甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
甘肃能化股份有限公司
2023 年年度报告
2024-21
【2023.4】
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人许继宗、主管会计工作负责人王文建及会计机构负责人（会
计主管人员）陈勇声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资
者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的
展望”部分描述了经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关
内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2024 年 3 月 31 日总
股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0
股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 34
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 56
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 61
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 85
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 93
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 93
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 97
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备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
甘肃证监局 指 中国证券监督管理委员会甘肃监管局
甘肃省人民政府国有资产监督管理委
甘肃省国资委 指
员会
能化集团 指 甘肃能源化工投资集团有限公司
靖煤集团 指 靖远煤业集团有限责任公司
本公司、公司、上市公司、靖远煤 甘肃能化股份有限公司（原甘肃靖远
指
电、甘肃能化 煤电股份有限公司）
窑街煤电、窑煤集团、窑煤公司 指 窑街煤电集团有限公司
靖煤公司、靖煤能源 指 甘肃靖煤能源有限公司
靖煤（白银）热电有限公司（原靖煤
白银热电 指
集团白银热电有限公司）
刘化集团 指 甘肃刘化（集团）有限责任公司
景泰煤业 指 靖煤集团景泰煤业有限公司
刘化化工 指 靖远煤业集团刘化化工有限公司
新区热电 指 甘能化（兰州新区）热电有限公司
固废物热电公司 指 甘肃窑街固废物利用热电有限公司
甘肃窑街油页岩综合利用有限责任公
油页岩公司 指
司
金能科源 指 甘肃金能科源工贸有限责任公司
甘肃派仕得矿井充填科技有限责任公
派仕得 指
司
瑞赛可兴元 指 甘肃瑞赛可兴元铁合金有限责任公司
绿锦环保 指 甘肃绿锦环保功能材料技术有限公司
金昌化工 指 甘肃能化金昌能源化工开发有限公司
交易中心 指 甘肃煤炭交易中心有限公司
兰煤设计院 指 兰州煤矿设计研究院有限责任公司
晶虹置业 指 甘肃靖煤晶虹置业有限公司
山丹大马营 指 甘肃山丹大马营新能源有限公司
甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公
瑞赛可循环 指
司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 甘肃能化 股票代码 000552
变更前的股票简称（如有） 靖远煤电
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 甘肃能化股份有限公司
公司的中文简称 甘肃能化
公司的外文名称（如有） GANSU ENERGY CHEMICAL CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如
GANSU EC
有）
公司的法定代表人 许继宗
注册地址 甘肃省白银市平川区大桥路 1 号
注册地址的邮政编码 730913
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 甘肃省兰州市七里河区瓜州路 1230 号甘肃能化 19 楼
办公地址的邮政编码 730050
公司网址 无
电子信箱 jingymd@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 滕万军 杨芳玲
甘肃省兰州市七里河区瓜州路 1230 号 甘肃省兰州市七里河区瓜州路 1230 号
联系地址
甘肃能化 19 楼 甘肃能化 19 楼
电话 0931-8508220 0931-8508220
传真 0931-8508220 0931-8508220
电子信箱 jingymd@163.com jingymd@163.com
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 《证券时报》《上海证券报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
四、注册变更情况
统一社会信用代码 91620000224344785T
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 报告期内无变更。
公司是经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34 号文件批
历次控股股东的变更情况（如有）
准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中
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国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起
