航天工业发展股份有限公司
2019 年年度报告
二〇二〇年四月二十八日
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人崔玉平、主管会计工作负责人刘晓晖及会计机构负责人(会计主
管人员)吕丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”
部分描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,605,678,881 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.88 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义................................ .. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ 4
第三节 公司业务概要 ................................ ........ 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................ .. 10
第五节 重要事项 ................................ ........... 32
第六节 股份变动及股东情况 ................................ .. 71
第七节 优先股相关情况 ................................ ...... 78
第八节 可转换公司债券相关情况 ............................... 79
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................... 80
第十节 公司治理 ................................ ........... 88
第十一节公司债券相关情况 ................................ ... 94
第十二节 财务报告 ................................ ......... 95
第十三节 备查文件目录 ................................ ..... 236
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、航天发展 指 航天工业发展股份有限公司
控股股东、航天科工 指 中国航天科工集团有限公司
锐安科技 指 北京锐安科技有限公司
壹进制 指 南京壹进制信息科技有限公司
航天开元 指 航天开元科技有限公司
航天仿真公司 指 航天科工系统仿真科技（北京）有限公司
航天恒容公司 指 北京航天恒容电磁科技有限公司
国力民生 指 新疆国力民生股权投资有限公司
重庆金美 指 重庆金美通信有限责任公司
福建凯威斯 指 福建凯威斯发电机有限公司
北京欧地安 指 北京欧地安科技有限公司
南京长峰 指 南京长峰航天电子科技有限公司
防御院 指 中国航天科工防御技术研究院（中国长峰机电技术研究设计院）
航天资产 指 航天科工资产管理有限公司
晨光创投 指 南京晨光高科创业投资有限公司
基布兹 指 南京基布兹航天科技投资中心（有限合伙）
康曼迪 指 南京康曼迪航天科技投资中心（有限合伙）
南京高新 指 南京高新技术经济开发有限责任公司
高鼎投资 指 江苏高鼎科技创业投资有限公司
铢镰投资 指 铢镰（上海）投资管理中心（有限合伙）
镡镡投资 指 上海镡镡投资管理中心（有限合伙）
飓复投资 指 飓复（上海）投资管理中心（有限合伙）
南京壹家人 指 南京壹家人投资合伙企业（有限合伙）
航信基金 指 北京航天科工信息产业投资基金（有限合伙）
共青城、共青城航 指 共青城航科源投资管理中心（有限合伙）
会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 航天发展 股票代码 000547
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 航天工业发展股份有限公司
公司的中文简称 航天发展
公司的外文名称（如有） ADDSINO CO.,LTD.
公司的法定代表人 崔玉平
注册地址 福州市台江区五一南路 67 号
注册地址的邮政编码 350009
办公地址 福州市台江区五一南路 17 号工行五一支行 13 层
办公地址的邮政编码 350009
公司网址 http://www.casic-addsino.com
电子信箱 htfz@casic-addsino.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴小兰 杨以楠
联系地址 福州市台江区五一南路 17 号工行五一支行 13 层 福州市台江区五一南路 17 号工行五一支行 13 层
电话 0591-83283128 0591-83283128
传真 0591-83296358 0591-83296358
电子信箱 htfz@casic-addsino.com htfz@casic-addsino.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司资产运营部
四、注册变更情况
公司注册登记实行"三证合一"，原工商营业执照、组织机构代码证、税务登
组织机构代码
记证号合为："统一社会信用代码：913500001544115744"
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公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场
签字会计师姓名 张冲良、冯海英
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
公司 2011 年非公开发行股票发行
万联证券股份有限公司 上海市竹林路 101 号基金大厦 6 层 陈忠华、赵向前
至募集资金使用完毕
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
√ 适用 □ 不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
北京市东城区朝内大街 2 号凯 2015 年 7 月 24 日至募集资
中信建投证券股份有限公司 杜鹃、张尚齐
恒中心 B、E 座 3 层 金使用完毕
广东省深圳市福田区中心三路 2018 年 12 月 28 日至募集资
中信证券股份有限公司 孙一宁、魏天
8 号卓越时代广场（二期）北座 金使用完毕
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年
营业收入（元） 4,039,258,215.89 3,515,797,455.68 14.89% 2,490,900,288.24
归属于上市公司股东的净利润（元） 675,265,452.73 448,256,765.43 50.64% 281,316,700.26
归属于上市公司股东的扣除非经常性
596,512,953.60 404,470,745.87 47.48% 242,337,758.09
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 38,795,781.07 186,702,510.12 -79.22% 180,202,677.89
基本每股收益（元/股） 0.42 0.31 35.48% 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.31 35.48% 0.19
上升 1.35 个百分
加权平均净资产收益率 9.05% 7.70% 5.25%
点
本年末比上年末
2019 年末 2018 年末 2017 年末
增减
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总资产（元） 10,860,990,353.25 9,327,666,176.88 16.44% 7,822,768,725.24
归属于上市公司股东的净资产（元） 7,821,661,708.95 6,868,205,183.89 13.88% 5,470,470,950.65
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 754,207,575.42 737,717,048.35 859,779,020.20 1,687,554,571.92
归属于上市公司股东的净利润 103,212,465.38 119,562,637.46 85,169,993.92 367,320,355.97
归属于上市公司股东的扣除非
79,932,956.69 122,349,467.32 82,396,760.63 311,833,768.96
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -338,094,095.38 -451,000,057.75 -149,142,335.70 977,032,269.90
注：各季度主要会计数据变动趋势与以前年度保持一致，第四季度确认收入、现金流入金额较大主要是由于军方、政府项目
等集中四季度验收结算，支付款项。
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
14,306,652.46 231,133.25 -448,124.95
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
70,098,384.66 26,875,987.59 13,532,149.87
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
94,510.50 0.00
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
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价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益 0.00 6,115,373.96
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
23,370,045.62 10,524,617.79
当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 18,226,800.00 2,472.78 6,975,821.65
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,097,617.48 -18,727,512.13 8,647,131.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,560,870.50 25,725,351.56 10,946,877.81
减：所得税影响额 22,683,667.96 7,938,840.97 10,878,020.81
少数股东权益影响额（税后） 11,658,923.05 5,847,128.64 6,436,884.39
合计 78,752,499.13 43,786,019.56 38,978,942.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务及产品
航天发展是一家致力于军用产业和民用产业领域的信息技术企业，以电子信息科技为主业，目前主要业务涵盖数字蓝
军与蓝军装备、5G通信与指控装备、网络空间安全、微系统、海洋信息装备等五大领域。
1.数字蓝军与蓝军装备
数字蓝军与蓝军装备涵括了从作战仿真推演到复杂电磁环境构设产品研制。以复杂电磁环境作战需求为牵引，重点发
展室内射频仿真试验系统、室外海上大型目标编队及复杂电子环境建设、空中和地面目标及对抗系统等领域，致力于为各军
兵种、军工科研院所提供先进的电子蓝军目标系统、对抗系统解决方案；提供微波暗室环境设计、建设等系统解决方案；提
供面向军用仿真等领域的系统平台，有效支撑作战仿真等需求，产品已广泛应用于各军兵种及军民融合领域。
2.5G通信与指控装备
主要从事军用通信产品（系统）的开发、生产、销售和工程服务，是国内军用战术通信系统核心设备的提供商。以研
究军用通信为重点，着力于军事信息系统及关键设备的研制生产，在巩固现有战役战术通信系统的基础上，开发新一代指控
信息系统技术，加强与火力装备的集成，大力拓展军兵种和专网通信市场。同时，大力发展5G通信产业，紧密围绕国家战略
布局和航天科工集团5G发展思路，积极实施5G产业的布局与推进。
3.网络空间安全
立足国家网络空间安全战略，以公安大数据为网信安全产业发展着力点，在网络空间安全、大数据服务、数据保护和
容灾备份、等保测评、电子政务等领域，建设网络空间安全的骨干企业和国内有影响力的专业公司，打造切实保障国家网络
信息安全的国家队。
4.微系统
重点围绕复杂微系统、核心系统级芯片等方向，提供从芯片到复杂微系统一体化解决方案，实现卫星通讯、综合射频、
无人装备、5G通讯、物联网等领域全方位发展，为用户提供系统级和定制化解决方案。
5.海洋信息装备
以中小型海工船领域核心建造技术为基础，重点开展环保节能型加油船、风电安装维护平台等产品的研制，积极开拓
国际高端海工产品市场。以自动监控预警技术、废气净化排放技术和智能化制造技术为依托，大力发展海洋工程装备及高技
术船舶，推动企业转型升级。
（二）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入40.39亿元，比上年同期增加14.89%。电子蓝军业务取得重大突破，军用仿真业务增长显
著，电磁防护产业整合成效明显；通信指控业务呈现良好上升势头；网络空间安全和微系统领域的战略布局实现落地。公司
围绕数据安全、电子政务和专用船艇制造等几方面，业绩实现增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
同比上升 33.79%。主要由于①按权益法核算对北京锐安投资收益 9,377.14 万元；②处置欧地安 70%
股权资产
股权，剩余 30%股权作为联营企业投资，增加投资 3,367 万元。③本期新增对网信公司投资 585 万元；
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④新增对 I 公司投资 13,608 万元。
固定资产 同比上升 14.94%。主要由于子公司江苏大洋本期 1.81 亿元在建工程转固。
无形资产 同比上升 23.75%。主要由于本期研发支出资本化转无形资产 1.42 亿元，较上年有所增加。
在建工程 同比下降 89.21%。主要由于江苏大洋本期 1.81 亿元在建工程转固。
应收账款 同比上升 29.74%。主要由于本期未进行应收账款保理，应收账款较上年同期有所增加。
其他流动资产 同比下降 34.38%。主要由于应收账款保理业务已了结。
同比上升 642.67%，主要由于江苏大洋应收中船保证金 2.42 亿元，公司应收欧地安公司债权 1.25 亿
其他应收款
元，应收股权款 0.76 亿元。
其他非流动资产 同比上升 5535.90%，主要由于南京长峰涉军项目 2.31 亿元，该部分资产将出售给军方。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1.强大的央企背景和优质的客户资源
依托航天科工特有的央企战略地位和航天品牌优势，不仅具有政策支持和资源保障方面的便利，也具备与军方及其他
军工企业合作的优良基础。公司作为集团公司“新产业、新领域的拓展平台，社会化资源的组织平台”定位，在注重传统优
势业务发展，强化民用产业发展、创新创业的同时，积极拓展新业务，抢占产业发展先机，推动系统内企业转型升级和科技
创新发展，最大限度发挥内部资源利用效率和充分激发混合所有制企业活力,提升企业市场化配置资源的综合能力，推动更
高质量发展。
2.发挥资本优势，完善产业布局
公司在保证原有存量产业有序、稳步发展基础上，积极运用资本力量，围绕电子信息科技核心产业发展方向，实现内
延式增长和外延式发展并举。为落实国家产业发展战略，与重庆市共同签订《新一代移动通信技术研究院合作项目战略框架
协议》，推动在重庆投资发展5G、6G等新一代移动通信技术产业，着力打造研发及产业平台。
3.齐备的资质和先进的技术实力
公司所属企业长期从事军品科研生产，具备了齐全的军工资质，形成了研、产、销各环节全覆盖的质量控制体系，取
得了一批代表国内先进水平的重大科技成果，拥有电磁防护技术研发中心、精密电子研发中心、环境实验中心、射频仿真及
电子模拟系统工程技术研究中心等多个颇具实力的技术研究中心。在数字蓝军与蓝军装备、5G通信与指控装备、网络空间安
全、微系统技术、海洋信息装备等领域具备核心产品的研发设计与生产制造能力。
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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
（一）主要经济指标较大增长，经济运行质量不断改善
2019年，航天发展不断提升协同发展水平和产业化能力，加速产业转型升级，打造发展新生动能。公司2019年营业收
入40.39亿元,同比增长14.89%；利润总额7.93亿元，同比增长44.10%；净利润7.23亿元，同比增长42.32%；扣非后归母净利
润为5.97亿元，同比增加47.48%。资产负债率24.60%，财务风险较低。营业收入利润率19.67%，成本费用总额占营业收入比
重83.84%，成本费用利润率23.43%，延续较强盈利能力。净资产收益率同比提升1.35个百分点，总资产报酬率同比提升1.3
个百分点，经济运行质量不断提升。
（二）主业持续稳健发展，品牌价值不断提升
1.数字蓝军与蓝军装备
蓝军业务取得重大突破，进一步巩固在内场仿真、有源靶标等领域的市场优势，实现了蓝军装备平台化发展，核心竞
争能力得到大幅提升；军民用仿真业务增长显著；产业整合成效明显，具备了微波暗室建设系统集成一体化解决方案能力，
实现了业绩稳定增长。
2.5G通信与指控装备
通信指控业务平稳发展，稳步推进各重大项目，夯实了战术通信领域优势地位；深入开展5G产业论证，顺利通过了航
天科工集团针对重庆5G产业发展的产业立项批复，深度布局，为军用通信产业升级发展奠定了坚实基础。
3.网络空间安全
以公安大数据为网信安全产业发展着力点，加大内外部协同，牵头成立了“航天科工公安领域大数据与网络信息安全
产业联盟”，在公安大数据安全行业处于领先地位。大力推动信创产业发展，智能文件交换行业市场占有率超70%。备份容灾
产业行业增速排名第一，国内市场份额进入前八。获得等保测评资质，成为全国20家和航天系统唯一一家行业级测评机构。
4.微系统
微系统业务发展取得良好开端，重点围绕复杂微系统、核心系统级芯片、关键设计仿真软件和核心工艺能力四大发展
方向，初步形成自主研发能力。聚焦国家某工程，积极开展国家级重点研发计划项目申报，实现了多项立项批复。
5.海洋信息装备
以中小型海工船领域核心建造技术为基础，重点开展环保节能型加油船、风电安装维护平台等产品的研制，积极开拓
国际高端海工产品市场。以自动监控预警技术、废气净化排放技术和智能化制造技术为依托，大力发展海洋工程装备及高技
术船舶，推动企业转型升级。
（三）吐故纳新持续推进，产业布局蓄势发力
公司坚持战略引领、产业导向，始终贯彻“内生增长和外延拓展”并重发展理念，充分发挥上市公司资本运营优势，
着力推进资本（资产）结构调整与优化。
1.稳步推进核心产业布局的落地，做强做优主业
完成创新研究院的设立，为推动高端人才引进、技术研发与创新打下坚实基础；完成网络空间安全领域3亿元配套资金
的募集，为促进该领域业务的发展提供有力的支撑。积极开展5G研究院的论证与建设，为后续工作推进打下基础。围绕核心
业务板块不断推进并购项目实施。
2.持续推进非核心业务及资产的剥离与处置，优化产业结构优化
完成航天福昕、航天恒容转让及福发设备减资等工作，促进板块结构优化，推进部分民品业务剥离工作。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2019 年 2018 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,039,258,215.89 100% 3,515,797,455.68 100% 14.89%
分行业
防务装备产业 2,311,332,019.62 57.22% 2,015,813,787.15 57.34% 14.66%
信息技术产业 505,501,233.38 12.51% 311,017,993.67 8.85% 62.53%
装备制造产业 1,188,040,618.85 29.41% 1,158,000,846.07 32.94% 2.59%
其他民用三产 34,384,344.04 0.86% 30,964,828.79 0.87% 11.04%
分产品
数字蓝军与蓝军装
1,568,469,206.53 38.83% 1,430,679,829.68 40.69% 9.63%
备产品
海洋信息装备产品 1,004,722,032.88 24.87% 913,276,863.59 25.98% 10.01%
5G 通信与指控装备 838,901,134.82 20.77%
724,214,994.92 20.60% 15.84%
产品
网络空间安全产品 301,482,212.05 7.46% 187,443,293.23 5.33% 60.84%
微系统产品 138,648,609.13 3.43% 2,620,689.66 0.07% 5190.54%
其他产品 187,035,020.48 4.64% 257,561,784.60 7.33% -27.38%
分地区
华北地区 1,259,833,244.26 31.19% 1,007,692,210.73 28.66% 25.02%
华南地区 88,255,354.21 2.18% 70,211,620.80 2.00% 25.70%
西南地区 336,964,432.63 8.34% 488,004,259.28 13.88% -30.95%
华东地区 1,546,969,522.27 38.30% 1,383,815,850.15 39.36% 11.79%
华中地区 424,715,805.27 10.51% 186,998,984.74 5.32% 127.12%
西北地区 238,467,092.73 5.90% 294,457,810.17 8.37% -19.01%
东北地区 102,625,070.76 2.54% 52,426,262.29 1.49% 95.75%
其他地区 41,427,693.76 1.04% 32,190,457.52 0.92% 28.70%
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注：网络空间安全产品营业收入较上年同期增长 60.84%，主要为 2018 年 12 月收购南京壹进制，上年南京壹进制为一个月
数据，本期为全年数据；微系统产品较上年同期增长 5190.54%，主要为 2018 年 11 月新设微系统公司，2018 年末正式开展
业务，2019 年度业务为全年数据；信息技术产业营业收入较上年同期增长 62.53%，受网络空间安全产品和微系统产品共同
影响。
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
防务装备产业 2,311,332,019.62 1,332,137,605.81 42.36% 14.66% 8.60% 3.21%
信息技术产业 505,501,233.38 233,958,735.84 53.72% 62.53% 27.23% 12.84%
装备制造产业 1,188,040,618.85 983,001,128.76 17.26% 2.59% 3.40% -0.64%
分产品
数字蓝军与蓝军
1,568,469,206.53 869,280,764.61 44.58% 9.63% 1.45% 4.47%
装备产品
海洋信息装备产
1,004,722,032.88 852,946,959.65 15.11% 10.01% 11.22% -0.91%
品
5G 通信与指控装
838,901,134.82 539,987,136.00 35.63% 15.84% 16.77% -0.52%
备产品
分地区
华北地区 1,259,833,244.26 681,441,980.22 45.91% 25.02% 14.60% 4.92%
华东地区 1,546,969,522.27 1,157,354,421.98 25.19% 11.79% 6.30% 3.87%
华中地区 424,715,805.27 268,095,482.90 36.88% 127.12% 164.36% -8.89%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减
销售量 台/套 10,239 12,287 -16.67%
防务装备产业 生产量 台/套 10,239 12,293 -16.71%
库存量 台/套 31 31 0.00%
销售量 台/套 462 98 371.43%
信息技术产业
生产量 台/套 506 139 264.03%
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
库存量 台/套 81 37 118.92%
销售量 台/套 351,733 104,441 236.78%
装备制造产业 生产量 台/套 343,307 107,528 219.27%
库存量 台/套 54,358 31,697 71.49%
销售量 米 1,280,135 3,045,214 -57.96%
装备制造产业 生产量 米 1,085,812 2,506,490 -56.68%
库存量 米 0 832,782 -100.00%
销售量 平方米 47,419 42,437 11.74%
防务装备产业 生产量 平方米 49,876 39,878 25.07%
库存量 平方米 2,457 5,447 -54.89%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
装备制造产业（米）销售量、生产量、库存量降低超过30%，主要因为本年处置北京欧地安科技有限公司70%股权，从10月起
不在合并范围所致。
装备制造产业（台/套）销售量、生产量、库存量增加超过30%，主要因为产品定制化，单品差异较大。
信息技术产业（台/套）销售量、生产量、库存量增加超过30%，主要因为2018年12月新企业壹进制并入，只有一个月销售量，
2019年为全年，2018年新设立企业微系统本年经营正常开展。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
2019 年 2018 年
行业分类 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
防务装备产业 1,332,137,605.81 52.09% 1,226,666,121.97 51.76% 8.60%
信息技术产业 233,958,735.84 9.15% 183,886,213.86 7.76% 27.23%
装备制造产业 983,001,128.76 38.44% 950,663,352.67 40.12% 3.40%
其他民用三产 8,071,285.17 0.32% 8,628,005.49 0.36% -6.45%
说明
无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1、2019年7月设立北京航天京航科技有限公司；
13
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、2019年9月设立重庆金美电子技术有限公司、重庆金美汽车电子有限公司；
3、2019年3月投资设立 Linkmicro Technology Co.,Limited；
4、2019年6月投资设立Microsis GmbH；
5、2019年8月投资设立EMST GmbH & Co.,KG；
6、2019年4月转让所持有的北京航天恒容电磁科技有限公司全部51%股权，不再纳入合并范围；
7、2019年11月转让所持有的航天福昕软件（北京）有限公司全部51%股权，不再纳入合并范围；
8、2019年10月转让北京欧地安科技有限公司70%股权，不再纳入合并范围，剩余30%股权作为联营企业投资。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 2,494,542,793.72
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 61.75%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 26.42%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 中国航天科工集团有限公司及所属单位 1,067,201,941.28 26.42%
2 中国航天科技集团有限公司及所属单位 577,713,094.18 14.30%
3 中国船舶工业集团公司及所属单位 360,344,119.48 8.92%
4 中国电子科技集团有限公司及所属单位 325,929,036.97 8.07%
5 XXX 装备部 163,354,601.81 4.04%
合计 -- 2,494,542,793.72 61.75%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,500,750,397.06
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 49.98%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 22.71%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 中国航天科工集团有限公司及所属单位 681,985,557.43 22.71%
2 中国航天科技集团有限公司及所属单位 414,231,886.27 13.79%
3 中国电子科技集团有限公司及所属单位 248,188,516.56 8.26%
4 中国航空工业集团有限公司及所属单位 102,410,714.57 3.41%
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
5 中国船舶工业集团公司及所属单位 53,933,722.23 1.81%
合计 -- 1,500,750,397.06 49.98%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明
主要由于合并范围变化，南京壹进制上年同期只有 12 月份
销售费用 120,777,484.66 75,380,555.09 60.22% 经营数据。另外部分单位市场拓展增加，销售费用有所增
加。
主要由于合并范围变化，南京壹进制上年同期只有 12 月份
管理费用 273,698,748.27 250,557,288.47 9.24%
经营数据。
财务费用 5,881,541.67 16,779,141.33 -64.95% 主要由于 2018 年支付应付债券利息，2019 年无债券利息。
研发费用 413,887,146.15 317,045,430.43 30.55% 主要由于 2019 年继续加大研发投入。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司大力发展“电子蓝军”产品与装备，并拓展了电子蓝军对抗体系构建能力。在加强内射频仿真试验系统、有源靶
标模拟系统、仿真雷达系统这三个细分领域的行业领先优势地位的同时，积极开拓更新更广的“电子蓝军”技术领域。利用
产品装备的优势地位，结合战术和体系对抗的要求，加强体系能力建设，提升技术水平，具备了成体系向用户提供“电子蓝
军”解决方案的能力。加强新一代指控信息系统技术等多型装备研制、开发，并积极推进预研课题。持续推进电磁防护技术
研究，提升产品性能，拓宽产品适用性，加大市场应用推广。深耕微波暗室主营业务，持续提升电磁测量系统集成能力，以
高端吸波材料、毫米波测试系统集成、低频锥形暗室系统集成、高端测试设备为研发重点，进一步夯实行业内的技术领先地
位。完成了驾驶训练仿真项目定型并量产；自主研发实时仿测工作站并在多个系统中成功应用，保持军用仿真业务不断增长
态势。公司科技经费投入稳步增长，科技创新能力明显提升。
公司研发投入情况
2019 年 2018 年 变动比例
研发人员数量（人） 948 803 18.06%
研发人员数量占比 39.70% 36.82% 2.88%
研发投入金额（元） 563,017,330.49 434,344,939.73 29.62%
研发投入占营业收入比例 13.94% 12.35% 1.59%
研发投入资本化的金额（元） 142,528,284.52 64,678,101.73 120.37%
资本化研发投入占研发投入的比例 25.32% 14.89% 10.43%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
研发投入资本化率提高主要是由于主要子公司南京长峰、重庆金美部分研发项目完成研发，形成研发成果所致。
5、现金流
单位：元
项目 2019 年 2018 年 同比增减
经营活动现金流入小计 4,463,813,100.58 3,340,144,329.93 33.64%
经营活动现金流出小计 4,425,017,319.51 3,153,441,819.81 40.32%
经营活动产生的现金流量净额 38,795,781.07 186,702,510.12 -79.22%
投资活动现金流入小计 49,762,241.45 32,191,189.55 54.58%
投资活动现金流出小计 1,133,025,529.74 275,283,352.80 311.59%
投资活动产生的现金流量净额 -1,083,263,288.29 -243,092,163.25 345.62%
筹资活动现金流入小计 1,528,009,374.27 586,262,449.79 160.64%
筹资活动现金流出小计 1,172,216,681.09 714,597,286.62 64.04%
筹资活动产生的现金流量净额 355,792,693.18 -128,334,836.83 -377.24%
现金及现金等价物净增加额 -688,661,817.69 -184,521,356.46 273.22%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额变化原因：根据公司资金需求，2018 年末办理应收账款保理,提前收回销售款 4.44 亿元，2019
年未继续办理应收账款保理。这是本年经营活动现金净流量较上年同期较低的原因。
投资活动产生的现金流量净额变化原因：2019 年购买 7 天通知存款 4.25 亿元，大额定期存单 1.2 亿元，投资 I 公司 1.36
亿元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4.46 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额变化原因：2019年收到投资款2.88亿元。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
权益法核算的长期股权投资
收益金额为 9,658.92 万元、
权益法核算长期股权投资
投资收益 105,512,730.65 13.30% 广发证券分红及处置子公司
收益具有可持续性
收益等 571.13 万元、金融资
产处置利得 321.22 万元
公允价值变动损益 18,226,800.00 2.30% 持有广发证券公允价值变动 否
资产减值 3,649,819.62 0.46% 存货跌价准备、预付款坏账 否
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
准备
营业外收入 1,828,394.16 0.23% 违约金、废品收入等 否
营业外支出 2,994,830.42 0.38% 对外捐赠等 否
资产处置收益 14,375,471.24 1.81% 固定资产处置收益 否
信用减值损失 75,374,015.09 9.50% 应收款项坏账准备计提 否
其他收益 82,483,898.41 10.40% 政府补助及个税返还 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
2019 年末 2019 年初
比重增
占总资 占总资 重大变动说明
金额 金额 减
产比例 产比例
下降
本期子公司微系统购入大额
货币资金 1,687,863,374.98 15.54% 1,909,150,457.38 20.47% 4.93 个
存单 1.2 亿元。
百分点
上升 主要由于本期未进行应收账
应收账款 1,815,595,746.49 16.72% 1,399,453,924.16 15.00% 1.72 个 款保理，应收账款较上年同期
百分点 有所增加。
下降
存货 764,097,468.05 7.04% 687,966,666.97 7.38% 0.34 个 -
百分点
下降
投资性房地产 117,893,204.70 1.09% 122,723,710.37 1.32% 0.23 个 -
百分点
主要由于按权益法核算对北
上升
京锐安公司投资收益，欧地安
长期股权投资 1,067,263,589.39 9.83% 797,718,465.65 8.55% 1.28 个
变为参股公司，以及本期新增
百分点
对 I 公司、网信公司投资。
下降
固定资产 707,641,881.59 6.52% 615,657,733.96 6.60% 0.08 个 -
百分点
下降
主要由于孙公司江苏大洋本
在建工程 15,844,074.37 0.15% 146,871,407.90 1.57% 1.42 个
期 1.81 亿元在建工程转固。
百分点
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
上升 主要由于所属孙公司江苏大
短期借款 722,541,162.68 6.65% 465,123,750.00 4.99% 1.66 个 洋未到期商业承兑汇票 4.26
百分点 亿元贴现并确认为质押借款。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 累计公允价 其他变动 期末数
的减值 金额 金额
损益 值变动
金融资产
1.交易性金
融资产（不 92,817,600. 18,226,800. 107,954,262. 111,044,4
0.00 0.00 0.00 0.00
含衍生金 00 00 34 00.00
融资产）
4.其他权益
42,285.73 -3,832.02 0.00 0.00 42,167.98 0.00 0.00
工具投资
金融资产 92,859,885. 18,226,800. 107,950,430. 111,044,4
42,167.98 0.00
小计 73 00 32 00.00
92,859,885. 18,226,800. 107,950,430. 111,044,4
上述合计 0.00 0.00 42,167.98 0.00
73 00 32 00.00
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 82,027,354.89 连江项目基建保证金、保函及票据保证金
应收账款 75,000,000.00 短期借款质押
固定资产 42,246,014.63 授信额度抵押以及短期借款抵押
无形资产 46,540,917.77 授信额度抵押以及短期借款抵押
合 计 245,814,287.29
注1： 所有权受限制的货币资金说明详见本附注七、1注；
注2：子公司航天开元应收账款质押详见本附注七、32、“短期借款注1（1）”；
注3：孙公司江苏大洋不动产抵押情况具体如下：
（1）孙公司江苏大洋将依法享有完全所有权的生产设备作为抵押财产向中国船舶工业贸易上海有限公司提供抵押担保，
抵押担保履行建造合同编号为 02KRCSTCSH082、02KRCSTCSH083、02KRCSTCSH084、02KRCSTCSH085和委托加工合同编号为
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
02KRCSTCSH082-B、02KRCSTCSH083-B、02KRCSTCSH084-B、02KRCSTCSH085-B，履行债务的期限为2018年7月5日至2020年6月
30日，动产最高作价为23,610,200.00 元，实际担保金额 为22,204,540.80元。抵押资产 是动产抵押登记书 ，编号为
32122018001458中所列示的生产设备；
（2）孙公司江苏大洋将依法享有完全所有权的生产设备作为抵押财产向中国船舶工业贸易上海有限公司提供抵押担保，
抵押担保履行建造合同编号为02KRCSTCSH088、02KRCSTCSH089、02KRCSTCSH090和委托加工合同编号为02KRCSTCSH088-B、
02KRCSTCSH089-B、02KRCSTCSH090-B，履行债务的期限为2018年7月5日至2020年3月31日，动产最高作价为12,090,000.00
元，实际担保金额为11,267,424.00元。抵押资产是动产抵押登记书，编号为32122018001459中所列示的生产设备。
注4：孙公司江苏大洋动产抵押情况具体如下：
（1）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0006771号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为吴农商银高抵字（J10201809863）第03034号，抵押期限为2018年9月11日至2023年9月11日，最高额贷款限额为
11,000,000.00元，该不动产今年未放款，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）泰兴市不动
产权第0006771号；
（2）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0006776号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为吴农商银高借字（J10201809863）第03052号，抵押期限为2018年9月14日至2023年9月14日，最高额贷款限额为
26,900,000.00元，截止2019年12月31日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）
泰兴市不动产权第0006776号；
（3）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0006773号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为吴农商银高借字（J10201809863）第03031号，抵押期限为2018年9月11日至2023年9月11日，最高额贷款限额为
24,000,000.00元，截止2019年12月31日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）
泰兴市不动产权第0006773号；
（4）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0006772号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为吴农商银高借字（J10201809863）第03046号，抵押期限为2018年9月13日至2023年9月13日，最高额贷款限额为
29,500,000.00元，截止2019年12月31日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）
泰兴市不动产权第0006772号；
（5）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0006775号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为吴农商银高借字（J10201809863）第03033号，抵押期限为2018年9月11日至2023年9月11日，最高额贷款限额为
8,600,000.00元，截止2019年12月31日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）泰
兴市不动产权第0006775号；
（6）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0006777号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为吴农商银高借字（J10201809863）第03045号，抵押期限为2018年9月13日至2023年9月13日，最高额贷款限额为
5,300,000.00元，截止2019年12月31日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）泰
兴市不动产权第0006777号；
（7）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0006774号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为吴农商银高借字（J10201809863）第03032号，抵押期限为2018年9月13日至2023年9月13日，最高额贷款限额为
12,500,000.00元，截止2019年12月31日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）
泰兴市不动产权第0006774号；
（8）孙公司江苏大洋将苏（2016）泰兴市不动产权第0005920号的不动产在江苏吴江农村商业银行作抵押，抵押合同编
号为苏农商银高抵字（D10201907863）第04544号，抵押期限为2019年07月03日至2024年07月03日，最高额贷款限额为
43,000,000.00元，截止2019年12月31日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权仍受到限制。抵押资产是苏（2016）
泰兴市不动产权第0005920号。
19
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
141,628,776.86 1,378,430,566.57 -89.73%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入
本期 权益
最初 会计 期初 公允 的累 本期 本期 报告 期末 会计
证券 证券代 证券 资金
投资 计量 账面 价值 计公 购买 出售 期损 账面 核算
品种 码 简称 来源
成本 模式 价值 变动 允价 金额 金额 益 价值 科目
损益 值变
动
交易
境内 3,090, 公允 92,81 18,22 107,9 19,69 111,0
广发 性金 自有
外股 000776 137.6 价值 7,600. 6,800. 54,26 0.00 0.00 0,800. 44,40
证券 融资 资金
票 6 计量 00 00 2.34 00 0.00
产
其他
公允
纸黄 46,00 42,28 -3,83 42,16 权益 自有
其他 无 价值 0.00 0.00 0.00
金 0.00 5.73 2.02 7.98 工具 资金
计量
投资
3,136, 92,85 18,22 107,9 19,69 111,0
42,16
合计 137.6 -- 9,885. 6,800. 50,43 0.00 0,800. 44,40 -- --
7.98
6 73 00 0.32 00 0.00
证券投资审批董事会公
无
告披露日期
20
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
证券投资审批股东会公
无
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
已累计使用 报告期内变 累计变更用 累计变更用 尚未使用募 闲置两年以
募集资金 本期已使用募 尚未使用募
募集年份 募集方式 募集资金总 更用途的募 途的募集资 途的募集资 集资金用途 上募集资金
总额 集资金总额 集资金总额
额 集资金总额 金总额 金总额比例 及去向 金额
非公开发行
2011 人民币普通 54,722 18,732.45 57,955.72 0 72,469.21 132.43% 3,319.11 通知存款 43.56
股（A 股）
非公开发行
2015 人民币普通 53,122.9 7.25 55,366.4 7.25 40,505.9 76.25% 127.64 协定存款 0
股（A 股）
非公开发行
2018 人民币普通 30,000 2,587.07 2,587.07 0 0 0.00% 27,462.4 通知存款 0
股（A 股）
合计 -- 137,844.9 21,326.77 115,909.19 7.25 112,975.11 81.96% 30,909.15 -- 43.56
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准神州学人集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1774
号）核准，本公司于 2011 年 5 月 16 日非公开发行人民币普通股（A 股）64,367,816 股在深圳证券交易所上市，股
票每 股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民币 8.70 元，共募集资金人民币 559,999,999.20 元，扣除发行费用人民
币 12,780,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 547,219,999.20 元。以上募集资金的到位情况已经福建华兴会计师事
务所 有限公司审验并出具闽华兴所（2011）验字 C-002 号《验资报告》。
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司 2011 年非公开发行股票配套募集资金扣除中介费用后净额 54,722.00 万元。
公司募投项目使用募集资金累计 57,955.72 （含利息收入）万元，其中募集资金永久补充流动资金 15,533.98 万元。尚
未使用的募集资金 3,319.11 万元，全部为专户存储累计利息、理财收益等扣除手续费的结余。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准神州学人集团股份有限公司向中国航天科工防御技术研究院等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]1004 号）核准，本公司于 2015 年 7 月 24 日非公开发行人民币普
通 股（A 股）103,944,032 股在深圳证券交易所上市，股票每股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民币 5.20 元，共
募集 资金人民币 540,508,966.40 元，扣除发行费用人民币 9,280,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 531,228,966.40
21
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
元。以 上募集资金的到位情况已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具闽华兴所（2015）验字 C-012 号
《验资报告》。
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司 2015 年非公开发行股票配套募集资金扣除中介费用后净额 53,122.90 万元，
公司 募投项目使用募集资金累计 55,366.40 万元，包含募集资金累计永久补充流动资金 40,505.90 万元（其中募集资金
38,137.40 万元，专户存储累计利息、理财收益等扣除手续费 2,368.50 万元）。尚未使用的募集资金 127.64 万元，其中：
其中募集资金 125.00 万元，专户存储累计利息扣除手续费 2.64 万元。
3、经中国证券监督管理委员会《关于核准航天工业发展股份有限公司向王建国等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》（证监许可[2018]1978 号）核准，本公司于 2019 年 1 月 17 日非公开发行人民币普通股（A 股）40,431,266
股在深圳证券交易所上市，股票每股面值人民币 1 元，发行价格为每股人民币 7.42 元，共募集资金人民币
299,999,993.72 元，扣除承销保荐费用 19,000,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 280,999,993.72 元。以上募集资
金的到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了验资报告（瑞华验字【2019】01540002 号）。
截至 2019 年 12 月 31 日止，2018 年非公开发行股票配套募集资金 299,999,993.72 元。公司募投项目使用募集资
金累计 2,587.07 万元，尚未使用的募集资金 27,462.40 万元（其中募集资金 27,412.93 万元，专户存储累计利息扣除手
续费 49.47 万元）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期
是否已变 募集资 项目达到 项目可行
截至期末累 末投资 本报告期
承诺投资项目和超募资金 更项目 金承诺 调整后投资 本报告期 预定可使 是否达到 性是否发
计投入金额 进度(3) 实现的效
投向 (含部分 投资总 总额(1) 投入金额 用状态日 预计效益 生重大变
(2) ＝ 益
变更) 额 期 化
(2)/(1)
承诺投资项目
1、汽车电子系统项目 是 31,956 终止 不适用 是
2、新一代低噪音柴油发电
是 6,018 1,734.71 1,734.71 100% 不适用 是
机组项目（变更前）
3、新一代低噪音柴油发电
是 8,542 终止 不适用 是
机组项目（变更后）
2014 年12
4、无刷同步发电机项目 否 5,000 5,000 5,318.46 106.37% 不适用 否
月 31 日
5、配套用地和厂房建设项
是 4,872 1,862.59 1,862.59 100.00% 终止 不适用 是
目
2016 年08
6、收购仿真公司股权项目 否 35,105.21 3,198.47 33,505.98 95.44% 4,407.92 是 否
月 25 日
7、投资设立恒容电磁公司 终止、已
是 0（已转让） 0 0 不适用 是
项目 转让
8、在境外设立研发机构项
是 5,000 不适用 是
目
22
