关于航天工业发展股份有限公司
2019 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
（2015 年募集资金）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于航天工业发展股份有限公司 2019 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告（2015 年募集资金）
航天工业发展股份有限公司 2019 年度募集资金
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存放与实际使用情况的专项报告（2015 年募集资金）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
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关于航天工业发展股份有限公司
2019 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
（2015 年募集资金）
致同专字（2020）第 110ZA5785 号
航天工业发展股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的航天工业发展股份有限公司（以下简称“航天发展公司”）
《2019 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（2015 年募集资金）》。根
据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求编制《2019 年度募集资
金存放与实际使用情况的专项报告（2015 年募集资金）》，保证其内容真实、准
确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是航天发展公司董事会的责
任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对航天发展公司董事会编制的《2019
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（2015 年募集资金）》发表意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《2019 年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（2015 年募集资金）》不存在重大错
报。在审核工作中，我们结合航天发展公司实际情况，实施了包括核查会计记录
等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了
合理的基础。
经审核，我们认为，航天发展公司董事会编制的《2019 年度募集资金存放与
实际使用情况的专项报告（2015 年募集资金）》符合《深圳证券交易所上市公司
规范运作指引》有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。
本鉴证报告仅供航天发展公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 张冲良
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 冯海英
中国北京 二Ｏ二Ｏ年 四 月二十八日
航天工业发展股份有限公司
2019年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
（2015年募集资金）
根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》有关规定，本公司截止2019年
12月31日2015年募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准神州学人集团股份有限公司向中国航天
科工防御技术研究院等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕
1004号）核准，本公司于2015年7月24日非公开发行人民币普通股（A股）103,944,032
股在深圳证券交易所上市，股票每股面值人民币1元，发行价格为每股人民币5.20元，
共募集资金人民币540,508,966.40元，扣除发行费用人民币9,280,000.00元，实际募集资
金净额为人民币531,228,966.40元。
上述募集资金净额已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）闽华兴所 [2015]
第C-012号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2018年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目55,359.15万元，包括募
集资金累计永久补充流动资金40,498.65万元（其中募集资金38,137.40万元，专户存储
累计利息、理财收益等扣除手续费2,361.25万元）。尚未使用的募集资金金额为125.00
万元（其中募集资金125.00万元，专户存储累计利息扣除手续费0.00万元）。
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2、本年度使用金额及当前余额
2019年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募投项目7.25万元，全部用于永久补充流动资金。截至2019
年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目55,366.40万元。
综上，截至2019年12月31日，募集资金累计投入55,366.40万元，包含募集资金
累计永久补充流动资金40,505.90万元（其中募集资金38,137.40万元，专户存储累计利
息、理财收益等扣除手续费2,368.50万元）。尚未使用的募集资金金额为127.64万元
（其中募集资金125.00万元，专户存储累计利息扣除手续费2.64万元）。
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
1、为进一步规范公司募集资金的使用与管理，确保公司募集资金使用管理符合