人，经甘肃省人民政府[1993]89 号文批准，中国证券监督
管理委员会证监发审字[1993]82 号文复审通过，深圳证券
交易所深证所字[1993]322 号文审核批准，于 1993 年 11
月 17 日向社会公众募集 4,600 万 A 股设立的股份有限公
司。公司原控股股东为国营长风机器厂，2004 年 12 月 13
日，国营长风机器厂与靖远煤业集团有限责任公司签署
《甘肃长风特种电子股份有限公司国有法人股股权转让协
议书》，国营长风机器厂将其持有的本公司 7405.2 万股国
有法人股转让给靖远煤业，公司控股股东变更为靖远煤业
集团有限责任公司。2022 年，公司发行股份购买窑街煤电
100%股权，2022 年 12 月 30 日公司收到中国证监会核发的
《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投
资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可〔2022〕3239 号）。2023 年 2 月 9 日，本
次重大资产重组发行股份在深圳交易所上市，公司控股股
东变更为甘肃能源化工投资集团有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字会计师姓名 李耀忠、朱银玲
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
适用 □不适用
财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间
北京市朝阳区亮马桥路 48
中信证券股份有限公司 邓俊、许子晶 2022 年-2023 年
号中信证券大厦
兰州市城关区东岗西路 638
华龙证券股份有限公司 郭喜明、党芃 2022 年-2023 年
号兰州财富中心 21 楼
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本年比上年增
2022 年 2021 年
2023 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 11,259,062,2 12,261,336,9 12,261,336,9 10,022,207,0 10,022,207,0
-8.17%
（元） 15.66 51.96 51.96 95.70 95.70
归属于上市公
1,737,919,80 3,168,966,92 3,168,966,92 1,734,376,19 1,734,376,19
司股东的净利 -45.16%
2.18 4.73 4.73 3.30 3.30
润（元）
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归属于上市公
司股东的扣除
1,712,325,17 677,491,253. 677,491,253. 389,574,476. 389,574,476.
非经常性损益 152.74%
9.96 06 06 97 97
的净利润
（元）
经营活动产生
1,849,797,53 5,064,995,88 5,064,995,88 4,303,768,04 4,303,768,04
的现金流量净 -63.48%
4.57 5.64 5.64 9.97 9.97
额（元）
基本每股收益
0.37 0.78 0.78 -52.56% 0.44 0.44
（元/股）
稀释每股收益
0.33 0.66 0.66 -50.00% 0.37 0.37
（元/股）
加权平均净资
12.75% 28.29% 28.29% -15.54% 4.63% 4.63%
产收益率
本年末比上年
2022 年末 2021 年末
2023 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
30,833,375,5 27,180,072,7 27,237,853,1 25,847,214,0 25,900,043,1
总资产（元） 13.20%
14.56 91.57 86.74 42.37 02.66
归属于上市公
16,011,101,5 12,894,174,6 12,894,174,6 9,753,806,91 9,753,806,91
司股东的净资 24.17%
36.17 71.24 71.24 8.75 8.75
产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释 16 号》（财会﹝2022﹞31 号）（以下简称“解释 16
号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日
起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度施行该事项相关的会计处理。
对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初因适用解释 16 号单项交易而确认的租赁负债和使用权
资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按
照解释 16 号和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收
益及其他相关财务报表项目。
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
□是 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 3,156,906,244.21 2,597,916,563.46 2,851,103,099.46 2,653,136,308.53
归属于上市公司股东
958,239,752.00 321,809,939.13 279,559,307.47 178,310,803.58
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 945,549,270.13 337,132,104.39 274,508,174.70 155,135,630.74
的净利润
经营活动产生的现金