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
9、军民两用飞行训练模拟
是 12,000 不适用 是
器研发项目
10、先进的空中和海上靶标
是 18,000 10,925.75 10,800.75 98.86% 不适用 否
研发项目
11、先进的半实物仿真系统
是 19,000 4,059.75 4,059.75 100.00% 不适用 否
能力提升项目
12、面向云计算和大数据的
自主可信备份容灾系统项 否 40,500 14,512.73 不适用 否
目
13、面向信息安全的运营云
否 36,000 12,900.2 不适用 否
服务平台建设项目
14、中介机构相关费用 否 3,500 2,587.07 2,587.07 2,587.07 100.00% 不适用 否
15、永久补充流动资金 否 56,898.65 15,541.23 56,039.88 98.49% 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 190,388 145,586.66 21,326.77 115,909.19 -- -- 4,407.92 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 190,388 145,586.66 21,326.77 115,909.19 -- -- 4,407.92 -- --
1、公司非公开发行股票事宜经公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过，于 2010 年 12 月
经中国证券监督管理委员会核准。2011 年 4 月 29 日，公司完成非公开发行股票认购事宜。鉴于
本次募集资金募集到位时间比公司之前预计时间晚等原因，目前“汽车电子系统项目”和“新一
代低噪音柴油发电机组项目”两个项目均未如期完成。
2、无刷同步发电机项目采取边建设边投产的方式，在新厂未建设完毕及设备安装到位前，安
排在关联企业开展先期生产工作。鉴于厂房建设延期以及车间搬迁，以及市场环境变化、新品牌
建设周期较长等原因导致该项目未能如期达到可使用状态。
3、配套用地和厂房建设项目系公司为新一代低噪音柴油发电机组项目和无刷同步发电机项目
所需的配套用地和厂房而设立。该项目因公司战略调整于 2015 年 2 月 12 日暂停，2017 年 10 月
23 日公司为有效整合资源重启该项目，故该项目未能如期达到可使用状态。
未达到计划进度或 4、2015 年募投项目的实施进度未达到计划进度的原因主要为：
预计收益的情况和 （1）公司 2015 年募集资金拟投入的在境外设立研发机构项目为境外涉军研发项目。该项目
原因（分具体项目） 需要通过境外子公司进行实施，存在涉及换汇、资金出境、与境外子公司建立管理制度和工作流
程，境外子公司单独开设募集资金专用账户以及中介机构对于专项募集资金的使用核查等事项。
鉴于当前贸易战形势以及由于贸易政策趋紧带来的多方阻碍，公司在使用募集资金时，需考虑保
密性要求，同时募集资金海外监管也使资金无法及时到位，将致使项目进展缓慢，故该项目已终
止使用募集资金实施，后续拟使用自有资金继续开展。
（2）公司 2015 年募集资金拟投入的军民两用飞行训练模拟器研发项目、先进的空中和海上
靶标研发项目和先进的半实物仿真系统能力提升项目，均为涉军研发项目。项目实际执行、技术
攻关和资金投入前尚需进行周密的计划和论证，以充分考虑可能涉及的各种问题，方案讨论花费
了较长的周期。截至 2018 年 12 月 31 日军民两用飞行训练模拟器研发项目尚未启动，先进的半实
物仿真系统能力提升项目实际投资额为 4,059.75 万元，先进的空中和海上靶标研发项目实际投资
额为 10,800.75 万元。军民两用飞行训练模拟器研发项目已终止实施，先进的半实物仿真系统能力
23
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
提升项目和海上靶标研发项目已结项。
5、面向信息安全的运营云服务平台建设项目：随着对云平台服务业务理解的不断深化，以及
市场对云服务业务需求的变化，本着对募投资金负责的态度，使募投项目更好的助力企业长期发
展，需要对投资内容进一步论证。
面向云计算和大数据的自主可信备份容灾系统建设项目：随着相关技术与产业分工更加精细，
生态圈和合作开发的重要程度日益加深，项目实施要求将更高，故项目建设的进度及节奏稍有放
缓。
1、公司“汽车电子系统项目”主要是瞄准国内新能源汽车和轿车市场，打造汽车电子技术和
产品的专业化科研、生产能力。但由于近年来我国汽车产业整体增长放缓，国家对新能源汽车补
贴和应用的相关政策不确定、传统能源的危机缓解（如开发页岩气）以及新能源汽车市场销售遇
冷等因素，使得新能源汽车（混合动力车和纯电动车）整体发展滞后于公司预期。未来新能源汽
车的市场化仍面临各种挑战，如汽车充电设施、消费者接受度、环保措施等。鉴于上述原因，经
公司第七届董事会第九次会议审议通过，公司及时进行了战略调整，为降低募投资金的风险，决
定暂停“汽车电子系统项目”，将视今后市场变化情况决定是否再启动该项目。公司为整合资源，
优化产业结构，提升项目的经营管理水平，决定对“新一代低噪音柴油发电机组项目”变更实施
方式，其完工和达产时间也相应推后。经公司第八届董事会第八次（临时）会议审议通过，公司
项目可行性发生重 未来将聚焦发展军工主营业务，以信息安全与对抗、电子蓝军与指控控制、微系统和现实增强应
大变化的情况说明 用等领域为重点发展方向，积极实施收购相关产业计划。因此，为提高募集资金使用效率，公司
决定终止汽车电子系统项目。
2、对于在境外设立研发机构项目，鉴于当前贸易战形势以及由于贸易政策趋紧带来的多方阻
碍，公司在使用募集资金时，需考虑保密性要求，同时募集资金海外监管也使资金无法及时到位，
将致使项目进展缓慢，故该项目拟终止使用募集资金实施，后续拟使用自有资金继续开展。
3、对于军民两用飞行训练模拟器研发项目，考虑到当前的市场格局和形势，军民两用飞行训
练模拟器市场已逐步趋于饱和，大规模的硬件和研发投入军民两用飞行训练模拟器项目将面临较
大的风险，无法保障相应投资收益，同时鉴于公司产业方向调整，后续将加快发展网络安全和微
系统方向，故无必要对上述项目再进行大规模的投入，公司终止军民两用飞行训练模拟器研发项
目，并将该项目剩余募集资金（含利息收入）永久补充流动资金。
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目 公司“新一代低噪音柴油发电机组项目”实施地点变更为福州连江县东湖上岗工业园区 64
实施地点变更情况 亩地，取消原福州经济技术开发区快安延伸区 21 号地块。“汽车电子系统项目”实施地点从原福
州市长乐市湖南镇鹏程路 18 号金山空港工业集中区 22、23 号厂房变更为福州连江县东湖上岗工
业园区。公司将“新一代低噪音柴油发电机组项目”实施地由原来的福州连江县东湖上岗工业园
区 64 亩地缩减为 44 亩地，剩余 20 亩地为“汽车电子系统项目”用地。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施方式调整情况 经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过：“新一代低噪音柴油发电机组项目”的实施主
体变更为公司全资子公司福州福发发电设备有限公司，以募集资金对其增资 8,542 万元的形式运
作；1.“无刷同步发电机项目”投资额为 5,000 万元，以募集资金投资设立全资子公司福建凯威斯
24
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
发电机有限公司的形式运行；本公司仍负责“配套用地和厂房建设项目”投资额为 4,872 万元，
为上述项目建设配套的厂房、车间等地上建筑物。经公司第七届董事会第二十三次（临时）会议
审议通过，“新一代低噪音柴油发电机组项目”实施地点变更为福州连江县东湖上岗工业园区 64
亩地，取消原福州经济技术开发区快安延伸区 21 号地块，公司使用自有资金将原为取得福州经济
技术开发区快安延伸区 21 号地块的使用权及附属地上建筑物而购买其股权相关支出及厂区改造
支出 3,005.29 万元退还至福州福发发电设备有限公司的“新一代低噪音柴油发电机组项目”募集
资金专户；经 2016 年 8 月 17 日公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，公司终止原募集资金
投资的汽车电子系统项目并变更募集资金用途，使用该项目募集资金中的 35,105.21 万元支付收购
航天科工系统仿真科技（北京）有限公司股权转让价款。同时对配套用地和厂房建设项目募集资
金中 1,423.37 万元募集资金用途进行变更并使用终止后的汽车电子系统项目的 1,126.63 万元，累
计使用募集资金 2,550 万元与其他投资方共同投资设立北京航天恒容电磁科技有限公司。
适用
1、募集资金到位前，公司用自有资金先期投入募集资金项目共计 6,768.39 万元。其中汽车电
子系统项目已先期投入 3,133.14 万元，新一代低噪音柴油发电机组项目已先期投入 3,635.25 万元。
2011 年 6 月 15 日，公司第六届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司以募集资金置换预
先投入募投项目资金的议案》，拟用募集资金置换预先已投入募投项目的自有资金共计 6,768.39
募集资金投资项目 万元。该事项已经福建华兴会计师事务所有限公司审核并出具专项审核报告、万联证券有限责任
先期投入及置换情 公司出具核查意见。截至 2011 年 12 月 31 日，上述资金已全部置换，其中置换 2010 年支付的福
况 州金山工业区开发公司厂房预付款 1,000.00 万元，因公司延缓“汽车电子系统项目”募投项目，
2011 年 11 月退回该款项，已回到募集资金专户。
2、公司于 2019 年 4 月 19 日召开第八届董事会第三十六次会议，审议通过《关于使用募集资
金置换先期已支付发行费用的议案》。为保证募投项目的实施进度，在本次非公开发行股票募集资
金到位之前，公司已使用自有资金预先支付相关发行费用。公司董事会同意公司使用募集资金置
换先期使用自有资金支付的发行费用 5,488,679.25 元（不含税）。
适用
2018 年 11 月 30 日，公司第八届董事会第三十一次（临时）会议、第八届监事会第二十一次
用闲置募集资金暂
（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用
时补充流动资金情
不超过人民币 6,500 .00 万元（含 6,500 .00 万元）闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自
况
董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金暂时补充流动资金
5,408.00 万元均已归还。
适用
1、募集资金项目银行存款利息、理财等收益实际结余为 7,684.53 万元，已永久补充流动资金
15,533.98 万元，尚未使用募集资金余额为 3,319.11 万元，部分募集资金投资项目尚在建设期。
2、对于先进的空中和海上靶标研发项目，项目于募集资金到位前已经开展，公司已使用自有
资金及部分募集资金建成了某试验基地，实现了多项技术成果，得到军方嘉奖，该项目截至目前
项目实施出现募集
已经完工。该项目结项后，剩余募集资金（含利息收入）7,799.93 万元，鉴于该项目尚需在靶标
资金结余的金额及
研发试验场地工程质保期满后，支付项目尾款 125 万元。故该项目节余资金在扣除项目尾款后的
原因
剩余金额将用于永久补充流动资金。
3、对于先进的半实物仿真系统能力提升项目，项目于募集资金到位前已经开展，项目在实施
过程中使用了自有资金及部分募集资金，目前相关技术已经通过验证，研发生产目的达成，项目
截至目前已完工。鉴于此，公司已将该项目节余募集资金（含利息收入）的 14,790.40 万元永久补
充流动资金。
25
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、募集资金项目资金余额应为 38,262.40 万元，银行存款利息、理财等收益实际结余为 2,371.14
万元，已永久补充流动资金共计 40,505.90 万元，募集资金账户尚有余额 127.64 万元。
1、公司于 2018 年 12 月 28 日召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过《关于终止 2011
年非公开发行的部分募集资金投资项目并将部分结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，公
司终止 2011 年非公开发行的募集资金项目中的新一代低噪音柴油发电机组项目、投资设立恒容电
子公司项目和配套用地和厂房建设项目三个项目，并将该三个项目终止后结余募集资金中的
16,400 万元用于永久补充流动资金。其中，将新一代低噪音柴油发电机组项目、投资设立恒容电
子公司项目两个项目终止后结余的募集资金全部用于永久补充流动资金；配套用地和厂房建设项
尚未使用的募集资 目终止后，剩余募集资金在补足前述永久补充流动资金额度的不足部分后，未用于永久补充流动
金用途及去向 资金的部分结余募集资金待有新的项目后再行投资。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司 2011 年度非公开发行股票募集资金已永久补充流动资金金额
为 15,533.98 万元。公司所持有的北京航天恒容电磁科技有限公司 51%股权转让手续已办理完成，
公司已于 2020 年 4 月 1 日收到最后一笔尾款,全部用于永久补充流动资金。
2、先进的空中和海上靶标研发项目尚需在靶标研发试验场地工程质保期满后支付项目尾款
125.00 万元，故尚有余额 127.64 万元（含利息收入 2.64 万元）。
3、尚未使用的募集资金均存储于募集资金专项存储账户内。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 报告期内，募集资金使用及披露不存在问题或其他情况。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (3)=(2)/(1 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) ) 期
化
新一代低
噪音柴油
永久补充
发电机组 12,833.67 13,051.12 13,051.12 101.69% 不适用 不适用 不适用 否
流动
项目（变
更后）
配套用地
永久补充
和厂房建 1,016.33 1,016.33 1,016.33 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
流动
设项目
投资设立
永久补充
恒容电磁 2,550 1,466.53 1,466.53 57.51% 不适用 不适用 不适用 否
流动
公司项目
在境外设
永久补充 5,415.66 1.2 5,416.86 100.02% 不适用 不适用 不适用 否
立研发机
26
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
流动 构项目
军民两用
永久补充 飞行训练
12,495.94 2.77 12,498.71 100.02% 不适用 不适用 不适用 否
流动 模拟器研
发项目
先进的空
永久补充 中和海上
7,799.93 0 7,799.93 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
流动 靶标研发
项目
先进的半
永久补充 实物仿真
14,787.12 3.28 14,790.4 100.02% 不适用 不适用 不适用 否
流动 系统能力
提升项目
合计 -- 56,898.65 15,541.23 56,039.88 -- -- 0 -- --
1、公司于 2018 年 12 月 28 日召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过《关
于终止 2011 年非公开发行的部分募集资金投资项目并将部分结余募集资金用于永
久补充流动资金的议案》，公司终止 2011 年非公开发行的募集资金项目中的新一代
低噪音柴油发电机组项目、投资设立恒容电子公司项目和配套用地和厂房建设项目
三个项目，并将该三个项目终止后结余募集资金中的 16,400.00 万元用于永久补充流
动资金。其中，将新一代低噪音柴油发电机组项目、投资设立恒容电子公司项目两
个项目终止后结余的募集资金全部用于永久补充流动资金；配套用地和厂房建设项
目终止后，剩余募集资金在补足前述永久补充流动资金额度的不足部分后，未用于
永久补充流动资金的部分结余募集资金待有新的项目后再行投资。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司 2011 年度非公开发行股票募集资金已永久补充流动
资金金额为 15,533.98 万元。公司所持有的北京航天恒容电磁科技有限公司 51%股
权转让手续已办理完成，公司已于 2020 年 4 月 1 日收到最后一笔尾款，全部用于永
久补充流动资金。
变更原因、决策程序及信息披露情
2、公司于 2018 年 12 月 28 日召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过《关
况说明(分具体项目)
于 2015 年配套募集资金部分募投项目终止和结项并将剩余和节余募集资金及利息
永久补充流动资金的议案》。截至 2018 年 12 月 31 日，公司终止使用募集资金实施
2015 年配套募集资金募投项目中的在境外设立研发机构项目和军民两用飞行训练
模拟器研发项目，并将属于在境外设立研发机构项目剩余募集资金（含利息收入）
5,416.86 万元、属于军民两用飞行训练模拟器剩余募集资金（含利息收入）12,498.71
万元用于永久补充流动资金；鉴于先进的空中和海上靶标研发项目尚需在靶标研发
试验场地工程质保期满后支付项目尾款 125.00 万元，将该项目结项后节余募集资金
（含利息收入）7,799.93 万元，在扣除项目尾款 125.00 万元后剩余金额将用于永久
补充流动资金；将先进的半实物仿真系统能力提升项目结项后的节余募集资金（含
利息收入）14,790.4 万元用于永久补充流动资金。综上，本次用于永久补充流动资
金的募集资金金额合计 40,505.90 万元。
故截至 2019 年 12 月 31 日，尚有 127.64 万项目尾款（含利息收入）存放于南
京长峰募集资金专户，剩余募集资金款项已全部归还航天发展本部用于永久补流。
未达到计划进度或预计收益的情 不适用
27
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变 不适用
化的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
南京长峰
射频仿真系统等
航天电子 子公 50,000,000 3,030,786, 1,465,640, 1,840,196, 343,671,27 314,791,22
的研究、开发、
科技有限 司 .00 176.00 003.56 766.11 2.84 6.69
生产、销售
公司
北京锐安 技术开发、技术
参股 210,000,00 2,454,150, 867,625,14 1,325,862, 235,400,92 216,347,28
科技有限 服务、互联网信
公司 0.00 687.08 4.06 258.02 2.48 9.16
公司 息服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京航天恒容电磁科技有限公司 出售 增加本期投资收益 77.04 万元
北京欧地安科技有限公司 出售 增加本期投资收益 110.19 万元
航天福昕软件（北京）有限公司 出售 增加本期投资收益 190.27 万元
主要控股参股公司情况说明
无。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
28
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1. 数字蓝军与蓝军装备
在国防建设不断向数字化、网络化、智能化新阶段迈进，军队信息化建设、武器装备更新换代和国产化进程不断加速，
新一代武器装备不断定型列装的背景下，电子信息装备成为军事作战效能的“倍增器”，发挥的作用越来越大。随着军事领
域的应用不断深化，部队及国防工业部门对电子蓝军设备系统及仿真系统的需求不断加大，应用范围越来越广。数字蓝军与
蓝军装备必将沿着数字化、网络化、智能化阶段发展。
2.5G 通信与指控装备
5G 作为下一代移动通信技术，将在国家实施大数据战略、推进数字经济发展过程中发挥至关重要的作用。5G 通信及应
用、网络信息安全、人工智能、大数据及计算产业将逐步迎来爆发式发展，并加速与各行各业不断融合。目前，一系列涵盖
5G 的“新基建”支持政策的推出，凸显了国家对 5G 的高度重视。5G 通信与指控装备将更大范围内融合网络信息安全、人工
智能、大数据及计算产业，进入发展新征程。
3.网络空间安全
国家实施产业基础再造工程，打好产业基础高级化、产业链现代化的攻坚战，提升产业基础能力和产业链水平，打造
具有战略性和全局性的产业链，建立共性技术平台。网络安全上升到国家战略高度，随着 5G 和人工智能技术发展不断增长，
公安大数据、网络可视化、网络安全、数据安全、电子政务等相关市场将进入快速发展期，网络空间安全产业未来发展潜力
巨大。
4.微系统技术
微系统技术正从平面集成到三维集成、从微机电/微光电到异质混合集成、从结构/电气一体化到多功能一体化集成等
方向发展，相关产品正从芯片级、组部件向复杂程度更高的系统级发展，成为聚集前沿科技创新发展的重要领域。微系统作
为电子制造技术的发展趋势，其技术和产业发展受到国家各部门、相关高校和科研机构的高度重视和大力支持。在技术上，
随着半导体技术和制造工艺的提升，以及新材料、新技术、新工艺的突破，微系统技术有望实现跨越式发展。在产业上，随
着 5G 通讯、物联网等新兴产业的迅猛发展，微系统技术将在 5G 基站、低轨卫星通讯、智慧城市、自动驾驶、安全联防、工
业自动控制等领域得到进一步应用，市场需求不断扩大。
5.海洋信息装备
现代海洋高新科学技术已成为海洋大国的重要竞争领域，其中海洋信息技术是建设海洋强国、维护海洋权益、保护海
洋环境、发展海洋经济、提高海洋资源开发能力的核心和关键技术。公司将逐步建立中高端海工装备体系，充分利用集团公
司国际云及工业互联网平台进一步开拓国际市场。
（二）公司发展战略
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，积极适应新时代新形势新任务，紧扣高质
量发展要求，紧密围绕集团公司转型升级总体战略部署，以电子信息科技作为公司的主要发展方向，深入贯彻“1234”总体
发展思路，提升企业知名度和整体形象，推动公司跨越式发展。具体如下：
围绕一个主业：公司以电子信息科技为主业；
两个融合：加强党的领导和建立现代企业制度相融合，不断提升上市公司治理能力，充分释放混合所有制活力；
采用三种方式：采用“创新+资本+市场”方式，实现企业的做强、做优、做大；
四个平台，以系统工程理念和体系化、平台化模式为引导，推动蓝军研究院、5G通信研究院、网络空间安全研究院建设，持
续深化微系统研究院能力提升。
公司将适应当前经济发展的“新常态”，充分利用“新基建”政策红利，加强顶层策划，发挥上市公司资本平台作用，
以军品市场为主导，深入拓展民品市场，以电子信息科技为核心，充分发挥五大业务的技术、市场、人才的协同效应，推动
公司业务高质量发展。
（三）经营计划
1.重点产业发展计划
（1）数字蓝军与蓝军装备
完成复杂电磁环境保障体系重大工程建设等任务。完善基于联合作战仿真推演平台研发和技术升级；完成电子化指挥
沙盘、驾驶训练模拟系统等项目批产任务，积极拓展装备信息化系列产品型谱建设。持续推进微波暗室测试系统等产业发展。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）5G通信与指控装备
积极参与相关信息系统等重大专项论证和建设工作，进一步巩固在战术通信领域的传统优势地位。同时，牵头组织论
证航天科工集团5G产业发展规划，与集团内相关单位协同开展场景和生态建设；开展应急基站、定位小基站等专网核心产品
研发，为实现应急与行业专用通信、信息安全管控等领域的融合应用奠定基础。
（3）网络空间安全
以公安大数据与网络安全市场为产业发展重点，完善网络空间安全产业布局，加速外延式发展，以大数据安全、网络
安全、安全管理为核心，强化核心技术研发和重大应用能力建设，形成产业整体合力，构建整体解决方案能力。打造网络空
间大数据、网络空间感知、网络空间应用、网络空间安全与防护、网络空间安全技术培训与评测五大产业群。
（4）微系统技术
深入推进落实收发射频基带芯片的研发，为装备电子产品的微小型化、芯片化、射频综合化、电子集成化提供支撑。
积极探索军民业务，进入国民经济主战场，在5G通信、卫星通信、智慧城市、物联网等领域中切入细分市场，研制并生产射
频芯片、器件、组件及复杂微系统。通过发展新一代微系统技术，服务于航天科工集团转型升级，同时积极拓展外部市场，
大力推进军民融合发展，力争树立行业领先地位。
（5）海洋信息装备
以自动监控预警技术、废气净化排放技术和智能化制造技术等关键技术为依托，积极申报国家级、省部级海洋工程研
发中心、博士后科研工作站，建立海洋信息装备领域科技人才资源储备，为后续大力发展海洋工程装备及高技术船舶，逐步
建立中高端海工装备体系奠定基础。充分利用航天科工集团国际云及工业互联网平台开拓国际市场，推动企业转型升级。
2.深入推进资本（资产）结构优化
公司将全面开展产业布局，深化并购重组，提升产业发展能力，实现做强、做优、做大。
一是推进5G通信与指控装备领域产业布局的搭建，完成5G通信研究院设立，通过并购重组，拓展军网、专网及公网市
场；二是深化网络空间安全领域的战略布局，夯实发展基础；三是加大对芯片及微系统领域优质公司的整合力度，构建具有
行业影响力的产业板块；四是推动电子蓝军领域的内外部资产重组，整合内部优质企业资源，吸收外部产业链相关优质公司，
打造国内一流的蓝军装备服务企业；五是继续加速开展非核心产业剥离，聚焦核心主业。
（四）可能面对的风险
1.并购重组风险
公司将继续稳步开展资本运营工作，但由于投资并购活动本身的复杂性以及受到市场变化等多方面因素影响，并购重
组项目能否真正实现预定目标，切实增强公司竞争力，存在不确定性。为此，公司将以精挑细选的策略，严格评估项目收益
的可行性，强化投资项目的前期风险管控以及后期管理整合，最大限度发挥并购重组的协同效应。
2.市场竞争风险
固有市场开拓面临瓶颈。军改以来，军品领域面临种类压缩、设备统型、软件化扩展等内在因素要求，各大军工集团
加速拓展与相互渗透，竞争明显加剧，行业地位受到影响，市场份额受到挤压，竞争优势减弱，固有市场面临可持续发展瓶
颈。民品领域受到原材料价格上涨、运行成本上升等因素影响，直接影响公司主营产品盈利水平。公司将加强技术创新，大
力提升公司研发生产能力，在促进军用产业稳步增长的同时，深入开拓民品市场，不断提升综合竞争力。
3.政策风险
国家对未来形势的判断和指导思想决定了军工行业的发展前景。公司以军工业务为主，产销规模与国家国防政策密切
相关，若国家调整国防政策，改变国防投入规模，则会直接影响到公司的产销规模。为此，公司将紧跟国防政策调整步伐，
合理安排生产经营计划，做好相关科研与销售工作。
4.新产业风险
公司近年来加大了在5G、网络空间安全、微系统等战略新兴产业等新领域布局力度，相关产业发展速度快、市场空间
大，但面临激烈的市场竞争，且新产业新领域具有投入大、周期长、产业风险放大的特点。为此，公司将充分利用自有资金、
上市平台等现有优势资源，加大研发投入，加快布局进度，快速完善产业链，提升核心竞争力，巩固存量市场，拓展增量市
场，提高经济运行效率。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 01 月 01 日-2019 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 无
接待次数 53
接待机构数量 0
接待个人数量 53
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司根据中国证监会《关于进一步落实现金分红有关事项的通知》等文件要求，进一步明确和完善公司的利润分配政策，
增加股利分配决策透明度和可操作性，按照《公司章程》确定的利润分配政策制定了《公司股东分红回报规划（2018年-2020
年）》。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2017年度：鉴于2018年公司需归还前期发行的4亿元公司债，同时公司进入快速发展和投入期，需要较大的资金进行产
业投资。因此，经公司2017年度股东大会审议，2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
2018年度：鉴于公司2019年有较大的资金需求，因此，经公司2018年度股东大会审议，2018年度不进行利润分配，也不
进行资本公积金转增股本。
2019年度利润分配预案：公司以截止2019年12月31日总股本1,605,678,881股为基数，向全体股东每10股派0.88元（含
税），共派发现金股利141,299,741.53元。剩余未分配利润转至以后使用。该预案尚须提交公司2019年度股东大会审议。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合并 额占合并报 以其他方
额占合并报 方式）占合
报表中归属于 表中归属于 式（如回 现金分红总额
分红年 现金分红金额 表中归属于 并报表中归
上市公司普通 上市公司普 购股份） （含其他方
度 （含税） 上市公司普 属于上市公
股股东的净利 通股股东的 现金分红 式）
通股股东的 司普通股股
润 净利润的比 的金额
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
2019 年 141,299,741.53 675,265,452.73 20.93% 0.00 0.00% 141,299,741.53 20.93%
2018 年 0.00 448,256,765.43 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 281,316,700.26 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.88
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 1,605,678,881
现金分红金额（元）（含税） 141,299,741.53
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 141,299,741.53
可分配利润（元） 506,104,867.41
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20
％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019 年度母公司实现税后净利润（扣除公允价值变动损益后）106,661,146.27
元，加上年初未分配利润 411,476,845.77 元，减去按净利润的 10%提取法定盈余公积 12,033,124.63 元，本年度实际可供股
东分配的利润 506,104,867.41 元。
公司以截止 2019 年 12 月 31 日总股本 1,605,678,881 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.88 元（含税），共派发现金股
利 141,299,741.53 元。剩余未分配利润转至以后使用。在利润分配方案通过年度股东大会审议后至实施前，如公司股本发
生变动，将按照现金分红总金额固定不变的原则，按公司最新股本总额计算调整分配比例。
公司本次利润分配预案符合《公司章程》及《公司股东分红回报规划（2018 年-2020 年）》的相关规定，现金分红水平
与同行业上市公司平均水平不存在重大差异。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无
收购报告书
或权益变动
无 无 无 无 无
报告书中所
作承诺
认购股份限
售承诺：防御
院、航天资
防御院、航
产、晨光创 报告期内，
天资产、晨
投、基布兹、 康曼迪已
光创投、基 防御院、航天资产、晨光创投、基布兹、康曼迪自股份上市之日起 36 个月内不得转让。南京高新、
股份限售承 2015 年 05 康曼迪自股 履行完毕
布兹、康曼 高鼎投资自股份上市之日起 12 个月内不得转让。本次交易完成后，上述单位所取得上市公司的股
诺 月 28 日 份上市之日 承诺，其他
迪、南京高 份因上市公司分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。
起 36 个月内；承诺人均
资产重组时 新、高鼎投
南京高新、高 履行承诺。
所作承诺 资
鼎投资自股
份上市之日
起 12 个月内。
认购股份限
售承诺：航天 报告期内，
股份限售承 航天科工自股份上市之日起 36 个月内不得转让。本次交易完成后，所取得上市公司的股份因上市 2015 年 05
航天科工 科工股份上 承诺人均
诺 公司分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份限售安排。 月 28 日
市之日起 36 履行承诺。
个月内。
34
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
本人持有的航天发展股份为限售股，解禁日为 2017 年 6 月 16 日。本人承诺如本次重组顺利完成， 2017 年 6 月
股份减持承 2015 年 07 已履行完
佟建勋 本人持有的航天发展股份在前述解禁日后的二十四个月里，每十二个月转让或上市交易的股份数 16 日至 2019
诺 月 23 日 毕
不超过目前持有的航天发展股份数的 25%，二十四个月内合计不超过 40%。 年 6 月 16 日
一、关于关联交易的承诺：1、除已经向相关中介机构书面披露的关联交易以外，本公司以及下属
全资、控股子公司及其他可实际控制企业（以下简称“附属企业”）与重组后的上市公司之间现时
不存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未披露的关联交易。2、本次重大
航天科工、
资产重组完成后，本公司及附属企业将尽量避免、减少与重组后的上市公司发生关联交易。如因
防御院、航 关于同业竞
客观情况导致必要的关联交易无法避免的，本公司及其他附属企业将严格遵守法律法规及中国证 承诺方为公 报告期内，
天资产、晨 争、关联交 2015 年 05
监会和重组后上市公司章程、关联交易控制与决策相关制度的规定，按照公允、合理的商业准则 司关联方期 承诺人均
光创投、基 易、资金占用 月 28 日
进行。二、关于同业竞争的承诺：1、本单位目前没有、将来也不以任何方式直接或间接从事与航 间有效 履行承诺。
布兹、康曼 方面的承诺
天发展相同、相似或在任何方面构成竞争的业务，也不以任何方式直接或间接投资于业务与航天
迪
发展相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。2、如本单位违背承诺，
愿承担相关法律责任。3、本承诺书自签署之日生效，并在航天工业发展股份有限公司合法有效存
续且本单位依照证券交易所股票上市规则为航天工业发展股份有限公司关联方期间内有效。
未来航天科工将资产注入上市公司达到《重组办法》第十三条规定的借壳上市标准时，上市公司
航天科工作 报告期内，
将按照《重组办法》以及有关法律法规的要求，履行相应审批程序和信息披露义务。本次重组完 2015 年 05
本公司 其他承诺 为公司控股 承诺人均
成后，以后年度信息披露时将严格按照“真实、准确、完整、及时、公平”的原则，在保护国家 月 28 日
股东期间 履行承诺。
秘密的同时实现最大程度的信息披露。
一、关于认购股份限售期的承诺：本次交易对方承诺自股份上市之日起 36 个月内不转让其因本次
交易获得的本公司股份。二、关于关联交易的承诺：佟建勋等 36 名交易对方出具了规范和减少关
联交易的《承诺函》，承诺：本人/公司作为航天工业发展股份有限公司本次发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金的交易对方，本次交易完成后,本人/公司将成为航天发展股份的股东。在本 关联交易承
佟建勋等 36 关于股份限 报告期内，
人/公司持有航天发展股份期间,为减少和规范关联交易,维护中小股东的利益,特声明和承诺如下： 2013 年 10 诺期为持有
位北京欧地 售、关联交易 承诺人均
1、本次交易完成后，本人/公司将严格按照《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规章等规范 月 26 日 公司股份期
安股东 的承诺 履行承诺。
性文件的要求以及航天发展公司章程、关联交易制度的有关规定，行使股东权利，在股东大会对 间。
有关涉及本人/公司的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2、本次交易完成后，本人/公
司与航天发展之间将尽可能减少和尽量避免不必要的关联交易发生。在进行确有必要且无法规避
的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范
35
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
性文件和航天发展公司章程、关联交易制度的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关
联交易损害航天发展及其他股东的合法权益。
二、关于同业竞争的承诺 19 名管理层股东出具了避免同业竞争的《承诺函》，承诺：为避免本人
所控制的其他企业因航天工业发展股份有限公司（以下简称“航天发展”）本次发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金（以下简称“本次交易”）未来可能与航天发展之间产生同业竞争，维
1、竞业禁止
护航天发展及其中小股东的合法权益，本人在航天发展及其子公司任职期间及离职后两年内，出
承诺期为从
具如下承诺：1、本次交易完成后，本人所控制的其他企业在中国境内（包括香港、澳门和台湾）
欧地安离职
关于同业竞 将不从事任何直接或间接与航天发展的业务构成竞争的业务，将来亦不会在中国境内（包括香港、
佟建勋等 19 后 2 年内；2、报告期内，
争、关联交 澳门和台湾）任何地方和以任何形式（包括但不限于合资经营、合作经营或拥有在其他公司或企 2013 年 10
名管理层股 同业竞争承 承诺人均
易、资金占用 业的股票或权益等）从事与航天发展有竞争或构成竞争的业务。2、如果航天发展在其现有业务的 月 26 日
东 诺期为长期； 履行承诺。
方面的承诺 基础上进一步拓展其业务范围，而本人所控制的企业已对此已经进行生产、经营的，本人承诺将
3、关联交易
该公司所持有的可能发生的同业竞争业务进行转让，并同意航天发展在同等商业条件下有优先收
承诺期为长
购权。3、除对航天发展的投资以外，本人将不在中国任何地方以任何方式投资或自营航天发展已
期。
经开发、生产或经营的产品（或相类似的产品、或在功能上具有替代作用的产品）。4、本人保证
本人全资拥有或拥有 50%以上股权的子公司遵守上述承诺，并将促使相对控股的子公司亦遵守上
述承诺。
关于保证航天工业发展股份有限公司独立性的承诺：
为了维护上市公司生产经营的独立性，保护上市公司其他股东的合法权益。本次重组完成后，本
承诺人将保证上市公司人员独立、资产独立、机构独立、业务独立、财务独立，具体如下：
王建国、谢 一、保证上市公司人员独立
永恒、沈志 1、上市公司的高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，继续保持上市公司人
员的独立性；
卫、丁晓东、 持有上市公
2、上市公司具有完整的独立的劳动、人事管理体系，该等体系独立于本承诺人；
宋有才、成 3、本承诺人推荐出任上市公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，本承诺人不干预 2018 年 12 司股份期间 正常履行
其他承诺 上市公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。
建民、铢镰 月 27 日 均需遵守承 中
二、保证上市公司资产独立、完整
投资、镡镡 诺
1、上市公司具有完整的经营性资产；
投资、飓复 2、本承诺人及本承诺人的控制的其他公司、企业或经济组织（以下统称“本承诺方的关联企业”）
投资 不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。
三、保证上市公司机构独立
1、上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构；
2、上市公司与本承诺人的关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。
36
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
四、保证上市公司业务独立
1、上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，
在经营业务方面具有独立运作能力；
2、除通过行使合法的股东权利外，不干预上市公司的经营业务活动；
3、依据减少并规范关联交易的原则，采取合法方式减少或消除本承诺人及本承诺人的关联企业与
上市公司之间的关联交易；对于确有必要存在的关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场
化原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务。
五、保证公司财务独立
1、上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；
2、上市公司独立在银行开户，不与本承诺人及本承诺人的关联企业共用银行账户；
3、上市公司独立作出财务决策，本承诺人及本承诺人的关联企业不干预上市公司的资金使用；
4、上市公司依法独立纳税；
5、上市公司的财务人员独立。
一、关于减少和规范关联交易的承诺函
为维护上市公司及中小投资者的合法权益，对于本承诺人和本承诺人控制的其他公司、企业或经
济组织（以下统称“本承诺人的关联企业”）与上市公司及其控制的企业的关联交易事项，作出
如下承诺：
1、本承诺人及本承诺人的关联企业与上市公司将来不可避免发生关联交易时，本承诺人及本承诺
人的关联企业保证遵循市场交易的公平原则及政策的商业条款与上市公司发生交易。如未按照市
场交易的公平原则与上市公司发生交易，而给上市公司造成损失或已经造成损失，由本承诺人依
法承担相关责任。
2、本承诺人将善意履行作为上市公司股东的义务，充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市
公司独立经营、自主决策。本承诺人及本承诺人的关联企业，将来尽可能避免与上市公司发生关
关于同业竞 持有上市公
联交易。
争、关联交 2018 年 12 司股份期间 正常履行
3、本承诺人及本承诺人的关联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公
易、资金占用 司资金，也不要求上市公司为本承诺人及本承诺人的关联企业进行违规担保。 月 27 日 均需遵守承 中
方面的承诺 4、如果上市公司在今后的经营活动中必须与本承诺人或本承诺人的关联企业发生不可避免的关联 诺
交易，本承诺人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、中国证券监督管理委员会、深圳证
券交易所的相关规定以及上市公司的章程等内部治理相关制度的规定履行有关程序，在上市公司
股东大会对关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；与上市公司依法签订协议，及时进
行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且本承诺人及本承诺人的关联企业将不会要求或接
受上市公司给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市
公司及其他股东的合法权益。
5、本承诺人及本承诺人的关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本
承诺人及本承诺人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出上述协议规定之外的利益或收益。
6、如违反上述承诺给上市公司造成损失，本承诺人将依法承担相关责任。
二、关于避免同业竞争的承诺函
37
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
1、本单位/本人目前不存在通过投资关系或其他安排控制或重大影响任何与航天发展、锐安科技从
事的主营业务（本承诺不包括航天发展未来拓展业务范围所形成的同业竞争）相同或相似业务的
经济实体、机构和经济组织的情形。
2、自本单位/本人承诺签署后，本单位/本人将不会通过投资关系或其他安排控制或重大影响任何
其他与航天发展、锐安科技从事主营业务（本承诺不包括航天发展未来拓展业务范围所形成的同
业竞争）相同或相似业务的企业。
3、如航天发展认定本单位/本人将来产生的业务与航天发展、锐安科技主营业务（本承诺不包括航
天发展未来拓展业务范围所形成的同业竞争）存在实质性同业竞争，则在航天发展提出异议后，
经过双方认可的机构合理分析，确认将来产生的业务与航天发展、锐安科技主营业务存在实质性
同业竞争的，本单位/本人将及时转让上述业务。如航天发展提出受让请求，则本单位/本人应经有
证券从业资格的中介机构评估后的市场公允价格将上述业务和资产优先转让给航天发展。
4、本单位/本人如从第三方获得的商业机会与航天发展、锐安科技的主营业务有实质性竞争或可能
构成实质性竞争的，在同等条件下，本单位/本人尽力将该商业机会转让给航天发展或锐安科技。
5、本单位/本人将利用对所控制的其他企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。
6、本单位/本人保证遵守航天发展章程的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义
务，保障航天发展独立经营、自主决策。不利用股东地位谋求不当利益，不损害航天发展和其他
股东的合法权益。
7、为避免歧义和误解，对承诺中涉及的容易引起误解的词语作如下解释：航天发展的主营业务、
锐安科技的主营业务应以公开市场披露的年报、重组报告书等公开信息并经航天发展、锐安科技
确认的主营业务为准。
判断是否构成实质性同业竞争应从相关公司的历史沿革、资产、人员、业务和技术等方面的关系、
客户和供应商、采购和销售渠道等方面进行个案分析判断，该分析判断应符合中国证监会的相关
规定。
上述承诺自签署之日起生效，对本单位/本人具有法律约束力，若违反上述承诺，本单位/本人将承
担相应的法律责任。本承诺持续有效且不可变更或撤销，直至本单位/本人不再持有航天发展的股
份为止。
关于保证航天工业发展股份有限公司独立性的承诺：
张有成、欧 为了维护上市公司生产经营的独立性，保护上市公司其他股东的合法权益。本次重组完成后，本
华东、汪云 承诺人将保证上市公司人员独立、资产独立、机构独立、业务独立、财务独立，具体如下：
飞、黄日庭、 一、保证上市公司人员独立
周金明、朱 1、上市公司的高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，继续保持上市公司人 持有上市公
员的独立性；
喆、石燕、 2018 年 12 司股份期间 正常履行
其他承诺 2、上市公司具有完整的独立的劳动、人事管理体系，该等体系独立于本承诺人；
周海霞、壹 月 27 日 均需遵守承 中
3、本承诺人推荐出任上市公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行，本承诺人不干预
家人、冷立 上市公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。 诺
雄、航天资 二、保证上市公司资产独立、完整
产、航信基 1、上市公司具有完整的经营性资产；
金、共青城 2、本承诺人及本承诺人的控制的其他公司、企业或经济组织（以下统称“本承诺方的关联企业”）
不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、保证上市公司机构独立
1、上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构；
2、上市公司与本承诺人的关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。
四、保证上市公司业务独立
1、上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，
在经营业务方面具有独立运作能力；
2、除通过行使合法的股东权利外，不干预上市公司的经营业务活动；
3、依据减少并规范关联交易的原则，采取合法方式减少或消除本承诺人及本承诺人的关联企业与
上市公司之间的关联交易；对于确有必要存在的关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场
化原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务。
五、保证公司财务独立
1、上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；
2、上市公司独立在银行开户，不与本承诺人及本承诺人的关联企业共用银行账户；
3、上市公司独立作出财务决策，本承诺人及本承诺人的关联企业不干预上市公司的资金使用；
4、上市公司依法独立纳税；
5、上市公司的财务人员独立。
如果上述承诺不实，本承诺方愿意对违反上述承诺给上市公司或者投资者造成的一切损失承担个
别和连带的法律责任。
一、关于减少和规范关联交易的承诺函
为维护上市公司及中小投资者的合法权益，对于本承诺人和本承诺人控制的其他公司、企业或经
济组织（以下统称“本承诺人的关联企业”）与上市公司及其控制的企业的关联交易事项，作出如下
承诺：
1、本承诺人及本承诺人的关联企业与上市公司将来不可避免发生关联交易时，本承诺人及本承诺
人的关联企业保证遵循市场交易的公平原则及政策的商业条款与上市公司发生交易。如未按照市
场交易的公平原则与上市公司发生交易，而给上市公司造成损失或已经造成损失，由本承诺人依
关于同业竞 法承担相关责任。 持有上市公
2、本承诺人将善意履行作为上市公司股东的义务，充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市
争、关联交 公司独立经营、自主决策。本承诺人及本承诺人的关联企业，将来尽可能避免与上市公司发生关 2018 年 12 司股份期间 正常履行
易、资金占用 联交易。 月 27 日 均需遵守承 中
3、本承诺人及本承诺人的关联企业承诺不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公
方面的承诺 诺
司资金，也不要求上市公司为本承诺人及本承诺人的关联企业进行违规担保。
4、如果上市公司在今后的经营活动中必须与本承诺人或本承诺人的关联企业发生不可避免的关联
交易，本承诺人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、中国证券监督管理委员会、深圳证
券交易所的相关规定以及上市公司的章程等内部治理相关制度的规定履行有关程序，在上市公司
股东大会对关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；与上市公司依法签订协议，及时进
行信息披露；保证按照正常的商业条件进行，且本承诺人及本承诺人的关联企业将不会要求或接
受上市公司给予比任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件，保证不通过关联交易损害上市
公司及其他股东的合法权益。
39
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、本承诺人及本承诺人的关联企业将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本
承诺人及本承诺人的关联企业将不会向上市公司谋求任何超出上述协议规定之外的利益或收益。
6、如果上述承诺不实，本承诺方愿意对违反上述承诺给上市公司或者投资者造成的一切损失承担
个别和连带的法律责任。本承诺持续有效且不可变更或撤销，直至本承诺方不再持有上市公司股
份为止。
二、关于避免同业竞争的承诺函
1、本承诺人及本承诺人直接或间接控制的其他企业目前不存在与上市公司从事直接或间接竞争业
务的情形。
2、自承诺函签署日，本承诺人及本承诺人直接或间接控制的其他企业将不新增与上市公司产生直
接或间接竞争的经营业务。如未来与上市公司构成同业竞争的情形，本承诺人将采取合法有效的
措施予以规范或避免。
3、本承诺人保证遵守上市公司章程的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，
保障上市公司独立经营、自主决策。不利用股东地位谋求不当利益，不损害上市公司和其他股东
的合法利益。
如果上述承诺不实，本承诺方愿意对违反上述承诺给上市公司或者投资者造成的一切损失承担个
别和连带的法律责任。本承诺持续有效且不可变更或撤销，直至本承诺人不再持有上市公司股份
为止。
关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
本承诺人其持有超过 12 个月的锐安科技股权认购的上市公司股份，自股份上市之日起 12 个月内
不得以任何形式转让。
除前述约定以外，若本次交易完成后本承诺人担任航天发展的董事和/或高级管理人员职务，则本
承诺人通过本次交易取得的航天发展股份的锁定期在按照上述约定锁定及解锁时，还需遵守《公 2018 年 12 月
锐安科技股 股份限售承 司法》关于股份有限公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所 2018 年 12 已履行完
28 日至 2019
东王建国 诺 持有该公司股份总数的 25%的限制及其他相关限制。 月 27 日 毕
年 12 月 28 日
前述股份解锁时需按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。如本次交易因涉嫌所提供
或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会
立案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本人在上市公司拥有权益的股份。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的审
核要求执行。
关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
本承诺人其持有超过 12 个月的锐安科技股权认购的上市公司股份，自股份上市之日起 12 个月内
谢永恒、沈
不得以任何形式转让；本承诺人以持有不超过 12 个月的锐安科技股权认购的上市公司股份，自股 2018 年 12 月