相关法律规章的要求，保护全体股东合法权益，公司于2017年4月20日召开2016年度
股东大会审议了《航天工业发展股份有限公司募集资金管理办法》，制定了更为严
格的募集资金使用审批程序和管理流程，对募集资金审批、存储、使用、变更、监
督和责任追究等内容进行了明确规定，以保证募集资金专款专用，提高资金使用效
率，保证资金使用安全。
2、公司于2015年9月14日召开第八届董事会第二次会议，同意公司子公司南京
长峰航天电子科技有限公司在招商银行股份有限公司南京分行开设四个本次募集资
金专用账户。公司根据相关规定与子公司南京长峰航天电子科技有限公司、保荐机
构中信建投证券股份有限公司与招商银行股份有限公司南京分行签订了《募集资金
四方监管协议》。
（二）募集资金专户存储情况
截至2019年12月31日，航天工业发展股份有限公司的子公司南京长峰航天电子
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科技有限公司募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
招商银行股份有限公
125906479410306 协定存款 1,276,385.96
司南京中央路支行
合 计 1,276,385.96
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入2.64万元（其中2019年度利息收
入2.64万元），已扣除手续费0.00万元（其中2019年度手续费0.00万元），尚未从募
集资金专户置换的募投项目投入0.00万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、根据《神州学人集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联
交易报告书》（公司名称现已变更为“航天工业发展股份有限公司”）“第五节本
次交易发行股份情况”之九“配套募集资金的用途”，2015年9月14日经公司第八届
董事会第二次会议同意根据南京长峰的主营业务发展需求，将2015年募集的配套资
金扣除发行费用后按用途划拨至南京长峰的每个募集资金账户，其中在境外设立研
发机构项目5,000.00万元、军民两用飞行训练模拟器研发项目12,000.00万元、先进的
空中和海上靶标研发项目18,000.00万元、先进的半实物仿真系统能力提升项目
18,122.90万元。
2、公司于2018年12月28日召开2018年第四次临时股东大会，审议通过《关于2015
年配套募集资金部分募投项目终止和结项并将剩余和节余募集资金及利息永久补充
流动资金的议案》。截至2018年12月31日，公司终止使用募集资金实施2015年配套募
集资金募投项目中的在境外设立研发机构项目和军民两用飞行训练模拟器研发项
目，并将属于在境外设立研发机构项目剩余募集资金（含利息收入）5,416.86万元、
属于军民两用飞行训练模拟器剩余募集资金（含利息收入）12,498.71万元用于永久
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补充流动资金；鉴于先进的空中和海上靶标研发项目尚需在靶标研发试验场地工程
质保期满后支付项目尾款125.00万元，将该项目结项后节余募集资金（含利息收入）
7,799.93万元，在扣除项目尾款125.00万元后剩余金额将用于永久补充流动资金；将
先进的半实物仿真系统能力提升项目结项后的节余募集资金（含利息收入）14,790.4
万元用于永久补充流动资金。综上，本次用于永久补充流动资金的募集资金金额合
计40,505.90万元。
故截至2019年12月31日，尚有127.64万项目尾款（含利息收入）存放于南京长峰
募集资金专户，剩余募集资金款项已全部归还航天发展本部用于永久补流。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
无
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2019年度，本公司已按《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和本公司募
集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使
用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
航天工业发展股份有限公司
董事会
2020年 4 月 28 日
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附表1：
2019年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 53,122.90 本年度投入募集资金总额 7.25
报告期内变更用途的募集资金总额 7.25
累计变更用途的募集资金总额 40,505.90 已累计投入募集资金总额 55,366.40
累计变更用途的募集资金总额比例 76.25%
是否已变更 调整后投资 截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 本年度投入 本年度实现 是否达到预
项目(含部 总额 计投入金额 资进度(%) 定可使用状 是否发生重 备注
投向 诺投资总额 金额 的效益 计效益
分变更) (1) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
2018年12月28日公司第四次临
1、在境外设立研发机构 时股东大会审议通过，终止使
是 5,000.00 不适用 是
项目 用募集资金实施，剩余募集资
金全部用于永久补充流动资金
2018年12月28日公司第四次临
2、军民两用飞行训练模 时股东大会审议通过，项目终
是 12,000.00 不适用 是
拟器研发项目 止实施，剩余募集资金全部用
于永久补充流动资金
2018年12月28日公司第四次临
3、先进的空中和海上靶 时股东大会审议通过，该项目
是 18,000.00 10,925.75 10,800.75 98.86% 不适用 否
标研发项目 结项，剩余募集资金全部用于
永久补充流动资金
2018年12月28日公司第四次临
4、先进的半实物仿真系 时股东大会审议通过，该项目
是 19,000.00 4,059.75 4,059.75 100.00% 不适用 否
