福建省福发股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载内容资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、 公司法定中文名称:福建省福发股份有限公司
公司法定英文名称:FUJIAN FUFA CO,. LTD.
2、 公司法定代表人:陈国相
3、 公司董事会秘书:陈秀华
授权代表:林 杰
联系地址:福州市工业路223号
联系电话:0591-3828230 3810865转891
传 真:0591-3813706
4、 公司注册地址:福州市工业路223号
公司办公地址:福州市工业路223号
邮政编码:350004
5、 公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、 股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:闽福发A
股票代码:0547
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度实现的利润指标情况(单位:元)
项 目 1999年
利润总额 65,004,052.33
净利润 63,518,011.10
扣除非经常性损益后的净利润 63,583,381.58
主营业务利润 91,058,627.63
其他业务利润 1,163,958.35
营业利润 65,069,422,81
投资收益 11,185.05
补贴收入 -
营业外收支净额 -76,555.53
经营活动产生的现金流量净额 24,710,933.17
现金及现金等价物净增加额 27,771,111.61
2、主要会计数据和财务指标 单位:元
指标项目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后
(1)主营业务收入
154969650.61 77540790.25 77540790.25 75488640.22
(2)净利润
63518011.10 2587279.82 322109.46 22703174.56
(3)总资产
758850314.68 524856742.47 507518837.73 363721847.62
(4)股东权益
389643680.15 343463573.79 326125669.05 222914678.97
(5)每股收益
0.519 0.021 0.003 0.232
(6)加权平均每股收
0.519 0.021 0.003 0.24
(7)扣除非经营性
损益后的每股收益
0.519 0.014 -0.004 0.23
(8)每股净资产
3.18 2.81 2.66 2.27
(9)净资产收益率
16.30％ 0.75％ 0.1％ 10.45％
(10)加权平均净资产收益
16.30％ 0.78％ 0.1％ 10.45％
(11)调整后每股净资产
3.11 2.74 2.59 2.24
(12)每股经营活动产生
的现金流量净额
0.20 -0.22
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％;
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收帐款净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/ 年度末普通股股份总数。
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、报告期内公司股东权益变动情况 (单位:元)
项目
股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期 初 数
122423174 194925141.60 8777353.45 4200445.76
0 326125669.05
本期增加 9527701.67 3175900.56
63518011.10 73045712.77
本期减少
9527701.67 9527701.67
期 末 数
122423174 194925141.60 18305055.12 7376346.32
53990309.43 389643680.15
变动原因 当年提取盈 当年提取法定
当年利润增加 余公积金 公益金
及提取盈余公
积金
三、股东情况介绍
1、报告期末的股东总数
至本年度末,公司股东总数为15285户,其中国家股东1户 ,内部职工股股东7户,社会公众股股东15277户。
2、公司前十名股东持股情况(截止1999年12月31日)
股 东 期末持股数 持股比例
(1)、福州市财政局 48849641 39.90％
(2)、福建兴业证券公司 7094210 5.79％
(3)、上海涌金实业有限公司 6000000 4.90％
(4)、杭州五环实业有限公司 3000000 2.45％
(5)、陈文莉 1600374 1.31％
(6)、陈艳 1013360 0.83％
(7)、孙瑞青 947100 0.77％
(8)、艾淑英 942111 0.77％
(9)、赵志英 933119 0.76％
(10)、仲顺年 916120 0.75％
四、股东大会简介
报告期内公司共召开两次股东大会。
1、1999年5月28日公司召开第十次股东大会( 1998年会),股东大会决议于1999年5月29日刊登在《证券时报》上。
2、1999年9月28 日公司召开第十一次(临时)股东大会,股东大会决议于1999年9月29日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处行业以及在本行业的地位
(1)、柴油发电机组属机械部内燃机电站行业,该系列产品中的自动化柴油发电机组、 远程集中监控自动化机组、多机并联自动化机组、 低噪声柴油发电机组均为高新技术产品,经闽经贸科鉴字[1999]第004号鉴定,技术性能指标达到国际同类产品先进水平, 在行业中处于领先地位。
(2)、信息产业:包括多媒体远程教育平台技术及网络技术应用,该技术是基于INTERNET 网络开发的远程教育系统。 无线移动通讯网技术和设备制造在行业内居领先地位。
(3)、技术服务业:公司的控股公司福州尤卡斯技术服务公司主要是ISO9000标准质量认证、ISO14000环境管理体系认证、产品、安全等认证的服务工作, 享有很高的国际声誉。
2、公司主营业务的范围及其经营情况:
(1)、公司主营业务范围:电子计算机及配件;电子、通信技术、网络技术服务;咨询、信息服务; 环保工程的设计、施工、总承包;环保设施的运营;环保产品的生产、销售。电器机械及器材,电器机械技术咨询、开发、转让、培训;发酵罐,建筑材料,日用百货的生产、 批发、零售;经营本企业自产机电产品, 成套设备及相关技术的出口业务等。
(2)、1999年主营业务经营情况:
1999年共完成主营业务收入154,969,650.61元, 其中:柴油发电机组行业58, 715,737.78元,信息产业30, 265, 200.00元,技术服务业47,506, 090.26元, 蓄电池隔板18,482,622.57元;实现利润总额65,004,052. 33元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年以前由于受各种客观因素的影响, 公司原有主营业务单一,柴油发电机组市场份额逐年减少, 经济效益出现较大滑坡。
为解决上述经营中出现的问题,1999 年公司采取了以下的解决方案:
(1)、进一步加强了市场调查研究,在巩固军工、邮电、高层建筑市场的同时,积极拓展石油市场等新领域,并在北京设立销售分公司及在其他地区建立销售网点。
(2)、配合公司资产重组工作,调整产业结构,实现资源优化配置。通过资产收购和合资合作形式, 积极拓展其他业务领域,扩大公司经营范围, 增加企业盈利渠道。
(3)、加大企业内部改革力度,实行全面经济核算,增收节支,提高公司经济效益。
(二)、公司财务状况及经营情况
(1) 公司财务状况变动情况: 单位:元
项 目
1999年 1998年 比1998年增(减)
总资产
758,850,314.68 507,518,837.73 251,331,476.95
长期负债
11,656,541.21 12,266,455.62 -609,914.41
股东权益
389,643,680.15 326,125,669.05 63,518,011.10
主营业务利润
91,058,627.63 13,831,088.39 77,227,539.24