志卫、丁晓 股份限售承 份上市之日起 36 个月内不得以任何形式转让。同时，为保证本次重组盈利预测补偿承诺的可实现 2018 年 12 正常履行
28 日至 2021
东、宋有才、 诺 性，本承诺人于本次交易中所获股份自上述锁定期届满后，分三期解禁完毕，具体安排如下： 月 27 日 中
年 12 月 28 日
成建民 （1）自股份上市之日起 12 个月届满且目标公司已足额兑现 2017 年度、2018 年度累积净利润承诺
数或本承诺人支付了当期应补偿金额后之日起，本承诺人可解锁各自本次认购航天发展本次发行
股份的 40%；自股份上市之日起 24 个月届满且目标公司已足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019
40
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
年度累积净利润承诺数或本承诺人支付了当期应补偿金额后之日起，本承诺人可解锁各自本次认
购航天发展本次发行股份的 70%（该 70%中含前述的 40%可解锁股份）；自股份上市之日起 36 个
月届满且目标公司已足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度累积净利润承诺数或
本承诺人支付了当期应补偿金额后之日起，本承诺人可解锁各自本次认购航天发展本次发行股份
的 100%（该 100%中含前述的 70%可解锁股份）。
（2）除前述约定以外，若本次交易完成后本承诺人担任航天发展的董事和/或高级管理人员职务，
则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份的锁定期在按照上述约定锁定及解锁时，还需遵守
《公司法》关于股份有限公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过
其所持有该公司股份总数的 25%的限制及其他相关限制。
前述股份解锁时需按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定以及本次重组交易相关方签署的
发行股份购买资产协议、业绩承诺和补偿协议的相关约定条款执行。如本次交易因涉嫌所提供或
披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立
案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本人在上市公司拥有权益的股份。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的相
关规定执行。
关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
本承诺人其持有超过 12 个月的锐安科技股权认购的上市公司股份，自股份上市之日起 12 个月内
不得以任何形式转让；本承诺人以持有不超过 12 个月的锐安科技股权认购的上市公司股份，自股
份上市之日起 36 个月内不得以任何形式转让。同时，为保证本次重组盈利预测补偿承诺的可实现
性，本承诺人于本次交易中所获股份自上述锁定期届满后，分三期解禁完毕，具体安排如下：
自股份上市之日起 12 个月届满且目标公司已足额兑现 2017 年度、2018 年度累积净利润承诺数或
本承诺人支付了当期应补偿金额后之日起，本承诺人可解锁各自本次认购航天发展本次发行股份
的 40%；自股份上市之日起 24 个月届满且目标公司已足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019 年度
铢镰投资、 2018 年 12 月
股份限售承 累积净利润承诺数或本承诺人支付了当期应补偿金额后之日起，本承诺人可解锁各自本次认购航 2018 年 12 正常履行
镡镡投资、 天发展本次发行股份的 70%（该 70%中含前述的 40%可解锁股份）；自股份上市之日起 36 个月届 28 日至 2021
诺 满且目标公司已足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度累积净利润承诺数或本承 月 27 日
飓复投资 中
年 12 月 28 日
诺人支付了当期应补偿金额后之日起，本承诺人可解锁各自本次认购航天发展本次发行股份的
100%（该 100%中含前述的 70%可解锁股份）。
前述股份解锁时需按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定以及本次重组交易相关方签署的
发行股份购买资产协议、业绩承诺和补偿协议的相关约定条款执行。如本次交易因涉嫌所提供或
披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立
案调查的，在案件调查结论明确以前，暂停转让本人在上市公司拥有权益的股份。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的相
关规定执行。
张有成、欧 关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
华东、汪云 股份限售承 若本承诺人取得本次发行的股份时，用于认购本次航天发展发行股份的南京壹进制股份持续拥有 2018 年 12 2018 年 12 月 正常履行
飞、黄日庭、 诺 权益的时间不足 12 个月的，则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份，自该等股份上市之日 月 27 日 28 日至 2022 中
周金明、朱 起 36 个月内不得转让；若本承诺人用于认购本次航天发展发行股份的南京壹进制股份持续拥有权
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
喆、石燕、 益的时间已满 12 个月的，则通过本次交易取得的航天发展股份，自该等股份上市之日起 12 个月 年 12 月 28 日
周海霞 内不得转让。同时，为保证本次重组盈利预测补偿承诺的可实现性，本承诺人于本次交易中所获
股份自上述锁定期届满后，分四期解禁完毕，具体安排如下：
（1）自股份上市之日起 12 个月届满且南京壹进制已足额实现业绩承诺期间 2017 年度、2018 年度
累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额后，锁定股份可解禁 25%；自股份上市之
日起 24 个月届满且南京壹进制已足额实现业绩承诺期间截至 2019 年度累积净利润承诺数或补偿
义务人支付了当期应补偿金额后，锁定股份可再解禁 20%，自股份上市之日起 36 个月届满且南京
壹进制已足额实现业绩承诺期间截至 2020 年度累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿
金额后，锁定股份可再解禁 25%，自股份上市之日起 48 个月届满且南京壹进制已足额实现业绩承
诺期间截至 2021 年度累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额后，30%的剩余锁定
股份可全部解禁。
（2）本承诺人解禁股份数量应扣除依据本承诺人按《发行股份购买资产协议》中关于“业绩承诺
和补偿”及“期末减值测试与补偿”的约定应向航天发展补偿金额及本次交易中航天发展向南京
壹进制股东发行股份的价格计算得出的股份数量。
（3）除前述约定以外，若本次交易完成后本承诺人担任航天发展的董事和/或高级管理人员职务，
则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份的锁定期在按照上述约定锁定及解锁时，还需遵守
《公司法》关于股份有限公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过
其所持有该公司股份总数的 25%的限制及其他相关限制。
如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本承诺人不转让在上市公司拥
有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上
市公司董事会，由董事会代本承诺人向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易
日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的
身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的身
份信息和账户信息的，授权深圳证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的审
核要求执行。
关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
若本承诺人取得本次发行的股份时，用于认购本次航天发展发行股份的南京壹进制股份持续拥有
权益的时间不足 12 个月的，则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份，自该等股份上市之日
起 36 个月内不得转让；若本承诺人用于认购本次航天发展发行股份的南京壹进制股份持续拥有权
益的时间已满 12 个月的，则通过本次交易取得的航天发展股份，自该等股份上市之日起 12 个月
内不得转让。同时，为保证本次重组盈利预测补偿承诺的可实现性，本承诺人于本次交易中所获 2018 年 12 月
壹进制股东 股份限售承 股份自上述锁定期届满后，分四期解禁完毕，具体安排如下： 2018 年 12 正常履行
28 日至 2022
南京壹家人 诺 （1）自股份上市之日起 12 个月届满且南京壹进制已足额实现业绩承诺期间 2017 年度、2018 年度 月 27 日 中
年 12 月 28 日
累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额后，锁定股份可解禁 25%；自股份上市之
日起 24 个月届满且南京壹进制已足额实现业绩承诺期间截至 2019 年度累积净利润承诺数或补偿
义务人支付了当期应补偿金额后，锁定股份可再解禁 20%，自股份上市之日起 36 个月届满且南京
壹进制已足额实现截至业绩承诺期间 2020 年度累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿
金额后，锁定股份可再解禁 25%，自股份上市之日起 48 个月届满且南京壹进制已足额实现业绩承
诺期间截至 2021 年度累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额后，30%的剩余锁定
42
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
股份可全部解禁。
（2）本承诺人解禁股份数量应扣除依据本承诺人按《发行股份购买资产协议》中关于“业绩承诺
和补偿”及“期末减值测试与补偿”的约定应向航天发展补偿金额及本次交易中航天发展向南京
壹进制股东发行股份的价格计算得出的股份数量。
如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本承诺人不转让在上市公司拥
有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上
市公司董事会，由董事会代本承诺人向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易
日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的
身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的身
份信息和账户信息的，授权深圳证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的审
核要求执行。
关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
若本承诺人用于认购本次航天发展发行股份的航天开元股权持续拥有权益的时间不足 12 个月的，
则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份，自本次交易涉及的股份上市之日起 36 个月内不得
转让；若本承诺人用于认购本次航天发展发行股份的航天开元股权持续拥有权益的时间已满 12 个
月的，则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份，自本次交易涉及的股份上市之日起 12 个月
内不得转让。
若本次交易完成后本承诺人担任航天发展的董事和/或高级管理人员职务，则本承诺人通过本次交
易取得的航天发展股份的锁定期在按照上述约定锁定及解锁时，还需遵守《公司法》关于股份有
航天开元自 限公司的董事、监事及高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有该公司股份总 2018 年 12 月
股份限售承 数的 25%的限制及其他相关限制。 2018 年 12 已履行完
然人股东冷 28 日至 2019
立雄 诺 如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 月 27 日 毕
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本承诺人不转让在上市公司拥 年 12 月 28 日
有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上
市公司董事会，由董事会代本承诺人向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易
日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的
身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的身
份信息和账户信息的，授权深圳证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的审
核要求执行。
关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
若本承诺人取得本次发行的股份时用于认购本次航天发展发行股份的航天开元股份持续拥有权益 2018 年 12 月
航天开元股 股份限售承 的时间不足 12 个月的，则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份，自该等股份上市之日起 36 2018 年 12 正常履行
28 日至 2022
东共青城 诺 个月内不得转让；若本承诺人用于认购本次航天发展发行股份的航天开元股份持续拥有权益的时 月 27 日 中
年 12 月 28 日
间已满 12 个月的，则本承诺人通过本次交易取得的航天发展股份，自该等股份上市之日起 12 个
月内不得转让。同时，为保证本次重组盈利预测补偿承诺的可实现性，本承诺人于本次交易中所
43
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
获股份自上述锁定期届满后，分四期解禁完毕，具体安排如下：
（1）自股份上市之日起 12 个月届满且航天开元已足额实现业绩承诺期间 2017 年度、2018 年度累
积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额后，锁定股份可解禁 25%；自股份上市之日
起 24 个月届满且航天开元已足额实现业绩承诺期间截至 2019 年度累积净利润承诺数或补偿义务
人支付了当期应补偿金额后，锁定股份可再解禁 20%，自股份上市之日起 36 个月届满且航天开元
已足额实现业绩承诺期间截至 2020 年度累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额
后，锁定股份可再解禁 25%，自股份上市之日起 48 个月届满且航天开元已足额实现业绩承诺期间
截至 2021 年度累积净利润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额后，30%的剩余锁定股份可
全部解禁。
（2）本承诺人解禁股份数量应扣除依据本承诺人按《发行股份购买资产协议》中关于“业绩承诺
和补偿”及“期末减值测试与补偿”的约定应向航天发展补偿金额及本次交易中航天发展向航天
开元股东发行股份的价格计算得出的股份数量。
如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本承诺人不转让在上市公司拥
有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上
市公司董事会，由董事会代本承诺人向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易
日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的
身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的身
份信息和账户信息的，授权深圳证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的审
核要求执行。
关于限售期内不转让本次交易所认购航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
本承诺人通过本次交易所认购的上市公司新股（包括但不限于，限售期内送红股、转增股本等原
因所增持的股份）自本次交易涉及股份上市之日起 36 个月内不得转让。同时，为保证本次重组盈
利预测补偿承诺的可实现性，本承诺人于本次交易中所获股份自上述锁定期届满后，分两期解禁
完毕，具体安排如下：
（1）自股份上市之日起 36 个月届满且航天开元已足额实现业绩承诺期间截至 2020 年度累积净利
润承诺数或补偿义务人支付了当期应补偿金额后，锁定股份可解禁 70%，自股份上市之日起 48 个
航天开元股 月届满且航天开元已足额实现业绩承诺期间截止 2021 年度净利润承诺数或补偿义务人支付了当期 2018 年 12 月
东航天资 股份限售承 应补偿金额后，30%的剩余锁定股份可全部解禁。 2018 年 12 正常履行
（2）本承诺人解禁股份数量应扣除依据本承诺人按《发行股份购买资产协议》中关于“业绩承诺 28 日至 2022
产、航信基 诺 和补偿”及“期末减值测试与补偿”的约定应向航天发展补偿金额及本次交易中航天发展向航天 月 27 日 中
金 年 12 月 28 日
开元股东发行股份的价格计算得出的股份数量。
如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本承诺人不转让在上市公司拥
有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上
市公司董事会，由董事会代本承诺人向深圳证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易
日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的
身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向深圳证券交易所和登记结算公司报送本承诺人的身
份信息和账户信息的，授权深圳证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
存在违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
本承诺人自本次交易涉及发行的新股上市之日起 12 个月内不得转让本次交易前本承诺人已持有的
航天发展股份，但如在同一实际控制人控制下的不同主体之间进行转让或划转不受前述 12 个月的
限制。
本次交易完成后 6 个月内，如航天发展 A 股股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易
完成后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本承诺人持有的航天发展股份的锁定期自动延长至少 6
个月。
本承诺人本次交易所认购上市公司新股的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所的审
核要求执行。
一、关于避免同业竞争的承诺函
1、航天科工及航天科工直接或间接控制的其他企业目前不存在与上市公司及上市公司直接或间接
控制的其他企业从事直接或间接竞争业务的情形。
2、自承诺函签署日，航天科工及航天科工直接或间接控制的其他企业将不新增与上市公司及上市
公司直接或间接控制的其他企业产生直接或间接竞争的经营业务。如未来与上市公司构成同业竞
争的情形，航天科工将采取合法有效的措施予以规范或避免。
3、航天科工保证遵守上市公司章程的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务， 航天科工作
关于同业竞 保障上市公司独立经营、自主决策。不利用实际控制人地位及股东地位谋求不当利益，不损害上 为公司控股
争、关联交 市公司和其他股东的合法利益。 2018 年 12 正常履行
上述承诺自签署之日起生效，对航天科工具有法律约束力，若违反上述承诺，航天科工将承担相 股东/实际控
易、资金占用 应的法律责任，包括但不限于由此给上市公司造成的全部损失，承担赔偿责任，本承诺持续有效 月 27 日 中
制人期间均
方面的承诺 且不可变更或撤销，直至航天科工不再为上市公司实际控制人为止。
二、关于减少和规范关联交易的承诺函 需遵守承诺
在本次重组完成后，航天科工及航天科工的关联企业将尽量避免或减少与上市公司（包括上市公
司现在及将来所控制的企业）之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照
公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规
以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护上市公司及其中小股东利益。
航天科工
如违反上述承诺与上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）进行交易而给上市公司及
其股东造成损失的，航天科工将依法承担相应的赔偿责任。
关于保证航天工业发展股份有限公司独立性的承诺
为了维护上市公司生产经营的独立性，保护上市公司其他股东的合法权益。本次重组完成后，航
天科工作为上市公司的实际控制人，将保证上市公司人员独立、资产独立、机构独立、业务独立、
财务独立，具体如下：
一、保证上市公司人员独立 航天科工作
1、上市公司的高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公司领取薪酬，不会在航天科工控制 为公司控股
的其他公司、企业或经济组织（以下统称“航天科工的关联企业”）兼任除董事、监事外的其他 2018 年 12 正常履行
其他承诺 任何职务，不在本公司及本公司控制的其他企业领薪，继续保持上市公司人员的独立性； 股东/实际控
月 27 日 中
2、上市公司具有完整的独立的劳动、人事管理体系，该等体系独立于航天科工； 制人期间均
3、航天科工及航天科工的关联企业推荐出任上市公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序 需遵守承诺
进行，航天科工及航天科工的关联企业不干预上市公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。
二、保证上市公司资产独立、完整
1、上市公司具有完整的经营性资产；
2、航天科工及航天科工的关联企业不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
三、保证上市公司机构独立
1、上市公司依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构；
2、上市公司与航天科工及航天科工的关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。
四、保证上市公司业务独立
1、上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，
在经营业务方面具有独立运作；
2、除通过行使合法的股东权利外，不干预上市公司的经营业务活动；
3、依据减少并规范关联交易的原则，采取合法方式减少或消除航天科工及航天科工的关联企业与
上市公司之间的关联交易；对于确有必要存在的关联交易，其关联交易价格按照公平合理及市场
化原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受到损害并及时履行信息披露义务。
五、保证公司财务独立
1、上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度；
2、上市公司独立在银行开户，不与航天科工及其控制的其他企业共用银行账户；
3、上市公司独立作出财务决策，航天科工及其控制的其他企业不干预上市公司的资金使用；
4、上市公司依法独立纳税；
5、上市公司的财务人员独立，不在航天科工及航天科工的关联企业兼职和领取报酬。
关于公司发行股份购买资产并募集配套资金摊薄即期回报采取填补措施的承诺： 航天科工作
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《关于进一步 为公司控股
加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及中国证券监督管 2018 年 12 正常履行
其他承诺 理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告 股东/实际控
[2015]31 号）等相关法律、法规和规范性文件的要求，航天科工作为公司控股股东/实际控制人对 月 27 日 中
制人期间均
公司填补回报措施能够得到切实履行做出如下承诺：不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司
利益。 需遵守承诺
关于限售期内不转让本次交易前已持有航天工业发展股份有限公司股份的承诺函
航天科工通过本次交易所认购的航天发展新股（包括但不限于，限售期内送红股、转增股本等原
因所增持的股份）自本次交易涉及股份发行结束之日起 36 个月内不得转让。航天科工自本次交易
涉及发行的新股上市之日起 12 个月内不得转让本次交易前航天科工已持有的航天发展股份，但如 募集配套资
在同一实际控制人控制下的不同主体之间进行转让或划转不受前述 12 个月的限制。
金发行的股
本次交易完成后 6 个月内，如航天发展 A 股股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易 2018 年 12 正常履行
其他承诺 完成后 6 个月期末收盘价低于发行价，则航天科工持有的航天发展股份的锁定期自动延长至少 6 票之日（2019
月 27 日 中
个月。 年 1 月 17 日）
如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 起 36 个月内
案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，航天科工不转让其在该上市公
司拥有权益的股份。
航天科工在本次交易前已持有航天发展股票的限售期，最终将按照中国证监会或深圳证券交易所
的审核要求执行。
关于发行股份购买资产并募集配套资金摊薄即期回报采取填补措施的承诺
上市公司 其他承诺 2018 年 12 长期有效 正常履行
为防范可能出现的即期收益被摊薄的风险，本公司承诺采取以下保障措施：
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
1、加快完成对标的资产的整合，尽快实现标的资产的盈利 月 27 日 中
本次交易完成后，本公司将加快对标的资产的整合，充分调动标的公司各方面资源，及时、高效
完成标的公司的经营计划，并通过积极市场开拓以及与客户良好沟通，不断提升标的公司的效益。
通过全方位推动措施争取尽早实现标的公司的预期效益。
2、加强经营管理和内部控制
本公司将进一步加强企业经营管理和内部控制，提高日常运营效率，降低运营成本，全面有效地
控制经营和管理风险，提升经营效率。
3、加强募集资金的管理和运用，确保募集资金规范和有效使用
本次募集配套资金到账后，本公司将严格按照《募集资金管理办法》及相关法规的规定，加强募
集资金使用的管理。本公司董事会将持续监督对募集资金的专户存储，保障募集资金按顺序用于
规定的用途，配合独立财务顾问等对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用，
防范募集资金使用风险，提高募集资金使用效率。
4、完善利润分配政策
本次重组完成后，本公司将按照《公司章程》的规定，继续实行可持续、稳定、积极的利润分配
政策，并结合本公司实际情况，广泛听取投资者尤其是独立董事、中小股东的意见和建议，强化
对投资者的汇报，完善利润分配政策，增加分配政策执行的透明度，维护全体股东利益。
5、完善公司治理结构
本公司将严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和规范性文件的规定，不断完善治理结
构，确保股东能够充分行使权利，确保董事会能够按照法律、法规和公司章程的规定行使职权，
作出科学、迅速和谨慎的决策，确保独立董事能够认真履行职责，维护本公司整体利益，尤其是
中小股东的合法权益，确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司
财务的监督权和检察权，维护本公司全体股东的利益。
如违反上述承诺给股东造成损失的，本公司将依法承担补偿责任。
关于确保发行股份购买资产并募集配套资金填补回报措施得以切实履行的承诺
1、承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益；
2、承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害上市公
司利益；
3、承诺对本人职务消费行为进行约束；
上市公司董 4、承诺不得动用上市公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动； 2018 年 12 正常履行
事、高级管 其他承诺 长期有效
理人员 5、承诺在自身职责和权限范围内，全力促使上市公司董事会或者提名与薪酬委员会制定的薪酬制 月 27 日 中
度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、如果上市公司拟实施股权激励，承诺在自身职责和权限范围内，全力促使上市公司拟公布的股
权激励行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
7、承诺严格履行承诺人所作出的上述承诺事项，确保上市公司填补回报措施能够得到切实履行。
如果承诺人违反本人所作出的承诺或拒不履行承诺，承诺人将按照《关于首发及再融资、重大资
产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措施；
给上市公司或者股东造成损失的，承诺人愿意依法承担相应补偿责任。
（1）业绩承诺情况
锐安科技在 2017 年、2018 年、2019 年和 2020 年的整体业绩承诺（对应 100%股权）为相关年度
经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 16,000 万元、19,710 万元、
23,200 万元和 26,500 万元。若锐安科技在盈利承诺期内当年实现的当期期末累积实现净利润数低
于当期期末累积承诺净利润数，即未完成承诺业绩，补偿责任方同意按相关约定比例对航天发展
进行补偿；如本次重组于 2018 年 12 月 31 日前交割完成，则本次重组的业绩承诺涉及的累积业绩
承诺补偿年度期间不少于三年（即 2018 年至 2020 年），暂不需要顺延。
标的公司承诺利润补偿年度实现的净利润指标为扣除非经常性损益后的合并报表口径下归属于母
公司所有者的净利润。同时，上述净利润指标还应扣除本次募集配套资金的影响数。具体本次募
集配套资金对盈利预测的影响数额计算公式如下：本次募集配套资金对盈利预测的影响数额=本次
募集配套资金实际用于增资或借款标的的金额×同期银行贷款利率×（1-标的公司的所得税税率）
×资金实际使用天数/365。其中，同期银行贷款利率根据实际经营中中国人民银行同期一年期贷款
利率确定。
（2）盈利补偿情况
各方同意，由航天发展聘请的具有证券期货相关业务资格的审计机构出具的标的资产标准无保留
意见的专项审核报告（与航天发展的年度审计报告同日出具），对标的资产在盈利承诺期内对应
的实际净利润数额进行确认。
谢永恒、沈 若锐安科技在盈利承诺期内当年实现的当期期末累积实现净利润数低于当期期末累积承诺净利润
志卫、丁晓 数，即未完成承诺业绩，协议项下补偿责义务人同意按相关比例对航天发展进行补偿。
东、宋有才、 补偿义务人为沈志卫、成建民、丁晓东、宋有才、谢永恒、飓复投资、镡镡投资、铢镰投资。补 2018 年 12 月
2018 年 12 正常履行
成建民、铢 业绩承诺 偿义务人当期补偿金额及补偿股份数量按照下列原则确定： 28 日至 2020
镰投资、镡 当期补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数）÷补偿期限内 月 27 日 中
各年的预测净利润数总和×拟购买标的公司全部股权评估交易作价×43.34%-累积已补偿金额 年 12 月 31 日
镡投资、飓
复投资 补偿方式为补偿义务人应先以股份方式对航天发展进行补偿，实施股份补偿，计算方法如下：
当期应补偿股份数量=当期补偿金额÷本次股份的发行价格
当期应补偿股份计算结果余额不足 1 股的，按 1 股处理。
若上市公司在本次交易实施完毕至上市公司收到如协议约定的全部股份补偿和/或现金补偿之日实
施转增或送股分配，则补偿义务人应补偿股份数量应相应调整，计算公式为：应补偿股份数量=当
年应补偿股份对价金额÷上市公司购买标的资产的股票发行价格×（1+累计转增或送股比例）。
若上市公司在本次交易实施完毕至上市公司收到如协议约定的全部股份补偿和/或现金补偿之日实
施现金分配的，现金分配的部分由补偿义务人向上市公司作相应返还，计算公式为：返还金额＝
每股已分配现金股利×补偿股份数量。补偿义务人根据上述约定向上市公司返还的转增股份、送
股、现金分配均不应计算为补偿金额。
补偿责任方持有的当期股份低于其当期应补偿数量时，以现金补足该股份差额数量对应的补偿金
额=当期补偿金额-补偿责任方持有的当期股份数量×本次股份的发行价格。
在任何情况下，各补偿义务人各自承担的因标的资产减值测试所确定的减值而发生的补偿，与因
实际净利润数不足承诺净利润数而发生的补偿，合计不超过其在本次交易中获得的交易对价。
（3）减值测试补偿
补偿期届满时，应对标的资产进行减值测试并聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事
务所在利润承诺期最后一个年度业绩承诺实现情况的标准无保留意见的专项审核报告出具后 30 日
内出具《专项审核报告》。补偿义务人承诺：如标的公司期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
×本次发行价格+已补偿现金数，则补偿义务人需另行补偿，补偿义务人可自行选择股份补偿或现
金补偿，计算公式如下：另需补偿的金额=期末减值额-（补偿期限内已补偿股份总数×本次发行价
格+已补偿现金数）。另需补偿的股份数量=另需补偿的金额/本次发行价格。如航天发展在本次交
易实施完毕至上市公司收到约定的全部股份或现金补偿之日之间实施转增或送股分配的，则补偿
股份数相应调整为：按上述公式计算的补偿股份数量×（1+转增或送股比例）。如航天发展在本
次交易实施完毕至上市公司收到约定的全部股份补偿之日之间实施现金分配的，现金分配的部分
由标的公司向航天发展作相应返还，计算公式为：返还金额=每股已分配现金股利×补偿股份数量。
航天发展应当在当年的专项审核报告出具后一个月内召开股东大会审议股份补偿及回购事宜方
案，标的公司减值补偿的全部股份将由航天发展以人民币 1.00 元总价向股份补偿方定向回购其当
年应补偿的股份数量，并依法予以注销。如股份回购事宜未获得航天发展股东大会审议通过或者
未获得所需批准的，补偿义务人在符合相关证券监管法规补偿义务人在符合相关证券监管法规、
规则和监管部门要求的前提下，将相当于应补偿股份总数的股份赠送给航天发展股东大会股权登
记日或者董事会确定的股权登记日的除本次交易对方外登记在册的全体股东，股东按照其持有的
股份数量占股权登记日的航天发展股本数量(扣除应补偿股份数量后)的比例享有获赠股份。
在任何情况下，各补偿责任方各自承担的因标的资产减值测试所确定的减值而发生的补偿与因实
际净利润数不足承诺净利润数而发生的补偿合计不超过其在本次交易中获得的交易对价。
（4）业绩承诺方是否存在将本次交易所得股份对外质押的安排，如是，上市公司和业绩承诺方确
保股份补偿不受相应股份质押影响的具体、可行措施
1）业绩承诺方对外质押本次交易所得股份的安排
根据业绩承诺方出具的书面说明及承诺，各业绩承诺方目前不存在对外质押本次交易所得股份的
安排。
2）上市公司和业绩承诺方确保股份补偿不受相应股份质押影响的具体、可行措施
锐安科技
根据锐安科技相关业绩承诺方出具的承诺，未经航天发展书面同意，本承诺人通过本次交易认购
的航天发展所有新股（包括但不限于送股、资本公积金转增股本等原因增持的股份，下同），在
解除限售锁定前，本承诺人承诺不通过任何方式质押该部分本承诺人在本次交易中所认购的上市
公司新股；同时，对持股期间内依法解除限售锁定的股份，本承诺人不受上述股权质押的限制。
综上所述，根据各业绩承诺方出具的书面说明及承诺，各业绩承诺方目前不存在对外质押本次交
易所得股份的安排；同时，为了保障股份补偿不受相应股份质押影响，各业绩承诺方已出具相关
承诺。
（1）业绩承诺情况
壹进制在 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年和 2021 年的整体业绩承诺为相关年度经审计的扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 1,500 万元、1,880 万元、2,350 万元、2,930
张有成、欧 万元和 3,520 万元。若壹进制利润补偿年度实现的实际累积净利润数低于上述当年累积净利润承诺
华东、汪云 数的，则补偿责任方按照本次交易前其拥有南京壹进制相应股份比例向上市公司进行补偿；如本
飞、黄日庭、 次重组于 2018 年 12 月 31 日前交割完成，则本次重组的业绩承诺涉及的累积业绩承诺补偿年度期 2018 年 12 月
间不少于三年（即 2018 年至 2021 年），暂不需要顺延。 2018 年 12 正常履行
周金明、朱 业绩承诺 28 日至 2021
标的公司承诺利润补偿年度实现的净利润指标为扣除非经常性损益后的合并报表口径下归属于母 月 27 日 中
喆、石燕、
公司所有者的净利润。同时，上述净利润指标还应扣除本次募集配套资金的影响数。具体本次募 年 12 月 31 日
周海霞、南 集配套资金对盈利预测的影响数额计算公式如下：本次募集配套资金对盈利预测的影响数额=本次
京壹家人 募集配套资金实际用于增资或借款标的的金额×同期银行贷款利率×（1-标的公司的所得税税率）
×资金实际使用天数/365。其中，同期银行贷款利率根据实际经营中中国人民银行同期一年期贷款
利率确定。
（2）盈利补偿情况
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
补偿义务人为张有成、欧华东、汪云飞、黄日庭、周金明、南京壹家人、朱喆、石燕、周海霞。
补偿义务人向上市公司承诺，在每个利润补偿年度，如果壹进制当年实现的当期期末累积实现净
利润数低于当期期末累积承诺净利润数，则就其差额部分，由补偿义务人按照其拥有壹进制相应
股份比例进行补偿，累计补偿金额以本次交易价格为上限。具体补偿的计算公式为：
当期补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数）÷补偿期限内
各年的预测净利润数总和×拟购买标的公司全部股权评估交易作价-累积已补偿金额
当期应补偿股份数量=当期补偿金额÷本次股份的发行价格
当期应补偿股份计算结果余额不足 1 股的，按 1 股处理。
如上市公司在本次交易实施完毕至上市公司收到如协议约定的全部股份补偿之日之间存在资本公
积转增、送红股、缩股等行为，相关应补偿股份数按上述公式计算的补偿股份数量×（1+转增或
送股比例）进行相应调整或依据深交所有关规定进行调整；如上市公司在前述期间实施现金分配
的，现金分配的部分由补偿义务人向上市公司作相应返还，计算公式为：返还金额=每股已分配现
金股利×补偿股份数量。
在逐年补偿的情况下，各年计算的应补偿金额小于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的金额不冲回。
补偿责任方持有的当期股份低于其当期应补偿数量时，应以现金补足该股份差额对应的补偿金额，
现金补偿金额=当期补偿金额-补偿责任方持有的当期股份数量×本次股份的发行价格。
（3）减值测试补偿
补偿期届满时，应对标的资产进行减值测试并聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事
务所在利润承诺期最后一个年度业绩承诺实现情况的标准无保留意见的专项审核报告出具后 30 日
内出具《专项审核报告》。补偿义务人承诺：如标的公司期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数
×本次发行价格，则补偿义务人需另行补偿股份，计算公式如下：另需补偿的金额=期末减值额-(补
偿期限内已补偿股份总数×本次发行价格+已补偿现金数)。另需补偿的股份数量=另需补偿的金额/
本次发行价格。如航天发展在本次交易实施完毕至上市公司收到约定的全部股份或现金补偿之日
之间实施转增或送股分配的，则补偿股份数相应调整为:按上述公式计算的补偿股份数量×(1+转增
或送股比例)。如航天发展在本次交易实施完毕至上市公司收到约定的全部股份补偿之日之间实施
现金分配的，现金分配的部分由标的公司向航天发展作相应返还，计算公式为：返还金额=每股已
分配现金股利×补偿股份数量。
航天发展应当在当年的专项审核报告出具后一个月内召开股东大会审议股份补偿及回购事宜方
案，标的公司减值补偿的全部股份将由航天发展以人民币 1.00 元总价向股份补偿方定向回购其当
年应补偿的股份数量，并依法予以注销。如股份回购事宜未获得航天发展股东大会审议通过或者
未获得所需批准的，补偿义务人在符合相关证券监管法规补偿义务人在符合相关证券监管法规、
规则和监管部门要求的前提下，将相当于应补偿股份总数的股份赠送给航天发展股东大会股权登
记日或者董事会确定的股权登记日的除本次交易对方外登记在册的全体股东，股东按照其持有的
股份数量占股权登记日的航天发展股本数量(扣除应补偿股份数量后)的比例享有获赠股份。
（4）业绩奖励安排
壹进制
公司与壹进制全体股东签署的《发行股份购买资产协议》和《业绩承诺补偿协议》的约定，壹进
制在 2017 至 2021 年净利润达到一定标准时，公司将给予其管理层以奖励，具体约定内容如下：
奖励条件：目标公司足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年、2021 年度净利润承诺
数，在符合中国证监会、相关国有资产管理部门关于超额利润、薪酬管理及股利奖励的有关规定
并取得相应有权主管部门审批同意。
奖励金额：标的公司在 2017 年、2018 年度、2019 年度、2020 年、2021 年度实现的实际利润数高
于净利润承诺数部分的 20%
奖励对象：承诺期满时候自然人业绩承诺人或非自然人业绩承诺人的自然人股东/合伙人中仍在南
50
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
京壹进制留任的经营管理层（包括但不限于南京壹进制的高管及总监级管理人员等）。
奖励方式：各方同意，将以现金支付相关奖励。具体奖励方式届时由南京壹进制董事会提出、南
京壹进制股东批准执行。
若目标公司未能足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年度净利润承诺数，
则协议双方同意，将相应扣减业绩承诺人及员工持股平台中仍在南京壹进制留任的经营管理层的
年薪收入（包括但不限于经营管理层的年终奖励等）。具体扣减方式届时由南京壹进制董事会提
出、南京壹进制股东批准执行。
壹进制 2017 年业绩承诺为经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于
1,500 万元，壹进制 2017 年度实际扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为 1,578.41
万元，满足上述奖励条件要求。
由于本次重组尚未交割，航天发展尚未取得壹进制股权，因此，航天发展尚未做出对壹进制管理
层的奖励安排。待本次重组交割完毕，壹进制成为航天发展全资子公司后，航天发展将会根据上
述协议约定及中国证监会、相关国有资产管理部门关于超额利润、薪酬管理及股利奖励的有关规
定，在取得相应有权主管部门审批同意后，安排对上述壹进制奖励对象予以奖励。
（5）业绩承诺方是否存在将本次交易所得股份对外质押的安排，如是，上市公司和业绩承诺方确
保股份补偿不受相应股份质押影响的具体、可行措施
1）业绩承诺方对外质押本次交易所得股份的安排
根据业绩承诺方出具的书面说明及承诺，各业绩承诺方目前不存在对外质押本次交易所得股份的
安排。
2）上市公司和业绩承诺方确保股份补偿不受相应股份质押影响的具体、可行措施
根据航天发展与壹进制股东签署的《发行股份购买资产协议》，壹进制交易对方承诺其通过本次
交易认购的航天发展所有新股（包括但不限于送红股、转增股份等原因增持的股份），在完成业
绩承诺且经航天发展同意后方可进行质押。
综上所述，根据各业绩承诺方出具的书面说明及承诺，各业绩承诺方目前不存在对外质押本次交
易所得股份的安排；同时，为了保障股份补偿不受相应股份质押影响，各业绩承诺方已出具相关
承诺。
（1）业绩承诺情况
航天开元在 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年和 2021 年的整体业绩承诺为相关年度经审计的扣
除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 1,250 万元、1,560 万元、1,980 万元、2,400
万元和 2,640 万元。若航天开元利润补偿年度实现的实际累积净利润数低于上述当年累积净利润承
诺数的，则补偿责任方按照本次交易前其持有航天开元相应股权比例向上市公司进行补偿；如本
次重组于 2018 年 12 月 31 日前交割完成，则本次重组的业绩承诺涉及的累积业绩承诺补偿年度期
间不少于三年（即 2018 年至 2021 年），暂不需要顺延。
航天资管、 2018 年 12 月
标的公司承诺利润补偿年度实现的净利润指标为扣除非经常性损益后的合并报表口径下归属于母 2018 年 12 正常履行
航信基金、 业绩承诺 公司所有者的净利润。同时，上述净利润指标还应扣除本次募集配套资金的影响数。具体本次募 28 日至 2021
共青城 集配套资金对盈利预测的影响数额计算公式如下：本次募集配套资金对盈利预测的影响数额=本次 月 27 日 中
年 12 月 31 日
募集配套资金实际用于增资或借款标的的金额×同期银行贷款利率×（1-标的公司的所得税税率）
×资金实际使用天数/365。其中，同期银行贷款利率根据实际经营中中国人民银行同期一年期贷款
利率确定。
（2）盈利补偿情况
补偿义务人为航天资管、航信基金、共青城。补偿义务人向上市公司承诺，在每个利润补偿年度，
如果航天开元当年实现的当期期末累积实现净利润数低于当期期末累积承诺净利润数，则就其差
额部分，由补偿义务人航天资管、航信基金按照其拥有航天开元相应股份比例进行补偿，累计补
51
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
偿金额以本次交易价格为上限。共青城按照其及冷立雄合计拥有航天开元相应股份比例，以其及
冷立雄在本次交易中获得的本次交易对价为上限进行股份及现金补偿。补偿义务人应优先采用股
份补偿，不足部分采用现金补偿。具体补偿的计算公式为：
当期补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数）÷补偿期限内
各年的预测净利润数总和×拟购买标的公司全部股权评估交易作价-累积已补偿金额。
当期应补偿股份数量=当期补偿金额÷本次股份的发行价格。
当期应补偿股份计算结果余额不足 1 股的，按 1 股处理。
如上市公司在本次交易实施完毕至上市公司收到如协议约定的全部股份补偿之日之间存在资本公
积转增、送红股、缩股等行为，相关应补偿股份数按上述公式计算的补偿股份数量×（1+转增或
送股比例）进行相应调整或依据深交所有关规定进行调整；如上市公司在前述期间实施现金分配
的，现金分配的部分由补偿义务人向上市公司作相应返还，计算公式为：返还金额=每股已分配现
金股利×补偿股份数量。
补偿责任方持有的当期股份低于其当期应补偿数量时，应以现金补足该股份差额数量对应的补偿
金额，现金补偿金额=当期补偿金额-补偿责任方持有的当期股份数量×本次股份的发行价格。
在逐年补偿的情况下，各年计算的应补偿金额小于 0 时，按 0 取值，即已经补偿的金额不冲回。
（3）减值测试补偿
补偿期届满时，应对标的资产进行减值测试并聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事
务所在利润承诺期最后一个年度业绩承诺实现情况的标准无保留意见的专项审核报告出具后 30 日
内出具《专项审核报告》。补偿义务人承诺:如标的公司期末减值额>补偿期限内已补偿股份总数×
本次发行价格，则补偿义务人需另行补偿股份，计算公式如下：另需补偿的金额=期末减值额-(补
偿期限内已补偿股份总数×本次发行价格+已补偿现金数)。另需补偿的股份数量=另需补偿的金额/
本次发行价格。如航天发展在本次交易实施完毕至上市公司收到约定的全部股份或现金补偿之日
之间实施转增或送股分配的，则补偿股份数相应调整为：按上述公式计算的补偿股份数量×(1+转
增或送股比例)。如航天发展在本次交易实施完毕至上市公司收到约定的全部股份补偿之日之间实
施现金分配的，现金分配的部分由标的公司向航天发展作相应返还，计算公式为：返还金额=每股
已分配现金股利×补偿股份数量。
航天发展应当在当年的专项审核报告出具后一个月内召开股东大会审议股份补偿及回购事宜方
案，标的公司减值补偿的全部股份将由航天发展以人民币 1.00 元总价向股份补偿方定向回购其当
年应补偿的股份数量，并依法予以注销。如股份回购事宜未获得航天发展股东大会审议通过或者
未获得所需批准的，补偿义务人在符合相关证券监管法规补偿义务人在符合相关证券监管法规、
规则和监管部门要求的前提下，将相当于应补偿股份总数的股份赠送给航天发展股东大会股权登
记日或者董事会确定的股权登记日的除本次交易对方外登记在册的全体股东，股东按照其持有的
股份数量占股权登记日的航天发展股本数量（扣除应补偿股份数量后）的比例享有获赠股份。
（4）业绩奖励安排
奖励条件：目标公司足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年、2021 年度净利润承诺
数，在符合中国证监会、相关国有资产管理部门关于超额利润、薪酬管理及股利奖励的有关规定
并取得相应有权主管部门审批同意。
奖励金额：标的公司在 2017 年、2018 年度、2019 年度、2020 年、2021 年度实现的实际利润数高
于净利润承诺数部分的 20%
奖励对象：承诺期满时候自然人业绩承诺人或非自然人业绩承诺人的自然人股东/合伙人中仍在航
天开元留任的经营管理层（包括但不限于航天开元的高管及总监级管理人员等）。
奖励方式：各方同意，将以现金支付相关奖励。具体奖励方式届时由航天开元董事会提出、航天
开元股东批准执行。
若目标公司未能足额兑现 2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020 年度、2021 年度净利润承诺数，
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
则协议双方同意，将相应扣减业绩承诺人及员工持股平台中仍在航天开元留任的经营管理层的年
薪收入（包括但不限于经营管理层的年终奖励等）。具体扣减方式届时由航天开元董事会提出、
航天开元股东批准执行。
（5）业绩承诺方是否存在将本次交易所得股份对外质押的安排，如是，上市公司和业绩承诺方确
保股份补偿不受相应股份质押影响的具体、可行措施
1）业绩承诺方对外质押本次交易所得股份的安排
根据业绩承诺方出具的书面说明及承诺，各业绩承诺方目前不存在对外质押本次交易所得股份的
安排。
2）上市公司和业绩承诺方确保股份补偿不受相应股份质押影响的具体、可行措施
根据航天发展与航天资产、航信基金及共青城航签署的《发行股份购买资产协议》，航天资产、
共青城航承诺其通过本次交易认购的航天发展所有新股（包括但不限于送红股、转增股份等原因
增持的股份），在完成业绩承诺且经航天发展同意后方可进行质押。
根据航信基金出具的承诺，其通过本次交易认购的航天发展所有新股（包括但不限于送红股、转
增股份等原因增持的股份），在完成业绩承诺且经航天发展同意后方可进行质押。
综上所述，根据各业绩承诺方出具的书面说明及承诺，各业绩承诺方目前不存在对外质押本次交
易所得股份的安排；同时，为了保障股份补偿不受相应股份质押影响，各业绩承诺方已出具相关
承诺。
股权激励承
无 无 无 无 无 无
诺
1、公司可以采取现金、股票方式或者法律、法规允许的其他方式分配股利。2、公司在盈利且现
金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，应优先实行现金方式分配股利。3、公司具备现金
分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。如果公司采用股票股利进行利润分配的，应当具
有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。4、公司分配现金股利须满足以下条件：（1）
分配当期实现盈利；（2）分配当期不存在未弥补的以前年度亏损；（3）公司现金能够满足公司持
续经营和长期发展。
其他对公司 当满足上述条件时，公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则上应不少于最近三年实现的年 报告期内，
2018 年 04 2018 年-2020
中小股东所 本公司 分红承诺 均可分配利润的百分之三十，公司每连续三年至少进行一次现金红利分配。5、公司发放股票股利 承诺人履
月 27 日 年
作承诺 须满足以下条件：在公司经营状况、成长性良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格、每股 行承诺。
净资产等与公司股本规模不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放
股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑发放股
票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资产的摊薄等相适应，并
考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。6、