统能力提升项目 结项，剩余募集资金全部用于
永久补充流动资金
2018年12月28日公司第四次临
时股东大会审议通过，2015年
5、永久补充流动资金 40,498.65 7.25 40,505.90 100.02% 不适用 不适用 配套募集资金部分募投项目终
止和结项并将剩余和节余募集
资金及利息永久补充流动资金
承诺投资项目小计 54,000.00 55,484.15 7.25 55,366.40 99.79%
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 — 54,000.00 55,484.15 7.25 55,366.40 — — — —
2015年募投项目的实施进度未达到计划进度的原因主要为： （1）公司2015年募集资金拟投入的在境外设立研发机构项目为
境外涉军研发项目。该项目需要通过境外子公司进行实施，存在涉及换汇、资金出境、与境外子公司建立管理制度和工作
流程，境外子公司单独开设募集资金专用账户以及中介机构对于专项募集资金的使用核查等事项。鉴于当前贸易战形势以
及由于贸易政策趋紧带来的多方阻碍，公司在使用募集资金时，需考虑保密性要求，同时募集资金海外监管也使资金无法
及时到位，将致使项目进展缓慢，故该项目已终止使用募集资金实施，后续拟使用自有资金继续开展。（2）公司2015年募
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 集资金拟投入的军民两用飞行训练模拟器研发项目、先进的空中和海上靶标研发项目和先进的半实物仿真系统能力提升项
目，均为涉军研发项目。项目实际执行、技术攻关和资金投入前尚需进行周密的计划和论证，以充分考虑可能涉及的各种
问题，方案讨论花费了较长的周期。截至2018年12月31日军民两用飞行训练模拟器研发项目尚未启动，先进的半实物仿真系
统能力提升项目实际投资额为4,059.75万元，先进的空中和海上靶标研发项目实际投资额为10,800.75万元。军民两用飞行训练
模拟器研发项目已终止实施，先进的半实物仿真系统能力提升项目和海上靶标研发项目已结项。
1、对于在境外设立研发机构项目，鉴于当前贸易战形势以及由于贸易政策趋紧带来的多方阻碍，公司在使用募集资金时，
需考虑保密性要求，同时募集资金海外监管也使资金无法及时到位，将致使项目进展缓慢，故该项目拟终止使用募集资金
实施，后续拟使用自有资金继续开展。
项目可行性发生重大变化的情况说明 2、对于军民两用飞行训练模拟器研发项目，考虑到当前的市场格局和形势，军民两用飞行训练模拟器市场已逐步趋于饱
和，大规模的硬件和研发投入军民两用飞行训练模拟器项目将面临较大的风险，无法保障相应投资收益，同时鉴于公司产
业方向调整，后续将加快发展网络安全和微系统方向，故无必要对上述项目再进行大规模的投入，公司终止军民两用飞行
训练模拟器研发项目，并将该项目剩余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
1、对于先进的空中和海上靶标研发项目，项目于募集资金到位前已经开展，公司已使用自有资金及部分募集资金建成了某
试验基地，实现了多项技术成果，得到军方嘉奖，该项目截至目前已经完工。该项目结项后，剩余募集资金（含利息收
入）7,799.93万元，鉴于该项目尚需在靶标研发试验场地工程质保期满后，支付项目尾款125万元。故该项目节余资金在扣除
项目尾款后的剩余金额将用于永久补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 2、对于先进的半实物仿真系统能力提升项目，项目于募集资金到位前已经开展，项目在实施过程中使用了自有资金及部分
募集资金，目前相关技术已经通过验证，研发生产目的达成，项目截至目前已完工。鉴于此，公司已将该项目节余募集资
金（含利息收入）的14,790.40万元永久补充流动资金。
3、募集资金项目资金余额应为38,262.40万元，银行存款利息、理财等收益实际结余为2,371.14万元，已永久补充流动资金共
计40,505.90万元，募集资金账户尚有余额127.64万元。
先进的空中和海上靶标研发项目尚需在靶标研发试验场地工程质保期满后支付项目尾款125.00万元，故尚有余额127.64万元
尚未使用的募集资金用途及去向
（含利息收入2.64万元）。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内，募集资金使用及披露不存在问题或其他情况。
附表2：
2019年度变更募集资金投资项目情况表
变更后项目 本年度实 实际累计 投资进度 项目达到预 变更后的项目
本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 际投入金 投入金额 (%) 定可使用状 可行性是否发 备注
现的效益 预计效益
资金总额(1) 额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
2018年12月28日公司第四次临时股
东大会审议通过，终止使用募集资
在境外设立研发机构项目 5,415.66 1.20 5,416.86 100.02% 不适用 不适用 不适用 否
金实施，剩余募集资金全部用于永
久补充流动资金
2018年12月28日公司第四次临时股
东大会审议通过，项目终止实施，
军民两用飞行训练模拟器研发项目 12,495.94 2.77 12,498.71 100.02% 不适用 不适用 不适用 否
剩余募集资金全部用于永久补充流
动资金
永久补充流动资金
2018年12月28日公司第四次临时股
东大会审议通过，该项目结项，剩
先进的空中和海上靶标研发项目 7,799.93 - 7,799.93 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
余募集资金全部用于永久补充流动
资金
2018年12月28日公司第四次临时股
东大会审议通过，该项目结项，剩
先进的半实物仿真系统能力提升项目 14,787.12 3.28 14,790.40 100.02% 不适用 不适用 不适用 否
余募集资金全部用于永久补充流动
资金
合计 — 40,498.65 7.25 40,505.90 — — — —
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 详见本报告“四、变更募集资金投资项目的资金使用情况”
未达到计划进度的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用