期末未分配利润 8907604.60
(25).其他业务利润:
其他业务利润本年发生额为730,408.82元,其构成如下:
项目 本年发生数 上年发生数
原材料让售净收入 62038.82 567344.15
设备租金净收入 668370.00 365873.41
废旧物料净收入 107938.89
合计 730408.82 1041156.45
(26).财务费用:
财务费用本年发生额为4,871,030.60元,其构成如下:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 11400950.44 6832493.23
减:利息收入 6602813.82 3121199.63
汇兑损失 51126.61
减:汇兑收益 4665.70
其他 21767.37 32843.21
合计 4871030.60 3739471.11
(27).投资收益:
投资收益年末余额为3,932,335.05元,其构成如下:
项目 本年发生数 上年发生数
非控股公司分配来的利润 2847919.02 15010000.00
股票投资收益 804459.71
债权投资收益 1084416.03 1642817.08
合计 3932335.05 17457276.79
投资收益本年比上年减少1352万元,主要是:①投资沈阳冠信房地产开发有限公司开发的项目1997年已峻工,本期无收益,故减少投资收益660万元;②投资江西东方康乐俱乐部有限公司的项目,由于市场发生变化,当期减少投资收益363万元;③股权投资中,投资福州市城市合作银行,投资收益比上年减少100万元;投资广发证券公司,投资收益比上年减少117万元.
(28).补贴收入:
补贴收入本年发生额为511,000.00元,其构成如下:
项 目 金 额 依 据
1.所得税返还 184000.00 福建省财政厅闽财工字(96)第63号文
2.增值税返还 186000.00
3.挖改资金拨款141000.00 福建省财政厅闽财工字(97)第154号文
合计 511000.00
(29).营业外收入:
营业外收入本年发生额为587158.84元,其构成如下:
项目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产收益 93098.02 974625.51
应收货款结算滞纳金收入 48644308 22883.00
下脚料销售净收入 123869.72
材料盘盈 1333.69
其他 7617.74
合计 587158.84 1122711.92
(30).支付的其他与经营活动有关的现金:9,652,689.04元,主要是修理费、差旅费、产品包装运输费、办公费等。
6、分行业资料:
营业收入 营业成本
项目 1998年 1997年 1998年 1997年
营业毛利
1998年 1997年
发电机 47734.87 6052385.57 119261.65 3697360.07 -71526.78 2355025.50
电动机 2076121.17 8968489.44 2727456.90 10802427.23 -651335.73 -1833937.79
机组 49618936.42 59943525.89 39402275.23 36883115.40 10216661.19 23060410.49
pvc隔板 7439379.19 5535647.21
1903731.98
其他 18358618.60 524239.32 15226499.34 245656.57 3132119.26 278582.75
合计 77540790.25 75488640.22 63011140.33 51628559.27 14529649.92 23860080.95
7、关联方关系及其交易:
其他应收款中,福州市财政局(公司第一大股东,占股本总额的39.9％)为52,034,118.46元,其中包括欠款利息4,940,084.02元.
8、承诺事项和其他重要事项:
本公司替福州天宇电气股份有限公司承担流动资金贷款担保,总额为
10,273万元,该公司与本公司系互保单位.
十、公司的其他有关资料
(一)、公司名称:福建省福发股份有限公司
英文名称:FUJIANFUFACO.,LTD.
(二)、公司总部所在地:福建省福州市
通讯地址:福建省福州市工业路223号
邮 编:350004
电 话:(0591)--3810865
电 挂:3303
传 真:(0591)--3813706
(三)、公司注册登记日期;1993年11月20日
变更登记日期:1998年4月16日
注册登记地点:福建省工商行政管理局
(四)、工商登记号码:15816418-7
(五)、税务登记号码:350001520102756
(六)、股票上市交易场所:深圳证券交易所
(七)、公司股票在上市交易场所的编号:0547
(八)、公司股票主承销机构:福建省华福证券公司
(九)、公司配股承销机构:君安证券有限责任公司
(十)、公司未上市股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
(十一)、会计师事务所:福州会计师事务所
办公地:福州市古田路双福楼5层
(十二)、法律顾问名称:至理(福州)律师事务所
办公地:福州市湖东路中山大厦25层
(十三)、公司信息披露事务人员:林杰谢慧渊
联系地址:福州市工业路223号
联系电话:(0591)--3828230
传真:(0591)--3813706
十一、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、1997年度配股说明书;
5、1998年度股份变动公告;
6、最近一次股东大会通过的《公司章程》。
福建省福发股份有限公司董事会
1999年4月1日
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现金流量表
1998年度
编制单位:福建省福发股份有限公司 单位:元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 73592716.18
收取的租金 1058797.02
收到的除增值税以外的其他税费返还 370000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2778150.52
现金流入小计 77799663.72
购买商品、接受劳务支付的现金 72246309.49
经营租赁所支付的现金 164922.87
支付给职工以及为职工支付的现金 16975199.21
实际交纳的增值税款 3399202.99
支付的所得税款 1077651.19
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1334034.31
支付的其他与经营活动有关的现金 9652689.04
现金流出小计 104850009.10
经营活动产生的现金流量净额 -27050345.38
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 615000.00
分得股利或利润所收到的现金 322996.00
取得债券利息收入所收到的现金 4923.02
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 78797.80
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1021716.82
购建固定资产、无形资产
和其他资产所支付的现金 9833022.30
权益性投资所支付的现金 4000000.00
债权性投资所支付的现金 10060650.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 23893672.30
投资活动产生的现金流量净额 -22871955.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 65982616.46
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 107340000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 173322616.46