差异化的现金分红政策：公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提
53
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配
时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大
资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中
所占比例最低应达到 20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定
处理。
航天仿真公司自然人股东承诺在本次股权转让完成后，航天仿真公司在 2016 年、2017 年、2018
罗大猛、张 年、2019 年、2020 年五个会计年度（以下简称“业绩承诺期”）将分别实现不低于 2,557 万元、不
文杰、景韶 低于 3,090 万元、不低于 3,697 万元、不低于 4,542 万元、不低于 5,444 万元的扣除非经常性损益
报告期内，
光、王璐、 后的预测净利润（上述预测净利润以下简称“业绩承诺”，预测净利润值以沪申威评报字[2016]第 2016 年 08 2016 年-2020
业绩承诺 0029 号《资产评估报告》为准）。若航天仿真公司于 2016 年、2017 年、2018 年、2019 年、2020 承诺人履
邵清(航天
年内实现的扣除非经常性损益后的净利润累积数低于沪申威评报字[2016]第 0029 号《资产评估报 月 18 日 年
仿真公司自 告》同期预测净利润累积数，航天仿真公司自然人股东承诺承担所有转让方的盈利预测补偿义务， 行承诺。
然人股东) 由航天仿真公司自然人股东向航天发展按照协议约定以现金补偿，不足部分由航天仿真公司自然
人股东以其持有的航天仿真公司的 10%股份继续向航天发展补偿。
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
无
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产 预测起始 预测终止 当期预测业绩 当期实际业 原预测披
未达预测的原因（如适用） 原预测披露索引
或项目名称 时间 时间 （万元） 绩（万元） 露日期
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
航天科工系统 航天仿真 2016-2019 年度累计实现扣除非经常 《关于变更募集资金用途收购航天
2016 年 01 2020 年 12 2016 年 08
仿真科技（北 4,542 4,113 性损益的净利润 14,500.22 万元，达到约定的承 科工系统仿真科技（北京）有限公
月 01 日 月 31 日 月 02 日
京）有限公司 诺业绩。 司股权暨关联交易的公告》
江苏大洋海洋 2017 年 01 2021 年 12 2017 年 05 《关于收购江苏大洋海洋装备有限
不适用 6,342 不适用
装备有限公司 月 01 日 月 31 日 月 27 日 公司 65%股权的进展公告》
南京壹进制信 《航天工业发展股份有限公司发行
2017 年 01 2021 年 12 2018 年 12
息科技有限公 2,350 2,821 不适用 股份购买资产并募集配套资金暨关
月 01 日 月 31 日 月 01 日
司 联交易报告书（修订稿）》
航天开元 2017-2019 年度累计实现扣除非经常 《航天工业发展股份有限公司发行
航天开元科技 2017 年 01 2021 年 12 2018 年 12
1,980 1,559 性损益的净利润 4,670.51 万元，未达到约定的 股份购买资产并募集配套资金暨关
有限公司 月 01 日 月 31 日 月 01 日
承诺业绩，差额为 119.49 万元。 联交易报告书（修订稿）》
《航天工业发展股份有限公司发行
北京锐安科技 2017 年 01 2020 年 12 2018 年 12
23,200 23,970 不适用 股份购买资产并募集配套资金暨关
有限公司 月 01 日 月 31 日 月 01 日
联交易报告书（修订稿）》
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
交易对手方航天仿真公司自然人股东承诺在航天仿真公司股权转让完成后，航天仿真公司在 2016 年、2017 年、2018年、2019 年、2020 年五个会计年度将分别实现不低于 2,557
万元、不低于 3,090万元、不低于 3,697 万元、不低于 4,542 万元、不低于 5,444 万元的扣除非经常性损益后的预测净利润。
交易对手方江苏大洋公司自然人股东荀金标和蔡君承诺在江苏大洋公司股权转让完成后，江苏大洋2017年度至2021年度经审计的净利润累计不低于9,998.71万元；若江苏大洋
没有完成上述承诺净利润，则南京长峰有权要求荀金标和蔡君以转让股权或支付现金的方式对南京长峰进行补偿。
交易对手方锐安科技承诺的股东铢镰投资、镡镡投资、飓复投资、谢永恒、沈志卫、丁晓东、宋有才和成建民承诺，锐安科技 2017 年、2018 年、2019 年和2020 年的整体
业绩承诺（对应 100%股权）为相关年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 16,000 万元、19,710 万元、23,200 万元和 26,500 万元，若锐安科
技在盈利承诺期内当年实现的当期期末累积实现净利润数低于当期期末累积承诺净利润数，即未完成承诺业绩，补偿责任方同意按相关比例对上市公司进行补偿。当期补偿金额=
（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净利润数）÷补偿期限内各年的预测净利润数总和×拟购买标的公司全部股权评估交易作价×43.34%－累积已补偿金额，
补偿责任方应先以股份方式对上市公司进行补偿；实施股份补偿计算方法为：当期应补偿股份数量＝当期补偿金额÷本次股份的发行价格。
交易对手方壹进制的股东张有成、欧华东、汪云飞、黄日庭、周金明、南京壹家人、朱喆、石燕和周海霞承诺，壹进制 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年和 2021 年的
整体业绩承诺为相关年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 1,500 万元、1,880 万元、2,350 万元、2,930 万元和 3,520万元。若目标公司利润
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
补偿年度实现的实际累积净利润数低于上述当年累积净利润承诺数的，则补偿责任方按照本次交易前其拥有南京壹进制相应股份比例向上市公司进行补偿。
交易对手方航天开元的股东航天资产、航信基金和共青城承诺，航天开元在 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年和 2021 年的整体业绩承诺为相关年度经审计的扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于 1,250 万元、1,560 万元、1,980 万元、2,400 万元和 2,640 万元。若目标公司利润补偿年度实现的实际累积净利润数低于上述
当年累积净利润承诺数的，则补偿责任方按照本次交易前其持有航天开元相应股权比例向上市公司进行补偿。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
江苏大洋、锐安科技、南京壹进制2019年度均完成业绩承诺，航天仿真2016-2019年度累计扣除非经常性损益后净利润达到约定的业绩承诺，航天开元2017-2019年度未完成业绩承
诺；各公司商誉经过测试未减值。
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四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
①新金融工具准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产
转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统
称“新金融工具准则”），本公司于2019年4月19日召开的第八届第三十六次董事会会议，批准自2019年1月1日起执行新金融
工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五、10。
新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）
以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合
合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。
“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原
金融工具准则。
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的除外）。
本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工
具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合
收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。
于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
原金融工具准则 新金融工具准则
项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值
以公允价值计量
交易性金融
以公允价值计量 且其变动计入当
以公允价值计 资产
且其变动计入当 期损益
量且其变动计
期损益的金融资 以公允价值计量
入当期损益 衍生金融资
产 且其变动计入当
产
期损益
57
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
以公允价值计
以公允价值计量
量且其变动计 其他非流动
且其变动计入当
入其他综合收 金融资产
期损益
益（债务工具）
以公允价值计量
交易性金融
以公允价值计 且其变动计入当 92,817,600.00
资产
量且其变动计 期损益
92,859,885.73
可供出售金融资 入其他综合收 以公允价值计量
其他权益工
产 益（权益工具） 且其变动计入其 42,285.73
具投资
他综合收益
以公允价值计量
其他非流动
且其变动计入当
金融资产
以成本计量 期损益
（权益工具） 以公允价值计量
其他权益工
且其变动计入其
具投资
他综合收益
应收票据 摊余成本 471,958,657.52
以公允价值计量
应收票据 摊余成本 489,186,968.50 应收款项融 17,228,310.98
且其变动计入其
资
他综合收益
应收账款 摊余成本 1,399,453,924.16
以公允价值计量
应收账款 摊余成本 1,399,453,924.16 应收款项融
且其变动计入其
资
他综合收益
其他流动资
摊余成本
其他应收款 摊余成本 63,297,477.79 产
其他应收款 摊余成本 63,297,477.79
长期应收款 摊余成本
以公允价值计量
其他非流动
长期应收款 摊余成本 且其变动计入当
金融资产
期损益
债权投资 摊余成本
于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：
项 目 调整前账面金额 重分类 重新计量 调整后账面金额
（2018年12月31日） （2019年1月1日）
资产：
交易性金融资产 -- 92,817,600.00 92,817,600.00
应收票据 489,186,968.50 -17,228,310.98 471,958,657.52
应收账款 1,399,453,924.16 1,399,453,924.16
应收款项融资 17,228,310.98 17,228,310.98
其他应收款 63,297,477.79 63,297,477.79
可供出售金融资产 92,859,885.73 -92,859,885.73 -- --
其他权益工具投资 -- 42,285.73 42,285.73
股东权益：
其他综合收益 -61,066,498.35 61,070,237.27 3,738.92
盈余公积 49,361,498.48 49,361,498.48
未分配利润 1,392,954,873.39 -61,070,237.2 1,331,884,636.12
7
58
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
少数股东权益 359,243,365.27 359,243,365.27
本公司将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调
节表列示如下：
计量类别 调整前账面金额 重分类 重新计量 调整后账面金额
（2018年12月31日） （2019年1月1日）
应收票据减值准备 6,216,750.00 6,216,750.00
应收账款减值准备 109,658,830.47 109,658,830.47
其他应收款减值准备 10,082,867.83 10,082,867.83
②新债务重组准则
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”)，修改了债务重
组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权
人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。
根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或
损失。
本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。
③新非货币性交换准则
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明
确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币
交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交
易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。
④财务报表格式
财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），2018
年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）同时废止；财政部于2019
年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），《财政部关于修订印发2018
年度合并财务报表格式的通知》（财会〔2019〕1号）同时废止。根据财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号，本公司对财务
报表格式进行了以下修订：
资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项
目拆分为“应付票据”及“应付账款”。
本公司对可比期间的比较数据按照财会〔2019〕6号文进行调整。
财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
原列报合并报表项目及金额 新列报合并报表项目及金额
应收票据及应收账款 1,888,640,892.66 应收票据 489,186,968.50
应收账款 1,399,453,924.16
应付票据及应付账款 1,242,018,294.96 应付票据 241,307,503.82
应付账款 1,000,710,791.14
减：资产减值损失 26,278,738.33 加：资产减值损失（损失以“—”号填列） -26,278,738.33
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
59
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.公司本期共处置三家子公司，分别为北京航天恒容电磁科技有限公司、北京欧地安科技有限公司、航天福昕软件（北
京）有限公司。
2.公司本期共新设立6家子公司，分别为北京航天京航科技有限公司、重庆金美电子技术有限公司、重庆金美汽车电子
有限公司、Linkmicro Technology Co.,Limited、Microsis GmbH以及EMST GmbH & Co.,KG，其中2019年6月30日，公司对原
欧地安的军品、民品业务进行拆分，分立后新成立北京航天京航科技有限公司持有航天长屏科技有限公司100%股权、南京波
平电子科技有限公司100%股权。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 152
境内会计师事务所审计服务的连续年限 1
境内会计师事务所注册会计师姓名 张冲良、冯海英
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司于2019年12月18日召开2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，公司将2019年度
财务审计机构和内部控制审计机构由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司聘请具有从事证券相关业务资格的致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内
部控制审计机构，审计费用人民币152万元（含税），内控审计费用为47万元（含税）。本报告期内尚未付款。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
60
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
61
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 关联 关联交易 占同类交 获批的交 关联交 可获得的
关联交 关联交易 关联交 是否超过 披露日
交易 关联关系 交易 金额（万 易金额的 易额度（万 易结算 同类交易 披露索引
易内容 定价原则 易价格 获批额度 期
方 类型 元） 比例 元） 方式 市价
2019 年 3 月 1 日巨潮资
讯网披露的《2019 年度
航天 系公司控股股 日常关联交易预计公
向关联 2019 年
科工 东科工集团系 市场价 告 》、2019 年 12 月 3
采购 人采购 市场价格 62,614.01 20.85% 101,100 否 转账 62,614.01 12 月 03
下属 统内的成员单 格 日巨潮资讯网披露的
原材料 日
单位 位 《关于增加 2019 年度
日常关联交易预计金
额的公告 》
2019 年 3 月 1 日巨潮资
北京 讯网披露的《2019 年度
航天 系公司参股北 日常关联交易预计公
向关联 2019 年
燕侨 京航天燕侨科 市场价 告 》、2019 年 12 月 3
采购 人采购 市场价格 2,034.23 0.68% 0 是 转账 2,034.23 12 月 03
科技 技有限公司，持 格 日巨潮资讯网披露的
原材料 日
有限 股比例 49%。 《关于增加 2019 年度
公司 日常关联交易预计金
额的公告 》
航天 系公司控股股 2019 年 3 月 1 日巨潮资
向关联 2019 年
科工 东科工集团系 市场价 讯网披露的《2019 年度
销售 人销售 市场价格 95,856.92 23.73% 120,500 否 转账 95,856.92 12 月 03
下属 统内的成员单 格 日常关联交易预计公
商品 日
单位 位 告 》、2019 年 12 月 3
62
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
日巨潮资讯网披露的
《关于增加 2019 年度
日常关联交易预计金
额的公告 》
系重庆机电控
重庆
股（集团）公司 2019 年 3 月 1 日巨潮资
机电
的合营企业，公 讯网披露的《2019 年度
控股
司所属重庆金 日常关联交易预计公
集团 向关联 2019 年
美的第二大股 市场价 告 》、2019 年 12 月 3
机电 销售 人销售 市场价格 1,168.23 0.29% 1,800 否 转账 1,168.23 12 月 03
东重庆军工产 格 日巨潮资讯网披露的
工程 商品 日
业集团公司是 《关于增加 2019 年度
技术
重庆机电控股 日常关联交易预计金
有限
（集团）公司的 额的公告 》
公司
全资子公司。
2019 年 3 月 1 日巨潮资
讯网披露的《2019 年度
航天 系公司控股股 日常关联交易预计公
向关联 2019 年
科工 东科工集团系 市场价 告 》、2019 年 12 月 3
销售 人提供 市场价格 10,863.27 2.68% 19,300 否 转账 10,863.27 12 月 03
下属 统内的成员单 格 日巨潮资讯网披露的
劳务 日
单位 位 《关于增加 2019 年度
日常关联交易预计金
额的公告 》
2019 年 3 月 1 日巨潮资
北京
系公司参股北 讯网披露的《2019 年度
锐安 向关联 2019 年
京锐安科技有 市场价 日常关联交易预计公
科技 销售 人提供 市场价格 345.22 0.09% 0 是 转账 345.22 12 月 03
限公司，持股比 格 告 》、2019 年 12 月 3
有限 劳务 日
例 43.34%。 日巨潮资讯网披露的
公司
《关于增加 2019 年度
63
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
日常关联交易预计金
额的公告 》
2019 年 3 月 1 日巨潮资
讯网披露的《2019 年度
航天 系公司控股股 采购关 日常关联交易预计公
2019 年
科工 东科工集团系 联人提 市场价 告 》、2019 年 12 月 3
采购 市场价格 5,584.55 1.86% 7,300 否 转账 5,584.55 12 月 03
下属 统内的成员单 供的劳 格 日巨潮资讯网披露的
日
单位 位 务 《关于增加 2019 年度
日常关联交易预计金
额的公告 》
合计 -- -- 178,466.43 -- 250,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行
总金额预计的，在报告期内的实际履行情 无
况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因
无
（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
64
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 行完毕 联方担保
披露日期
65
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 行完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 行完毕 联方担保
披露日期
江苏大洋海洋装备有 连带责任保 2019.12.27-202
2019-12-18 20,000 2019-12-27 2,483.81 否 否
限公司 证 0.10.30
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
20,000 2,483.81
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
20,000 2,483.81
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
20,000 2,483.81
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
20,000 2,483.81
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.32%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
2,483.81
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 2,483.81
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
责任的情况说明（如有）
66
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《公司2019年度社会责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
无。
（2）年度精准扶贫概要
公司认真贯彻落实中央关于精准扶贫工作要求，立足航天科工“三个服务”，积极履行军工央企控股混合所有制上市公
司的社会责任，2019年向航天科工定点扶贫地区捐赠精准扶贫款50万元；所属航天长屏南京分公司开展精准扶贫工作，帮助
河南省汝阳县付店镇困难群众实现脱贫；所属航天仿真公司积极响应国家扶贫政策和北京市扶贫支援办相关指示精神，发动
职工办理爱心扶贫卡，开展消费扶贫；所属航天壹进制公司与贵州省普安县西陇村开展结对帮扶工作，给当地小学送去帮扶
资金、图书、文具用品等物资；所属四级单位江苏大洋公司将泰兴市宣堡镇西宣村作为“定点扶贫村”，捐赠扶贫经费9.2
67
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
万元。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 59.2
2.物资折款 万元 0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 0
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 0
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫
人 0
数
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 0
2.2 职业技能培训人数 人次 0
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就
人 0
业人数
3.易地搬迁脱贫 —— ——
其中： 3.1 帮助搬迁户就业人数 人 0
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0
4.2 资助贫困学生人数 人 0
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投
万元 0
入金额
6.生态保护扶贫 —— ——
6.2 投入金额 万元 0
7.兜底保障 —— ——
其中： 7.1“三留守”人员投入金额 万元 0
7.2 帮助“三留守”人员数 人 0
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 0
7.4 帮助贫困残疾人数 人 0
68
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
8.社会扶贫 —— ——
其中： 8.1 东西部扶贫协作投入金额 万元 0
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 59.2
8.3 扶贫公益基金投入金额 万元 0
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 0
9.2.投入金额 万元 0
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫
人 0
数
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
落实公司控股股东航天科工2020年度消费扶贫计划和决战决胜脱贫攻坚战的相关任务。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于重大资产重组新增股份部分解除限售的提示性公告，请见公司于2019年1月2日在《中国证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网刊登的相关公告。
2、2019年度日常关联交易预计公告，请见公司于2019年3月1日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的相
关公告。
3、关于与航天科工财务有限责任公司续签《金融合作协议》的关联交易公告，请见公司于2019年4月20日在《中国证券
报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的相关公告。
4、关于调整2019年募集资金投资项目投入金额的公告，请见公司于2019年4月20日在《中国证券报》、《证券时报》和巨
潮资讯网刊登的相关公告。
5、关于公司控股股东的一致行动人减持股份预披露公告 ，请见公司于2019年7月3日在《中国证券报》、《证券时报》和
巨潮资讯网刊登的相关公告。
6、关于公司控股股东的一致行动人减持进展暨减持股份累计达到1%的公告，请见公司于2019年7月30日在《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮资讯网刊登的相关公告。
7、关于签订新一代移动通信技术研究院合作项目战略框架协议的公告，请见公司于2019年8月27日在《中国证券报》、
《证券时报》和巨潮资讯网刊登的相关公告。
8、关于调整部分募投项目投资结构的公告，请见公司于2019年8月30日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊
登的相关公告。
9、关于变更会计师事务所的公告，请见公司于2019年10月25日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的相
69
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
关公告。
10、关于增加2019年度日常关联交易预计金额的公告，请见公司于2019年12月3日在《中国证券报》、《证券时报》和巨
潮资讯网刊登的相关公告。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
70
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
送 公积金
数量 比例 发行新股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件
594,596,940 37.99% 40,431,266 -181,208,560 -140,777,294 453,819,646 28.26%
股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 290,833,817 18.58% 40,431,266 40,431,266 331,265,083 20.63%
3、其他内资持股 303,763,123 19.41% -181,208,560 -181,208,560 122,554,563 7.63%
其中：境内法人
182,287,501 11.65% -138,018,336 -138,018,336 44,269,165 2.76%
持股
境内自然
121,475,622 7.76% -43,190,224 -43,190,224 78,285,398 4.87%
人持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人
0 0.00% 0 0.00%
持股
境外自然
0 0.00% 0 0.00%
人持股
二、无限售条件
970,650,675 62.01% 181,208,560 181,208,560 1,151,859,235 71.74%
股份
1、人民币普通股 970,650,675 62.01% 181,208,560 181,208,560 1,151,859,235 71.74%
2、境内上市的外
0 0.00% 0 0.00%
资股
3、境外上市的外
0 0.00% 0 0.00%
资股
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 1,565,247,615 100.00% 40,431,266 0 40,431,266 1,605,678,881 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司2018年重组事项中募集配套资金部分的新股上市，具体情况详见公司2019年1月16日刊登在巨潮资讯网的《发行
71
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》，本次发行股份40,431,266股于
2019年1月17日上市。
2、公司2015年完成的发行股份购买南京长峰100%股权中的138,018,336股份到期解除限售，具体情况详见公司2019年1
月2日刊登在巨潮资讯网的《关于重大资产重组新增股份部分解除限售的提示性公告》。
3、佟建勋先生自2019年5月10日起不再担任公司副总经理，根据《深圳证券交易所股票上市规则》佟建勋先生离职半年
后其所持有的年初高管限售股自动解除限售。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年11月30日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准航天工业发展股份有限公司向王建国等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]1978号）文件。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2019 年 1 月 10 日收到登记结算公司出具的《股份登记申请受理确认书》，确认公司发行股份募集配套资金增发
股份登记数量为 40,431,266股（有限售条件的流通股），新增股份到账后公司股份数量为 1,605,678,881 股。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售 解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 日期
中国航天科工集 2022 年 1
103,944,032 40,431,266 0 144,375,298 募集配套资金
团有限公司 月 17 日
2015 年发行股份
南京基布兹航天
购买资产并募集 2019 年 1
科技投资中心 89,598,789 0 89,598,789 0
配套资金暨关联 月3日
(有限合伙)
交易事项
2015 年发行股份
南京康曼迪航天
购买资产并募集 2019 年 1
科技投资中心 48,419,547 0 48,419,547 0
配套资金暨关联 月3日
(有限合伙)
交易事项
72
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
高管离职半年后 2019 年 11
佟建勋 43,190,224 6,796,742 49,986,966 0
所持股份解锁 月 11 日
合计 285,152,592 47,228,008 188,005,302 144,375,298 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格（或 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 利率） 易数量
股票类
2018 年非公开 2019 年 01 月 2019 年 01 月
7.42 40,431,226 40,431,226
发行 17 日 17 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
公司于2018年11月30日收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准航天工业发展股份有限公司向王建国等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]1978号）文件。2019年1月17日，公司2018年重组事项中募集配套资金部
分的新股40,431,266股上市，具体情况详见公司2019年1月16日刊登在巨潮资讯网的《发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易之非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2019 年 1 月 10 日收到登记结算公司出具的《股份登记申请受理确认书》，确认公司发行股份募集配套资金增
发股份登记数量为 40,431,266 股（有限售条件的流通股），新增股份到账后公司股份数量为 1,605,678,881 股，对降低公司
资产负债率起到了积极的作用。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日 报告期末表决权恢复 年度报告披露日前上
报告期末普通
98,657 前上一月末普通 77,032 的优先股股东总数（如 0 一月末表决权恢复的 0
股股东总数
股股东总数 有）（参见注 8） 优先股股东总数（如
73
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股份
例 股数量 减变动情况 数量
数量 数量 状态
中国航天科工集团
国有法人 8.99% 144,375,298 40,431,266 144,375,298
有限公司
中国航天科工防御
技术研究院（中国 国有法人 7.23% 116,146,578 0 116,146,578
长峰机电技术）
航天科工资产管理
国有法人 3.71% 59,520,229 0 59,430,229 90,000
有限公司
南京基布兹航天科
境内非国有
技投资中心（有限 3.67% 58,935,189 -30,743,600 58,935,189 质押 58,931,000
法人
合伙）
南京江北新区产业
国有法人 3.31% 53,095,578 0 53,095,578
投资集团有限公司
佟建勋 境内自然人 2.80% 44,916,966 -5,070,000 44,916,966 质押 40,586,966
新疆国力民生股权 境内非国有
2.00% 32,135,067 -30,000,000 32,135,067
投资有限公司 法人
夏芳 境内自然人 1.87% 30,000,000 30,000,000 30,000,000
南京康海航空航天
境内非国有
产业投资合伙企业 1.82% 29,209,847 29,209,847 29,209,847 质押 8,660,000
法人
（有限合伙）
中国建设银行股份
有限公司－富国中
其他 1.42% 22,823,174 -2,516,358 22,823,174
证军工指数分级证
券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中中国航天科工集团有限公司、中国航天科工防御技术研究院、航天科工资产管
说明 理有限公司、南京基布兹航天科技投资中心(有限合伙)为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限 股份种类
股东名称
售条件股份数量 股份种类 数量
南京基布兹航天科技投资中心（有限合伙） 58,935,189 人民币普通股 58,935,189
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
南京江北新区产业投资集团有限公司 53,095,578 人民币普通股 53,095,578
佟建勋 44,916,966 人民币普通股 44,916,966
新疆国力民生股权投资有限公司 32,135,067 人民币普通股 32,135,067
夏芳 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
南京康海航空航天产业投资合伙企业（有限合伙） 29,209,847 人民币普通股 29,209,847
中国建设银行股份有限公司－富国中证军工指数分级证券投资基金 22,823,174 人民币普通股 22,823,174
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证国防指数分级证券投资基金 22,790,877 人民币普通股 22,790,877
董晓珊 21,398,400 人民币普通股 21,398,400
中国证券金融股份有限公司 14,066,673 人民币普通股 14,066,673
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一 无
致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/ 组织机构代
控股股东名称 成立日期 主要经营业务
单位负责人 码
国有资产投资、经营管理；各型导弹武器系统、
航天产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数
控装置、工业控制自动化系统及设备、保安器材、
化工材料（危险化学品除外）、建筑材料、金属制
中国航天科工 品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、汽
高红卫 1999 年 06 月 29 日 71092524-3
集团有限公司 车及零配件的研制、生产、销售；航天技术的科
技开发、技术咨询；建筑工程设计、监理、勘察；
工程承包；物业管理、自有房屋租赁、货物仓储；
住宿、餐饮、娱乐（限分支机构），纺织品、家具、
工艺美术品（金银饰品除外）日用百货的销售。
控股股东报告
期内控股和参
详见下表
股的其他境内
外上市公司的
75
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
股权情况
序
上市公司名称 证券简称 股票代码 主要持股主体 该主体持股比例
号
1 航天信息股份有限公司 航天信息 600271 中国航天科工集团有限公司 39.81%
2 航天通信控股集团股份有限公司 航天通信 600677 中国航天科工集团有限公司 19.20%
3 航天晨光股份有限公司 航天晨光 600501 中国航天科工集团有限公司 25.20%
4 宏华集团有限公司 宏华集团 HK00196 科华技术有限公司 29.98%
5 北京航天长峰股份有限公司 航天长峰 600855 中国航天科工防御技术研究院 32.11%
6 航天科技控股集团股份有限公司 航天科技 000901 中国航天科工飞航技术研究院 16.88%
武汉锐科光纤激光技术股份有限
7 锐科激光 300747 中国航天三江集团有限公司 34%
公司
8 贵州航天电器股份有限公司 航天电器 002025 航天江南集团有限公司 41.65%
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
国务院国有资产监督管理委员会 —— —— —— ——
实际控制人报告期内控制的其他
不适用
境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
77
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
78
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第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 其他
本期减持
任职 性 年 任期起始 任期终止 期初持股 持股份 增减 期末持股数
姓名 职务 股份数量
状态 别 龄 日期 日期 数（股） 数量 变动 （股）
（股）
（股） （股）
2018 年 12 2022 年 05
崔玉平 董事长 现任 男 55 0 0 0 0 0
月 28 日 月 09 日
董事、 2018 年 11 2022 年 05
王文海 现任 男 57 0 0 0 0 0
总经理 月 01 日 月 09 日
董事、
2017 年 08 2022 年 05
周明 副总经 现任 男 52 0 0 0 0 0
月 17 日 月 09 日
理
2019 年 12 2022 年 05
黄晖 董事 现任 男 46 0 0 0 0 0
月 18 日 月 09 日
2015 年 08 2022 年 05
李轶涛 董事 现任 男 46 0 0 0 0 0
月 10 日 月 09 日
2006 年 07 2022 年 05
章高路 董事 现任 男 43 0 0 0 0 0
月 28 日 月 09 日
独立董 2015 年 08 2022 年 05
杨雄 现任 男 53 0 0 0 0 0
事 月 10 日 月 09 日
独立董 2015 年 08 2022 年 05
马玲 现任 女 48 0 0 0 0 0
事 月 10 日 月 09 日
独立董 2019 年 05 2022 年 05
胡俞越 现任 男 58 0 0 0 0 0
事 月 10 日 月 09 日
监事会 2015 年 08 2022 年 05
张程 现任 男 50 0 0 0 0 0
主席 月 10 日 月 09 日
2015 年 08 2022 年 05
蔡鹏飞 监事 现任 男 48 1,485,547 0 0 0 1,485,547
月 10 日 月 09 日
2011 年 06 2022 年 05
张光玺 监事 现任 男 48 0 0 0 0 0
月 24 日 月 09 日
副总经 2015 年 08 2022 年 05
梁东宇 现任 男 49 0 0 0 0 0
理 月 10 日 月 09 日
总会计
刘晓晖 现任 男 47 2015 年 08 2022 年 05 0 0 0 0 0
师、总
80
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
法律顾 月 10 日 月 09 日
问
副总经 2018 年 03 2022 年 05
高炜 现任 男 42 0 0 0 0 0
理 月 06 日 月 09 日
董事会 2011 年 07 2022 年 05
吴小兰 现任 女 38 0 0 0 0 0
秘书 月 27 日 月 09 日
2015 年 08 2019 年 05
朱弘 董事 离任 男 56 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
2003 年 10 2019 年 05
王勇 董事 离任 男 49 0 0 0 0 0
月 10 日 月 10 日
2019 年 05 2019 年 12
郭俊三 董事 离任 男 55 0 0 0 0 0
月 10 日 月 18 日
独立董 2013 年 07 2019 年 05
任真 离任 女 68 0 0 0 0 0
事 月 30 日 月 10 日
副总经 2015 年 08 2019 年 05
佟建勋 离任 男 47 49,986,966 0 5,070,000 0 44,916,966
理 月 10 日 月 10 日
副总经 2007 年 04 2019 年 05
肖宏 离任 男 51 0 0 0 0 0
理 月 17 日 月 10 日
合计 -- -- -- -- -- -- 51,472,513 0 5,070,000 0 46,402,513
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
担任的职
姓名 类型 日期 原因
务
公司于 2019 年 5 月 10 日召开 2018 年度股东大会，选举
朱弘 董事 任期满离任 2019 年 05 月 10 日
新一届董事会成员。
公司于 2019 年 5 月 10 日召开 2018 年度股东大会，选举
王勇 董事 任期满离任 2019 年 05 月 10 日
新一届董事会成员。
公司于 2019 年 5 月 10 日召开 2018 年度股东大会，选举
任真 独立董事 任期满离任 2019 年 05 月 10 日
新一届董事会成员。
经 2019 年 5 月 10 日的 2018 年度股东大会审议通过，选
周明 董事 任免 2019 年 05 月 10 日
举周明先生为公司董事。
公司于 2019 年 11月 29 日召开第九届董事会第四次(临时)
会议，审议通过《关于调整公司第九届董事会董事的议
郭俊三 董事 离任 2019 年 11 月 29 日 案》，董事郭俊三先生因工作职能分工调整，不再担任公
司第九届董事会董事及董事会战略委员会成员、提名委员
会成员职务。
81
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司于 2019 年 5 月 10 日召开第九届董事会第一次会议，
佟建勋 副总经理 任期满离任 2019 年 05 月 10 日
聘任新一届经营管理层人员。
公司于 2019 年 5 月 10 日召开第九届董事会第一次会议，
肖宏 副总经理 任期满离任 2019 年 05 月 10 日
聘任新一届经营管理层人员。
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
崔玉平，男，1964年出生，工学博士，研究员，中共党员。曾任中国航天科工三院院长助理、副院长，深圳航天工业技
术研究院有限公司董事长、党委书记，本公司第八届董事会董事长、党委书记。现任本公司第九届董事会董事长、党委书记。
王文海，男，1962年出生，理学学士，研究员，中共党员。曾任中国电子科技集团十四所研究部主任、所副总工程师，
南京射频仿真技术研究所所长，南京基布兹航天科技投资中心（有限合伙）和南京康曼迪航天科技投资中心（有限合伙）的
合伙人，本公司副总经理、第八届董事会董事、总经理。现任南京长峰航天电子科技有限公司董事长，南京康海航空航天产
业投资合伙企业（有限合伙）的合伙人，本公司第九届董事会董事、总经理、党委副书记。
周明，男，1967年出生，工学硕士，研究员，中共党员。曾任中国航天科工三院35所副所长、所长、党委副书记。现任
本公司第九届董事会董事、副总经理。
黄晖，男，1973年出生，工商管理硕士，研究员级高级会计师，中共党员。曾任中国航天科工集团有限公司资产运营部
副部长、航天科技控股集团有限公司副董事长、航天证券有限责任公司董事，中国航天科工集团有限公司资产运营部部长。
现任中国航天科工第二研究院副院长，本公司第九届董事会董事。
李轶涛，男，1973年出生，理学硕士，中共党员。曾任航天科工集团资产运营部资产运行处处长，中国航天科工飞航技
术研究院产业发展部副部长，本公司第八届董事会董事。现任航天科工资产管理有限公司副总经理，本公司第九届董事会董
事。
章高路，男，1976年出生，本科学历，曾任新疆国力民生股权投资有限公司董事、副董事长，本公司第六届董事会董事
长、第七届、第八届董事会董事。现任福建安井食品股份有限公司董事，新疆国力民生股权投资有限公司董事长，其为本公
司股东新疆国力民生股权投资有限公司的实际控制人，本公司第九届董事会董事。
杨雄，男，1966年出生，本科学历，中共党员。曾任本公司第八届董事会独立董事。现任大华会计师事务所（特殊普通
合伙）管理委员会委员、执行合伙人，中国注册会计师协会理事。兼任广发证券股份有限公司独立董事，贵阳银行股份有限
公司独立董事，本公司第九届董事会独立董事。
马玲，女，1971年出生，硕士学位。曾任本公司第八届董事会独立董事。现任北京大成律师事务所高级合伙人、北京律
师协会第十届国有资产法律专业委员会副主任、中国上市公司协会独立董事委员会委员，本公司第九届董事会独立董事。
胡俞越，男，1961年出生，历史学学士、教授，中共党员。现任北京工商大学证券期货研究所所长，北京工商大学教授，
兼任北京城建投资发展股份有限公司独立董事，上海钢联电子商务股份有限公司独立董事，山西漳泽电力股份有限公司独立
董事，浙江巨化股份有限公司独立董事，本公司第九届董事会独立董事。
2、监事
张程，男，1969年出生，法学学士，中共党员。曾任中国航天科工集团有限公司纪检监察审计局审计处处长、办公厅
法律办公室主任，本公司第八届监事会主席。现任中国航天科工集团有限公司副总法律顾问，审计与风险管理部（法律事务
部）副部长，中国航天汽车有限责任公司监事会主席，中国航天系统工程有限公司监事会主席。现任本公司第九届监事会主
席。
蔡鹏飞，男，1971年出生，工学学士，中共党员。曾任北京天拓世纪科技发展有限公司总经理，本公司第八届监事会。
现任北京航天京航科技有限公司董事长，航天长屏科技有限公司党总支书记、执行董事、总经理。现任本公司第九届监事会
监事。
82
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
张光玺，男，1971年出生，大学学历。曾任北京市机械施工公司市政工程分公司材料科科员、中国华泰国际贸易公司财
务部副经理、本公司第八届监事会监事。现任大华大陆投资有限公司财务总监、华盛通宝（北京）股权投资基金管理有限公
司监事，本公司第九届监事会监事。
3、高级管理人员
梁东宇，男，1970年出生，工学学士，研究员，中共党员。曾任中国航天科工二院科研部副部长，中国航天科工集团有
限公司科研生产部副部长（挂职），中国航天科工四院科研生产部部长。现任本公司党委副书记、副总经理。
刘晓晖，男，1972年出生，管理学硕士，研究员级高级会计师，中共党员。曾任中国航天科工七院副总会计师、总会计
师，航天科工财务公司、航天科工智慧产业公司董事，航天科工资产管理有限公司总会计师、董事会秘书。现任本公司总会
计师、总法律顾问、党委委员。
高炜，男，1977年出生，工程硕士，研究员，中共党员。曾任中国航天科工集团有限公司办公厅副主任、人力资源部副
部长。现任本公司副总经理、网络安全总监。
吴小兰，女，1981年出生，经济学学士，中共党员。曾任福建新大陆电脑股份有限公司证券事务代表，本公司第六届、
第七届、第八届董事会董事会秘书、董事会办公室主任。现任本公司第九届董事会董事会秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在股东单位担任的 任期终止日 在股东单位是否
股东单位名称 任期起始日期
姓名 职务 期 领取报酬津贴
南京基布兹航天科技投资 2020 年 02 月
王文海 合伙人 2012 年 12 月 10 日 否
中心（有限合伙） 19 日
南京康海航空航天产业投
王文海 合伙人 2019 年 09 月 16 日 否
资合伙企业（有限合伙）
黄晖 中国航天科工第二研究院 副院长 2019 年 06 月 27 日 是
航天科工资产管理有限公
李轶涛 副总经理 2015 年 03 月 15 日 是
司
南京晨光高科创业投资有 2019 年 02 月
李轶涛 董事长 2015 年 09 月 11 日 否
限公司 20 日
新疆国力民生股权投资有
章高路 董事长、总经理 2013 年 08 月 30 日 否
限公司
副总法律顾问、审
中国航天科工集团有限公
张程 计与风险管理部副 2014 年 11 月 15 日 是
司
部长
在股东单