净利润
63,518,011.10 322,109.46 63,195,901.64
(2) 财务状况变动说明
A、 总资产、总负债增加, 主要原因是经过产业调整,拓展经营业务范围后,流动负债增加, 同时增加了流动资产和无形资产。
B、长期负债减少,主要原因是住房周转金减少。
C、股东权益增加,主要原因是净利润的增加。
D、主营业务利润增加,主要原因是主营业务收入的增加。
E、净利润增加, 主要原因是主营业务利润的增加。
(三)、公司投资情况
至1999年12月,公司长期投资总额为60, 930, 353.16 元,比1998年同期的72,292,361.71元减少了11,362,008.55元,减幅为15.72％。主要是采用权益法计算调整对外投资。具体类别及项目如下:
A、股权投资:股权投资额为59,899,903.16元
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
江西东方康乐俱乐部有限公司 4,800,000.00 30.38％
麦格乃泰克(福州) 发电机有限公司 26,083,196.76 45.00％
福州尤卡斯技术服务有限公司 57,595,195.96 96.67％
四川琼浆玉液销售有限公司 2,000,000.00 63.50％
福州普兰宁咨询服务有限公司 900,000.00 90.00％
福州市城市合作银行4444 16,149,700.00 5.30％
福建省福发物资供销公司 1,000,000.00 100％
广东广发证券公司 7,667,006.40 0.46％
福州金茂大酒店 1,300,000.00 81.25％
合 计 117,495,099.12
B、债权投资:债权投资为1,030,450.00元,其中债券投资30,450.00元,其他债权投资1,000,000.00元。
2、募集资金使用情况
公司前次配股募集资金延续到本报告期内使用, 具体如下:(单位:万元)
计划使用项目 计划投 实际使用项目 实际投 投入时间
入金额 入金额 及进展情况
项目收 变更原因
益情况 及披露情况
蓄电池总厂技 2979 蓄电池总厂技 1900 1998年
术改造 术改造
投资设立福建 600 2000年
春天房地产有
限公司
投资四川琼浆 508 1999年已投
玉液销售有限 入200万元
公司
投资设立福州 2980
津桥多媒体有
限公司
向麦格乃泰克 1800 向麦格乃泰克 351 1998年投入
(福州)发电机 (福州)发电机
有限公司追加 有限公司追加
投资 投资
投资收购重庆 1300 2000年投入
金美通讯电子
有限公司
公司“九五"第 2480 公司“九五"第 1030 1998年投入
一期技改 一期技改
投资设立福州 1450 1999年投入
尤卡斯技术
服务有限公司
1999年 经公司第十次
投资收 股东大会通过
益为 ,刊登在1999
4342.3 年5月29日的
2万元 《证券时报》上
补充流动资金 714 补充流动资金 854
(四)、新年度的业务发展计划
公司在2000 年的经营目标是完成股权转换后的初步资产重组工作,形成信息产业、环保产业、 机电产业三足鼎立的基本架构, 实现产业高度化的深化重组和低成本扩张,以保证在1999年经济增长翻番的基础上, 公司业务稳定和高速的持续增长。工作重点是:
1、信息产业的发展集中在电子商务和无线通讯两个方向上。互联网和电子商务在2000 年的重点是在发展网络技术优势的同时,加大与传统媒体结合的步伐, 扎扎实实地做好物流配送网络的建设。 无线通讯网络业务稳定和扩大现有客户的同时,积极拓展国际市场, 并重点投入CDMA 等第三代数据通信技术和加腐技术的开发,以确保在行业的领先地位。
2、加大对环保产业的投入, 使环保从技术优势转为产品和市场优势,成为公司2000 年重要的新经济增长点。
3、 加大对机电产品的科研开发和技术改造, 并通过低成本扩张的购并,形成规模经济和竞争优势。
4、第三产业占整个国民生产总值比重的不断上升是经济发展的必然趋势。在2000 年公司要继续发展信息服务业和教育产业,注重品牌建设,提高服务质量, 扩大市场影响。
(五)、董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
本报告期内,公司董事会召开了7 次会议, 会议情况如下:
(1)、1999年3月29 日召开第二届董事会第十一次会议,审议审议通过了《1998年度公司董事会工作报告》、《公司1998 年度财务决算及利润分配方案的议案》及《关于召开公司第十次股东大会(1998 年会)的议案》。决议公告刊登在1999年4月1日《证券时报》上。
(2)、1999年4月10 日召开第二届董事会第十二次会议,审议设立福建省福发股份有限公司北京分公司。
(3)、1999年5月12 日召开第二届董事会临时会议,审议通过出资收购牛津-剑桥国际高科有限公司优质资产事宜。重大事项公告刊登在1999年8月18日《证券时报》上。
(4)、1999年5月25 日召开第二届董事会临时会议,审议任免公司总经理人选。 同意免去刘明金先生公司总经理职务,并聘任华生先生为公司总经理。刊登在 1999年8月28日《中国证券报》和《证券时报》上。
(5)、1999年8月25 日召开第二届董事会第十三次会议,审议通过了《公司1999 年度中期报告》和《关于召开公司第十一次(临时)股东大会的议案》。 决议公告刊登于1999年8月27日《中国证券报》和《证券时报》上。
(6)、1999年9月28 日召开第二届董事会第十四次会议,会议审议通过:1选举关敬如先生为公司副董事长 ;2免去王国栋、林宪荣、 叶功恒三位先生公司副总经理职务;3根据公司总经理的提名, 任命周军先生为公司常务副总经理;4为激励公司高级经管人员、科研人员、 生产技术骨干,保障企业持续稳定高速发展, 决定授权公司总经理组建公司员工持股会,制订实施细则, 用期权方式建立对经理层和生产技术骨干的长期激励机制。 决议公告刊登在1999年9月29日的《证券时报》上。
(7)、1999年10月11日召开第二届董事会临时会议,会议审议通过投资收购重庆金美通讯电子有限公司有关事项。决议公告刊登在2000年1月27日《中国证券报》和《证券时报》上。
(六) 公司管理层及员工情况
1、公司董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日
年初持股 年末持股
陈国相 董事长 男 64 1996.12-届满
16766 16766
林兆平 副董事长 男 64 1996.12-届满
14795 14795
关敬如 副董事长 男 44 1999.9-届满
0 0
华 生 董事、总经理 男 47 1999.9-届满
0 0
陈秀华 董事、总会计师
董事会秘书 女 45 1996.12-届满
10257 10257
陈恩殷 董事、副总经理 男 54 1998.5-届满
0 0
王宗荣 董事、副总经理 男 44 1998.5-届满
0 0
陈光炯 董事 男 46 1999.9-届满
0 0
李存建 董事 男 44 1999.9-届满
0 0
陈国生 监事会主席 男 60 1996.12-届满
14399 14399
严辉民 监事 女 37 1998.5-届满
0 0
温尔刚 监事 男 37 1996.12-届满
0 0
郑亚南 监事 男 46 1999.9-届满
0 0
刘芍佳 监事 男 41 1999.9-届满
0 0
周 军 常务副总经理 男 44 1999.9-现在
0 0
2、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况:
公司管理层年度报酬在35000-50000元有5人、25000-35000元有2人,其余人员均不在本公司领取报酬。
3、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员
姓名 原职务 离任原因
刘明金 董事、总经理 上级调用
王国栋 副董事长、副总经理 退休
林金龙 董事 个人原因
罗训森 董事 个人原因
陈淑英 监事 退休
蒋云明 监事 个人原因
叶功恒 副总经理 退休
林宪荣 副总经理 工作变动
4、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
因上级政府主管部门另有调用,经公司董事会讨论,免去刘明金先生公司总经理职务, 并免去王国栋先生、叶功恒先生、林宪荣先生公司副总经理职务。
任命华生先生为公司总经理, 周军先生为公司常务副总经理。
报告期内公司董事会秘书未发生变更。
(七) 公司1999年利润分配预案