偿还债务所支付的现金 93570000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 12242317.40
偿付利息所支付的现金 12658659.31
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 15246539.27
现金流出小计 133717515.98
筹资活动产生的现金流量净额 39605100.48
四、汇率变动对现金的影响 -51126.61
五、现金及现金等价物净增加额 -10368326.99
现金流量表附表
1998年度
编制单位:福建省福发股份有限公司 单位:元
项 目 金 额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 2587279.82
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 95167.97
固定资产折旧 3442798.64
无形资产摊销 506104.32
处置固定资产、无形资产
和其他资产的损失(减收益) -78797.80
固定资产报废损失
财务费用 4871030.60
投资损失(减收益) -3932335.05
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -9454690.04
经营性应收项目的减少(减增加) -24037692.76
经营性应付项目的增加(减减少) 4005172.33
增值税增加净额(减减少)
其他 -5054383.41
经营活动产生的现金流量净额: -27050345.38
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 41024696.41
减:货币资金的期初余额 51393023.40
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10368326.99
资产负债表
1998年12月31日
单位名称:福建省福发股份有限公司 单位:元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 51393023.40 41024696.41
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 16667228.44 35700821.17
减:坏账准备 83336.14 178504.11
应收账款净额 16583892.30 35522317.06
预付账款 4118238.06 12437249.56
应收补贴款
其他应收款 26078275.46 98335134.01
存货 78356292.02 129089982.06
减:存货跌价准备
存货净额 78356292.02 129089982.06
待摊费用 2215948.96 1307163.36
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 178745670.20 317716542.46
长期投资:
长期股权投资 87780985.13 65739747.53
长期债权投资 20000.00 11150066.63
长期投资合计 87800985.13 76889814.16
减:长期投资减值准备
长期投资净额 87800985.13 76889814.16
固定资产:
固定资产原价 71437891.65 98912373.85
减:累计折旧 17450573.36 24602269.27
固定资产净值 53987318.29 74310104.58
工程物资 265673.17
在建工程 23299140.83 26831378.65
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 77552132.29 101141483.23
无形资产及其他资产:
无形资产 19623060.00 23173455.68
开办费
长期待摊费用 5935446.94
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19623060.00 29108902.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计 363721847.62 524856742.47
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 85340000.00 121340000.00
应付票据 4240000.00 5590000.00
应付账款 2672253.91 9218273.53
预收账款 1522209.33 1556445.92
代销商品款
应付工资 5599128.68 4045196.44
应付福利费 683423.48 1403350.51
未付股利 12242317.40
未交税金 1479771.70 -177399.92
其他未交款 196.39 42657.21
其他应付款 3660848.57 10508129.37
预提费用
一年内到期的长期负债 5900000.00 15600000.00
其他流动负债
流动负债合计 123340149.46 169126713.06
长期负债:
长期借款 16930000.00 11630000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 537019.19 636455.62
其他长期负债
长期负债合计 17467019.19 12266455.62
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 140807168.65 181393168.68
股东权益:
股本 98150851.00 122423174.00
资本公积 101235849.60 194925141.60
盈余公积 16819561.62 17207653.59
其中:公益金 6493077.47 4313704.27
未分配利润 6708416.75 8907604.60
股东权益合计 222914678.97 343463573.79
负债和股东权益总计 363721847.62 524856742.47
利润表及利润分配表
1998年度
单位名称:福建省福发股份有限公司 单位:元
项目 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 75488640.22 77540790.25
减:折扣与折让
主营业务收入净额 75488640.22 77540790.25
减:主营业务成本 51628559.27 63011140.33
主营业务税金及附加 756481.75 698561.53
二、主营业务利润 23103599.20 13831088.39
加:其他业务利润 1041156.45 730408.82
减:存货跌价损失
营业费用 4063973.77 3498782.86
管理费用 11102498.58 8452485.01
财务费用 3739471.11 4871030.60
三、营业利润 5238812.19 -2260801.26
加:投资收益 17457276.79 3932335.05
补贴收入 511000.00
营业外收入 1122711.92 587158.84
减:营业外支出 26286.57 180602.64
四、利润总额 23792514.33 2589089.99
减:所得税 1089339.77 1810.17
五、净利润 22703174.56 2587279.82
加:年初未分配利润 6421083.83 6708416.75
盈余公积转入数
六、可供分配的利润 29124258.39 9295696.57
减:提取的法定公积金 2274206.91 258727.98
提取的法定公益金 1137103.46 129363.99
七、可供股东分配的利润
25712948.02 8907604.60
减:已分配优先股股利提取任意公积
341131.04
已分配普通股股利 18663400.23
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 6708416.75 8907604.60