位任职情 无
况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人 在其他单位担 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
员姓名 任的职务 领取报酬津贴
83
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
南京长峰航天电子科技
王文海 董事长 2016 年 01 月 01 日 否
有限公司
江苏大洋海洋装备有限
王文海 董事长 2017 年 06 月 06 日 否
公司
航天科工微系统技术有
周明 董事长、总经理 2018 年 11 月 02 日 否
限公司
航天云网科技发展有限
黄晖 董事 2019 年 11 月 12 日 否
责任公司
航天科工资产管理有限
黄晖 董事 2019 年 11 月 12 日 否
公司
中国航天建设集团有限
黄晖 董事 2019 年 11 月 12 日 否
公司
黄晖 中国华腾工业有限公司 董事 2019 年 11 月 12 日 否
航天南湖电子信息技术
李轶涛 董事 2016 年 11 月 24 日 否
股份有限公司
福建安井食品股份有限
章高路 董事 2017 年 04 月 18 日
公司
立信会计师事务所（特殊
杨雄 高级合伙人 2011 年 01 月 01 日 2019 年 11 月 01 日 是
普通合伙）
大华会计师事务所（特殊 管理委员会委
杨雄 2019 年 11 月 01 日 是
普通合伙） 员、执行合伙人
杨雄 广发证券股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 22 日 是
杨雄 贵阳银行股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 21 日 是
马玲 北京大成律师事务所 高级合伙人 2006 年 05 月 01 日 是
北京城建投资发展股份
胡俞越 独立董事 2018 年 07 月 17 日 是
有限公司
山西漳泽电力股份有限
胡俞越 独立董事 2016 年 05 月 20 日 是
公司
上海钢联电子商务股份
胡俞越 独立董事 2014 年 05 月 20 日 2020 年 04 月 13 日 是
有限公司
胡俞越 浙江巨化股份有限公司 独立董事 2016 年 11 月 28 日 是
胡俞越 北京工商大学经济学院 所长/教授 1999 年 04 月 01 日 是
北京北商产联网信息咨
胡俞越 法人代表 2017 年 08 月 10 日 否
询有限公司
中国航天汽车有限责任
张程 监事会主席 2010 年 05 月 01 日 否
公司
张程 中国航天系统工程有限 监事 2017 年 08 月 12 日 否
84
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司
执行董事、总经
蔡鹏飞 航天长屏科技有限公司 2019 年 01 月 24 日 是
理
北京航天京航科技有限
蔡鹏飞 董事长、总经理 2019 年 06 月 14 日 否
公司
张光玺 大华大陆投资有限公司 财务总监 2008 年 05 月 01 日 是
华盛通宝（北京）股权投
张光玺 监事 2011 年 10 月 25 日 否
资基金管理有限公司
重庆金美通信有限责任
梁东宇 董事长 2019 年 12 月 23 日 否
公司
航天科工微系统技术有
梁东宇 董事 2018 年 11 月 02 日 否
限公司
联创航天创新研究院（南
高炜 董事长 2019 年 12 月 23 日 否
京）有限公司
高炜 北京锐安科技有限公司 董事 2019 年 06 月 14 日 否
在其他
单位任
无
职情况
的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
决策程序：根据《公司董事、监事薪酬管理制度》和《公司高级管理人员薪酬管理制度》中规定的决策程序执行。
确定依据：公司对董事、监事、高级管理人员实行年薪制，年薪标准依据年度经营效益、岗位职级等因素综合行业薪酬
水平确定，年末对董事、高级管理人员的履职情况和年度实际业绩进行绩效考核，根据考核结果核发年度绩效薪酬。
实际支付情况：2019年，公司合计支付董事、监事、高级管理人员薪754.39万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税前 是否在公司关联方获取
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
报酬总额 报酬
崔玉平 董事长 男 55 现任 85.54 否
王文海 董事、总经理 男 57 现任 88.03 否
董事、副总经
周明 男 52 现任 82.54 否
理
黄晖 董事 男 46 现任 0 是
85
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
李轶涛 董事 男 46 现任 0 是
章高路 董事 男 43 现任 0 否
杨雄 独立董事 男 53 现任 10 否
马玲 独立董事 女 48 现任 10 否
胡俞越 独立董事 男 58 现任 6.39 否
张程 监事会主席 男 50 现任 0 是
张光玺 监事 男 48 现任 0 否
蔡鹏飞 监事 男 48 现任 81.02 否
梁东宇 副总经理 男 49 现任 84.65 否
刘晓晖 总会计师 男 47 现任 83.95 否
高炜 副总经理 男 42 现任 79.87 否
吴小兰 董事会秘书 女 38 现任 52.33 否
刘著平 董事长 男 53 离任 39.09 是
王勇 董事 男 49 离任 0 否
郭俊三 董事 男 55 离任 0 是
任真 独立董事 女 68 离任 3.61 否
濮秀君 董事、总经理 男 47 离任 7.59 是
佟建勋 副总经理 男 47 离任 15.58 否
肖宏 副总经理 男 51 离任 24.2 否
合计 -- -- -- -- 754.39 --
注：该表中从公司获得的税前报酬总额包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公积金、年金以及以
其他形式从公司获得的报酬。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 50
主要子公司在职员工的数量（人） 2,276
在职员工的数量合计（人） 2,326
当期领取薪酬员工总人数（人） 2,467
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
86
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 315
销售人员 153
技术人员 1,570
财务人员 60
行政人员 228
合计 2,326
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 26
硕士 473
本科 965
专科 457
中专 169
高中及以下 236
合计 2,326
2、薪酬政策
公司严格落实多元化薪酬分配体系，不断修订、完善薪酬分配模式和办法，统筹协调工资总额与利润总额，强化激励机
制监督管控，充分发挥基于实际绩效的薪酬分配机制，促进公司及所属单位持续健康发展。按照实际贡献分配绩效工资总额，
确保收入水平与实际绩效挂钩，对员工起到了较好的激励保障作用。公司员工薪酬根据公司薪酬体系主要包括基础工资、岗
位工资和绩效工资三部分。公司根据国家规定为员工缴社会保险和公积金，并建立了企业年金和商业保险制度。
3、培训计划
公司注重提升教育培训及基础管理工作，建立了员工培训和再教育机制，采取内部培训和外部培训相结合，线上培训与
线下培训相结合的方式，依托在线教育培训平台、根据自身业务发展需求、领导人员提拔需要及新员工入职情况等，适时开
展包括习近平新时代中国特色社会主义思想教育培训、专业化能力提升培训、专业知识结构优化培训在内的多种形式的培训
课程，致力于发掘人才并提升全体员工能力和素质。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
87
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、
法规的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，充分发挥董事会各专门委员会的职能和作用，更好的提
升董事会专业化程度，进一步促进公司规范运作，提高公司整体治理水平。
1、股东与股东大会
公司严格按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事
规则》等规定和要求，召集、召开股东大会，尽可能为股东能够参加股东大会提供便利，保障股东特别是中小股东的合法权
益；对每一项需要审议的事项均设定充裕的时间，确保每位股东有充分的发言权，充分行使自己的权利。通过聘请律师出席
见证保证了会议的召集、召开和表决程序的合法性。
2、董事与董事会
报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定和要求选举董事，报告期内公司董事会成员
9人，其中独立董事3人，董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会能够严格按照相关法律
法规及《公司章程》的规定召开董事会会议、召集股东大会，各位董事能够严格按照《董事会议事规则》的要求，以认真负
责的态度出席会议，并积极参加相关培训，熟悉有关法律、法规。董事会下设的战略、提名、审计、薪酬与考核委员会依据
各委员会管理办法严格履行相应职责。
3、监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位
监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行职责，对公司财务状况以及董事、高级管理人员行使职权的合规性进行
监督，维护公司及全体股东的合法权益。
4、信息披露与投资者关系
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》等规定的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息。公司指定《证券时报》、《中国证券报》为信息披露报纸，巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为信息披露网站。公司通过公告、电话咨询、互动易、接待调研、现场参观等多种方式与
投资者沟通交流，增进投资者对公司经营情况、发展前景的了解，维护与投资者的良好关系。同时，公司认真对待和讨论投
资者对公司的意见和建议，耐心答复投资者来电、来函，并按规定进行了登记，为投资者公平获取公司信息创造良好途径。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。
1、业务方面：公司拥有自身独立的业务和自主经营权，公司业务独立于控股股东及其控制的其他企业，与控股股东及
其控制的其他企业不存在同业竞争或显失公允的关联交易。
2、人员方面：公司在员工管理、社会保障、薪酬补贴等方面均独立于控股股东及其他关联方。公司董事、监事、高级
管理人员均依照合法程序选举或聘任，不存在实际控制人超越董事会或股东大会做出人事任免决定的情况。
3、资产方面：公司资产完整、权属清晰，独立合法拥有生产经营必需的机器设备、土地使用权、房屋所有权、商标、
专利、核心技术等资产，对所有资产拥有完全控制和支配权，不存在被控股股东占用资金、资产和其他资源的情况。
88
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、机构方面：公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要组织机构体系，各职能部门分工明确，独立运作，不存
在混合经营、合署办公等情况。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策、独立开设
银行账户、依法独立申报纳税，不存在与控股股东及其他任何单位或个人共用银行账户、控制公司财务核算、资金调动的情
况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
详见公司于 2019 年 5 月 11
2018 年度股东 日在《中国证券报》、《证券
年度股东大会 37.61% 2019 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 11 日
大会决议 时报》和巨潮资讯网刊登的
相关公告。
详见公司于 2019 年 9 月 17
2019 年第一次
日在《中国证券报》、《证券
临时股东大会 临时股东大会 37.92% 2019 年 09 月 16 日 2019 年 09 月 17 日
时报》和巨潮资讯网刊登的
决议
相关公告。
详见公司于 2019 年 12 月 19
2019 年第二次
日在《中国证券报》、《证券
临时股东大会 临时股东大会 33.10% 2019 年 12 月 18 日 2019 年 12 月 19 日
时报》和巨潮资讯网刊登的
决议公告
相关公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
89
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
杨雄 6 2 4 0 0 否 1
马玲 6 2 4 0 0 否 2
胡俞越 4 1 3 0 0 否 1
任真 2 1 1 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事在工作中恪尽职守，建言献策，积极参加董事会和股东大会，履行《公司法》、《证券法》、《公
司章程》和《独立董事工作细则》等所赋予的权利、职责及义务，严格遵守国家法律、法规等相关规定，从公司生产经营、
发展战略及重大决策等方面，均提出了很多专业化和建设性意见，公司均予以采纳。
报告期内，公司3名独立董事对公司本年度董事会各项议案及其他事项未提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、提名委员会、战略与投资委员会、薪酬与考核委员会，各委员恪
尽职守、勤勉尽责，发挥各自的专业技能和经验，将会议讨论的重要事项形成决议向董事会汇报或提请董事会审议，为董事
会的科学决策提供积极的帮助。
1、战略委员会
报告期内，公司战略委员会对优化公司主营结构，加强决策科学性，对增强公司核心竞争力，加强决策科学性，提高重
大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。
2、审计委员会
报告期内，审计委员会严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《董事会审计委员会实施细则》等有关
规定，积极开展各项工作，分别与年审注册会计师协商确定年度审计工作时间安排，沟通审计重点，督促会计师事务所在约
定时限内提交审计报告，对公司编制的财务报表发布意见，在公司年报审计中发挥了积极作用。同时，审计委员会定期了解
公司财务和经营状况，指导内部审计部门对公司财务管理运行情况、募集资金存放与使用情况进行定期与不定期的检查和评
估，确保公司财务数据的真实和准确，发挥了积极的审核和监督职能。
3、薪酬与考核委员会
薪酬与考核委员会严格按照《薪酬与考核委员会实施细则》等有关规定协助公司董事会认真履行自身职责，积极了解
公司的薪酬体系。
4、提名委员会
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
报告期内，提名委员会严格按照《公司法》、《董事会提名委员会实施细则》及《公司章程》的规定，对公司董事、高
级管理人员的选任资格、选择标准及程序进行了认真审核并提出建议，切实履行了提名委员会职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任
目标完成情况等进行考评。报告期内，公司董事会依据公司年度经营业绩状况、高级管理人员的职责和年度工作目标完成情
况对各高级管理人员的工作业绩进行考评。报告期内，公司未建立关于高级管理人员的股权及其他激励制度。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日
《航天工业发展股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》，巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
（http://www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
A.出现以下情形的(包括但不限于)，应认 ①重大缺陷：指一个或多个控制缺陷
定为财务报告内部控制“重大缺陷”：① 的组合，可能导致公司严重偏离控制
控制环境无效；②公司董事、监事和高 目标的情形。结合公司实体风险评价
级管理人员舞弊；③发现当期财务报表 的结果，仅高风险领域的关键控制点
定性标准 存在重大错报，而内控控制在运行过程 的内部控制缺陷才可能产生重大缺
中未能发现该错报；④公司董事会和内 陷。②重要缺陷：指一个或多个控制
部审计机构对内部控制的监督无效。B. 缺陷的组合，其严重程度和经济后果
出现以下情形，应认定为财务报告内部 低于重大缺陷，但仍有可能导致公司
控制“重要缺陷”：①未按公认会计准则 偏离控制目标的情形。③一般缺陷：
91
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
选择和应用会计政策；②未建立反舞弊 指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他
程序和控制措施；③对于非常规或特殊 控制缺陷。
交易的账务处理没有建立相应的控制机
制或没有实施且没有相应的补偿性控
制；④对于期末财务报告过程的控制存
在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
的真实性、准确性和完整性。C.一般缺
陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外
的其他内部控制缺陷。
以营业收入、资产总额作为衡量指标。
①内部控制缺陷可能导致或导致的损失
与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
致的财务报告错报金额小于营业收入的
1%,则认定为一般缺陷；如果超过营业收
入的 1%但小于 1.5%，则认定为重要缺
公司确定的非财务报告内部控制缺
陷；如果超过营业收入的 1.5%，则认定
定量标准 陷评价的定量标准参照财务报告内
为重大缺陷。②内部控制缺陷可能导致
部控制缺陷的认定标准。
或导致的损失与资产管理相关的，以资
产总额指标衡量。如果该缺陷单独或连
同其他缺陷可能导致的财务报告错报金
额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般
缺陷；如果超过资产总额的 0.5%但小于
1%,则认定为重要缺陷；如果超过资产总
额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 04 月 28 日
《航天工业发展股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》，巨潮资讯网
内部控制审计报告全文披露索引
（http://www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2020 年 04 月 28 日
审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 致同审字(2020)第 110ZA8138 号
注册会计师姓名 张冲良、冯海英
审计报告正文
致同审字(2020)第 110ZA8138 号
航天工业发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了航天工业发展股份有限公司（以下简称“航天发展公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司
资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了航天发展公司 2019 年 12 月 31
日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于航天发展公司，并履行了职业道德方面
的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见财务报表附注五-39 及附注七-61。
1、事项描述
2019 年度，航天发展公司合并报表营业收入 4,039,258,215.89 元，主要为通信指控产品、电子蓝军及仿真产品产生的
收入，由于收入是航天发展公司的关键业绩指标之一，存在航天发展公司管理层（以下简称“管理层”）为了达到特定目标
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此我们将收入识别确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认，我们主要实施了以下审计程序：
（1）了解、评价了与收入循环相关内部控制的设计，并测试了关键内部控制运行的有效性；
（2）区别产品和销售类型，分别抽取样本检查航天发展公司与客户签订的销售合同，对合同关键条款进行核实，主要
包括发货及验收、付款及结算等条款，评估收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）区别产品和销售类型，结合所属行业发展情况和航天发展公司的实际经营特点，执行分析程序，评估销售收入和
毛利率等变动的合理性；
（4）检查航天发展公司与确认收入相关的销售合同、发货单、对方验收确认单据等重要凭据，评价收入确认是否符合
公司会计政策，复核销售收入记录金额是否准确；
（5）检查了销售回款记录，向主要客户函证交易额，以核实收入的真实性；
（6）对临近资产负债表日前后的销售收入执行截止性测试，核对发货单、客户签收单或验收单及其他支持性文件，评
价销售收入是否记录于恰当的会计期间；
（7）对期后回款进行了检查，进一步核实销售的真实性。
（二）商誉减值测试
相关信息披露详见财务报表附注五-31 及附注七-28。
1、事项描述
于 2019 年 12 月 31 日，航天发展公司合并财务报表中商誉账面净值为人民币 2,193,209,993.73 元，占期末资产总额的
20.19%。
根据企业会计准则的要求，航天发展公司管理层在每个资产负债表日对商誉进行减值测试，另外在识别出减值迹象时应
进行减值测试。将包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的部分，确认相应的减值准备。减值
测试以包含商誉的资产组的可收回金额为基础，资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值与资产的公允价
值减去处置费用后的净额两者之间较高者确定，其预计的未来现金流量以 5 年期财务预算为基础来确定。
由于上述商誉减值测试的评估过程复杂且涉及管理层的估计和判断，且其金额对财务报表影响较为重大，因此我们将商
誉减值测试识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值测试，我们执行的主要审计程序包括：
96
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）了解、评价了管理层与商誉减值相关的内部控制设计的有效性，并测试了其中的关键控制流程，包括关键假设（包
括销售收入增长率、销售毛利率、经营费用、折现率等）的采用及减值计提金额的复核及审批；
（2）了解形成商誉的各被投资单位历史业绩完成情况、发展规划、对于市场的分析和预测以及宏观经济和所属行业的
发展趋势，并考虑同行业可比上市公司数据，与航天发展公司管理层讨论，评估商誉减值测试方法的适当性；
（3）复核了对商誉所属资产组的认定，以及商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或资产组组合；
（4）管理层聘请了外部估值专家进行的商誉减值测试，我们与外部估值专家进行了沟通，评价其胜任能力、专业素质
和客观性，了解其工作范围、评估思路和方法等；
（5）获取管理层的外部估值专家出具的商誉减值测试估值报告，判断对商誉减值测试所依据的评估方法和预测采用的
相关假设和参数是否合理恰当；
（6）利用注册会计师估值专家的工作，评价了外部估值专家估值时所采用的价值类型、评估方法的适当性，以及关键
假设、折现率等参数的合理性，并复核了相关计算过程和计算结果；
（7）评价了注册会计师的估值专家的胜任能力、专业资质和独立性；
（8）对比以前年度用于测算商誉减值的假设数据是否与实际情况接近，考虑航天发展公司的商誉减值测试过程是否存
在偏见，并判断是否需要根据最新情况调整未来关键经营假设。
（三）应收账款坏账准备
相关信息披露详见财务报表附注五-10、43 及附注七-5。
1、事项描述
2019 年 12 月 31 日，航天发展公司合并报表应收账款余额为 1,958,149,681.32 元，已计提的坏账准备为 142,553,934.83
元，应收账款的账面价值为 1,815,595,746.49 元，占期末资产总额的比例为 16.72%。
航天发展公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据新金融工具准则的相关规定，管理层以预期信用损失为
基础，对应收账款进行减值测试并确认坏账准备。
由于坏账准备的计提涉及管理层对应收账款未来可收回性的评估和判断，管理层的估计和判断具有不确定性且应收账款
金额重大，因此我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对应收账款坏账准备，我们执行的主要审计程序包括：
（1）了解、评价及测试了管理层对应收账款可收回性的评估和应收账款坏账准备计提相关内部控制设计和运行的有效
性，包括确定应收账款组合的依据、应收账款的账龄分析和应收账款余额可收回性等的定期评估；
（2）了解了航天发展公司的信用政策、行业特点及信用风险特征，获取了管理层评识别已发生信用减值的应收账款以
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
及确定预期损失率所依据的数据及相关资料，评价管理层制定的相关会计政策是否符合企业会计准则的规定，并判断了对于
按照单项和按照信用风险组合确认坏账准备的区分标准是否适当；
（3）选取样本对应收账款执行函证程序，并检查了资产负债表日后的回款情况。
（4）对于按照信用风险特征组合计算预期信用损失的应收账款，复核管理层对划分的组合以及基于历史信用损失经验
并结合当前状况及对未来经济状况的预测等对不同组合估计的预期信用损失率的合理性，包括对迁徙率、历史损失率的重新
计算，结合客户信誉情况及经营情况、函证及期后回款情况，参考历史经验及前瞻性信息，对预期损失率的合理性进行评估。
同时选取样本测试应收账款的组合分类和账龄划分的准确性，并重新计算了预期信用损失计提金额；
（5）分析计算了航天发展公司资产负债表日预期信用损失金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数
和实际发生数，判断应收账款预期信用损失是否恰当。
四、其他信息
航天发展公司管理层对其他信息负责。其他信息包括航天发展公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
航天发展公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估航天发展公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算航天发展公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督航天发展公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对航天发展公司的持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致航天发展公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就航天发展公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项
造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）：张冲良
中国注册会计师：冯海英
中国北京 二〇二〇年 四月二十八日
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：航天工业发展股份有限公司
2019 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,687,863,374.98 1,909,150,457.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 111,044,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 541,218,734.25 489,186,968.50
应收账款 1,815,595,746.49 1,399,453,924.16
应收款项融资 20,868,302.38
预付款项 252,645,533.81 234,301,513.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 470,090,988.54 63,297,477.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 764,097,468.05 687,966,666.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 63,024,778.23 96,043,004.59
流动资产合计 5,726,449,326.73 4,879,400,012.51
非流动资产：
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 92,859,885.73
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,067,263,589.39 797,718,465.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 117,893,204.70 122,723,710.37
固定资产 707,641,881.59 615,657,733.96
在建工程 15,844,074.37 146,871,407.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 437,696,050.51 353,693,368.48
开发支出 96,743,844.40 90,141,944.58
商誉 2,193,209,993.73 2,193,209,993.73
长期待摊费用 2,638,849.83 2,897,253.37
递延所得税资产 31,971,249.81 24,265,880.86
其他非流动资产 463,638,288.19 8,226,519.74
非流动资产合计 5,134,541,026.52 4,448,266,164.37
资产总计 10,860,990,353.25 9,327,666,176.88
流动负债：
短期借款 722,541,162.68 465,123,750.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 455,023,477.64 241,307,503.82
应付账款 1,076,944,238.34 1,000,710,791.14
预收款项 166,019,139.19 65,932,411.09
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,504,292.12 11,244,160.18
应交税费 106,973,963.30 111,004,429.93
其他应付款 80,536,886.76 151,908,174.87
其中：应付利息 1,007,532.77 14,553,879.38
应付股利 387,200.00 387,200.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,618,543,160.03 2,047,231,221.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,037,459.79 8,158,761.61
递延所得税负债 48,118,653.22 44,827,645.08
其他非流动负债
非流动负债合计 53,156,113.01 52,986,406.69
负债合计 2,671,699,273.04 2,100,217,627.72
所有者权益：
股本 365,587,512.00 325,156,246.00
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,389,365,745.48 5,154,514,288.05
减：库存股
其他综合收益 -61,066,498.35
专项储备 10,195,413.20 7,284,776.32
盈余公积 49,361,498.48 49,361,498.48
一般风险准备
未分配利润 2,007,151,539.79 1,392,954,873.39
归属于母公司所有者权益合计 7,821,661,708.95 6,868,205,183.89
少数股东权益 367,629,371.26 359,243,365.27
所有者权益合计 8,189,291,080.21 7,227,448,549.16
负债和所有者权益总计 10,860,990,353.25 9,327,666,176.88
法定代表人：崔玉平 主管会计工作负责人：刘晓晖 会计机构负责人：吕丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 850,980,312.01 781,272,020.92
交易性金融资产 111,044,400.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 800,000.00
应收账款 17,963,000.00 8,750,000.00
应收款项融资
预付款项
其他应收款 395,132,464.05 364,052,024.31
其中：应收利息
应收股利 21,706,868.27
存货
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,318,548.08 7,868,991.03
流动资产合计 1,377,438,724.14 1,162,743,036.26
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 92,817,600.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,574,521,237.57 4,154,640,418.55
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,764,119.62 2,916,153.80
固定资产 44,614,346.08 46,609,221.87
在建工程 5,371,615.87 4,735,252.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,021,964.32 20,968,361.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 219,373.14 279,202.26
递延所得税资产 2,001,834.28 1,327,535.83
其他非流动资产
非流动资产合计 4,649,514,490.88 4,324,293,745.82
资产总计 6,026,953,215.02 5,487,036,782.08
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
应付账款 175,736.72 43,661.25
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 488,804.93 421,462.55
应交税费 1,520,638.96 829,256.03
其他应付款 488,287,521.07 346,073,344.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 490,472,701.68 350,367,724.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 37,925,553.95 33,728,356.93
其他非流动负债
非流动负债合计 37,925,553.95 33,728,356.93
负债合计 528,398,255.63 384,096,081.55
所有者权益：
股本 1,605,678,881.00 1,565,247,615.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,263,500,484.86 3,028,648,738.27
减：库存股
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他综合收益 67,295,596.75
专项储备
盈余公积 109,600,626.12 90,837,941.82
未分配利润 519,774,967.41 350,910,808.69
所有者权益合计 5,498,554,959.39 5,102,940,700.53
负债和所有者权益总计 6,026,953,215.02 5,487,036,782.08
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业总收入 4,039,258,215.89 3,515,797,455.68
其中：营业收入 4,039,258,215.89 3,515,797,455.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,386,329,381.03 3,050,076,201.66
其中：营业成本 2,557,168,755.58 2,369,843,693.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,915,704.70 20,470,092.35
销售费用 120,777,484.66 75,380,555.09
管理费用 273,698,748.27 250,557,288.47
研发费用 413,887,146.15 317,045,430.43
财务费用 5,881,541.67 16,779,141.33
其中：利息费用 24,595,362.38 32,699,672.14
利息收入 19,660,468.53 15,658,742.95
加：其他收益 82,483,898.41 32,060,504.45
投资收益（损失以“－”号填列） 105,512,730.65 97,565,346.50
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 96,589,249.33 71,981,267.09
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18,226,800.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -75,374,015.09
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,649,819.62 -26,278,738.33
资产处置收益（损失以“-”号填列） 14,375,471.24 282,727.64
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 794,503,900.45 569,351,094.28
加：营业外收入 1,828,394.16 519,804.32
减：营业外支出 2,994,830.42 19,309,039.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 793,337,464.19 550,561,858.72
减：所得税费用 70,786,371.24 42,879,012.49
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 722,551,092.95 507,682,846.23
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 722,551,092.95 507,682,846.23
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 675,265,452.73 448,256,765.43
2.少数股东损益 47,285,640.22 59,426,080.80
六、其他综合收益的税后净额 -674.89 -21,958,161.70
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -674.89 -21,958,768.34
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -674.89
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -674.89
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -21,958,768.34
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -21,958,768.34
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 606.64
七、综合收益总额 722,550,418.06 485,724,684.53
归属于母公司所有者的综合收益总额 675,264,777.84 426,297,997.09
归属于少数股东的综合收益总额 47,285,640.22 59,426,687.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.42 0.31
（二）稀释每股收益 0.42 0.31
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：崔玉平 主管会计工作负责人：刘晓晖 会计机构负责人：吕丽
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 11,490,742.83 9,966,699.24
减：营业成本 1,289,384.18 780,173.10
税金及附加 1,575,482.58 1,400,324.10
销售费用 1,497,332.00 804,834.37
管理费用 32,306,790.99 32,729,343.45
研发费用
财务费用 -21,842,567.64 1,930,970.46
其中：利息费用 52,777.78 23,040,823.55
利息收入 21,917,833.84 21,156,605.96
加：其他收益 108,667.43
投资收益（损失以“－”号填列） 112,160,217.83 79,850,283.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 93,986,519.62 72,427,256.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
108
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 18,226,800.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,697,193.73
资产减值损失（损失以“-”号填列） -10,967,548.04
资产处置收益（损失以“-”号填列） -82,030.64
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,354,144.82 41,230,425.54
加：营业外收入 0.02
减：营业外支出 500,000.00 1,762.37
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 123,854,144.84 41,228,663.17
减：所得税费用 3,522,898.57 -698,301.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,331,246.27 41,926,964.65
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 120,331,246.27 41,926,964.65
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -21,960,000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -21,960,000.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -21,960,000.00
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 120,331,246.27 19,966,964.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
109
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,223,523,693.31 3,179,869,168.37
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 12,173,537.98 7,065,751.42
收到其他与经营活动有关的现金 228,115,869.29 153,209,410.14
经营活动现金流入小计 4,463,813,100.58 3,340,144,329.93
购买商品、接受劳务支付的现金 3,245,028,513.72 2,274,818,201.99
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 451,763,959.15 399,400,989.85
支付的各项税费 125,532,444.85 141,115,891.94
支付其他与经营活动有关的现金 602,692,401.79 338,106,736.03
经营活动现金流出小计 4,425,017,319.51 3,153,441,819.81
经营活动产生的现金流量净额 38,795,781.07 186,702,510.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,133,637.98 4,730.00
取得投资收益收到的现金 1,464,000.00 2,930,472.78
110
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 292,660.00 1,716,545.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 20,871,943.47 11,597,555.06
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 15,941,886.71
投资活动现金流入小计 49,762,241.45 32,191,189.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 445,524,727.83 272,411,124.13
投资支付的现金 141,628,776.86 4,730.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 545,872,025.05 2,867,498.67
投资活动现金流出小计 1,133,025,529.74 275,283,352.80
投资活动产生的现金流量净额 -1,083,263,288.29 -243,092,163.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 288,499,993.72 600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 7,500,000.00 600,000.00
取得借款收到的现金 1,152,096,286.58 516,563,750.00
收到其他与筹资活动有关的现金 87,413,093.97 69,098,699.79
筹资活动现金流入小计 1,528,009,374.27 586,262,449.79
偿还债务支付的现金 1,005,053,750.00 560,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,835,817.24 36,821,956.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 153,327,113.85 117,275,329.97
筹资活动现金流出小计 1,172,216,681.09 714,597,286.62
筹资活动产生的现金流量净额 355,792,693.18 -128,334,836.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 12,996.35 203,133.50
五、现金及现金等价物净增加额 -688,661,817.69 -184,521,356.46
加：期初现金及现金等价物余额 1,861,606,039.94 2,046,127,396.40
六、期末现金及现金等价物余额 1,172,944,222.25 1,861,606,039.94
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 800,000.40
111
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 523,033,108.72 734,638,335.31
经营活动现金流入小计 523,833,109.12 734,638,335.31
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,467,788.67 19,042,027.55
支付的各项税费 1,600,160.63 1,343,897.71
支付其他与经营活动有关的现金 347,603,943.51 15,111,533.81
经营活动现金流出小计 372,671,892.81 35,497,459.07
经营活动产生的现金流量净额 151,161,216.31 699,140,876.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 49,756,770.00 11,615,360.00
取得投资收益收到的现金 10,934,513.89 12,838,585.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 75,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 361,670,000.00 440,156,405.54
投资活动现金流入小计 422,361,283.89 464,685,550.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,104,690.00 2,075,463.75
投资支付的现金 522,834,745.00 300,004,730.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 690,872,025.05 320,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,217,811,460.05 622,080,193.75
投资活动产生的现金流量净额 -795,450,176.16 -157,394,642.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 280,999,993.72
取得借款收到的现金 475,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 755,999,993.72
偿还债务支付的现金 475,000,000.00 400,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 52,777.78 28,021,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金 28,572,177.72
筹资活动现金流出小计 475,052,777.78 456,593,577.72
筹资活动产生的现金流量净额 280,947,215.94 -456,593,577.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
112
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -363,341,743.91 85,152,655.59
加：期初现金及现金等价物余额 767,690,384.96 682,537,729.37
六、期末现金及现金等价物余额 404,348,641.05 767,690,384.96
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 公积 储备 公积 权益
先 续 计
他 股 收益 准备 润
股 债
325
5,15 -61, 49,3 1,39 6,86 359, 7,22
,15 7,28
一、上年期末 4,51 066, 61,4 2,95 8,20 243, 7,44
6,2 4,77
余额 4,28 498. 98.4 4,87 5,18 365. 8,54
46. 6.32
8.05 35 8 3.39 3.89 27 9.16
00
61,0 -61,
加：会计 70,2 070,
政策变更 37.2 237.