经福州闽都会计师事务所注册会计师审计, 公司1999年实现净利润为63,518,011.10元,本年度可分配利润为63,518,011.10元。为完成2000年公司业务发展计划,保证各项目资金需求,公司董事会拟定1999 年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 本议案须提交公司股东大会审议通过。
(八)加入WTO,对公司未来经营产生的重大影响
加入WTO,不但意味着市场的全面开放,同时也意味着国内市场更加激烈的竞争和同际市场更为广阔的空间。对福发公司而言,机遇和挑战并存。 由于我国进口关税的降低,进口原材料价格下降, 有利于公司引进先进技术和设备,增加公司产品的竞争力, 有利于公司的产品打入国际市场。
当然加入WTO,国外同类产品的进入,也会给公司原有产品带来一定的冲击。公司今后要做的主要工作就是:抓住入世带来的机遇,加强内部管理, 提高产品质量,对那些适销对路的,国内外市场需求量大的产品, 要加大投入力度,扩大生产规模, 进一步提高自身的竞争能力,同时寻求更为广泛的合作伙伴。利用WTO组织的有利条件,进一步扩大市场, 力争使公司的赢利水平再上一个台阶。
(九)其他报告事项
1、本报告期内公司聘请的会计师事务所无变动。
2、公司选定的信息披露报刊:《证券时报》、《中国证券报》。六、监事会报告
(一)、监事会会议情况:
1999年公司监事会成员共列席公司董事会会议7次,召开监事会会议2次。各次会议的主要议题是:
1、1999年3月29日召开监事会会议, 会议审议通过了《1998年度监事会工作报告》;
2、1999年5月26日召开监事会会议, 会议审议同意蒋云明先生、陈淑英女士因个人原因辞去公司监事职务。监事会会议决议于1999年5月29日刊登在《证券时报》上。
2000年2月1日召开监事会会议, 审议公司董事会有关资产减值准备提取及核销方案。
七、 重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内受监管部门处罚情况
在1997年公司第三次配股时, 公司第一大股东福州市财政局未将此次配股应缴纳的现金5,197.89 万元付给公司,本公司根据福州市财政局榕财企一[1998]79 号文精神,向银行申请贷款,利息由财政局承担。 而公司在致全体股东的股份变动报告和1998 年中报中称公司股份已全部募足。根据中国证监会证监罚字[1999]17 号《行政处罚决定》,对我公司处以警告;对在通过1998 年中报的董事会决议上签字的公司董事陈国相、王国栋、 林兆平、陈秀华、陈恩殷、罗训森、王宗荣、 刘明金处以警告处分。
3、报告期内控股股东变更情况
报告期内公司控股股东福州市财政局与福州牛津-剑桥科技发展有限公司签订《股份转让合同书》, 拟将其所持有的本公司国有股3660.4529万股转让给福州牛津-剑桥科技发展有限公司,目前正在办理股份转让过户手续。
4、报告期内公司收购及出售资产情况
报告期内公司与牛津-剑桥国际高科有限公司草签收购其多媒体开放信息平台和互联网搜索引擎、 “中国企业”、“中国品牌”等英特网站以及产品、质量、 安全、环境、 有机食品等欧盟区认证特许权服务的信息产业等优质资产协议,价款为8000万元人民币。 但该资产价值未经过资产评估,收购协议未经股东大会审议通过。
5、本年度公司重大关联交易事项
报告期内公司第一大股东福州市财政局与福州牛津-剑桥科技发展有限公司已签订《股份转让合同书》,但尚未办理股份过户手续, 第一大股东仍为福州市财政局。 公司与福州牛津-剑桥科技发展有限公司的股东牛津-剑桥国际高科有限公司(占注册资本40％) 草签的资产收购协议,但资产价值未经过资产评估, 收购协议未经股东大会审议通过。
6、上市公司与控股股东“三分开”情况
公司的第一大股东为福州市财政局, 公司与大股东在人员、资产和财务上是独立的, 在生产经营中保持较高的独立性,但仍有结算过程中的债权、债务关系, 期末福州市财政局尚欠本公司结算款226.76万元。
7、报告期公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款情况
8、本年度公司聘请的会计师事务所未发生变化。
9、重大合同(含担保等)及其履行情况
报告期内本公司与各商业银行签订了《流动资金借款合同》,借款金额共计31,514万元。其中:工行流动资金借款22,014万元,中行流动资金借款4,500万元,交行流动借款1000万元,建行流动资金借款3,400万元,合行流动资金借款600万元。上述借款期限均为一年,合同在规定期限内都已执行。
截止99年12月31日, 本公司为银行贷款互保单位提供连带责任担保20,433万元, 其中为福州天宇电气股份有限公司提供流动资金担保10,860万元; 为福建三农集团股份有限公司提供流动资金2, 841 万元和技改资金2,032万元担保; 为福建三木集团股份有限公司提供流动资金4,700万元借款担保。
10、报告期内公司名称及股票简称均无更改。
11、根据财政部财会字[1999]35号、[1999]49 号文的有关规定,本年度会计政策变更采用追溯调整法, 调整了合并报表相关项目的年初数。 调整后累计影响数为17,337,904.74元,其中: 因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为1,618,208.96元, 因计提长期投资减值所产生的累计影响数为6,687,452.45元, 因计提存货跌价准备所产生的累计影响数为9,032,243.33元。 由于会计政策变更调减1999年年初留存收益17,337,904.74元,减少当期利润914,297.20元。
八、财务报告
(一) 审计意见
本公司财务报告已经福州市会计师事务所黄秀泉、陈炳坚注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[(2000 )榕会师股字第009号]。
(二)公司财务报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司简介:
福建省福发股份有限公司前身是国营福州发电设备厂,1993年3月, 经福建省经济体制改革委员会闽体改[1993]综259号文批准整体改组为规范化的股份制企业,同年10月经中国证监会同意公开发行股票, 在深圳证券交易所公开上市,1999 年经福建省科学技术委员会闽科新[1999]56号文认定为高新技术企业 。公司发行股本数为5322万元,经过增资扩股,至1998年末, 公司总股本为12242.3174万元。
公司经营范围:电子、电子计算机、通讯、 网络信息、环境保护技术服务;咨询服务; 环保工程的设计、施工、总承包;环保设施的运营;环保产品, 发酵罐,建筑材料,日用百货的生产、批发、零售; 经营本企业自产机电产品,成套设备及相关技术的出口业务, 经营本企业科研所需的材料机械设备,仪表仪器,备品备件,零配件及技术的进出口业务(国家规定的一类进口商品除外),能源材料和机械电子设备(不含国家专营商品)。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(1).会计制度: 公司现执行《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》。 母公司及合并会计报表的编制是按照《股份有限公司会计制度》及有关补充规定,并结合各合并报表子公司的行业特点调整编报的。
(2).会计年度:公历1月1日起至12月31 日止为一个会计年度。
(3).记帐本位币:公司以人民币作为记帐本位币。
(4).记帐基础和计价原则:记帐基础按权责发生制,计价原则按实际成本。
(5).外币业务核算方法:记帐本位币为人民币, 对发生外币业务外币折算, 按当月一日国家公布的外汇牌价折合人民币记帐, 月末外币余额按国家公布的外汇牌价调整帐面汇率,汇兑损益列入本月损益。
(6).合并报表的编报: 合并报表的编报依照财政部财会(1995)11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的有关规定,投资比例占被投资单位股本的50％以上(不含50％)的单位应列入合并范围,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,则可不予合并。
(7). 现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资为现金等价物。
(8).坏帐核算方法:
本公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿还后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