7 27
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
325
5,15 49,3 1,33 6,86 359, 7,22
,15 7,28
二、本年期初 4,51 3,73 61,4 1,88 8,20 243, 7,44
6,2 4,77
余额 4,28 8.92 98.4 4,63 5,18 365. 8,54
46. 6.32
8.05 8 6.12 3.89 27 9.16
00
三、本期增减 40, 234, 675, 953, 961,
-3,7 2,91 8,38
变动金额（减 431 851, 266, 456, 842,
38.9 0,63 6,00
少以“－”号 ,26 457. 903. 525. 531.
2 6.88 5.99
填列） 6.0 43 67 06 05
113
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
0
675, 675, 47,2 722,
（一）综合收 -674 265, 264, 85,6 550,
益总额 .89 452. 777. 40.2 418.
73 84 2 06
40,
234, 275, -40, 235,
（二）所有者 431
849, 281, 193, 087,
投入和减少 ,26
844. 110. 121. 989.
资本 6.0
34 34 23 11
0
40,
234, 275, 275,
431
1．所有者投 849, 281, 281,
,26
入的普通股 844. 110. 110.
6.0
34 34 34
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-40, -40,
193, 193,
4．其他
121. 121.
23 23
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者 -3,0
1,61 1,45
权益内部结 64.0
3.09 0.94
转 3
1．资本公积
114
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
-3,0
1,61 1,45
6．其他 64.0
3.09 0.94
3
2,91 2,91 1,29 4,20
（五）专项储
0,63 0,63 3,48 4,12
备
6.88 6.88 7.00 3.88
3,13 3,13 1,39 4,53
1．本期提取 9,90 9,90 5,37 5,28
8.41 8.41 5.27 3.68
-229 -229 -101 -331
2．本期使用 ,271. ,271. ,888. ,159.
53 53 27 80
（六）其他
365
5,38 10,1 49,3 2,00 7,82 367, 8,18
,58
四、本期期末 9,36 95,4 61,4 7,15 1,66 629, 9,29
7,5 0.00
余额 5,74 13.2 98.4 1,53 1,70 371. 1,08
12.
5.48 0 8 9.79 8.95 26 0.21
00
上期金额
单位：元
2018 年年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
库存 综合 风险 配利 益合
优 永 权益
本 其 公积 储备 公积 他 计
股 收益 准备 润 计
先 续
115
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
股 债 他
189
4,32 -39, 48,0 946, 5,47 5,806
,53 4,55 336,2
一、上年期末 1,41 107, 61,7 013, 0,47 ,732,
7,5 0,97 61,19
余额 5,34 730. 08.1 121. 0,95 146.5
28. 6.77 5.94
6.34 01 7 38 0.65 9
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
189
4,32 -39, 48,0 946, 5,47 5,806
,53 4,55 336,2
二、本年期初 1,41 107, 61,7 013, 0,47 ,732,
7,5 0,97 61,19
余额 5,34 730. 08.1 121. 0,95 146.5
28. 6.77 5.94
6.34 01 7 38 0.65 9
00
135
三、本期增减 833, -21, 446, 1,39 1,420
,61 2,73 1,29 22,98
变动金额（减 098, 958, 941, 7,73 ,716,
8,7 3,79 9,79 2,169
少以“－”号 941. 768. 752. 4,23 402.5
18. 9.55 0.31 .33
填列） 71 34 01 3.24 7
00
-21, 448, 426,
59,42 485,7
（一）综合收 958, 256, 297,
6,687 24,68
益总额 768. 765. 997.
.44 4.53
34 43 09
135
833, 968,
（二）所有者 ,61 -15, -37,6 931,0
098, 702,
投入和减少 8,7 223. 59,41 43,01
941. 436.
资本 18. 11 8.60 8.00
71 60
00
135
892, 1,02 1,028
,61
1．所有者投 892, 8,51 ,511,
8,7
入的普通股 628. 1,34 346.0
18.
01 6.01 1
00
2．其他权益
116
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-59, -59,
-15, -37,6 -97,4
793, 808,
4．其他 223. 59,41 68,32
686. 909.
11 8.60 8.01
30 41
-1,2
1,29
（三）利润分 99,7
9,79
配 90.3
0.31
1
-1,2
1,29
1．提取盈余 99,7
9,79
公积 90.3
0.31
1
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
117
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
收益结转留
存收益
6．其他
2,73 2,73 1,214 3,948
（五）专项储
3,79 3,79 ,900. ,700.
备
9.55 9.55 49 04
2,95 2,95 1,313 4,268
1．本期提取 5,38 5,38 ,374. ,763.
8.45 8.45 59 04
-221 -221 -320,
-98,4
2．本期使用 ,588. ,588 063.0
74.10
90 .90 0
（六）其他
325
5,15 -61, 49,3 1,39 6,86 7,227
,15 7,28 359,2
四、本期期末 4,51 066, 61,4 2,95 8,20 ,448,
6,2 4,77 43,36
余额 4,28 498. 98.4 4,87 5,18 549.1
46. 6.32 5.27
8.05 35 8 3.39 3.89 6
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1,565 350,
3,028, 67,295 90,837
一、上年期末 ,247, 910, 5,102,94
648,73 ,596.7 ,941.8
余额 615.0 808. 0,700.53
8.27 5 2
0 69
60,5
-67,29
加：会计 6,729, 66,0
5,596.
政策变更 559.67 37.0
75
8
前期
差错更正
其他
二、本年期初 1,565 3,028, 97,567 411,4 5,102,94
118
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
余额 ,247, 648,73 ,501.4 76,8 0,700.53
615.0 8.27 9 45.7
0 7
三、本期增减 108,
40,43 234,85 12,033
变动金额（减 298, 395,614,
1,266 1,746. ,124.6
少以“－”号 121. 258.86
.00 59 3
填列） 64
120,
（一）综合收 331, 120,331,
益总额 246. 246.27
27
（二）所有者 40,43 234,85
275,283,
投入和减少资 1,266 1,746.
012.59
本 .00 59
40,43 234,85
1．所有者投入 275,283,
1,266 1,746.
的普通股 012.59
.00 59
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-12,0
12,033
（三）利润分 33,1
,124.6
配 24.6
3
3
-12,0
12,033
1．提取盈余公 33,1
,124.6
积 24.6
3
3
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
119
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,605 519,
3,263, 109,60
四、本期期末 ,678, 774, 5,498,55
500,48 0,626.
余额 881.0 967. 4,959.39
4.86 12
0 41
上期金额
单位：元
2018 年年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
1,42
2,085, 89,25 86,69 304,78
一、上年期末 9,62 3,996,32
964,8 5,596. 1,862 8,340.7
余额 8,89 9,529.15
31.89 75 .75 6
7.00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
120
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其 8,341,5 8,341,58
他 82.35 2.35
1,42
2,085, 89,25 86,69 313,12
二、本年期初 9,62 4,004,67
964,8 5,596. 1,862 9,923.1
余额 8,89 1,111.50
31.89 75 .75 1
7.00
三、本期增减 135,
942,6 -21,96 4,146
变动金额（减 618, 37,780, 1,098,26
83,90 0,000. ,079.
少以“－”号 718. 885.58 9,589.03
6.38 00 07
填列） 00
-21,96
（一）综合收 41,926, 19,966,9
0,000.
益总额 964.65 64.65
00
135,
（二）所有者 942,6
618, 1,078,30
投入和减少 83,90
718. 2,624.38
资本 6.38
00
135,
942,6
1．所有者投 618, 1,078,30
83,90
入的普通股 718. 2,624.38
6.38
00
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
4,146
（三）利润分 -4,146,
,079.
配 079.07
07
4,146
1．提取盈余 -4,146,
,079.
公积 079.07
07
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
121
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,56
3,028, 67,29 90,83 350,91
四、本期期末 5,24 5,102,94
648,7 5,596. 7,941 0,808.6
余额 7,61 0,700.53
38.27 75 .82 9
5.00
三、公司基本情况
航天工业发展股份有限公司（以下简称“航天发展”、“本公司”或“公司”）于2015年8月14日由神州学人集团股份有限
公司更名而来，本公司前身是国营福州发电设备厂，1993年3月，经福建省经济体制改革委员会闽体改【1993】综259 号文
批准整体改组为规范化的股份制企业，同年10月经中国证监会批准公开发行人民币普通股5,322.00万股，并在深圳证券交易
所公开上市。
本公司在福建省工商行政管理局注册登记，住所为福建省福州市台江区五一南路67号。注册资本（股本）：人民币壹拾
陆亿零伍佰陆拾柒万捌仟捌佰捌拾壹圆整。
公司经营范围：发电机及发电机组设计与制造；雷电防护、电磁防护产品设计与制造；通信系统设备、终端设备设计与
制造；射频仿真产品及配套设备设计与制造；航天工业相关设备设计与制造；计算机整机、零部件、应用电子设备设计与制
造；专用仪器仪表设计与制造；电子测量仪器设计与制造；金属容器设计与制造；环境治理产品设计及制造；自有房地产经
122
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
营与物业管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第五次会议于2020年4月28日批准。
本公司2019年度纳入合并范围的公司共21户，详见”本附注九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围较上年
度增加6户，减少4户，详见“本附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规
定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为 计量基础。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对研究开发支出、收入确认、建造合同完工百分比确定
等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39“收入”、附注五、30（2）“内部研究开发支出会
计政策”等各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的财务状况及2018年度的
经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
123
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得
的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收
益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中
取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得
被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进
行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持
有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的
差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
124
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企
业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公
司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本
公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子
公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的
子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本
溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新
计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日
的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中
单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余
成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的
金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
126
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该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计
入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊
余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，
除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流
量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产
进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、
与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资
产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一
天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考
虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负
债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金
融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
127
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其
他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为
现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，
该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见“公允价值计量”。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产
所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利
率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处
于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发
生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发
生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12
个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12
个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生
的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计
算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组
合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票
应收票据组合2：商业承兑汇票-涉军单位
应收票据组合3：商业承兑汇票-其他单位
B、应收账款
应收账款组合1：数字蓝军与蓝军装备
应收账款组合2：5G通信与指控装备
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应收账款组合3：网络空间安全
应收账款组合4：海洋信息装备
应收账款组合5：微系统及其他
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：社保等代收付项目
其他应收款组合2：资产出售款
其他应收款组合3：备用金及业务借款
其他应收款组合4：保证金、定金等
其他应收款组合5：往来及其他
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期
内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据
的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基
础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否
已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值
的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资
产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中
确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被
减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不
存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能
够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本
公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够
用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在
可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确
定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次
输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观
察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允
价值计量层次之间发生转换。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10金融工具。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10金融工具。
13、应收款项融资
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10 金融工具。
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14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见五、10金融工具。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、工程施工（已完工未结算资产）等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
本公司工程施工类业务按建造合同准则规定进行核算。在建造合同结果能够合理预见之前已经发生的合同成本，本公司在存
货-在产品项目中进行归集核算。资产负债表日，在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款
在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分
作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通
常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；
对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计
提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法。
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
无。
17、合同成本
无。
18、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回
其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售
此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售
将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业
合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去
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出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处
置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规
定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，
转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增
加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产
减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续
予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产
从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进
行调整后的金额；
（2）可收回金额。
19、债权投资
无。
20、其他债权投资
无。
21、长期应收款
无。
22、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为公司
的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为
长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发
行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账
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面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可
辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允
价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大
影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长
期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上
确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排
相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定
某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控
制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投
资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期
可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投
资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参
与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本附注五、31。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、31。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年-40 年 5% 2.38%-4.75%
机器设备 年限平均法 5 年-15 年 5% 6.33%-19.00%
电子设备 年限平均法 3 年-10 年 5% 9.50%-31.67%
运输设备 年限平均法 4 年-16 年 5% 5.94%-23.75%
其他设备 年限平均法 3 年-10 年 5% 9.50%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在
租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期
间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资
产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（6）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，
不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的
应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、31。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资
本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、使用权资产
无。
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、专利、非专有技术及其他知识产权专利权、软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用
时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方
式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
其中，知识产权类无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
类别 使用寿命（年） 摊销方法 备注
专利权 5-10 直线法
非专有技术及其他知识产权专利权 5-10 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先
估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、31。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可
行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满
足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
31、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
无形资产、 商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下
方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都
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进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组
的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难
以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价
值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费
用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
无。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，
也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工
提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业
不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
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在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。
本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所
导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受
益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限
影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他
综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转
至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，
拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），
按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。
符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净
负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无。
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作
为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
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37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付
分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。授予后立即可行权
的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权
益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权
日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权
的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市
场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益
工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新
权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）本公司修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确
认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份
支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公
司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无。
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39、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品
实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量时，确认商品销售收入的实现。
军用通信产品类：一般在公司向客户提供定制化方案及配套设备，并经客户整体集成系统完成、联试验收合格后确认收
入。在客户收货即认可合同履行完成的情况下，在公司军检完成、货已发出后确认收入。
军用发电产品类：在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，收入金额能够可靠计量，经济利益很可能
在预定期限内流入企业，成本能够可靠计量，产品已经部队验收合格后确认收入。
轨道交通等系统集成项目类：公司承揽的轨道交通等系统集成项目，如销售合同约定有安装和验收条款，在已交货安装
完毕并经初步验收完成后确认收入。
通用软件产品类：通用软件项目在按合同约定将软件提供给客户，安装、调试或检验工作完成，客户验收合格后确认收
入。
定制软件产品类：按合同约定的进度实施开发的，以实际完成业务合同的节点进度和金额确认收入；开发进度与合同约
定不一致时，以经客户验收确认后的结算金额确认收入；对于合同约定质保期和质保金的项目，其质保金在质保期届满结算
时确认收入。
工程施工类：工程施工项目按预定进度实施开发，按照完工百分比法确认收入，完工百分比按累计实际发生的合同成本
占合同预计总成本的比例确定。
产品销售类：若销售合同约定产品不需要安装调试的，在产品已发出，客户已确认收货，相关收入和成本能可靠计量时，
确认销售收入实现；若销售合同约定产品需要安装调试的，在产品安装调试完毕，取得客户签字验收单后，相关收入和成本
能可靠计量时，确认销售收入的实现。
其他产品：以产品出库并交付客户，取得客户签字验收单后，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
技术服务收入：向客户提供的与IT运维管理相关的技术支持、技术咨询、技术开发、系统维护、运营管理等服务内容，
合同明确约定服务期限的，在合同约定的服务期限内按进度确认收入；合同明确约定服务成果需经客户验收确认的，根据客
户验收情况确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度
按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；
③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
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如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成
本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同
的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助
对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的
特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需
在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收
益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计
量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，
且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公
开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专
门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，
因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计
入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归
类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关
的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得
税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下
交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，
并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为
经营租赁。
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入
当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记
录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融
资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁
资产折旧。
43、其他重要的会计政策和会计估计
1、安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局财企〔2012〕16号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定，
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重庆金美公司属于飞船、卫星、军用飞机、坦克车辆、火炮、轻武器、大型天线等产品的总体、部分和元器件研制、生产与
试验企业，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式提取安全生产费用，在所有者权益中的“专项储备”项目
单独反映。重庆金美公司按规定标准提取安全生产费用等时，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。
企业使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。重庆金美企业使用提取的安全生产费形成固定资
产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成
固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
2、金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业
绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款
等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与
成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合
同而支付的合理补偿。
3、应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定
预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历
史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变
化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
4、商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司
需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5、开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
6、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层
运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年修订印发了《企业会计 根据新金融工具准则的衔接规定，公司
准则第 22 号——金融工具确认和计量（修 无需重述前期可比数，比较财务报表列
本公司于 2019 年 4 月 19 日召开的
订）》、《企业会计准则第 23 号——金融资 报的信息与新准则要求不一致的无须
第八届董事会第三十六次会议、第
产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号 调整。首日执行新准则和转准则的差
八届监事会第二十三次会议，审议
——套期会计（修订）》及《企业会计准 异、调整计入 2019 年期初留存收益或
通过了《公司关于会计政策变更的
则第 37 号——金融工具列报（修订）》（以 其他综合收益，并于 2019 年第一季度
议案》。
下统称“新金融工具准则”）。本公司于上 财务报告起按新金融工具准则要求进
述文件要求的起始日 2019 年 1 月 1 日开 行会计报表披露，不重述 2018 年末可
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
始执行新的企业会计准则。 比数。
于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
原金融工具准则 新金融工具准则
项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值
以公允价值计量且 以公允价值计量且其变动 交易性金融资 以公允价值计量且其变
其变动计入当期损 计入当期损益 产 动计入当期损益
益的金融资产
衍生金融资产 以公允价值计量且其变
动计入当期损益
可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动 其他非流动金 以公允价值计量且其变
计入其他综合收益（债务工 融资产 动计入当期损益
具）
以公允价值计量且其变动 92,859,885.73 交易性金融资 以公允价值计量且其变 92,817,600.00
计入其他综合收益（权益工 产 动计入当期损益
具）
其他权益工具 以公允价值计量且其变 42,285.73
投资 动计入其他综合收益
以成本计量（权益工具） 其他非流动金 以公允价值计量且其变
融资产 动计入当期损益
其他权益工具 以公允价值计量且其变
投资 动计入其他综合收益
应收票据 摊余成本 489,186,968.50 应收票据 摊余成本 471,958,657.52
应收款项融资 以公允价值计量且其变 17,228,310.98
动计入其他综合收益
应收账款 摊余成本 1,399,453,924.1 应收账款 摊余成本 1,399,453,924.16
6
应收款项融资 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
其他应收款 摊余成本 63,297,477.79 其他流动资产 摊余成本 63,297,477.79
其他应收款 摊余成本
长期应收款 摊余成本 长期应收款 摊余成本
其他非流动金 以公允价值计量且其变
融资产 动计入当期损益
债权投资 摊余成本
于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：
项 目 调整前账面金额 重分类 重新计 调整后账面金额
（2018年12月31日） 量 （2019年1月1日）
资产：
交易性金融资产 -- 92,817,600.00 92,817,600.00
144
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
应收票据 489,186,968.50 -17,228,310.98 471,958,657.52
应收账款 1,399,453,924.16 1,399,453,924.16
应收款项融资 17,228,310.98 17,228,310.98
其他应收款 63,297,477.79 63,297,477.79
可供出售金融资产 92,859,885.73 -92,859,885.73 -- --
其他权益工具投资 -- 42,285.73 42,285.73
股东权益：
其他综合收益 -61,066,498.35 61,070,237.27 3,738.92
盈余公积 49,361,498.48 49,361,498.48
未分配利润 1,392,954,873.39 -61,070,237.27 1,331,884,636.12
少数股东权益 359,243,365.27 359,243,365.27
本公司将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调
节表列示如下：
计量类别 调整前账面金额 重分类 重新计量 调整后账面金额
（2018年12月31日） （2019年1月1日）
应收票据减值准备 6,216,750.00 6,216,750.00
应收账款减值准备 109,658,830.47 109,658,830.47
其他应收款减值准备 10,082,867.83 10,082,867.83
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,909,150,457.38 1,909,150,457.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 92,817,600.00 92,817,600.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 489,186,968.50 471,958,657.52 -17,228,310.98
145
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
应收账款 1,399,453,924.16 1,399,453,924.16
应收款项融资 17,228,310.98 17,228,310.98
预付款项 234,301,513.12 234,301,513.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 63,297,477.79 63,297,477.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 687,966,666.97 687,966,666.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 96,043,004.59 96,043,004.59
流动资产合计 4,879,400,012.51 4,972,217,612.51 92,817,600.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 92,859,885.73 -92,859,885.73
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 797,718,465.65 797,718,465.65
其他权益工具投资 42,285.73 42,285.73
其他非流动金融资产
投资性房地产 122,723,710.37 122,723,710.37
固定资产 615,657,733.96 615,657,733.96
在建工程 146,871,407.90 146,871,407.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 353,693,368.48 353,693,368.48
146
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
开发支出 90,141,944.58 90,141,944.58
商誉 2,193,209,993.73 2,193,209,993.73
长期待摊费用 2,897,253.37 2,897,253.37
递延所得税资产 24,265,880.86 24,265,880.86
其他非流动资产 8,226,519.74 8,226,519.74
非流动资产合计 4,448,266,164.37 4,355,448,564.37 -92,817,600.00
资产总计 9,327,666,176.88 9,327,666,176.88
流动负债：
短期借款 465,123,750.00 465,123,750.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 241,307,503.82 241,307,503.82
应付账款 1,000,710,791.14 1,000,710,791.14
预收款项 65,932,411.09 65,932,411.09
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,244,160.18 11,244,160.18
应交税费 111,004,429.93 111,004,429.93
其他应付款 151,908,174.87 151,908,174.87
其中：应付利息 14,553,879.38 14,553,879.38
应付股利 387,200.00 387,200.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,047,231,221.03 2,047,231,221.03
147
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,158,761.61 8,158,761.61
递延所得税负债 44,827,645.08 44,827,645.08
其他非流动负债
非流动负债合计 52,986,406.69 52,986,406.69
负债合计 2,100,217,627.72 2,100,217,627.72
所有者权益：
股本 325,156,246.00 325,156,246.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,154,514,288.05 5,154,514,288.05
减：库存股
其他综合收益 -61,066,498.35 3,738.92 61,070,237.27
专项储备 7,284,776.32 7,284,776.32
盈余公积 49,361,498.48 49,361,498.48
一般风险准备
未分配利润 1,392,954,873.39 1,331,884,636.12 -61,070,237.27
归属于母公司所有者权益合计 6,868,205,183.89 6,868,205,183.89
少数股东权益 359,243,365.27 359,243,365.27
所有者权益合计 7,227,448,549.16 7,227,448,549.16
负债和所有者权益总计 9,327,666,176.88 9,327,666,176.88
调整情况说明
执行新金融工具准则，可供出售金融资产调整为交易性金融资产和其他权益工具投资，将交易性金融资产对应的其他综合收
益调整到未分配利润。
148
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 781,272,020.92
交易性金融资产 92,817,600.00 92,817,600.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 800,000.00 800,000.00
应收账款 8,750,000.00 8,750,000.00
应收款项融资
预付款项
其他应收款 364,052,024.31 364,052,024.31
其中：应收利息
应收股利 21,706,868.27 21,706,868.27
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,868,991.03 7,868,991.03
流动资产合计 1,162,743,036.26 1,255,560,636.26 92,817,600.00
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 92,817,600.00 -92,817,600.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,154,640,418.55 4,145,832,662.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,916,153.80 2,916,153.80
固定资产 46,609,221.87 46,609,221.87
149
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
在建工程 4,735,252.23 4,735,252.23
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,968,361.28 20,968,361.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 279,202.26 279,202.26
递延所得税资产 1,327,535.83 279,202.26
其他非流动资产
非流动资产合计 4,324,293,745.82 4,222,668,389.49 -92,817,600.00
资产总计 5,487,036,782.08 5,478,229,025.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00
应付账款 43,661.25 43,661.25
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 421,462.55 421,462.55
应交税费 829,256.03 829,256.03
其他应付款 346,073,344.79 346,073,344.79
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 350,367,724.62 350,367,724.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
150
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 33,728,356.93 33,728,356.93
其他非流动负债
非流动负债合计 33,728,356.93 33,728,356.93
负债合计 384,096,081.55 384,096,081.55
所有者权益：
股本 1,565,247,615.00 1,565,247,615.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,028,648,738.27 3,028,648,738.27
减：库存股
其他综合收益 67,295,596.75 -67,295,596.75
专项储备
盈余公积 90,837,941.82 97,567,501.49 6,729,559.67
未分配利润 350,910,808.69 402,669,089.44 60,566,037.08
所有者权益合计 5,102,940,700.53 5,094,132,944.20
负债和所有者权益总计 5,487,036,782.08 5,478,229,025.75
调整情况说明
执行新金融工具准则，可供出售金融资产调整为交易性金融资产，将其他综合收益调整到盈余公积和未分配利润。
（4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无。
151
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 5%、6%、9%、10%、13%、16%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
房产税 按房产余值、房租收入 1.2%、12%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
重庆金美通信有限责任公司、南京长峰航天电子科技有限公司、江苏大
洋海洋装备有限公司、航天科工系统仿真科技（北京）有限公司、航天
15%
长屏科技有限公司、南京波平电子科技有限公司、南京壹进制信息科技
有限公司、航天开元科技有限公司、福建凯威斯发电机有限公司
其他公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局《关于军队、军工系统所属单位征收流转税、资源税问题的通知》（财税字〔1994〕11号），
公司军品收入满足条件的免交增值税。
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号）及《财政部、国
家税务总局关于<关于软件产品增值税政策的通知>的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产
的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第
39号），自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税
额。
根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》（财税〔2014〕71号），对于月销售
额3万元的增值税小规模纳税人，免征增值税。
（2）企业所得税
子公司重庆金美根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税〔2011〕58号），于2011年1月1日至2020年12月31日期间，享受减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。
根据财政部、国家税务总局《关于集成电路设计和软件产业企业所得税政策的公告》（财税〔2019〕68号）依法成立且
符合条件的集成电路设计企业和软件企业，在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，
第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。子公司微系统本期享受免征企业所得税的优
惠政策。
孙公司航天长屏于2017年10月25日取得编号为GR201711001865的高新技术证书，有效期为三年，2019年按15%税率计提
152
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
企业所得税。
孙公司南京波平于2019年11月7日再次通过高新技术企业复审，取得编号为GR201932001721的高新技术证书，有效期为
三年。2019年按15%税率计提企业所得税。
子公司南京长峰于2018年10月24日再次通过高新技术企业复审，取得编号为GR201832000757的高新技术证书，有效期为
三年，2019年按15%税率计提企业所得税。
孙公司江苏大洋于2018年12月3日取得编号为GR201832007779的高新技术证书，有效期为三年，2019年按15%税率计提企
业所得税。
子公司航天仿真于2018年10月31日再次通过高新技术企业复审，取得编号为GR201811005452的高新技术证书，有效期为
三年，2019年按15%税率计提企业所得税。
子公司凯威斯于2018年11月30日取得编号为GR201835000629的高新技术企业证书，有效期为三年，2019年按15%税率计
提企业所得税。
子公司南京壹进制于2017年12月7日取得编号为GR201732002272的高新技术企业证书，有效期为三年，2019年按15%税率
计提企业所得税。
子公司航天开元于2017年10月25日取得了证书编号为GR201711002442的高新技术企业证书，有效期为三年，2019年按15%
税率计提企业所得税。
（3）城镇土地使用税
根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于部分军工企业科研生产用地城镇土地使用税政策的通知》（财税〔2018〕
49号）的规定,自2018年5月1日至2020年12月31日,对中国航天科工集团有限公司科研生产用地免征城镇土地使用税。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 82,585.71 115,397.08
银行存款 1,604,147,236.85 1,851,348,974.33
其他货币资金 83,633,552.42 57,686,085.97
合计 1,687,863,374.98 1,909,150,457.38
其他说明：
截至2019年12月31日，其他货币资金中所有权受限的金额为82,027,354.89元，其中：银行承兑汇票保证金55,487,748.31
元，连江柴油机项目基建保证金13,739,873.12元，银行保函保证金12,437,413.46元，银行冻结资金362,320.00元。
153
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
111,044,400.00 92,817,600.00
益的金融资产
其中：
交易性金融资产 111,044,400.00 92,817,600.00
其中：
合计 111,044,400.00 92,817,600.00
其他说明：
无。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 541,218,734.25 471,958,657.52
合计 541,218,734.25 471,958,657.52
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
546,55 541,21 478,17 471,95
按组合计提坏账 100.00 5,333,9 100.00 6,216,75
2,663.3 0.98% 8,734.2 5,407.5 1.30% 8,657.5
准备的应收票据 % 29.13 % 0.00
8 5 2 2
其中：
287,63 287,58 246,68 246,68
商业承兑汇票-涉 52.63 57,527.
9,042.2 0.02% 1,514.4 0,246.0 51.59% 0,246.0
军单位 % 81
6 5 4 4
154
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
258,91 253,63 231,49 225,27
商业承兑汇票-其 47.37 5,276,4 6,216,75
3,621.1 2.04% 7,219.8 5,161.4 48.41% 2.69% 8,411.4
他 % 01.32 0.00
2 0 8 8
546,55 541,21 478,17 471,95
100.00 5,333,9 100.00 6,216,75
合计 2,663.3 0.98% 8,734.2 5,407.5 8,657.5
% 29.13 % 0.00
8 5 2 2
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票-涉军单位
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票-涉军单位 287,639,042.26 57,527.81 0.02%
合计 287,639,042.26 57,527.81 --
确定该组合依据的说明：
根据中证协《证券公司金融工具减值指引》，参照同行业公司及本公司以往历史数据做出最佳估计，将低风险类商业票据预
期信用损失率定为 0.02%。
按组合计提坏账准备：商业承兑汇票-其他
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票-其他 258,913,621.12 5,276,401.32 2.04%
合计 258,913,621.12 5,276,401.32 --
确定该组合依据的说明：
根据中证协《证券公司金融工具减值指引》，参照同行业公司及本公司以往历史数据做出最佳估计，将正常类商业票据预期
信用损失率定为2.04%。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收票据坏账
6,216,750.00 -209,217.43 673,603.44 5,333,929.13
准备
合计 6,216,750.00 -209,217.43 673,603.44 5,333,929.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
155
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□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
无。
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 22,039,017.64 8,406,855.55
商业承兑票据 87,986,977.22
合计 22,039,017.64 96,393,832.77
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无。
（6）本期实际核销的应收票据情况
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
1,958,1 142,55 1,815,5 1,509,1 109,65
按组合计提坏账 100.00 100.00 1,399,45
49,681. 3,934.8 7.28% 95,746. 12,754. 8,830.4 7.27%
准备的应收账款 % % 3,924.16
32 3 49 63 7
其中：
575,04 518,24 463,94
数字蓝军与蓝军 29.37 56,797, 53,073, 410,875,
1,532.4 9.88% 4,370.2 8,803.9 30.74% 11.44%
装备 % 162.16 452.65 351.28
5 9 3
5G 通信与指控装 885,58 45.23 55,910, 6.31% 829,67 495,90 32.86% 24,458, 4.93% 471,444,
156
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备 5,304.5 % 514.38 4,790.1 3,590.8 691.27 899.60
7 9 7
171,80 158,59 182,27
13,203, 16,675, 165,601,
网络空间安全 2,060.6 8.77% 7.69% 8,128.6 7,489.0 12.08% 9.15%
932.06 542.88 946.14
7 1 2
291,23 280,78 321,53
14.87 10,453, 12,537, 308,997,
海洋信息装备 7,451.1 3.59% 3,578.7 5,140.9 21.31% 3.90%
% 872.40 754.23 386.76
2 2 9
34,483, 6,188,4 17.95 28,294, 45,447, 2,913,3 42,534,3
微系统及其他 1.76% 3.01% 6.41%
332.51 53.83 % 878.68 729.82 89.44 40.38
1,958,1 142,55 1,815,5 1,509,1 109,65
100.00 100.00 1,399,45
合计 49,681. 3,934.8 7.28% 95,746. 12,754. 8,830.4 7.27%
% % 3,924.16
32 3 49 63 7
按组合计提坏账准备：数字蓝军与蓝军装备
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 480,124,827.82 16,981,314.06 3.54%
1至2年 44,864,557.16 6,867,965.81 15.31%
2至3年 15,234,123.18 6,471,668.51 42.48%
3至4年 26,979,139.32 18,637,335.17 69.08%
4至5年 1,054,710.00 1,054,703.64 100.00%
5 年以上 6,784,174.97 6,784,174.97 100.00%
合计 575,041,532.45 56,797,162.16 --
确定该组合依据的说明：
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照公司业务类别进行组合划分对于预期信
用损失的计量更恰当，因而编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：5G 通信与指控装备
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 578,872,620.48 29,245,095.85 5.05%
1至2年 272,808,738.93 19,710,673.91 7.23%
2至3年 28,357,889.07 4,858,782.65 17.13%
3至4年 3,628,483.12 966,894.69 26.65%
4至5年 1,189,860.93 401,355.24 33.73%
157
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5 年以上 727,712.04 727,712.04 100.00%
合计 885,585,304.57 55,910,514.38 --
确定该组合依据的说明：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照公司业务类别
进行组合划分对于预期信用损失的计量更恰当，因而编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。
按组合计提坏账准备：网络空间安全
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 115,879,740.22 4,301,772.11 3.71%
1至2年 42,038,654.99 3,751,144.82 8.92%
2至3年 6,105,098.72 1,384,014.59 22.67%
3至4年 7,115,762.74 3,110,435.97 43.71%
4至5年 622,473.00 616,233.57 99.00%
5 年以上 40,331.00 40,331.00 100.00%
合计 171,802,060.67 13,203,932.06 --
确定该组合依据的说明：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照公司业务类别
进行组合划分对于预期信用损失的计量更恰当，因而编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。
按组合计提坏账准备：海洋信息装备
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 267,054,378.05 8,064,229.10 3.02%
1至2年 24,183,073.07 2,389,643.30 9.88%
合计 291,237,451.12 10,453,872.40 --
确定该组合依据的说明：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照公司业务类别
进行组合划分对于预期信用损失的计量更恰当，因而编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。
按组合计提坏账准备：微系统及其他
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 26,126,331.49 873,787.24 3.34%
1至2年 1,377,892.95 532,372.29 38.64%
2至3年 3,091,943.00 1,822,320.95 58.94%
158
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3至4年 3,490,063.62 2,562,871.90 73.43%
4至5年 199,361.45 199,361.45 100.00%
5 年以上 197,740.00 197,740.00 100.00%
合计 34,483,332.51 6,188,453.83 --
确定该组合依据的说明：本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照公司业务类别
进行组合划分对于预期信用损失的计量更恰当，因而编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,468,057,898.06
1至2年 385,272,917.10
2至3年 52,789,053.97
3 年以上 52,029,812.19
3至4年 41,213,448.80
4至5年 3,066,405.38
5 年以上 7,749,958.01
合计 1,958,149,681.32
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款-坏账
109,658,830.47 67,262,793.15 50,585.33 34,317,103.46 142,553,934.83
准备
合计 109,658,830.47 67,262,793.15 50,585.33 34,317,103.46 142,553,934.83
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 50,585.33
159
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
中国船舶工业贸易上
243,196,658.57 12.42% 8,579,222.15
海有限公司
军品单位 1 150,720,313.50 7.70% 6,542,901.16
军品单位 2 124,154,857.00 6.34% 9,211,756.78
军品单位 3 87,623,500.00 4.47% 2,628,705.00
军品单位 4 84,253,170.00 4.30% 2,527,595.10
合计 689,948,499.07 35.23%
6、应收款项融资
项目 期末余额 期初余额
应收票据-银行承兑汇票 20,868,302.38 17,228,310.98
合计 20,868,302.38 17,228,310.98
相关说明：本公司视其日常资金管理的需要将持有银行承兑汇票进行贴现和背书，故将其分类
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票，
于 2019 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行
违约而产生重大损失。
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 238,815,615.71 94.53% 204,941,610.05 87.47%
1至2年 4,376,436.46 1.73% 16,731,176.24 7.14%
2至3年 3,155,847.24 1.25% 1,626,219.29 0.69%
3 年以上 6,297,634.40 2.49% 11,002,507.54 4.70%
合计 252,645,533.81 -- 234,301,513.12 --
相关说明：账龄超过 1 年的预付款项未收回的原因主要系尚未结算的货款。
160
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
预付款项 占预付款项期末余额
单位名称
期末余额 合计数的比例%
北京航天燕侨科技有限公司 42,235,803.14 16.72
军品单位5 20,300,000.00 8.03
中电科技扬州宝军电子有限公司 19,282,778.32 7.63
江苏江阴-靖江工业园区弘业贸易有限公司 15,904,804.80 6.30
军品单位6 15,000,000.00 5.94
合 计 112,723,386.26 44.62
其他说明：无。
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 470,090,988.54 63,297,477.79
合计 470,090,988.54 63,297,477.79
（1）应收利息
（2）应收股利
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
社保等代收付项目 896,803.73 1,322,078.37
资产出售款 76,730,220.00 27,905,570.00
备用金及业务借款 7,283,844.91 10,978,494.47
保证金、定金等 271,403,031.53 22,441,856.63
往来及其他 131,301,316.10 10,732,346.15
合计 487,615,216.27 73,380,345.62
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 10,082,867.83 10,082,867.83
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 8,320,439.37 8,320,439.37
本期核销 292,822.75 292,822.75
其他变动 586,256.72 586,256.72
2019 年 12 月 31 日余
17,524,227.73 17,524,227.73
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 437,022,683.41
1至2年 39,272,556.07
2至3年 7,978,077.16
3 年以上 3,341,899.63
3至4年 2,976,139.63
4至5年 329,400.00
5 年以上 36,360.00
合计 487,615,216.27
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款-坏 10,082,867.
8,320,439.37 292,822.75 586,256.72 17,524,227.73
账准备 83
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
10,082,867.
合计 8,320,439.37 292,822.75 586,256.72 17,524,227.73
83
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 292,822.75
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
中国船舶工业贸
保证金、定金等 241,793,719.56 1 年以内，1-2 年 49.59% 5,975,659.67
易上海有限公司
北京欧地安科技
往来及其他 125,109,646.05 1 年以内 25.66% 3,753,289.38
有限公司
曹勇波 资产出售款 65,105,620.00 1 年以内 13.35% 1,302,112.40
北京屹山科技中
资产出售款 10,885,700.00 1 年以内 2.23% 217,714.00
心（有限合伙）
重庆轨道交通产
保证金、定金等 4,903,443.96 2-3 年 1.01% 588,413.28
业投资有限公司
合计 -- 447,798,129.57 -- 91.84% 11,837,188.73
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 172,766,490.73 1,366,390.70 171,400,100.03 223,244,284.10 608,697.90 222,635,586.20
在产品 467,149,423.61 467,149,423.61 386,185,194.53 47,693.68 386,137,500.85
库存商品 31,971,951.12 385,856.60 31,586,094.52 57,160,011.88 613,182.85 56,546,829.03
163
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周转材料 237,711.20 237,711.20 3,016,639.50 3,016,639.50
建造合同形成
的已完工未结 22,893,026.71 22,893,026.71 7,783,297.60 7,783,297.60
算资产
发出商品 71,450,832.22 981,610.73 70,469,221.49 12,930,850.24 1,166,262.12 11,764,588.12
自制半成品 361,890.49 361,890.49 82,225.67 82,225.67
合计 766,831,326.08 2,733,858.03 764,097,468.05 690,402,503.52 2,435,836.55 687,966,666.97
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 608,697.90 767,506.92 9,814.12 1,366,390.70
在产品 47,693.68 23,846.84 23,846.84
库存商品 613,182.85 50,568.00 277,894.25 385,856.60
发出商品 1,166,262.12 91,962.90 276,614.29 981,610.73
合计 2,435,836.55 910,037.82 588,169.50 23,846.84 2,733,858.03
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
确定可变现净值/剩余对价与将要发生的
项目 本期转回或转销存货跌价准备的原因
成本的具体依据
库龄较长，发生残损贬值导致相关存货价
原材料 部分已实现销售
值的可变现净值低于存货成本
在产品 可变现净值高于存货成本
因部分积压产品被淘汰发生贬值，导致可
库存商品 部分已实现销售
变现净值低于账面价值
因部分发出产品发生贬值，导致可变现净
发出商品 部分已实现销售
值低于账面价值
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 102,867,344.44
164
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
累计已确认毛利 66,306,026.69
已办理结算的金额 146,280,344.42
建造合同形成的已完工未结算资产 22,893,026.71
其他说明：无
10、合同资产
无。
11、持有待售资产
无。
12、一年内到期的非流动资产
无。
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 32,703,707.39 19,593,121.94
研发过程中形成的产品 29,483,716.12 29,483,716.12
预缴企业所得税 788,927.05 316,913.59
待摊房租费用 48,427.67 1,215,486.90
转移应收账款且继续涉入形成的资产 39,393,200.00
重组中介机构费用 6,040,566.04
合计 63,024,778.23 96,043,004.59
其他说明：无。
14、债权投资
无。
15、其他债权投资
无。
165
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
16、长期应收款
无。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京锐
797,15 890,92
安科技 93,771,
5,537.6 6,943.2
有限公 405.54
7 1
司
北京航
天燕侨 562,92 152,44 715,37
科技有 7.98 7.84 5.82
限公司
航天科
工网络
5,850,0 13,980. 5,863,9
信息发
00.00 19 80.19
展有限
公司
北京欧
地安科 31,330, 2,341,7 33,672,
技有限 980.00 01.57 681.57
公司
135,77 136,08
309,71
I 公司 4,894.4 4,608.6
4.19
1 0
797,71 172,95 1,067,2
96,589,
小计 8,465.6 5,874.4 63,589.
249.33
5 1 39
797,71 172,95 1,067,2
96,589,
合计 8,465.6 5,874.4 63,589.
249.33
5 1 39
166
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他说明
无。
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
纸黄金 42,285.73
合计 42,285.73
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
根据新金融工
具准则要求，
划分为其他权
益工具投资的
不是以交易为 资产，其公允
纸黄金 3,832.02 -3,832.02
目的 价值变动计入
其他综合收
益，且处置时
不得影响损
益。
其他说明：
无。
19、其他非流动金融资产
无。
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
167
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 136,334,937.34 2,397,129.88 138,732,067.22
2.本期增加金额 1,701,981.28 1,701,981.28
（1）外购 1,701,981.28 1,701,981.28
3.本期减少金额
4.期末余额 138,036,918.62 2,397,129.88 140,434,048.50
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 14,832,329.22 1,176,027.63 16,008,356.85
2.本期增加金额 6,483,149.48 49,337.47 6,532,486.95
（1）计提或摊销 6,483,149.48 49,337.47 6,532,486.95
3.本期减少金额
4.期末余额 21,315,478.70 1,225,365.10 22,540,843.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3、本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 116,721,439.92 1,171,764.78 117,893,204.70
2.期初账面价值 121,502,608.12 1,221,102.25 122,723,710.37
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 707,468,265.44 615,657,733.96
固定资产清理 173,616.15
合计 707,641,881.59 615,657,733.96
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计
168
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
一、账面原值：
1.期初余额 576,600,795.69 199,705,757.70 90,881,098.23 29,551,298.16 38,812,744.26 935,551,694.04
2.本期增加
177,923,525.81 26,089,567.90 19,694,020.15 970,474.02 4,630,198.81 229,307,786.69
金额
（1）购置 174,460.30 12,670,022.29 19,694,020.15 970,474.02 3,238,367.52 36,747,344.28
（2）在建
177,749,065.51 13,419,545.61 1,391,831.29 192,560,442.41
工程转入
3.本期减少
95,151,518.47 23,303,103.96 3,733,155.66 6,994,111.58 5,172,303.82 134,354,193.49
金额
（1）处置
39,257,536.02 1,744,645.77 1,681,844.85 2,713,691.37 3,715,966.01 49,113,684.02
或报废
（2）企业合并
55,893,982.45 21,558,458.19 2,051,310.81 4,280,420.21 1,456,337.81 85,240,509.47
减少
1,030,505,287.
4.期末余额 659,372,803.03 202,492,221.64 106,841,962.72 23,527,660.60 38,270,639.25
24
二、累计折旧
1.期初余额 120,096,542.14 80,513,338.11 71,771,410.99 20,599,871.72 26,912,797.12 319,893,960.08
2.本期增加
24,050,918.96 19,635,935.18 10,556,462.45 3,134,448.53 3,555,957.70 60,933,722.82
金额
（1）计提 24,050,918.96 19,635,935.18 10,556,462.45 3,134,448.53 3,555,957.70 60,933,722.82
3.本期减少
31,841,067.95 12,369,648.89 3,110,368.83 5,963,689.73 4,505,885.70 57,790,661.10
金额
（1）处置
13,999,809.46 1,338,440.74 1,596,415.64 2,564,631.13 3,407,226.10 22,906,523.07
或报废
（2）企业合并
17,841,258.49 11,031,208.15 1,513,953.19 3,399,058.60 1,098,659.60 34,884,138.03
减少
4.期末余额 112,306,393.15 87,779,624.40 79,217,504.61 17,770,630.52 25,962,869.12 323,037,021.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
3.本期减少
金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 547,066,409.88 114,712,597.24 27,624,458.11 5,757,030.08 12,307,770.13 707,468,265.44
169
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
价值
2.期初账面
456,504,253.55 119,192,419.59 19,109,687.24 8,951,426.44 11,899,947.14 615,657,733.96
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 158,535.72 0.00
运输设备 15,080.43
合计 173,616.15
其他说明
无。
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 15,844,074.37 146,871,407.90
合计 15,844,074.37 146,871,407.90
（1）在建工程情况
单位： 元
170
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 15,844,074.37 15,844,074.37 146,871,407.90 146,871,407.90
合计 15,844,074.37 15,844,074.37 146,871,407.90 146,871,407.90
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
江苏大
洋分段 90,000,0 55,568,9 29,864,6 85,433,5
0.00 94.93% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
制造车 00.00 09.87 28.99 38.86
间
江苏大
募集资
洋外扩 65,000,0 36,105,3 25,295,2 61,400,5
0.00 94.46% 100.00 0.00 0.00 0.00% 金及其
舾装码 00.00 57.09 32.23 89.32
他
头
重庆金
美厂区
整治-拆 53,424,8 1,101,61 39,710.6 1,141,32
0.00 89.98% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
危重建 00.00 4.18 8 4.86
及装饰
工程
航天发 募集资
47,700,0 4,735,25 636,363. 5,371,61
展连江 0.00 0.00 11.26% 15.00 0.00 0.00 0.00% 金及其
00.00 2.23 64 5.87
二期 他
航天开
元等保 15,200,0 1,869,87 3,443,98 5,313,86
0.00 89.11% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
测评实 00.00 6.43 5.62 2.05
验室
重庆金
美新大 12,000,0 4,202,56 4,202,56
0.00 0.00 0.00 35.02% 35.00 0.00 0.00 0.00% 其他
楼室内 00.00 6.69 6.69
装饰
171
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
航天开
元自主
9,800,00 3,493,73 1,029,52 4,523,25
可控实 0.00 0.00 46.16% 50.00 0.00 0.00 0.00% 其他
0.00 7.80 0.30 8.10
验室建
设项目
江苏大
洋钢板 8,000,00 3,422,35 3,843,22 7,265,57
0.00 90.82% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
堆放平 0.00 3.15 1.67 4.82
台
江苏大
洋 1#船 6,500,00 5,589,52 8,574,61 14,164,1
0.00 98.23% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
台大改 0.00 9.73 7.08 46.81
造
江苏大
洋 2#门 5,000,00 2,624,36 1,892,01 4,516,38
0.00 90.33% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
座式起 0.00 7.05 6.65 3.70
重机
江苏大
洋 1#门 4,000,00 2,497,19 1,373,69 3,870,88
0.00 96.77% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
座式起 0.00 4.81 3.27 8.08
重机
重庆金
美分公
3,923,53 728,563. 38,345.4 766,908.
司生产 0.00 0.00 91.10% 90.00 0.00 0.00 0.00% 其他
6.30 36 4 80
线搬迁
改造
江苏大
洋M E 门 3,000,00 2,624,17 2,624,17
0.00 0.00 87.47% 100.00 0.00 0.00 0.00% 其他
式起重 0.00 0.42 0.42
机
323,548, 124,563, 76,031,3 185,730, 14,864,3
合计 -- -- --
336.30 492.81 35.57 478.92 49.46
172
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无。
（4）工程物资
无。
23、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
□ 适用 √ 不适用
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
专利、非专有
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 技术及其他知 软件 合计
识产权
一、账面原值
1.期初余
220,858,272.07 223,306,835.55 57,912,837.06 502,077,944.68
额
2.本期增
119,776,924.46 46,372,604.14 166,149,528.60
加金额
（1）购
23,621,244.08 23,621,244.08
置
（2）内
119,776,924.46 22,751,360.06 142,528,284.52
部研发
3.本期减少
12,342,507.98 76,685,235.14 32,330,390.08 121,358,133.20
金额
（1）处
248,043.24 248,043.24
置
173
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）企业合并
12,342,507.98 76,685,235.14 32,082,346.84 121,110,089.96
减少
4.期末余
208,515,764.09 266,398,524.87 71,955,051.12 546,869,340.08
额
二、累计摊销
1.期初余
27,778,463.84 104,104,438.44 16,501,673.92 148,384,576.20
额
2.本期增
5,873,452.38 29,770,937.38 10,648,131.14 46,292,520.90
加金额
（1）计
5,873,452.38 29,770,937.38 10,648,131.14 46,292,520.90
提
3.本期减
2,119,129.64 68,453,878.25 14,930,799.64 85,503,807.53
少金额
（1）处
33,072.42 33,072.42
置
（2）企业合并
2,119,129.64 68,453,878.25 14,897,727.22 85,470,735.11
减少
4.期末余
31,532,786.58 65,421,497.57 12,219,005.42 109,173,289.57
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
3.本期减
少金额
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
176,982,977.51 200,977,027.30 59,736,045.70 437,696,050.51
面价值
2.期初账
193,079,808.23 119,202,397.11 41,411,163.14 353,693,368.48
面价值
注 1：本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 50.11%。
注 2：所有权或使用权受限制的无形资产情况详见本附注七、32“短期借款注及 81“所有权或使用权受到限制的资产”。
174
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他 合并减少
出 资产 益
10,262,637.3 10,115,543.6 20,378,181.0
项目 1
8 8 6
19,351,536.4 19,351,536.4
项目 2
1 1
13,771,987.7 13,771,987.7
项目 3
1 1
21,361,749.2 21,361,749.2
项目 4
2 2
项目 5 217,339.71 4,884,391.47 5,101,731.18
11,283,924.7 13,909,425.5
项目 6 2,625,500.84
4 8
23,214,432.3 11,485,663.6 34,700,095.9
项目 7
1 2 3
项目 8 1,298,775.95 1,298,775.95
项目 9 4,346,510.88 4,346,510.88
项目 10 4,786,605.34 4,786,605.34
LVC 联合试
验训练仿真 9,114,748.74 9,114,748.74
平台
指控控制模
4,368,675.42 4,368,675.42
拟训练系统
发射车实景
驾驶训练系 1,478,830.29 1,478,830.29
统
高效节能型
风电运维船
3,840,303.02 3,840,303.02
研发及产业
化
175
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
试验环境系 26,378,937.0 26,378,937.0
0.00
统研制 0 0
侦收及干扰 10,670,023.7 10,670,023.7
系统研制 7 7
船舶电磁环
境模拟系统 499,249.98 0.00 499,249.98
研制
舷梯自动固
定装置控制 1,204,256.93 1,204,256.93
系统研发
空压机压缩
空气泄放保
2,261,660.41 2,261,660.41
护应用与推
广
RD43-新型
拼装电磁屏 2,060,273.50 424,528.30 2,484,801.80
蔽室研制
RD28 壹进制
信息系统运 1,863,392.48 413,356.98 2,276,749.46
维实训平台
RD31 壹进制
灾备云系统 1,934,813.65 576,634.47 2,511,448.12
开发
RD32 壹进制
CDM 数据保
564,212.81 1,576,137.58 2,140,350.39
护管理软件
开发
RD33 黑方超
融合应用平 1,329,673.76 1,329,673.76
台项目
RD34 黑方系
统在线数据 888,867.64 888,867.64
迁移项目
RD35 黑方虚
拟化数据安
259,630.65 259,630.65
全软件升级
开发
176
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
RD36 面向云
计算和大数
据的自主可
信备份容灾 1,656,854.45 1,656,854.45
系统壹进制
弹性云备份
系统
RD37 面向云
计算和大数
据的自主可
信备份容灾
1,183,553.56 1,183,553.56
系统壹进制
Unaware 国
产虚拟化平
台
RD38 面向云
计算和大数
据的自主可
信备份容灾 2,560,575.26 2,560,575.26
系统壹进制
分布式存储
软件开发
RD39 壹进制
容错服务器
634,725.73 634,725.73
系统软件开
发
RD40 壹进制
云数据主动
保护与应急 599,632.88 599,632.88
保障平台开
发
RD001 壹进
制数据管理
805,083.86 805,083.86
系统软件开
发
OA 办公系统 976,888.11 976,888.11
党委协同办
953,700.00 953,700.00
公平台
分保安全防
1,710,500.00 1,710,500.00
护系统
177
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
公文纸电一
体化管理系 933,737.10 933,737.10
统
统一底层开
719,400.00 719,400.00
发框架
应用支撑服
2,389,327.82 2,389,327.82
务平台三期
福昕 OFD 4,184,180.93 530,366.15 4,229,891.30 484,655.78
新型注塑挤
出发泡型吸 2,257,385.39 2,257,385.39
波材料研制
RD45 新型注
塑角锥吸波 2,468,371.46 2,338,900.89 129,470.57
材料
RD47EM C
转台研制二 1,930,618.62 1,686,265.63 244,352.99
期
EPP-EM C 发
泡型吸波材 1,251,023.26 1,251,023.26
料研制
高性能聚氨
酯分体式电
磁兼容复合 1,669,877.04 1,669,877.04
吸波材料研
制
RD02-电化
学工艺环节
178,020.27 178,020.27
智能故障报
警系统
RD05-预警
式雷电防护
104,125.18 104,125.18
智能监测装
置
90,141,944.5 150,270,809. 142,528,284. 96,743,844.4
合计 1,140,624.79
8 13 52 0
其他说明
项 目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至期末的研发进度
项目1 2018年4月 设计方案通过评审 100%
178
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目2 2018年5月 设计方案通过评审 100%
项目3 2018年5月 设计方案通过评审 100%
项目4 2019年8月 设计方案通过评审 70%
项目5 2018年1月 设计方案通过评审 15%
项目6 2018年10月 设计方案通过评审 25%
项目7 2018年6月 设计方案通过评审 100%
项目8 2019年7月 设计方案通过评审 6%
项目9 2019年7月 设计方案通过评审 95%
项目10 2019年10月 设计方案通过评审 95%
LVC联合试验训练仿真平台 2018年4月 软件系统已初步完成，进入后续检测和适配阶段 100%
指控控制模拟训练系统 2019年10月 软件系统已初步完成，进入后续检测和适配阶段 80%
发射车实景驾驶训练系统 2019年10月 软件系统已初步完成，进入后续检测和适配阶段 85%
高效节能型风电运维船研 2019年6月 进行结构设计、试制、并做可行性论证，船上安 100%
发及产业化 装，应用并匹配到船上后
试验环境系统研制 2019年6月 进行结构设计、试制、并做可行性论证后 50%
侦收及干扰系统研制 2019年6月 进行结构设计、试制、并做可行性论证，船上安 100%
装，应用并匹配到船上
船舶电磁环境模拟系统研 2019年6月 进行结构设计、试制、并做可行性论证后 50%
制
舷梯自动固定装置控制系 2019年5月 进行结构设计、试制、并做可行性论证，船上安 100%
统研发 装，应用并匹配到船上后
空压机压缩空气泄放保护 2019年7月 进行初步总体设计，并做可行性论证，设备程序 100%
应用与推广 的制作及试行，开展系列工程示范后
RD43-新型拼装电磁屏蔽室 2018年5月 对样品进入结构优化和测试阶段 100%
研制
RD28壹进制信息 系统运维 2017年7月 开始集成测试 100%
实训平台
RD31壹进制灾备 云系统开 2018年4月 开始集成测试 100%
发
RD32壹进制CDM数据保护管 2018年11月 开始集成测试 100%
理软件开发
RD33黑方超融合 应用平台 2019年3月 开始集成测试 100%
项目
RD34黑方系统在 线数据迁 2019年3月 开始集成测试 100%
移项目
RD35黑方虚拟化 数据安全 2019年1月 开始集成测试 100%
软件升级开发
RD36面向云计算 和大数据 2019年5月 开始集成测试 70%
的自主可信备份容灾系统
壹进制弹性云备份系统
179
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
RD37面向云计算 和大数据 2019年5月 开始集成测试 60%
的自主可信备份容灾系统
壹进制Unaware国产虚拟化
平台
RD38面向云计算 和大数据 2019年8月 开始集成测试 80%
的自主可信备份容灾系统
壹进制分布式存储软件开
发
RD39壹进制容错 服务器系 2019年11月 开始集成测试 60%
统软件开发
RD40壹进制云数 据主动保 2019年11月 开始集成测试 75%
护与应急保障平台开发
RD001壹进制数据管理系统 2019年9月 开始集成测试 55%
软件开发
OA办公系统 2017年9月 内部功能完成，并完成系统测试 100%
党委协同办公平台 2019年8月 内部功能完成，并完成系统测试 70%
分保安全防护系统 2019年6月 内部功能完成，并完成系统测试 70%
公文纸电一体化管理系统 2019年8月 内部功能完成，并完成系统测试 70%
统一底层开发框架 2019年11月 内部功能完成，并完成系统测试 70%
应用支撑服务平台三期 2019年6月 内部功能完成，并完成系统测试 70%
福昕OFD 2018年6月 内部功能完成，并完成系统测试 100%
新型注塑挤出发泡型吸波 2019年11月 开始式样检验 100%
材料研制
RD45新型注塑角 锥吸波材 2019年6月 开始式样检验 100%
料
RD47EMC转台研制二期 2019年6月 已定型，开始参数检验 100%
EPP-EMC发泡型吸波材料研 2019年11月 开始式样检验 100%
制
高性能聚氨酯分体式电磁 2019年11月 开始式样检验 100%
兼容复合吸波材料研制
RD02-电化学工艺环节智能 2019年5月 开始式样检验 30%
故障报警系统
RD05-预警式雷电防护智能 2019年5月 开始式样检验 30%
监测装置
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
180
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
发行股份并购南京长峰
2,045,032,330.37 2,045,032,330.37
航天电子科技有限公司
收购航天开元科技有限
13,440,843.06 13,440,843.06
公司
收购江苏大洋海洋装备
5,637,991.96 5,637,991.96
有限公司
发行股份收购南京壹进
129,098,828.34 129,098,828.34
制信息科技有限公司
合计 2,193,209,993.73 2,193,209,993.73
（2）商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明：2015年7月公司发行股份并购南京长峰产生的商誉，本公司聘请北京中企华资产评估有限责任公司出具《航天工
业发展股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的航天发展资产组可回收价值项目资产评估报告》（中企华评报字（2020）第
1129号），经测试未发生减值。
2018年11月公司发行股份收购南京壹进制100%股权收购形成的商誉，本公司聘请北京中同华资产评估有限公司出具《航
天工业发展股份有限公司拟商誉减值测试涉及的南京壹进制信息科技有限公司资产组组合可收回价值项目资产评估报告》
（中同华评报字（2020）第030230号），经测试未发生减值。
2015年3月航天科工资产管理有限公司收购航天开元51%股权形成的商誉，本公司聘请北京中同华资产评估有限公司出具
《航天工业发展股份有限公司拟商誉减值测试涉及的航天开元科技有限公司资产组组合可收回价值项目资产评估报告》 中同
华评报字（2020）第030262号），经测试未发生减值。
2017年6月，公司所属南京长峰现金收购江苏大洋海洋装备有限公司65%股权形成的商誉，本公司聘请北京中同华资产评
估有限公司出具《南京长峰航天电子科技有限公司拟商誉减值测试涉及江苏大洋海洋装备有限公司资产组组合可收回价值项
目资产评估报告》（中同华评报字（2020）第030261号），经测试未发生减值。
发行股份收购南京壹进制对应的资产组的可收回金额是根据管理层批准的资产预计未来现金流量的现值得出，使用的
2020年税前折现率为13.93%，使用的2021年税前折现率为14.40%，使用的2022年税前折现率为14.38%，使用的2023年后税前
折现率为14.39%。资产组于预算期内的现金流量预测根据预算期内的预期收入增长及毛利率确定。收入增长率预算根据行业
的预期增长率确定，而毛利率预算则根据市场发展的过往表现及管理层预期确定。上述假设用以分析该资产组的可收回金额。
管理层相信这些重要假设的任何重大变化都有可能会引起单个资产组的账面价值超过其可收回金额。
现金收购航天开元对应资产组的可收回金额是根据管理层批准的资产预计未来现金流量的现值得出，使用的2020年税前
折现率为13.96%，使用的2021年税前折现率为14.28%，使用的2021年后税前折现率为14.31%。资产组于预算期内的现金流量
预测根据预算期内的预期收入增长及毛利率确定。收入增长率预算根据行业的预期增长率确定，而毛利率预算则根据市场发
展的过往表现及管理层预期确定。上述假设用以分析该资产组的可收回金额。管理层相信这些重要假设的任何重大变化都有
可能会引起单个资产组的账面价值超过其可收回金额。
现金收购江苏大洋对应资产组的可收回金额是根据管理层批准的资产预计未来现金流量的现值得出，使用的2020年至
2024年税前折现率为15.27%，使用的2024年后税前折现率为17.09%。资产组于预算期内的现金流量预测根据预算期内的预期
181
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
收入增长及毛利率确定。收入增长率预算根据行业的预期增长率确定，而毛利率预算则根据市场发展的过往表现及管理层预
期确定。上述假设用以分析该资产组的可收回金额。管理层相信这些重要假设的任何重大变化都有可能会引起单个资产组的
账面价值超过其可收回金额。
本公司认为，基于上述评估于 2019年 12 月 31 日商誉无需计提减值准备。
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,846,303.43 1,643,199.12 1,739,264.18 137,463.92 1,612,774.45
土地使用权摊销 1,050,949.94 24,874.56 1,026,075.38
合计 2,897,253.37 1,643,199.12 1,764,138.74 137,463.92 2,638,849.83
其他说明
无。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 168,659,307.39 26,294,507.99 126,465,882.20 19,689,765.92
存货跌价准备 2,733,858.03 410,078.70 2,435,836.55 365,375.48
其他 30,044,420.81 5,266,663.12 27,637,930.55 4,210,739.46
合计 201,437,586.23 31,971,249.81 156,539,649.30 24,265,880.86
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
55,514,311.05 8,538,625.56 62,971,180.34 9,675,286.04
资产评估增值
金融资产公允价值变
107,954,262.34 26,988,565.59 89,727,462.34 22,431,865.59
动
其他 54,777,778.17 12,591,462.07 54,679,312.79 12,720,493.45
合计 218,246,351.56 48,118,653.22 207,377,955.47 44,827,645.08
182
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 31,971,249.81 24,265,880.86
递延所得税负债 48,118,653.22 44,827,645.08
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 6,645.50 6,645.50
可抵扣亏损 48,434,987.74 67,513,871.89
合计 48,441,633.24 67,520,517.39
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 15,452,326.70 34,531,210.85
2022 年 11,969,302.24 11,969,302.24
2023 年 21,013,358.80 21,013,358.80
合计 48,434,987.74 67,513,871.89 --
其他说明：
无。
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 80,370,816.05 8,226,519.74
大额定期存单 120,128,500.00
预付土地款 3,660,000.00
其他 259,478,972.14
183
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合计 463,638,288.19 8,226,519.74
其他说明：
“其他”主要是南京长峰涉军项目。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 584,893,832.77 76,123,750.00
抵押借款 59,000,000.00
保证借款 2,514,031.03 5,000,000.00
信用借款 135,000,000.00 325,000,000.00
短期借款应付利息 133,298.88
合计 722,541,162.68 465,123,750.00
短期借款分类的说明：
说明1：本公司的质押借款包括：
（1）子公司航天开元从航天科工资产管理公司取得借款50,000,000.00元，借款合同编号HTKY-QT-2019083号，借款期限为
2019年12月25日至2022年3月31日，借款利率为4.9%，质押资产为应收账款，质押应收账款余额7500万元；
（2）子公司重庆金美将76,158,525.00元商业承兑汇票贴现给航天科工财务有限责任公司，重庆金美认为该部分应收票据所
有权上几乎所有的风险和报酬并未转移给航天科工财务有限责任公司，重庆金美仍承担了与这些应收票据相关的信用风险等
主要风险。因此，将该部分款项在“短期借款”进行列报；
（3）子公司重庆金美将7,406,855.55元银行承兑汇票贴现给中国银行重庆市分行营业部，重庆金美认为该部分应收票据所
有权上几乎所有的风险和报酬并未转移给航天科工财务有限责任公司，重庆金美仍承担了与这些应收票据相关的信用风险等
主要风险。因此，将该部分款项在“短期借款”进行列报；
（4）孙公司航天长屏与航天科工财务有限责任公司签订了《商业汇票贴现协议》，将部分商业承兑汇票贴现给航天科工财务
有限责任公司，获得11,828,452.22元，航天长屏认为该部分应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬并未转移给航天科工
财务有限责任公司，航天长屏仍承担了与这些应收票据相关的信用风险等主要风险。因此，将该部分款项在“短期借款”进
行列报；
（5）孙公 司江苏大 洋从江 苏苏州农 村商业银 行泰兴 支行取得 的 13,500,000.00元 ，借款合 同编号为 苏农商 银借字
（J10201908863）第04631号，借款期限为2019年08月12日至2020年08月12日，借款利率为4.50008%，质押资产是原股东蔡
君的理财产品；
（6）孙公司江苏大洋与中国民生银行签订了《商业汇票贴现协议》编号：公贴现字第ZH1900000015301,将100,000,000.00
元商业承兑汇票贴现给中国民生银行，江苏大洋认为该部分应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬并未转移给中国民生银
行，江苏大洋仍承担了与这些应收票据相关的信用风险等主要风险。因此，将该部分款项在“短期借款”进行列报；
（7）孙公司江苏大洋与兴业银行签订了《商业汇票卖方付息贴现合同》编号：MJZH20191226003515、MJZH20191227004278
分别将37,000,000.00元、90,000,000.00元商业承兑汇票贴现给兴业银行，江苏大洋认为该部分应收票据所有权上几乎所有
的风险和报酬并未转移给兴业银行，江苏大洋仍承担了与这些应收票据相关的信用风险等主要风险。因此，将该部分款项在
“短期借款”进行列报；
184
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（8）孙公司江苏大洋与宁波银行签订了《电子商业汇票贴现总协议》编号：072000P20198230,将199,000,000.00元商业承
兑汇票贴现给宁波银行，江苏大洋认为该部分应收票据所有权上几乎所有的风险和报酬并未转移给宁波银行，江苏大洋仍承
担了与这些应收票据相关的信用风险等主要风险。因此，将该部分款项在“短期借款”进行列报。
说明2：本公司的保证借款包括：
子公司南京壹进制从南京银行白下高新技术产业园区支行借款2,514,031.03元，借款期限2019年3月20日-2020年3月20日，
南京壹进制总经理张有成及配偶石燕对其提供保证担保，合同编号Ba169101903200102。
说明3：本公司的信用借款包括：
（1）子公司航天仿真从航天科工财务有限责任公司借款20,000,000.00元，借款合同编号为F-2019010208，借款期限为2019
年11月19日至2020年11月19日，借款利率为4.2%；
（2）子公司航天仿真从航天科工财务有限责任公司借款10,000,000.00元，借款合同编号为F-2019010130，借款期限为2019
年8月14日至2020年8月14日，借款利率为4.1325%；
（3）子公司重庆金美从航天科工财务有限责任公司借款50,000,000.00元，借款合同编号为F-2019010173，借款期限为2019
年9月25日至2020年9月25日，借款利率为4.35%下浮5%；
（4）子公司重庆金美从航天科工财务有限责任公司借款50,000,000.00元，借款合同编号为F-2019010213，借款期限为2019
年12月11日至2020年12月11日，借款利率为4.15%加10个基点；
（5）子公司南京壹进制江苏紫金农村商业银行股份有限公司城东支行借款5,000,000.00元，借款期限：2019年6月26日-2020
年6月19日，合同编号为：紫银（城东零售）流借字【2019】第183号。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无。
33、交易性金融负债
无。
34、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 296,617,974.90 176,599,803.94
银行承兑汇票 158,405,502.74 64,707,699.88
合计 455,023,477.64 241,307,503.82
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
185
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
采购货款 792,882,242.45 959,095,176.74
采购设备款 172,042,142.26 6,228,956.47
应付工程款 74,873,297.55 31,492,657.93
其他 37,146,556.08 3,894,000.00
合计 1,076,944,238.34 1,000,710,791.14
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南通楷润船舶工程有限公司 13,016,134.90 海工船未交付，尚未结算
军品单位 7 9,500,000.00 合同尚未执行完毕
军品单位 8 7,099,065.40 合同尚未执行完毕
上海双半电子设备有限公司 7,096,000.00 合同尚未执行完毕
军品单位 9 4,000,000.00 合同尚未执行完毕
军品单位 10 3,756,857.00 合同尚未执行完毕
合计 44,468,057.30 --
其他说明：
无。
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 166,019,139.19 65,932,411.09
合计 166,019,139.19 65,932,411.09
38、合同负债
无。
186
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,680,458.80 437,084,252.36 437,124,649.18 9,640,061.98
二、离职后福利-设定
634,212.38 45,839,783.11 45,792,213.85 681,781.64
提存计划
三、辞退福利 929,489.00 4,951,604.73 5,698,645.23 182,448.50
合计 11,244,160.18 487,875,640.20 488,615,508.26 10,504,292.12
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 7,239,582.72 358,819,147.02 358,173,943.82 7,884,785.92
2、职工福利费 16,616,155.33 16,616,155.33
3、社会保险费 107,031.62 25,345,269.93 25,341,266.50 111,035.05
其中：医疗保险费 95,078.80 23,060,438.52 23,056,360.94 99,156.38
工伤保险费 3,620.96 1,216,274.76 1,215,963.04 3,932.68
生育保险费 8,331.86 1,068,556.65 1,068,942.52 7,945.99
4、住房公积金 656,421.00 24,873,347.32 25,486,385.32 43,383.00
5、工会经费和职工教育经费 1,677,423.46 4,970,317.71 5,129,956.98 1,517,784.19
其他短期薪酬 6,460,015.05 6,376,941.23 83,073.82
合计 9,680,458.80 437,084,252.36 437,124,649.18 9,640,061.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 180,803.84 39,304,152.24 39,326,036.40 158,919.68
2、失业保险费 7,502.04 1,378,778.32 1,378,384.90 7,895.46
3、企业年金缴费 445,906.50 5,156,852.55 5,087,792.55 514,966.50
合计 634,212.38 45,839,783.11 45,792,213.85 681,781.64
其他说明：
无。
187
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 28,294,847.85 65,193,873.57
企业所得税 68,279,835.33 31,290,095.33
个人所得税 3,135,668.08 1,780,308.07
城市维护建设税 1,249,547.93 4,135,837.63
教育费附加 892,532.08 2,976,623.20
土地使用税 246,690.47 246,690.47
房产税 3,424,682.57 3,136,074.45
印花税 1,156,726.61 1,000,187.12
其他 293,432.38 1,244,740.09
合计 106,973,963.30 111,004,429.93
其他说明：
无。
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,007,532.77 14,553,879.38
应付股利 387,200.00 387,200.00
其他应付款 79,142,153.99 136,967,095.49
合计 80,536,886.76 151,908,174.87
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 761,368.68
其他 1,007,532.77 13,792,510.70
合计 1,007,532.77 14,553,879.38
（2）应付股利
单位： 元
188
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 387,200.00 387,200.00
合计 387,200.00 387,200.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
社保等代收代付款项 2,267,459.99 2,216,586.38
购置股权尾款 45,254,017.83 69,891,331.60
往来及其他 26,602,861.08 61,541,266.06
应付押金、质保金等尾款 5,017,815.09 3,317,911.45
合计 79,142,153.99 136,967,095.49
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
荀金标 12,870,000.00 股权转让款，暂未支付
孙为民 9,460,000.00 暂未结算
霍泉 8,391,672.83 股权转让款，未到付款节点
南京江北新区产业投资集团有限公司 7,180,800.00 暂未结算
朱丽萍 3,425,210.13 暂未结算
罗大猛等五位自然人 15,992,345.00 股权转让款，未到付款节点
合计 57,320,027.96 --
其他说明
无。
42、持有待售负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
无。
189
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
无。
45、长期借款
无。
46、应付债券
无。
47、租赁负债
□ 适用 √ 不适用
48、长期应付款
无。
49、长期应付职工薪酬
无。
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
无。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,158,761.61 1,380,000.00 4,501,301.82 5,037,459.79
合计 8,158,761.61 1,380,000.00 4,501,301.82 5,037,459.79 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 营业外收 其他收益 成本费用 关/与收益
190
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
入金额 金额 金额 相关
2017 年丰
台区中小
企业创新 900,000.0 与收益相
900,000.00
基金扶持 0 关
项目资金
科技型
北京市科
学技术委
员会科技
105,000.0 与收益相
型中小型 105,000.00
0 关
企业促进
专项首拨
款
海量数据
高可靠性
持续保护
2,983,658. 与资产相
与应急恢 4,170,102.86 1,186,444.11
75 关
复平台研
发及产业
化-设备费
海量数据
高可靠性
持续保护
512,643.0 与收益相
与应急恢 2,983,658.75 2,471,015.68
7 关
复平台研
发及产业
化
博士后经 与收益相
80,000.00 80,000.00
费 关
周继华专
100,000.0 与收益相
家工作室 100,000.00
0 关
资助经费
创新创业
300,000.0 与收益相
示范团队 300,000.00
0 关
经费
主题专项 900,000.0 与收益相
900,000.00
经费 0 关
其他说明：
无。
191
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
无。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
325,156,246. 40,431,266.0 40,431,266.0 365,587,512.