本公司坏帐采用备抵法核算。1999年1月1日前, 按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备; 根据财政部财会字[1999]35 号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》, 经公司董事会的决议批准本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自 1999年1月1日起,根据债务单位财务状况、现金流量等情况,坏帐准备按帐龄分析法计提,并计入当年度损益类帐项。坏帐准备计提比例如下:一年以内提取5‰, 一至二年提取1％;二至三年提取2％;三至四年提取5％; 四至五年提取10％;五年以上提取20％ 。
(9).存货核算方法:
存货分为原材料、低值易耗品、外购商品、产成品、生产成本、在途材料、包装物。 采用永续盘存法对购进的各种存货按实际成本计价入帐。 库存用于产品的主要材料按实际价计算, 其他材料按计划价格调整材料成本差异计算材料实际成本; 库存商品成本以加权平均法计算,低值易耗品和包装物的领用采用一次摊销法。 本公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价, 存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年损益类帐户。
(10).长期投资核算方法:
长期股权投资按实际支付的价款作为入帐价值。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 ％或20％以上的,采用权益法核算; 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下的, 采用成本法核算。股权占50 ％以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并,但如该单位的总资产、 销售收入和净利润较小,则不予合并。
长期债权投资按取得的成本作为入帐价值, 其收益按权责发生制确认。
长期投资减值准备:根据本公司董事会的决议, 自1999年1月1日起, 本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因, 导致其可收回余额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益。
(11).固定资产及折旧:
固定资产标准依照《企业会计准则》的规定, 按实际成本核算,固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3％,采用分类折旧以直线法计提折旧。
类别年限 折旧年限 折旧率
房屋建筑物 30-40 3.33--2.50％
机器设备 10-15 10.00--6.67％
运输设备 6-16 16.67--6.25％
(12).在建工程核算方法:
公司在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,并在办理交付使用后确认为固定资产。 用借款进行的工程项目所发生的借款利息, 在固定资产尚未交付使用之前,计入固定资产购建成本;在固定资产交付使用之后,计入当期损益。
(13).无形资产计价和摊销方法:
土地使用权以评估确认价值入帐核算,按工业用地五十年平均摊销。
无形资产以评估确认价值入帐核算,并按十年平均摊销。
(14).长期待摊费用的核算方法:
长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。
(15).收入实现的确认:
A. 商品销售收入确认:公司已将商品所有权上的重要风险及报酬转移给买方, 公司不再对该产品实施继续管理权和实质控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与该销售商品有关的成本能够可靠的计量时,确认商品销售收入的实现。
B.劳务收入确认:
在同一会计年度内开始并完成的劳务, 在完成劳务时确认收入。
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
当以下条件均能满足时, 交易的结果能够可靠地估计:
1.劳务总收入和总成本能够可靠地计量;
2.与交易相关的经济利益能够流入企业;
3.劳务的完成程度能够可靠地确定。
(16).所得税的会计处理方法:
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(17).本年度会计政策变更:
根据财政部财会字[1999]35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》,并经董事会决议,本公司自1999年1月1日起, 改变以下会计政策:
1.期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。 本年度内无市价低于成本的情况,故未提短期投资跌价准备。
2.坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改按帐龄分析法计提,计提范围包括其他应收款。
3.存货原按成本计价, 现改按成本与可变现净值孰低计价,并按单项存货计提存货跌价准备。
4.期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数, 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为17,337,904.74元,其中: 因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为1,618,208.96元, 因计提长期投资减值所产生的累积影响数为6,687,452.45元, 因计提存货跌价准备所产生的累积影响数为9,032,243.33元。 由于会计政策变更调减1999年年初留存收益17,337,904.74元.减少当期利润914,297.20元。
3、税项:
(1).增值税税率为17％;
(2).营业税税率为5％;
(3).城市建设维护税:按应纳增值税、营业税额的7％;
(4).教育附加费:按应纳增值税、营业税额的4％;
(5). 经福建省科委“闽科新[1999]56号”文批准,所得税按财政部、国家税务总局“财税字(94)001号”执行,即1999年、2000年免征企业所得税, 以后年度减按15％的税率计征;
(6).基础设施附加费:按应纳增值税、营业税额的5％;
(7).社会事业发展费:按营业收入的2‰;
(8).防洪费:按营业收入的1‰。
4、控股子公司及合营企业:
公司名称
注册地 注册资本 本公司持股比例 经营范围 是否合
并报表
江西东方康乐俱乐有限公司
南昌 1580万元 30.38％ 娱乐业 否
麦格乃泰克(福州)发电机有限公司
福州 1054.83万美元 45.00％ 机械制造 否
福州尤卡斯技术服务有限公司
福州 1500万元 96.67％ 技术服务 是
四川琼浆玉液销售有限公司
成都 800万元 63.50％ 批发、销售 否
福州普兰宁咨询服务有限公司
福州 100万元 90.00％ 技术咨询 否
福州市城市合作银行
福州 30000万元 5.30％ 金融 否
福建省福发物资供销公司
福州 100万元 100％ 物资供销 否
广东广发证券公司
广州 160000万元 0.46％ 金融证券 否
福州金茂大酒店
福州 160万元 81.25％ 饮食服务 否
公司本年度投资普兰宁咨询公司、 四川琼浆玉液销售有限公司,该子公司本年度营业时间不到半年, 福建省福发物资供销公司、福州金茂大酒店, 这两家子公司帐面的资产、销售收入、净利润金额较小, 都没有达到母公司与子公司总资产、总销售收入、总净利润的10％,对母公司会计报表的影响程度不大, 根据重要性原则,本年度不将其纳入编制合并会计报表的范围。
5、合并会计报表主要项目注释:
(1).货币资金:
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 3101.82 8123.23
银行存款 12851594.59 40617684.79
其他货币资金 28170000.00 28170000.00
合 计 41024696.41 68795808.02
货币资金比年初增加67.69％, 主要为周转使用的流动资金增加.