股份总数
00 0 0 00
其他说明：
截至2015年6月24日，公司收到中国航天科工防御技术研究院、航天科工资产管理有限公司、南京晨光高科创业投资有
限公司、南京基布兹航天科技投资中心（有限合伙）、南京康曼迪航天科技投资中心（有限合伙）、南京高新技术经济开发有
限责任公司、江苏高鼎科技创业投资有限公司以各自持有的南京长峰航天电子科技有限公司股权投入的新增股本
377,099,279股，收到中国航天科工集团公司非公开发行103,944,032股的配套募集资金540,508,966.40元。公司增发后总股
本变更为1,429,628,897股，该次股本增加已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）闽华兴所（2015）验字C-012号审验。
南京长峰模拟发行及配套融资后总股本金额为189,537,528.00元。2018年发行股本数量135,618,718股，2019年发行股本数
量40,431,266股，年末股本金额为365,587,512.00元。
54、其他权益工具
无。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 5,086,634,746.02 234,849,844.34 5,321,484,590.36
其他资本公积 67,879,542.03 1,613.09 67,881,155.12
合计 5,154,514,288.05 234,851,457.43 5,389,365,745.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本溢价变动系中国航天科工集团有限公司定增形成。
56、库存股
无。
192
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
一、不能重分类进损益的其他 -3,738.9
3,738.92 -793.99 3,738.92 -119.10 0.00
综合收益 2
其他权益工具投资公允 -3,738.9
3,738.92 -793.99 3,738.92 -119.10 0.00
价值变动 2
-3,738.9
其他综合收益合计 3,738.92 -793.99 3,738.92 -119.10 0.00
2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 7,284,776.32 3,139,908.41 229,271.53 10,195,413.20
合计 7,284,776.32 3,139,908.41 229,271.53 10,195,413.20
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 49,361,498.48 49,361,498.48
合计 49,361,498.48 49,361,498.48
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
193
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60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,392,954,873.39 946,013,121.38
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -61,070,237.27
调整后期初未分配利润 1,331,884,636.12 946,013,121.38
加：本期归属于母公司所有者的净利润 675,265,452.73 448,256,765.43
减：提取法定盈余公积 1,299,790.31
与原有子公司股权投资相关的其他综合收
15,223.11
益，在丧失控制权时转为留存收益
其他权益工具本期处置转留存收益 -1,450.94
期末未分配利润 2,007,151,539.79 1,392,954,873.39
调整期初未分配利润明细：
1)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 61,070,237.27 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,007,517,113.17 2,541,902,274.18 3,484,613,499.85 2,355,332,747.80
其他业务 31,741,102.72 15,266,481.40 31,183,955.83 14,510,946.19
合计 4,039,258,215.89 2,557,168,755.58 3,515,797,455.68 2,369,843,693.99
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
无。
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,620,674.33 5,104,703.41
教育费附加 1,191,746.81 4,128,797.79
房产税 5,527,423.47 5,241,374.05
土地使用税 1,259,813.21 1,911,539.11
194
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
车船使用税 33,603.60 38,684.53
印花税 2,847,946.32 1,885,870.48
其他 2,434,496.96 2,159,122.98
合计 14,915,704.70 20,470,092.35
其他说明：
无。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及相关费用 63,160,373.75 37,953,710.88
差旅费 12,440,922.50 8,742,895.93
运输费 5,078,528.22 5,929,959.47
业务招待费 7,043,576.51 4,901,669.36
物料消耗 1,125,095.49 591,013.37
折旧费 1,539,125.50 1,231,327.13
修理费 2,755,888.20 1,689,540.90
其他 27,633,974.49 14,340,438.05
合计 120,777,484.66 75,380,555.09
其他说明：
无。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及相关费用 147,277,306.30 126,569,357.87
无形资产摊销 26,940,921.83 33,916,824.82
折旧费 23,189,572.00 24,404,263.41
办公费 10,489,326.90 11,515,131.53
物业管理费 8,759,909.57 5,485,188.31
差旅费 8,299,414.14 5,696,006.15
业务招待费 6,471,033.11 5,294,980.68
修理费 4,199,284.66 3,357,896.81
物料消耗 1,977,059.41 1,516,084.51
195
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其他 36,094,920.35 32,801,554.38
合计 273,698,748.27 250,557,288.47
其他说明：
无。
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 163,908,590.28 150,827,218.31
人工费 99,592,361.13 91,010,819.01
外协费 103,868,127.95 52,612,501.85
折旧费 12,258,578.91 5,940,868.61
差旅费 4,785,914.36 4,285,926.52
摊销费 15,616,861.37 2,557,128.76
其他 13,856,712.15 9,810,967.37
合计 413,887,146.15 317,045,430.43
其他说明：
无。
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,595,362.38 32,699,672.14
减：利息收入 19,660,468.53 15,658,742.95
减：汇兑收入 -197,568.48 797,423.25
手续费及其他 749,079.34 535,635.39
合计 5,881,541.67 16,779,141.33
其他说明：
无。
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 79,846,509.23 31,664,424.89
196
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个税手续费返还 166,102.65 396,079.56
进项税加计扣除 2,471,286.53
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 96,589,249.33 71,981,267.09
处置长期股权投资产生的投资收益 3,775,033.96 22,559,096.13
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,464,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,928,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,472.78
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
472,253.44 94,510.50
计量产生的利得
其他 3,212,193.92
合计 105,512,730.65 97,565,346.50
其他说明：
无。
69、净敞口套期收益
无。
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 18,226,800.00
合计 18,226,800.00
其他说明：
无。
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 209,217.43
应收账款坏账损失 -67,262,793.15
197
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他应收款坏账损失 -8,320,439.37
合计 -75,374,015.09
其他说明：
本年未办理应收账款保理，应收账款金额较大，计提坏账准备较多。
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -25,371,632.43
二、存货跌价损失 -910,037.82 -907,105.90
十四、其他 -2,739,781.80
合计 -3,649,819.62 -26,278,738.33
其他说明：
“其他”系部分预付账款计提坏账准备。
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”填列） 14,375,471.24 282,727.64
其他说明：资产处置收益主要为孙公司江苏大洋泰兴厂房办公楼拆迁，获得拆迁补偿款 1,417.88 万元。
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 1,828,394.16 519,804.32 1,828,394.16
合计 1,828,394.16 519,804.32 1,828,394.16
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
198
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
非流动资产毁损报废损失 454,909.54 88,149.66 454,909.54
对外捐赠支出 702,031.34 702,031.34
其他 1,837,889.54 19,220,890.22 1,837,889.54
合计 2,994,830.42 19,309,039.88 2,994,830.42
其他说明：
无。
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 82,290,059.79 48,430,951.98
递延所得税费用 -11,503,688.55 -5,551,939.49
合计 70,786,371.24 42,879,012.49
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 793,337,464.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 198,334,366.05
子公司适用不同税率的影响 -57,484,698.97
调整以前期间所得税的影响 -68,892.05
非应税收入的影响 -3,537,093.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,355,625.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,873,644.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
亏损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响 -43,791,979.27
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -24,147,312.33
所得税费用 70,786,371.24
其他说明
无。
199
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
77、其他综合收益
详见附注 57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助与研制经费拨款 76,830,207.41 26,884,988.48
银行存款利息收入 10,869,562.37 15,502,392.91
往来单位款项及其他 140,416,099.51 110,822,028.75
合计 228,115,869.29 153,209,410.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研制开发费用 100,344,448.22 68,119,633.56
办公等管理费用、营业费用 119,409,394.02 83,172,414.49
保函保证金支出 8,697,489.48 15,216,996.58
滞纳金、罚款 51,584.48 91,162.48
中船设备保证金 213,299,087.56
其他费用及往来支出 160,890,398.03 171,506,528.92
合计 602,692,401.79 338,106,736.03
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收连江基建保证金及利息 - 156,405.54
取得控制权日，子公司南京壹进制持有
- 15,785,481.17
的现金及现金等价物
200
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
合计 - 15,941,886.71
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
丧失控制权日，原孙公司北京航天燕侨科技有限公司持有的现金
- 2,867,498.67
及现金等价物
7 天通知存款 425,872,025.05 -
大额定期存单 120,000,000.00 -
合计 545,872,025.05 2,867,498.67
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金退回 87,413,093.97 69,098,699.79
合计 87,413,093.97 69,098,699.79
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 121,342,368.85 71,543,152.25
发行股份支付的手续费及中介费用 - 4,583,618.72
支付以前年度股权款 31,984,745.00 41,148,559.00
合计 153,327,113.85 117,275,329.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
201
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 722,551,092.95 507,682,846.23
加：资产减值准备 79,023,834.71 26,278,738.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,466,209.77 65,810,719.96
无形资产摊销 46,292,520.90 36,967,044.71
长期待摊费用摊销 1,764,138.74 1,111,494.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-14,375,471.24 -282,727.64
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 454,909.54 57,837.36
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -18,226,800.00
财务费用（收益以“－”号填列） 24,582,366.03 32,902,805.64
投资损失（收益以“－”号填列） -105,512,730.65 -97,565,346.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,794,696.69 -5,069,818.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,291,008.14 544,518.18
存货的减少（增加以“－”号填列） -121,467,529.78 -150,119,025.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,122,035,534.38 -430,465,471.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 489,782,463.03 198,848,894.73
经营活动产生的现金流量净额 38,795,781.07 186,702,510.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,172,944,222.25 1,861,606,039.94
减：现金的期初余额 1,861,606,039.94 2,046,127,396.40
现金及现金等价物净增加额 -688,661,817.69 -184,521,356.46
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
202
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 48,436,110.00
其中： --
北京航天恒容电磁科技有限公司 14,665,300.00
北京欧地安科技有限公司 8,000,000.00
航天福昕软件（北京）有限公司 25,770,810.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 27,564,166.53
其中： --
北京航天恒容电磁科技有限公司 18,923,404.39
北京欧地安科技有限公司 5,103,673.15
航天福昕软件（北京）有限公司 3,537,088.99
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 27,091,470.00
其中： --
福州福发发电机组有限公司 27,091,470.00
处置子公司收到的现金净额 47,963,413.47
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,172,944,222.25 1,861,606,039.94
其中：库存现金 82,585.71 115,397.08
可随时用于支付的银行存款 1,171,255,439.01 1,851,348,974.33
可随时用于支付的其他货币资金 1,606,197.53 10,141,668.53
三、期末现金及现金等价物余额 1,172,944,222.25 1,861,606,039.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
其他说明：
无。
80、所有者权益变动表项目注释
无。
203
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
连江项目基建保证金、保函及票据保
货币资金 82,027,354.89
证金
固定资产 42,246,014.63 授信额度抵押以及短期借款抵押
无形资产 46,540,917.77 授信额度抵押以及短期借款抵押
应收账款 75,000,000.00 短期借款质押
合计 245,814,287.29 --
其他说明：
注：（1）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0006771 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号
为吴农商银高抵字（J10201809863）第 03034 号，抵押期限为 2018 年 9 月 11 日至 2023 年 9 月 11 日，最高额贷款限额为
11,000,000.00 元，银行授信额度为 7,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日已使用额度 2,869,321.25 元，剩余额度 4,130,678.75
元；
（2）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0006776 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号为
吴农商银高借字（J10201809863）第 03052 号，抵押期限为 2018 年 9 月 14 日至 2023 年 9 月 14 日，最高额贷款限额为
26,900,000.00 元，银行授信额度为 18,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权
仍受到限制。抵押资产是苏（2016）泰兴市不动产权第 0006776 号；
（3）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0006773 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号为
吴农商银高借字（J10201809863）第 03031 号，抵押期限为 2018 年 9 月 11 日至 2023 年 9 月 11 日，最高额贷款限额为
24,000,000.00 元，银行授信额度为 16,000,000.00 元,截止 2019 年 12 月 31 日已使用额度 12,890,845.25 元，剩余额度 3,109,154.75
元；
（4）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0006772 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号为
吴农商银高借字（J10201809863）第 03046 号，抵押期限为 2018 年 9 月 13 日至 2023 年 9 月 13 日，最高额贷款限额为
29,500,000.00 元，银行授信额度为 16,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日已使用额度 15,999,700.88 元，剩余额度 299.12
元；
（5）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0006775 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号为
吴农商银高借字（J10201809863）第 03033 号，抵押期限为 2018 年9 月11 日至 2023 年9 月 11 日，最高额贷款限额为 8,600,000.00
元，银行授信额度为 4,500,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日已使用额度 2,817,823.60 元，剩余额度 1,682,176.40 元；
（6）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0006777 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号为
吴农商银高借字（J10201809863）第 03045 号，抵押期限为 2018年 9 月 13 日至 2023 年9 月 13 日，最高额贷款限额为 5,300,000.00
元，银行授信额度为 2,500,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日已使用额度 2,500,000.00 元，剩余额度 0.00 元；
（7）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0006774 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号为
吴农商银高借字（J10201809863）第 03032 号，抵押期限为 2018 年 9 月 13 日至 2023 年 9 月 13 日，最高额贷款限额为
12,500,000.00 元，银行授信额度为 6,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日未使用额度，但不动产属于抵押状态，所有权
仍受到限制。抵押资产是苏（2016）泰兴市不动产权第 0006774 号；
（8）将苏（2016）泰兴市不动产权第 0005920 号的不动产在江苏苏州农村商业银行泰兴支行作抵押，抵押合同编号为
苏农商银高抵字（D10201907863）第 04544 号，抵押期限为 2019 年 07 月 03 日至 2024 年 07 月 03 日，最高额贷款限额为
43,000,000.00 元，银行授信额度为 30,000,000.00 元，截止 2019 年 12 月 31 日已使用额度为 29,943,133.00，剩余额度 56,867.00
204
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
元；
（9）孙公司江苏大洋将依法享有完全所有权的生产设备作为抵押财产向中国船舶工业贸易上海有限公司提供抵押担保，
抵押担保履行建造合同编号为 02KRCSTCSH082、02KRCSTCSH083、02KRCSTCSH084、02KRCSTCSH085 和委托加工合
同编号为 02KRCSTCSH082-B、02KRCSTCSH083-B、02KRCSTCSH084-B、02KRCSTCSH085-B，履行债务的期限为 2018
年 7 月 5 日至 2020 年 6 月 30 日，动产最高作价为 23,610,200.00 元，实际担保金额为 22,204,540.80 元。抵押资产是动产抵
押登记书，编号为 32122018001458 中所列示的生产设备；
（10）孙公司江苏大洋将依法享有完全所有权的生产设备作为抵押财产向中国船舶工业贸易上海有限公司提供抵押担保，抵
押担保履行建造合同编号为02KRCSTCSH088、02KRCSTCSH089、02KRCSTCSH090和委托加工合同编号为
02KRCSTCSH088-B、02KRCSTCSH089-B、02KRCSTCSH090-B，履行债务的期限为2018年7月5日至2020年3月31日，动产
最高作价为12,090,000.00元，实际担保金额为11,267,424.00元。抵押资产是动产抵押登记书，编号为32122018001459中所列
示的生产设备。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 1,098,483.32 6.9762 7,663,239.34
欧元 74,914.79 7.8155 585,496.54
港币
应收账款 -- --
其中：美元 433,024.25 6.9762 3,020,863.77
欧元
港币
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
无。
205
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
南京浦口经济开发区管委会
30,000,000.00 其他收益 30,000,000.00
落地补贴
南京白下高新技术产业开发
200,000.00 其他收益 200,000.00
区管委会瞪羚企业奖励
南京市秦淮区人力资源和社
150,000.00 其他收益 150,000.00
会保障局博士后站经费
南京软件园专项产业资金支
2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
持
南京市江北新区管委会科技
136,674.00 其他收益 136,674.00
创新券补贴
福建省福州市发改局 2017 年
度企业研发投入分段补助清 231,500.00 其他收益 231,500.00
算和 2018 年预算补助经费
福建省福州市 2018 年度高新
440,000.00 其他收益 440,000.00
技术企业奖补经费
南京市江北新区高新技术企
500,000.00 其他收益 500,000.00
业培育奖励补助款
南京江北新区知识产权促进
186,400.00 其他收益 186,400.00
资金
南京市江北新区管委会 2019
年企业研发机构绩效考评奖 300,000.00 其他收益 300,000.00
励资金
2018 年度南京江北新区科技
2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
创新平台支持资金
南京市 2018 年科技发展计划
500,000.00 其他收益 500,000.00
及科技经费
南京江北新区管委会科技创
新局 2018 年第二批企业研究 300,000.00 其他收益 300,000.00
开发费用省级财政奖励
2019 年“创业江北”高层次创
500,000.00 其他收益 500,000.00
业人才引进计划补贴
206
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
2019 年度南京市博士后工作
50,000.00 其他收益 50,000.00
站资助
中国（南京）软件谷南京软件
园管理处 2018 年度专项扶持 5,000,000.00 其他收益 5,000,000.00
资金
江苏省泰兴市土地拆迁补偿
330,553.00 其他收益 330,553.00
款
江北新区创新发展专项扶持
200,000.00 其他收益 200,000.00
资金
中国（南京）软件谷南京软件
7,369,088.00 其他收益 7,369,088.00
园管理处 2019 年度扶持资金
重庆市九龙坡区财政局拨付
1,998,200.00 其他收益 1,998,200.00
科技创新专项资金
重庆市九龙坡区财政局 2019
年第一批工业和信息化专项 430,000.00 其他收益 430,000.00
资金
重庆市九龙坡区财政局拨付
800,000.00 其他收益 800,000.00
科技创新专项资金
重庆市沙坪坝区经信委 2019
年军民融合发展专项资金补 955,200.00 其他收益 955,200.00
贴
重庆市知识产权局拨付企业
50,000.00 其他收益 50,000.00
技术创新专利导航补贴
重庆市人社局拨付博士后经
100,000.00 其他收益 100,000.00
费
121 商用车变速器科技示范工
400,000.00 其他收益 400,000.00
程补贴收入
新能源汽车三电核心技术支
930,000.00 其他收益 930,000.00
撑平台项目建设补贴收入
产线智能化改造机器换人项
520,000.00 其他收益 520,000.00
目建设补贴收入
2018 年吉林省科技小巨人企
150,000.00 其他收益 150,000.00
业投入补贴
德惠市经济局外经贸发展专
119,500.00 其他收益 119,500.00
项资金
中国(南京)软件谷南京软件园
100,000.00 其他收益 100,000.00
管理处奖励
稳岗补贴 8,491,982.75 其他收益 8,491,982.75
207
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
增值税退税 9,748,124.57 其他收益 9,748,124.57
海量数据高可靠性持续保护
与应急恢复平台研发及产业 512,643.07 递延收益、其他收益 512,643.07
化-收益补助部分
海量数据高可靠性持续保护
与应急恢复平台研发及产业 2,983,658.75 递延收益、其他收益 2,983,658.75
化-设备费
2017 年丰台区中小企业创新
900,000.00 递延收益、其他收益 900,000.00
基金扶持项目资金科技型
其他政府补助 262,985.09 其他收益 262,985.09
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无。
85、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
208
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
北京
航天 2019
2019
恒容 25,551 年4月
51.00 挂牌 年 03 282,51
电磁 ,000.0 起移 0.00% 0.00 0.00 0.00 - 0.00
% 转让 月 31 7.16
科技 0 交管
日
有限 理权
公司
北京 2019
欧地 托管 2019 年 10
73,105 30,858 31,330
安科 70.00 后挂 年 09 月起 1,101, 30.00 472,25 处置
,620.0 ,726.5 ,980.0 0.00
技有 % 牌转 月 30 移交 924.69 % 3.44 对价
0 6 0
限公 让 日 管理
司 权
航天
2019
福昕
2019 年 11
软件 25,770
51.00 挂牌 年 10 月起 1,397,
（北 ,810.0 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
% 转让 月 31 移交 533.71
京）有 0
日 管理
限公
权
司
其他说明：
无。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
209
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本期共新设立6家子公司，分别为北京航天京航科技有限公司、重庆金美电子技术有限公司、重庆金美汽车电子有
限公司、Linkmicro Technology Co.,Limited、Microsis GmbH以及EMST GmbH & Co.,KG，其中2019年6月30日，公司对原欧
地安的军品、民品业务进行拆分，分立后新成立北京航天京航科技有限公司持有航天长屏科技有限公司100%股权、南京波平
电子科技有限公司100%股权。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
重庆金美通信
重庆 重庆 通信制造 69.23% 投资
有限责任公司
重庆金美电子
重庆 重庆 加工制造 100.00% 设立
技术有限公司
重庆金美汽车
重庆 重庆 通信制造 100.00% 设立
电子有限公司
技术开发、技
航天开元科技
北京 北京 术咨询、技术 100.00% 企业合并
有限公司
转让
南京长峰航天
电子科技有限 南京 南京 加工制造 100.00% 企业合并
公司
江苏大洋海洋
泰兴 南京 加工制造 65.00% 企业合并
装备有限公司
COMM ONS
M ICROWAVE
以色列 以色列 技术研发 100.00% 设立
COM PANY
LTD
航天科工微系
南京 南京 技术研发 87.96% 11.20% 设立
统技术有限公
210
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
司
Linkmicro
Technology 德国 德国 技术研发 100.00% 设立
Co.,Limited
M icrosis
德国 德国 技术研发 100.00% 设立
GmbH
EM ST GmbH
香港 香港 技术研发 100.00% 设立
& Co.,KG
航天科工系统
仿真科技（北 北京 北京 技术研发 90.00% 企业合并
京）有限公司
北京航天京航
北京 北京 加工制造 100.00% 设立
科技有限公司
航天长屏科技
北京 北京 加工制造 100.00% 企业合并
有限公司
南京波平电子
南京 南京 加工制造 100.00% 企业合并
科技有限公司
南京壹进制信
软件设计、开
息科技有限公 南京 南京 100.00% 企业合并
发与商品销售
司
航天壹进制
软件设计、开
（南京）数据 南京 南京 100.00% 企业合并
发与商品销售
科技有限公司
联创航天创新
软件设计、开
研究院（南京） 南京 南京 100.00% 设立
发与商品销售
有限公司
福建凯威斯发
福州 福州 加工制造 100.00% 设立
电机有限公司
福州福发发电
福州 福州 加工制造 100.00% 设立
设备有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
211
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
的损益 分派的股利 额
重庆金美通信有限责
30.77% 20,914,310.23 248,148,704.22
任公司
航天科工系统仿真科
10.00% 4,407,916.87 21,140,776.98
技（北京）有限公司
江苏大洋海洋装备有
35.00% 21,733,194.90 90,520,813.93
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
重庆
金美
1,578, 251,32 1,829, 1,019, 1,022, 1,363, 170,69 1,534, 798,63 800,06
通信 3,034, 1,424,
019,15 2,484. 341,64 768,02 802,49 724,83 4,362. 419,19 6,391. 0,393.
有限 473.71 002.11
5.82 64 0.46 5.21 8.92 2.91 76 5.67 50 61
责任
公司
航天
科工
系统
仿真 286,09 22,512 308,60 97,198 97,198 240,80 17,334 258,13 89,906 90,806
900,00
科技 3,562. ,862.6 6,424. ,655.0 0.00 ,655.0 1,206. ,364.8 5,571. ,970.4 ,970.4
0.00
（北 24 0 84 5 5 81 2 63 9 9
京）有
限公
司
江苏
大洋
1,579, 583,66 2,162, 1,890, 1,897, 854,02 395,76 1,249, 1,037, 1,044,
海洋 6,322, 6,806,
310,93 6,853. 977,79 693,33 016,20 5,591. 8,206. 793,79 707,71 514,39
装备 871.56 682.66
9.31 24 2.55 5.11 6.67 57 55 8.12 7.29 9.95
有限
公司
单位： 元
212
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
重庆金美
879,636,45 67,976,215 67,976,215 8,459,940. 826,261,34 84,556,801 84,556,801 204,539,20
通信有限
5.08 .60 .60 88 5.49 .24 .24 5.48
责任公司
航天科工
系统仿真
360,275,15 44,079,168 44,079,168 12,795,916 449,224,61 44,503,364 44,503,364 -9,346,177.
科技（北
9.18 .65 .65 .53 4.48 .84 .84 04
京）有限公
司
江苏大洋
1,114,615, 60,682,187 60,682,187 -148,809,8 913,276,86 60,039,972 60,039,972 295,982,30
海洋装备
416.79 .72 .72 86.42 3.59 .92 .92 3.40
有限公司
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接
计处理方法
技术开发、技
北京锐安科技
北京 北京 术咨询、技术 43.34% 权益法
有限公司
转让
213
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 2,092,364,434.02 1,520,279,137.79
非流动资产 361,786,253.06 287,221,908.57
资产合计 2,454,150,687.08 1,807,501,046.36
流动负债 1,561,300,106.14 1,138,042,094.35
非流动负债 25,225,436.88 18,181,097.11
负债合计 1,586,525,543.02 1,156,223,191.46
归属于母公司股东权益 867,625,144.06 651,277,854.90
按持股比例计算的净资产份额 376,054,766.19 282,283,360.65
--商誉 514,872,177.02 514,872,177.02
对联营企业权益投资的账面价值 890,926,943.21 797,155,537.67
营业收入 1,325,862,258.02 343,108,575.22
净利润 216,347,289.16 166,026,999.44
综合收益总额 216,347,289.16 166,026,999.44
其他说明：无。
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
214
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
投资账面价值合计 176,336,646.18 562,927.98
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 2,817,843.79 20,184.72
--其他综合收益 0.00
--综合收益总额 2,817,843.79 20,184.72
其他说明
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 111,044,400.00 111,044,400.00
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 111,044,400.00 111,044,400.00
金融资产
（2）权益工具投资 111,044,400.00 111,044,400.00
持续以公允价值计量 111,044,400.00 111,044,400.00
215
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以证券交易市场2019年12月31日的收盘价作为确定依据。截止2019年12月31日，本公司持有广发证券股数 7,320,000
股，股票市价为15.17元/股，公允价值111,044,400.00元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
216
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
国有资产投资、管
理；各型导弹武器
中国航天科工集 系统、航天产品等
北京市 180 亿元 8.99% 8.99%
团有限公司 设备的研制、生
产、销售；科技开
发、技术咨询
本企业的母公司情况的说明
中国航天科工集团有限公司（以下简称“科工集团”）直接持有上市公司144,375,298股，占上市公司股权比例为8.99%，
同时通过科工集团下属的中国航天科工防御技术研究院（中国长峰机电技术研究设计院）、航天科工资产管理有限公司、南
京晨光高科创业投资有限公司共间接持有上市公司186,979,785股，占上市公司股权比例为11.65%。科工集团通过直接和间
接共持有上市公司331,355,083股，共占上市公司股权比例为20.64%。同时，科工集团通过与南京基布兹航天科技投资中心
(有限合伙)和南京康曼迪航天科技投资中心(有限合伙)签署的《一致行动协议书》，实际控制南京基布兹航天科技投资中心
(有限合伙)和南京康曼迪航天科技投资中心(有限合伙)拥有的上市公司3.67%股份的投票权。因此，科工集团拥有上市公司
实际支配表决权的股票为390,290,272股，占上市公司股权比例为24.31%。
本企业最终控制方是中国航天科工集团有限公司。
其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十二节 九 在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十一节 九 在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京航天燕侨科技有限公司 不重要联营企业
北京欧地安科技有限公司 不重要联营企业
其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国航天科工集团有限公司所属单位 同一控股股东控制
该公司是重庆机电控股（集团）公司与重庆轨道交通产业投资有限公司
的合营企业（持股比率分别为 50%），子公司重庆金美的第二大股东重庆
重庆机电控股集团机电工程技术有限公司
军工产业集团公司（持股比率 27.5171%）是重庆机电控股（集团）公司
的全资子公司
217
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
南京基布兹航天科技投资中心(有限合伙) 一致行动人
南京康曼迪航天科技投资中心(有限合伙) 一致行动人
航天科工网络信息发展有限公司 联营企业
I 公司 联营企业
何铭 子公司凯威斯的关键技术人员
陆晓路 子公司南京长峰的关键技术人员
荀金标 持有孙公司江苏大洋 35%股权，同时是孙公司江苏大洋关键管理人员
蔡君 孙公司江苏大洋股东荀金标的配偶
张有成 子公司南京壹进制总经理
石燕 子公司南京壹进制总经理配偶
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中国航天科工
采购原材料、设备
集团有限公司 681,985,557.43 1,084,000,000.00 否 299,765,662.84
及技术服务
所属单位
北京航天燕侨
采购原材料、设备 20,342,346.78
科技有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国航天科工集团有限公司
产品及劳务销售 1,067,201,941.28 608,094,180.48
所属单位
重庆机电控股集团机电工程
销售商品 11,682,299.53 10,348,112.15
技术有限公司
北京锐安科技有限公司 技术服务及提供劳务 3,452,209.77
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
218
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
中国航天科工集团有限公司
房屋建筑物 806,476.20 993,797.04
所属单位
关联租赁情况说明：按照市场价格定价。
（4）关联担保情况
①子公司南京壹进制作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
张有成、石燕 2,000,000.00 2018 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 10 日 是
张有成、石燕 3,000,000.00 2018 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 10 日 是
张有成、石燕 4,000,000.00 2018 年 08 月 01 日 2019 年 01 月 15 日 是
张有成、石燕 2,514,031.03 2019 年 03 月 20 日 2020 年 03 月 20 日 否
②子公司江苏大洋作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
蔡君 2,700,000.00 2018 年 01 月 17 日 2019 年 01 月 11 日 是
蔡君 1,800,000.00 2018 年 01 月 17 日 2019 年 01 月 11 日 是
蔡君 13,500,000.00 2018 年 08 月 10 日 2019 年 08 月 08 日 是
蔡君 9,000,000.00 2018 年 09 月 20 日 2019 年 09 月 10 日 是
蔡君 2,700,000.00 2019 年 01 月 04 日 2019 年 04 月 15 日 是
蔡君 1,800,000.00 2019 年 01 月 04 日 2019 年 04 月 15 日 是
蔡君 13,500,000.00 2019 年 08 月 12 日 2020 年 08 月 12 日 否
蔡君 10,000,000.00 2019 年 08 月 30 日 2022 年 07 月 30 日 否
关联担保情况说明
219
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无。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
本年利息支付
航天科工财务有限责任公司 100,000,000.00 2018 年 07 月 11 日 2019 年 07 月 11 日
2,196,750.00 元
本年利息支付
航天科工财务有限责任公司 20,000,000.00 2018 年 11 月 19 日 2019 年 11 月 19 日
629,058.34 元
本年利息支付
航天科工财务有限责任公司 150,000,000.00 2018 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 14 日
2,081,041.67 元
本年利息支付
航天科工财务有限责任公司 50,000,000.00 2019 年 09 月 25 日 2020 年 09 月 25 日
499,343.75 元
本年利息支付
航天科工财务有限责任公司 50,000,000.00 2019 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 11 日
59,027.78 元
蔡君 8,230,000.00 2018 年 12 月 17 日 2019 年 12 月 13 日 本年尚未支付利息
本年利息支出
航天科工资产管理有限公司 30,000,000.00 2018 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 29 日
1,541,750.00 元
本年利息支出
航天科工资产管理有限公司 20,000,000.00 2018 年 11 月 02 日 2019 年 05 月 02 日
1,045,500.00 元
航天科工资产管理有限公司 50,000,000.00 2019 年 12 月 25 日 2022 年 03 月 31 日 本年尚未支付利息
本年利息支付
航天科工财务有限责任公司 10,000,000.00 2019 年 08 月 14 日 2020 年 08 月 14 日
148,081.25 元
本年利息支付
航天科工财务有限责任公司 20,000,000.00 2019 年 11 月 19 日 2020 年 11 月 19 日
75,555.56 元
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
董事 3,327,918.38 1,325,465.35
220
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
监事 810,248.98 668,577.28
高级管理人员 3,405,870.72 5,456,169.88
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
中国航天科工集
应收账款 195,756,513.97 21,230,630.11 90,515,710.80 6,724,510.44
团公司所属单位
重庆机电控股集
应收账款 团机电工程技术 25,841,283.77 1,726,354.85 18,826,854.80 1,112,971.10
有限公司
中国航天科工集
应收票据 62,791,280.00 12,558.26 70,666,788.94
团公司所属单位
重庆机电控股集
应收票据 团机电工程技术 1,712,758.79
有限公司
中国航天科工集
预付款项 18,112,074.52 6,706,008.86
团公司所属单位
北京航天燕侨科
预付款项 43,040,702.17 13,385,071.14
技有限公司
中国航天科工集
其他应收款 777,000.00 22,240.00 87,934.00 2,488.02
团公司所属单位
其他应收款 陆晓路 212,427.60 57,355.45 212,427.60 6,372.83
北京欧地安科技
其他应收款 125,109,646.05 3,753,289.38
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中国航天科工集团公司所属 62,937,920.06 9,819,640.32
221
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
单位
福建福昕软件开发股份有限
应付账款 1,044,147.45
公司
应付账款 何铭 1,200,000.00 1,200,000.00
应付账款 南京亘兴电子科技有限公司 6,236.64
中国航天科工集团公司所属
应付票据 32,948,956.00 18,047,584.00
单位
中国航天科工集团公司所属
预收款项 11,854,658.21 7,688,523.97
单位
中国航天科工集团公司所属
其他应付款 112,800.00 107,500.00
单位
福建福昕软件开发股份有限
其他应付款 6,200,000.00
公司
其他应付款 蔡君 8,230,000.00
南京康曼迪航天科技投资中
其他应付款 435,000.00 403,000.00
心（有限合伙）
其他应付款 荀金标 12,870,000.00 12,870,000.00
福建福昕软件开发股份有限
应付利息 313,612.88
公司
7、关联方承诺
（1）根据2016年8月1日公司与罗大猛等五名自然人签订了《航天工业发展股份有限公司与罗大猛等五名自然人关于航
天科工系统仿真科技(北京)有限公司之股权转让协议》约定：若航天仿真2016年、2017年、2018年、2019年、2020年内实现
的扣除非经常性损益后的净利润累积数分别低于沪申威评报字【2016】第0029号《资产评估报告》同期预测净利润数2,557
万元、3,090万元、3,697万元、4,542万元、5,444万元，罗大猛等五名自然人承诺承担所有转让方的盈利预测补偿义务，由罗
大猛等五名自然人向公司按照协议约定以现金补偿，不足部分由罗大猛等五名自然人以其持有的航天仿真的10%股份继续向
公司补偿。
（2）根据2017年5月26日南京长峰与荀金标、蔡君签订的《江苏大洋海洋装备有限公司股权转让协议》约定：江苏大洋
2017年度至2021年度经审计的净利润累计不低于9,998.71 万元；若江苏大洋没有完成上述承诺净利润，则南京长峰有权要求
荀金标和蔡君以转让股权或支付现金的方式对南京长峰进行补偿。
（3）根据2018年8月2日公司与谢永恒、沈志卫、丁晓东、宋有才、成建民、铢镰（上海）投资管理中心（有限合伙）、
上海镡镡投资管理中心（有限合伙）、飓复（上海）投资管理中心（有限合伙）签订的《关于北京锐安科技有限公司之发行
股份购买资产协议》约定：北京锐安在2017年、2018年、2019年和2020年的整体业绩承诺（对应100%股权）为相关年度经
审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于16,000万元、19,710万元、23,200万元和26,500万元。若锐安
科技在盈利承诺期内当年实现的当期期末累积实现净利润数低于当期期末累积承诺净利润数，即未完成承诺业绩，补偿责任
方同意按相关约定比例对航天发展进行补偿。
（4）根据2018年10月24日公司与张有成、欧华东、汪云飞、黄日庭、周金明、朱喆、石燕、周海霞、南京壹家人投资
合伙企业（有限合伙）签订的《关于南京壹进制信息技术股份有限公司之标的资产业绩承诺补偿协议之补充协议之一》约定：
南京壹进制在2017年、2018年、2019年、2020年和2021年的整体业绩承诺为相关年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母
222
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
公司所有者的净利润不低于1,500万元、1,880万元、2,350万元、2,930万元和3,520万元。若壹进制利润补偿年度实现的实际
累积净利润数低于上述当年累积净利润承诺数的，则补偿责任方按照本次交易前其拥有南京壹进制相应股份比例向上市公司
进行补偿。
（5）根据2018年10月24日公司与航天科工资产管理有限公司、北京航天科工信息产业投资基金（有限合伙）、共青城航
科源投资管理中心（有限合伙）签订的《关于航天开元科技有限公司之标的资产业绩承诺补偿协议之补充协议之一》约定：
航天开元在2017年、2018年、2019年、2020年和2021年的整体业绩承诺为相关年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公
司所有者的净利润不低于1,250万元、1,560万元、1,980万元、2,400万元和2,640万元。若航天开元利润补偿年度实现的实际
累积净利润数低于上述当年累积净利润承诺数的，则补偿责任方按照本次交易前其持有航天开元相应股权比例向上市公司进
行补偿。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
孙公司航天长屏注册资本 2.00 亿元，全部由本公司子公司京航公司认缴出资。截止到 2019 年 12 月 31 日，航天长屏实
缴资本 1.30 亿元，京航公司尚有 0.70 亿元未实际出资。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
223
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
2、或有事项
公司于 2019 年 12 月 18 日召开 2019 年第二次临时股东大会决议，审议通过了全资子公司南京长峰为控股孙公司江苏大
洋提供累计总额不超过 2 亿元的连带责任保证的议案。
2019 年 12 月 19 号至 2019 年末期间，公司控股子公司南京长峰向中国民生银行股份有限公司南京分行为控股孙公司江
苏大洋开具的预付款退款保函提供担保，金额 2,483.81 万元。除此事项外，公司未有其他对外担保事项。
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无。
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 141,299,741.53
经审议批准宣告发放的利润或股利 141,299,741.53
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
无。
2、债务重组
无。
224
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、资产置换
无。
4、年金计划
为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位
健康持续发展，航天工业发展股份有限公司参加了中国航天科工集团有限公司企业年金计划，在《中国航天科工集团有限公
司企业年金方案》框架下，结合实际情况，开展年金管理工作。
5、终止经营
无。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期
评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确认了4个报告分部，分别为防
务装备业务、信息技术业务、装备制造业务、其他业务。这些报告分部是以对外提供不同产品和劳务为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计
量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 防务装备业务 信息技术业务 装备制造业务 其他业务 合计
营业收入 2,311,332,019.62 505,501,233.38 1,188,040,618.85 34,384,344.04 4,039,258,215.89
营业成本 1,332,137,605.81 233,958,735.84 983,001,128.76 8,071,285.17 2,557,168,755.58
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
8、其他
无。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
按组合计提坏账 19,150, 100.00 1,187,0 17,963, 8,750,0 100.00 8,750,00
6.20%
准备的应收账款 000.00 % 00.00 000.00 00.00 % 0.00
其中：
19,150, 100.00 1,187,0 17,963, 8,750,0 100.00 8,750,00
微系统及其他 6.20%
000.00 % 00.00 000.00 00.00 % 0.00
19,150, 100.00 1,187,0 17,963, 8,750,0 100.00 8,750,00
合计 6.20%
000.00 % 00.00 000.00 00.00 % 0.00
按组合计提坏账准备：微系统及其他
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 10,400,000.00 312,000.00 3.00%
1至2年 8,750,000.00 875,000.00 10.00%
合计 19,150,000.00 1,187,000.00 --
确定该组合依据的说明：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，按照公司业务
类别进行组合划分对于预期信用损失的计量更恰当，因而编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期
信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
226
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 10,400,000.00
1至2年 8,750,000.00
2至3年 0.00
3 年以上 0.00
3至4年 0.00
4至5年 0.00
5 年以上 0.00
合计 19,150,000.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按信用风险特
1,187,000.00 1,187,000.00
征组合计提
合计 1,187,000.00 1,187,000.00
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
计数的比例
南京长峰航天电子科技有限公司 8,750,000.00 45.69% 875,000.00
重庆金美通信有限责任公司 7,900,000.00 41.25% 237,000.00
联创航天创新研究院（南京）有限公司 2,500,000.00 13.06% 75,000.00
合计 19,150,000.00 100.00%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 21,706,868.27
其他应收款 395,132,464.05 342,345,156.04
合计 395,132,464.05 364,052,024.31
（1）应收利息
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京欧地安科技有限公司 21,706,868.27
合计 21,706,868.27
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无。
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
228
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
社保等代收付项目 63,044.10 43,230.24
资产出售款 76,730,220.00 27,905,570.00
备用金及业务借款 696,904.31 120,000.00
保证金、定金等 644,464.20 3,583,577.85
往来及其他 323,818,168.54 316,002,921.32
合计 401,952,801.15 347,655,299.41
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 5,310,143.37 5,310,143.37
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 1,510,193.73 1,510,193.73
2019 年 12 月 31 日余额 6,820,337.10 6,820,337.10
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 250,588,217.08
1至2年 3,003,419.71
2至3年 9,954,277.05
3 年以上 138,406,887.31
3至4年 138,406,887.31
合计 401,952,801.15
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
229
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
其他应收款-坏账
5,310,143.37 1,510,193.73 6,820,337.10
准备
合计 5,310,143.37 1,510,193.73 6,820,337.10
4）本期实际核销的其他应收款情况
无。
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
南京长峰航天电子科 1 年以内、1-2 年、
往来款 193,102,842.64 48.04%
技有限公司 2-3 年、3 年以上
北京欧地安科技股份
往来款 125,109,646.05 1 年以内 31.13% 3,753,289.38
有限公司
曹永波 资产出售款 65,105,620.00 1 年以内 16.20% 1,302,112.40
北京屹山科技中心
资产出售款 10,885,700.00 1 年以内 2.71% 217,714.00
（有限合伙）
联创航天创新研究院
往来款 4,930,600.00 1 年以内 1.23%
（南京）有限公司
合计 -- 399,134,408.69 -- 99.31% 5,273,115.78
6）涉及政府补助的应收款项
无。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
无。
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航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3,654,129,886. 3,644,529,886. 3,358,277,124. 3,348,677,124.
对子公司投资 9,600,000.00 9,600,000.00
04 04 55 55
对联营、合营
929,991,351.53 929,991,351.53 797,155,537.67 797,155,537.67
企业投资
4,584,121,237. 4,574,521,237. 4,155,432,662. 4,145,832,662.
合计 9,600,000.00 9,600,000.00
57 57 22 22
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
南京长峰航
1,621,526,90 1,621,526,90
天电子科技
0.00 0.00
有限公司
福建凯威斯
55,000,000.0 55,000,000.0
发电机有限
0 0
公司
北京欧地安
582,808,083. 582,808,083.
科技有限公
10 10
司
北京航天京
502,169,623. 502,169,623.
航科技有限
40 40
公司
航天科工系
统仿真科技 195,506,827. 195,506,827.
（北京）有限 21 21
公司
南京壹进制
205,341,393. 205,341,393.
信息科技有
72 72
限公司
航天开元科 147,894,717. 147,894,717.
技有限公司 55 55
231
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
联创航天创
新研究院（南 2,411,221.19 2,411,221.19
京）有限公司
航天科工微
300,000,000. 485,000,000. 785,000,000.
系统技术有
00 00 00
限公司
福州福发发
124,293,240. 85,420,000.0 38,873,240.8
电设备有限 9,600,000.00
87 0 7
公司
北京航天恒
25,500,000.0 25,500,000.0
容电磁科技
0 0
有限公司
重庆金美通
90,805,962.1 90,805,962.1
信有限责任
0 0
公司
3,348,677,12 989,580,844. 693,728,083. 3,644,529,88
合计 9,600,000.00
4.55 59 10 6.04
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京锐
797,15 890,92
安科技 93,771,
5,537.6 6,943.2
有限公 405.54
7 1
司
航天科
工网络
5,850,0 13,980. 5,863,9
信息发
00.00 19 80.19
展有限
公司
北京欧 201,13 32,999, 33,200,
地安科 3.89 294.24 428.13
232
航天工业发展股份有限公司 2019 年年度报告全文
技有限
公司
797,15 929,99
5,850,0 93,986, 32,999,
小计 5,537.6 1,351.5
00.00 519.62 294.24
7 3
797,15 929,99
5,850,0 93,986, 32,999,
合计 5,537.6 1,351.5
00.00 519.62 294.24
7 3
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,258,490.50 1,137,350.00 8,750,000.00 628,138.91
其他业务 1,232,252.33 152,034.18 1,216,699.24 152,034.19
合计 11,490,742.83 1,289,384.18 9,966,699.24 780,173.10
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 93,986,519.62 72,427,256.35
处置长期股权投资产生的投资收益 16,709,698.21 4,492,553.90
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,464,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,928,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 2,472.78
合计 112,160,217.83 79,850,283.03
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6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 14,306,652.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
70,098,384.66
定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
18,226,800.00
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,097,617.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,560,870.50
减：所得税影响额 22,683,667.96
少数股东权益影响额 11,658,923.05
合计 78,752,499.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.05% 0.42 0.42
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
8.00% 0.37 0.37
的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无。
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第十三节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、载有公司董事长签名的公司2019年度报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司公告。
航天工业发展股份有限公司
董事长：崔玉平
二 ○二○年四月二十八日
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