(2).短期投资及短期投资跌价准备:
短期投资本期发生额及余额为11500万元,均为本年新增的其他债权投资,未提取短期投资跌价准备。短期投资构成如下:
1.投资3000万元与北京东南之友科贸有限责任公司共同经营“国玉春”及其他酒类产品,期限为10个月。
2.福发公司(母公司)出资3000万元、尤卡斯公司出资3500 万元与北京牛津-剑桥高级培训中心共同筹建津桥工商管理学院,投资方式待定。
3.出资2000万元是与北京国环环境管理与工程咨询中心共同投资环保工程项目的先期投资款。
(3).应收票据:
应收票据年末余额为500000元,均无贴现、抵押情况。
(4).应收帐款:
应收帐款年末余额为42,427,306.69元,其构成如下:
帐龄 期初数
金 额 比例 坏帐准备
期末数
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 31708516.00 88.82％ 549303.08
38035640.27 89.65％ 190178.20
1-2年 1829678.61 5.13％ 182967.86
1015508.34 2.39％ 10155.08
2-3年 1354611.05 3.79％ 271222.10
408343.63 1.26％ 8166.87
3年以上 808015.51 2.26％ 80801.65
2967814.45 6.70％ 248177.05
合 计 35700821.17 100％ 1084294.69
42427306.69 100％ 456677.20
应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上的股份的股东单位欠款.
欠款前五名单位列示如下:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
1、北京通州九千认证中心
3433650.00 1999.12 往来款
2、中南物资局 3170000.00 1999.12 往来款
3、广东邮电器材公司 2702164.00 1999.12 往来款
4、北京尤凯艾斯皇冠标志咨询公司
2085509.00 1999.12 往来款
5、成都盛威电力机电公司
1706010.13 1999.12 往来款
(5).其他应收款:
其他应收款年末余额为86890633.14元,其中:
帐龄 期初数
金额 比例 坏帐准备
期末数
金额 比例 坏帐准备
1年以内 96796982.42 98.44％ 614238.45
84993474.33 97.82％ 424967.37
1-2年 751411.22 0.76％ 75141.12
1305927.28 1.50％ 13059.37
2-3年 695440.37 0.71％ 13908.81
9489.79 0.11％ 189.79
3年以上 91300 0.09％ 9130
581741.74 0.57％ 78615.50
合计 98335134.01 100％ 712418.38
86890633.14 100％ 516832.03
其他应收款中, 应收福州市财政局(公司第一大股东,占公司总股本的39.9％)款项为2267656.65元, 应收福建兴业证券公司(公司第二大股东, 占公司总股本的5.79％)款项为14027982.83元。
前五名其他应收款列示如下:欠款前五名单位列示如下:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
1、福发公司北京分公司 31450000.00 1999年 往来款
2、福州市电机附件厂 17336189.59 1998年 往来款
3、福建兴业证券公司 14027982.83 1998年 往来款
4、福州市财政局 2267656.65 1999年 结算欠款
5、麦格乃泰克(福州)
发电机有限公司 761066.54 1999年 加工费
(6).预付帐款:
预付帐款年末余额为52,621,831.91元,其构成如下:
帐龄 年初数 比例 年末数 比例
1 年以内 11,598,038.86 93.25％ 51,764,937.06 98.37％
1—2年 762,069.36 6.13％ 58,620.14 0.11％
2—3年 39,672.54 0.32％ 641,898.54 1.22％
3 年以上 37,468.80 0.30％ 156,376.17 0.30％
合计 12,437,249.56 100％ 52,621,831.91 100％
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上的股份的股东单位欠款:
单位名称
欠款金额 欠款时间 欠款原因
1、北京东南之友科贸有限公司
33180000.00 1999年 结算款
2、上海柴油机股份有限公司
752765.23 1999年 结算款
3、 汕头广澳五交
350000.00 1999年 结算款
4、 天津动力机厂
588003.26 1999年 结算款
5、 福州机械局供销公司
171115.69 1999年 结算款
预付帐款年末数比年初数增长了323.10％ , 增加了40184582.35元。其原因为:上述单位预付款增加。
(7).存货
存货年末余额为84,961,982.45元,其构成如下:
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
外购商品 54405292.99 0 444928.16 0
原材料 7651783.93 0 7868932.87 0
库存商品 7267621.15 0 7048351.28 0
低值易耗品 1938641.37 0 668190.18 0
包装物 507188.26 0 339770.88 0
在途材料 41267.90 0 0 0
在产品 57278186.46 9032243.33 68591809.08 9032243.33
合计 129089982.06 9032243.33 84961982.45 9032243.33
存货年末数比年初数减少34.18％,其原因主要是:将沈阳冠信大厦的房产转入其他长期资产。
(8).待摊费用
待摊费用年末余额为233,494.24元,其构成如下:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货进项税 921891.92 0 913546.81 8345.11
财产保险费 143870.85 156127.60 138243.16 161755.29
租赁费 133123.88 0 133123.88 0
报刊费 21609.58 0 21609.58 0
广告费 86667.13 0 86667.13 0
税务代理费 0 20000.02 10000.02 10000
PE进口配件 0 53393.84 0 53393.84
合 计 1307163.36 179627.45 1303190.58 233494.24
(9).长期投资
长期投资年末余额为60,930,353.16元,其构成如下:
项目 期初数 本期增加 金额 减值准备
本期减少 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 61,142,295.08 2,090,000.00 5,567,006.40
6,809,398.32 59,899,903.16 2,570,000.00
长期债权投资 11,150,066.63 — 398,583.37
10,518,200.00 1,030,450.00 —
合计 72,292,361.71 2,090,000.00 5,965,589.77
17,327,598.32 60,930,353.16 2,570,000.00
A、 长期股权投资年末余额为59,899,903.16元,均为其他股权投资,其构成如下:
被投资公司名称
投资起止期 投资金额 占被投资公司 减值准备 备注
注册资本比例
江西东方康乐有限公司
1996— 4,800,000.00 30.38％ 1,920,000.00
麦格乃泰克(福州) 发
1997— 26,083,196.76 45％ — 按权益法核算
电设备有限公司
福州市城市合作银行
1997— 16,149,700.00 5.30％ —
福建福发物资供销公司
1996— 1,000,000.00 100.00％ 金额较小,未
进行合并.
广东广发证券公司
1996— 7,667,006.40 0.46％
金茂大酒店
1997— 1,300,000.00 81.25％ 650,000.00 金额较小,未
进行合并.
普兰宁咨询公司
1999.8.15—
2019.8.14 900,000.00 90.00％ 金额较小,未
进行合并.
四川宜宾琼浆
1999 2,000,000.00 63.50％
合 计
59,899,903.16 2,570,000.00
B、长期债权投资年末余额为1,030,450.00元,其构成如下:
1.债券投资30,450.00元:
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期利息 期末应 减值
收利息 收利息 准备
福建省电力建设债券
30,000.00 无息 30,000.00 — — — —
87年国库券
300.00 15％ 300.00 150.00 150.00
合计
30,300.00 30,300.00 150.00 150.00
2.其他债权投资1,000,000.00元。
(10).固定资产及累计折旧:
固定资产原值年末余额为108,448,312.26元, 累计折旧年末余额为27,548,078.45元,固定资产净值为 80,900,233.81元,其构成如下:
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原值
房屋及建筑物
39,033,260.55 10,952,839.23 1,877,899.39 48,108,200.39
机器设备
56,614,450.23 464,168.99 564,152.01 56,514,467.21
运输设备
3,156,157.07 583,982.00 68,350.41 3,671,788.66
其他
108,506.00 45,350.00 153,856.00
合计
98,912,373.85 12,046,340.22 2,510,401.81 108,448,312.26
二、累计折旧:
房屋及建筑物
6,159,965.66 785,591.20 132,714.00 6,812,842.86
机器设备
17,098,127.69 2,150,284.92 190,123.14 19,058,289.47
运输设备
1,301,955.80 368,149.36 54,837.65 1,615,267.51
其他
42,220.12 19,458.49 61,678.61
合计
24,602,269.27 3,323,483.97 377,674.79 27,548,078.45
三、固定资产净值:
74,310,104.58 8,722,856.25 2,132,727.02 80,900,233.81
(11).在建工程
在建工程年末余额为17,934,171.77元,其构成如下:
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
资金来源
第二期同步机
12,721,234.67 2,398,475.00 8,208,621.71 6,911,087.96
贷款,自筹
集资建房款
4,855,347.20 4,855,347.20
职工集资
试车组喷漆车间
3,033,270.29 3,228,578.19 4,310,857.00 1,950,991.48
自筹,贷款
计算机
906,972.00 23,438.00 23,438.00 906,972.00
自筹
五层综合车间
670,187.37 133,032.20 803,219.57
自筹,贷款
JDE硬软件
1,053,307.93 209,081.63 1,262,389.56
自筹,贷款
截污工程
41,131.80 49,592.14 50,155.00 40,568.94
自筹
PE工程
71,977.50 122,658.63 71,977.50 122,658.63
自筹,贷款
预付工程款
3,477,949.89 387,568.20 2,796,740.66 1,068,777.43
大修工程
12,159.00 12,159.00
自筹
合计
26,831,378.65 6,564,582.99 15,461,789.87 17,934,171.77
(12).无形资产
无形资产年末余额为100,284,633.88元,其构成如下:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数
土地使用权
25,328,276.00 23,173,455.68 — —
488,821.80 22,684,633.88
工业专业技术
77,600,000.00
77,600,000.00
合计
25,328,276.00 23,173,455.68 77,600,000.00 — 488,821.80 100,284,633.88
无形资产年末数比年初数增加332.76％, 主要原因是根据董事会决议, 本公司与牛津-剑桥国际高科有限公司草签《资产注入协议书》,按已付金额7760 万元暂估入帐,尚待资产评估,股东大会通过后,确认入帐。
(13).长期待摊费用:
长期待摊费用年末5,523,925.18元,其构成如下:
种类
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
设备维修费
1,246,087.42 311,521.80 934,565.62
PE软件
4,539,359.50 4,539,359.50
新钢带
150,000.02 99,999.96 50,000.06
合计
4,689,359.52 — -411,521.76 5,523,925.18
(14).其他长期资产:
其他长期资产期初数为0,本年增加54405292.99元,均为存货科目中转入。
(15).短期借款
短期借款年末余额为315,140,000元:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 6,500,000 36,500,000
担保借款 114,840,000 278,640,000
合计 121,340,000 315,140,000
短期借款比年初增加160％,主要是流动资金贷款增加.
(16).应付款项:
包括应付帐款、应付票据、预收帐款和其他应付款。
项目 期初数 期末数
应付账款 9,218,273.53 8,928,504.98
应付票据 5,590,000.00 9,320,000.00
预收账款 1,556,445.92 3,078,404.48
其他应付款 10,508,129.37 2,678,423.58
应付款项中无欠持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项.
(17).应交税金:
应交税金年末余额为258,287.98元,其构成如下:
税 种 期初数 期末数
增值税 166,326.55 208,339.85
营业税 6,566.30 294,741.83
城建税 14,766.60 47,391.23
房产税 144.00
所得税 —369,269.29 —292,328.93
基础设施附加费 4,269.92
合计 —177,339.92 258,287.98
(18).其他未交款
其他未交款186,552.38元,其构成如下:
项目 期初数 期末数
社会事业发展费 16,560.12 117,511.00
教育费附加 8,438.07 27,062.70
印花税 6,323.02 25,837.35
防洪费 11,336.00 16,141.33
合计 42,657.21 186,552.38
(19).一年内到期的长期负债:
借款类别 期初数 期末数
担保借款 15,600,000 10,600,000
合 计 15,600,000 10,600,000
(20).预提费用
预提费用年末余额为57,235.43元,系预提房租及水电费。
(21).长期借款
长期借款年末余额为11,630,000元,其构成如下:
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
福州市工行营业部
4,330,000 96.12.31—01.12.8 11.7％ 担保
福州市工行营业部
5,000,000 96.12.31—00.11.30 11.7％ 担保
福州市建行仓山支行
2,300,000 96.12.23—00.6.22 11.7％ 抵押
合 计
11,630,000
(22).股本
股本年末余额为122,423,174元,期末未发生变动。
(23).资本公积:
资本公积年末余额为194,925,141.60元:
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
194,925,141.60 - - 194,925,141.60
合计
194,925,141.60 - - 194,925,141.60
(24).盈余公积:
盈余公积年末余额为18305055.12元,其构成如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4576907.69 6351801.11 10928708.80
公益金 4200445.76 3175900.56 7376346.32
任意盈余公积 0 0
合计 8777353.45 9527701.67 18305055.12
盈余公积年初数比上年年报年末数减少8042208. 17元,均因公司本年度会计政策的变更追溯调整引起, 本期增加系本年提取法定盈余公积。
(25).未分配利润
未分配利润年末余额为53,990,309.43元,其构成如下:
项 目 期末余额 备注
年初未分配利润 原年初未分配利润为
8,907,604.60元,
加:本年净利润 63,518,011.10 追溯调整后年初未分配利
润为0。
减:提取法定盈余公积 6,351,801.11
提取公益金 3,175,900.56
提取任意盈余公积
本年已分配利润
期末未分配利润 53,990,309.43
(26).主营业务收入
主营业务收入本年发生额154969650.61元,比上年同期增长99.86％,主要原因是技术开发、技术设计、 技术咨询等劳务费收入增加所致。
(27).财务费用
财务费用本年发生额为8,584,790.43元,其构成如下:
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13,342,657.07 11,400,950.44
减:利息收入 504,016.52 6,602,813.82
汇兑损失 51,126.61
减:汇兑收益 205,136.28
其他 -4,048,713.84 21,767.37
合计 8,584,790.43 4,871,030.60
(28).其他业务利润
其他业务利润本年发生额为1163958.35元,系出售原材料及出租设备净收入.
(29).投资收益:
投资收益本年发生额为11185.05元,其构成如下:
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 39000.00
债权投资收益 1281583.37 1084416.03
联营或合营公司分配来的利润 0 2847919.02
被投资公司所有者权益调整 -1309398.32 -3128355.5
合 计 11185.05 803979.55
(30).营业外收入与营业外支出:
营业外收入本年收入为61128.37元 , 营业外支出为137683.90元,营业外净支出为76555.53元。
(31).支付的其他与经营活动有关的现金:
支付的其他与经营活动有关的现金为20285864.62元,主要为办公费、差旅费、职工养老保险、财产保险、 运杂费、业务招待费等。
(32).支付的其他与筹资活动有关的现金:
支付的其他与筹资活动有关的现金为609914.41元,均是出售公有住房补贴。
(33).支付的其他与投资活动有关的现金:
报告期内无支付的其他与投资活动有关的现金。
6、分行业资料:
行 业 营业收入 营业成本 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
发电机组
57657633.55 58715737.78 46538265.56 45969292.24
11119367.99 12746445.54
信息产业 0 30265200.00 0
0 30265200.00
技术服务业 0 47506090.26 0
0 47506090.26
蓄电池隔板
19883156.70 18482622.57 16472874.77 15003145.28
3410281.93 3479477.29
合计 77540790.25 154969650.61 63011140.33 60972437.52
14529649.92 93997213.09
7、或有事项:
报告期内本公司与各商业银行签订了《流动资金借款合同》,借款金额共计31,514万元。其中:工行流动资金借款22,014万元,中行流动资金借款4500万元, 交行流动借款1000万元,建行流动资金借款3400万元, 合行流动资金借款600万元。上述借款期限均为一年,合同在规定期限内都已执行。
截止99年12月31日, 本公司为银行贷款互保单位提供连带责任担保20433万元,其中为福州天宇电气股份有限公司提供流动资金担保10860万元;为福建三农集团股份有限公司提供流动资金2841 万元和技改资金2032万元担保;为福建三木集团股份有限公司提供流动资金 4700万元借款担保。
8、承诺事项:
截止报告期日, 公司无重大必须披露的重要承诺事项.
9、债务重组事项
报告期内公司无债务重组事项.
10、关联方关系及其交易:
(1)、关联方为:
公司名称
注册地 注册资本 本公司 关联关系
持股比例
麦格乃泰克(福州)发电机有限公司
福州市财政局
福州 1054.83万美元 45.00％ 子公司
公司股东
(2)、关联方关系及其交易:
A、报告期内公司第一大股东福州市财政局与福州牛津—剑桥科技发展有限公司已签订《股份转让合同书》,但尚未办理股份过户手续, 第一大股东仍为福州市财政局。
B、本公司生产的柴油发电机的主要配件之一发电机,均向麦格乃泰克(福州)发电机有限公司购买。
九 、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期;1993年11月20日
变 更 登 记 日 期:1999年10月15日
注 册 登 记 地 点:福建省工商行政管理局
2、工商登记号码:15816418—7
3、税务登记号码:350001520102756
4、公司未上市股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、会计师事务所:福州会计师事务所
办 公 地:福州市古田路双福楼5层
6、法律顾问名称:至理(福州)律师事务所
办 公 地:福州市湖东路中山大厦25层
十、备查文件
1、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、最近一次股东大会通过的《公司章程》。
福建省福发股份有限公司董事会
2000年4月15日
合并资产负债表
编制单位:福建省福发股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 41024696.41 68795808.02
短期投资 0.00 115000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 0.00 115000000.30
应收票据 0.00 500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 35700821.17 42427306.69
其他应收款 98335134.01 86890633.14
减：坏帐准备 1796713.07 973509.23
应收帐款净额 132239242.11 128344430.60
预付帐款 12437249.56 52621831.91
应收补贴款
存货 129089982.06 84961982.45
减：存货跌价准备 9032243.33 9032243.33
存货净额 120057738.73 75929739.12
待摊费用 1307163.36 233494.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 307066090.17 441425303.89
长期投资：
长期股权投资 61142295.08 59899903.16
长期债权投资 11150066.63 1030450.00
长期投资合计 72292361.71 60930353.16
减：长期投资减值准备 2090000.00 2570000.00
长期投资净额 70202361.71 58360353.16
固定资产：
固定资产原价 98912373.85 108448312.26
减：累计折旧 24602269.27 27548078.45
固定资产净值 74310104.58 80900233.81
工程物资 0.00 16400.00
在建工程 26831378.65 157934171.77
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 101141483.23 98850805.58
无形资产及其他资产：
无形资产 23173455.68 100284633.88
开办费
长期待摊费用 5935446.94 5523925.18
其他长期资产 0.00 54405292.99
无形资产及其他资产合计29108902.62 160213852.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 507518837.73 758850314.68
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 121340000.00 315140000.00
应付票据 5590000.00 9320000.00
应付帐款 9218273.53 8928504.98
预收帐款 1556445.92 3078404.48
代销商品款
应付工资 4045196.44 4045196.44
应付福利费 1403350.51 1271446.82
应付股利
应交税金 -177339.92 258287.98
其他应交款 42657.21 186550.38
其他应付款 10508129.37 2678423.58
预提费用 0.00 57235.43
一年内到期的长期负债 15600000.00 10600000.00
其他流动负债
流动负债合计 169126713.06 355564052.09
长期负债：
长期借款 11630000.00 11630000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 636455.62 26541.21
其他长期负债
长期负债合计 12266455.62 11656541.21
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 181393168.68 367220593.30
少数股东权益 0.00 1986041.23
股东权益
股本 122423174.00 122423174.00
资本公积 194925141.60 194925141.60
盈余公积 8777353.45 18305055.12
其中：公益金 4200445.76 7376346.32
未分配利润 0.00 53990309.43
股东权益合计 326125669.05 389643680.15
负债及股东权益总计 507518837.73 758850314.68
资产负债表
编制单位:福建省福发股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 41024696.41 66187195.76
短期投资 0.00 80000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 0.00 80000000.00
应收票据 0.00 500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 35700821.17 32047850.25
其他应收款 98335134.01 78115667.14
减：坏帐准备 1796713.07 921611.95
应收帐款净额 132239242.11 109241905.44
预付帐款 12437249.56 52621831.91
应收补贴款
存货 129089982.06 84961982.45
减：存货跌价准备 9032243.33 9032243.33
存货净额 120057738.73 75929739.12
待摊费用 1307163.36 233494.24
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 307066090.17 384714166.47
长期投资：
长期股权投资 61142295.08 117495099.12
长期债权投资 11150066.63 1030450.00
长期投资合计 72292361.71 118525549.12
减：长期投资减值准备 2090000.00 2570000.00
长期投资净额 70202361.71 115955549.12
固定资产：
固定资产原价 98913373.85 108402962.26
减：累计折旧 24602269.27 27544929.10
固定资产净值 74310104.58 80858033.16
工程物资 0.00 16400.00
在建工程 26831378.65 17934171.77
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 101141483.23 98808604.93
无形资产及其他资产：
无形资产 23173455.68 100284633.88
开办费
长期待摊费用 5935446.94 5523925.18
其他长期资产 0.00 54405292.39
无形资产及其他资产合计
29108902.62 160213852.05
递延税项：
递延税款借项
资产总计 507518837.73 759692172.57
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 121340000.00 310140000.00
应付票据 5590000.00 9320000.00
应付帐款 9218273.53 8928504.98
预收帐款 1556445.92 2936404.48
代销商品款
应付工资 4045196.44 4045196.44
应付福利费 1403350.51 1251199.73
应付股利
应交税金 -177339.92 -54041.77
其他应交款 42657.21 121655.91
其他应付款 10508129.37 11045796.01
预提费用 0.00 57235.43
一年内到期的长期负债 15600000.00 10600000.00
其他流动负债
流动负债合计 169126713.06 358391951.21
长期负债：
长期借款 11630000.00 11630000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 636455.62 26541.21
其他长期负债
长期负债合计 12266455.62 11656541.21
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 181393168.68 370048492.42
少数股东权益
股东权益
股本 122423174.00 1122423174.00
资本公积 194925141.60 194925141.60
盈余公积 8777353.45 18305055.12
其中：公益金 4200445.76 7376346.32
未分配利润 0.00 53990309.43
股东权益合计 326125669.05 389643680.15
负债及股东权益总计 507518837.73 759692172.57
合并利润及利润分配表
编制单位:福建省福发股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 154969650.61 77540790.25
减：折扣与折让
主营业务收入净额 154969650.61 77540790.25
减：主营业务成本 60972437.52 63011140.33
主营业务税金及附加 2938585.46 698561.53
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 91058627.63 13831088.39
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1163958.35 730408.82
减：存货跌价损失
营业费用 4609815.63 3498782.86
管理费用 13958557.11 7589299.87
财务费用 8584790.43 4871030.60
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 65069422.81 -1397616.12
加：投资收益(损失以"-"号填列) 11185.05 803979.55
补贴收入 0.00 511000.00
营业外收入 61128.37 587158.84
减：营业外支出 137683.90 180602.64
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 65004052.33 323919.63
减：所得税 0.00 1810.17
少数股东损益 1486041.23
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 63518011.10 322109.46
加：年初未分配利润 0.00 -8364317.63
盈余公积转入 0.00 8090524.59
六、可供分配的利润 63518011.10 48316.42
减：提取法定盈余公积 6351801.11 32210.94
提取法定公益金 3175900.56 16105.48
七、可供股东分配的利润 53990309.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 53990309.43
利润及利润分配表
编制单位:福建省福发股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 107463560.35 77540790.25
减：折扣与折让
主营业务收入净额 107463560.35 77540790.25
减：主营业务成本 60972437.52 63011140.33
主营业务税金及附加 667411.91 698561.53
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 45823710.92 13831088.39
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 1163958.35 730408.82
减：存货跌价损失
营业费用 4561815.63 3498782.86
管理费用 13486037.23 7589299.87
财务费用 8521635.79 4871030.60
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 20418180.62 -1397616.12
加：投资收益(损失以"-"号填列) 43106381.01 803979.55
补贴收入 0.00 511000.00
营业外收入 61128.37 587158.84
减：营业外支出 67678.90 180602.64
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 63518011.10 323919.63
减：所得税 0.00 1810.17
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 63518011.10 322109.46
加：年初未分配利润 0.00 -8364317.63
盈余公积转入 8090524.59
六、可供分配的利润 63518011.10 48316.42
减：提取法定盈余公积 6351801.11 32210.94
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 53990309.43
合并现金流量表
编制单位:福建省福发股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 161626844.68
收取的租金 742864.36
收到的税费返还 363000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 100635.82
现金流入小计 162833344.86
购买商品、接受劳务支付的现金 99189838.35
经营租赁所支付的现金 175089.01
支付给职工以及为职工支付的现金 13013952.56
支付的增值税款 2074786.06
支付的所得税款 283913.58
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3098967.51
支付的其他与经营活动有关的现金 20285864.62
现金流出小计 138122411.69
经营活动产生的现金流量净额 24710933.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11705000.00
分得股利或利润所收到的现金 1480984.00
取得债券利息收入所收到的现金 313200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
323454.71
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13822638.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
79353007.71
权益性投资所支付的现金 2900000.00
债权性投资所支付的现金 115000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 197253007.71
投资活动产生的现金流量净额 -183430369.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 500000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 355140000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 12413712.64
现金流入小计 368053712.64
偿还债务所支付的现金 166340000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 14621494.02
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 609914.41
现金流出小计 181571408.43
筹资活动产生的现金流量净额 186482304.21
四、汇率变动对现金的影响 8243.23
五、现金及现金等价物净增加额 27771111.61
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 63518011.10
加:少数股东权益 1486041.23
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -823203.84
固定资产折旧 3275770.16
无形资产摊销 488821.80
待摊费用的减少(减:增加) 1387857.72
预提费用的增加(减;减少) 57235.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-28747.13
固定资产报废损失 50579.36
财务费用 8584790.43
投资损失(减收益) -11185.05
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -10277293.38
经营性应收项目的减少(减增加) -32565110.00
经营性应付项目的增加(减减少) -10432634.66
经营活动产生的现金流量净额 24710933.17
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 68795808.02
减:货币资金的期初余额 41024696.41
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27771111.61
现金流量表
编制单位:福建省福发股份有限公司 1999年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 124358210.86
收取的租金 742864.36
收到的税费返还 363000.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 100635.82
现金流入小计 125564711.04
购买商品、接受劳务支付的现金 99188638.35
经营租赁所支付的现金 175089.01
支付给职工以及为职工支付的现金 12849787.60
支付的增值税款 2074786.06
支付的所得税款 283913.58
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1197520.18
支付的其他与经营活动有关的现金 2801159.99
现金流出小计 118570894.77
经营活动产生的现金流量净额 6993816.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11705000.00
分得股利或利润所收到的现金 1480984.00
取得债券利息收入所收到的现金 313200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
323454.71
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 13822638.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
79307657.71
权益性投资所支付的现金 17400000.00
债权性投资所支付的现金 80000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 176707657.71
投资活动产生的现金流量净额 -162885019.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 350140000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 12413712.64
现金流入小计 362553712.64
偿还债务所支付的现金 166340000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 14558339.38
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 609914.41
现金流出小计 181508253.79
筹资活动产生的现金流量净额 181045458.85
四、汇率变动对现金的影响 8243.23
五、现金及现金等价物净增加额 25162499.35
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 63518011.10
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -875101.12
固定资产折旧 3272620.81
无形资产摊销 488821.80
待摊费用的减少(减:增加) 1387857.72
预提费用的增加(减;减少) 57235.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-28747.13
固定资产报废损失 50579.36
财务费用 8521635.79
投资损失(减收益) -43106381.01
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -10277293.38
经营性应收项目的减少(减增加) -13410687.56
经营性应付项目的增加(减减少) -2604735.54
经营活动产生的现金流量净额 6993816.27
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 66187195.76
减:货币资金的期初余额 41024696.41
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25162499.35