462,395,561.24 207,220,835.62 1,277,170,526.10 -96,989,388.39
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
九、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明
非流动性资产处置损
益（包括已计提资产
1,568,353.51 782,249.82 67,685.67
减值准备的冲销部
分）
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符
合国家政策规定、按
89,571,158.31 66,066,635.21 89,142,799.70
照确定的标准享有、
对公司损益产生持续
影响的政府补助除
外）
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，非金融企
业持有金融资产和金
124,453.38 -249,804.33 -1,808,831.28
融负债产生的公允价
值变动损益以及处置
金融资产和金融负债
产生的损益
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金 1,806,114.09 2,702,887.53
占用费
委托他人投资或管理
18,663,221.40 16,570,367.78 19,980,041.88
资产的损益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转 7,739,054.30 13,500.00 32,752,502.58
回
同一控制下企业合并 2,808,004,631.77 1,615,411,901.17
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产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
债务重组损益 1,223,443.55
因税收、会计等法
律、法规的调整对当
45,641,847.61
期损益产生的一次性
影响
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生 -31,118,105.57 -17,132,324.41 -17,319,189.05
的损益
受托经营取得的托管
686,993.37
费收入
除上述各项之外的其
-59,036,652.35 -38,019,544.52 -62,771,852.33
他营业外收入和支出
减：所得税影响额 2,522,012.85 391,601,294.28 329,867,894.35
少数股东权益影
81,841.28 1,630,150.62 3,488,335.19
响额（税后）
合计 25,594,622.22 2,491,475,671.67 1,344,801,716.33 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
与发电类子公司日常经营活动相关，
销售和购买碳排放指标分配额 34,604,285.78 根据每月的缺口确定销售还是采购，
属于经常性业务
与子公司正常经营业务密切相关、符
增值税即征即退 14,800,555.18 合国家政策规定、按照确定的标准享
有、对公司损益产生持续影响
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
2023 年，全球经济发展动能不足、增速放缓，国内经济承压回升向好，结构进一步调
整优化，高质量发展扎实推进。国内煤炭市场供应总量以及煤炭产量、进口量均创历史新
高，生产布局继续向中西部地区集中、向大型煤炭企业集中。国内能源消耗总量继续提
升，煤炭消费量进一步增长。同时，我国煤炭产业政策持续优化调整，保供稳价政策常态
化执行，煤炭进口政策宽松，煤矿安全生产标准化建设及智能化发展并进，煤炭高效清洁
利用持续推进，行业健康稳定发展。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年，我国全部工业增加值 399,103 亿元，比上年增长 4.2%，其中，采矿业增长
2.3%，电力、热力、燃气及水生产和供应业增长 4.3%；全年一次能源生产总量 48.3 亿吨
标准煤，比上年增长 4.2%，其中，生产原煤 47.1 亿吨，增长 3.4%；发电量 94,564.4 亿
千瓦时，增长 6.9%；报告期内，我国能源消费总量 57.2 亿吨标准煤，比上年增长 5.7%。
煤炭消费量增长 5.6%，电力消费量增长 6.7%。煤炭消费量占能源消费总量比重为 55.3%，
比上年下降 0.7 个百分点；天然气、水电、核电、风电、太阳能发电等清洁能源消费量占
能源消费总量比重为 26.4%，上升 0.4 个百分点。2023 年进口煤炭 4.74 亿吨，比上年增
长 61.8%。
（以上数据来源为 2024 年 2 月 29 日国家统计局发布《中华人民共和国 2023 年国民
经济和社会发展统计公报》，2024 年 3 月中国煤炭工业协会发布《2023 煤炭行业发展年
度报告》）。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
1、公司主要业务
公司核心业务为煤炭开采和销售，下辖靖煤公司和窑煤公司两个矿区，生产经营地分
布甘肃省白银平川、景泰，兰州红古、武威天祝和酒泉肃北等地，拥有 8 对生产矿井，核
定年产能 1624 万吨；3 个在建矿，在建年产能 690 万吨。同时具备煤炭地质勘察与测绘服
务、瓦斯发电、热电联产、机械检修、检测检验、建筑施工、矿建建筑、煤炭储运、油页
岩炼油、煤层气开发利用、气化气高效清洁利用等业务能力和完整的煤炭产、供、销业务
体系、煤电一体化产业链条。
（1）公司主要产品
公司煤炭产品主要为配焦煤和动力煤两个品种，下属魏家地矿、金河煤矿、海石湾煤
矿部分产品为环保型特低灰、特低硫、高热值优质配焦煤，景泰煤业以焦煤为主，处于建
设期。其余矿以动力煤为主，煤种以不粘煤为主，伴有少量的弱粘煤和长焰煤，具有低
硫、低灰、低磷、高发热量等特点，属优质环保动力煤，广泛用于电力、化工、冶金、建
材等行业。
公司具备电力装机容量 809MW，新区热电装机容量 2×350MW 正在建设中。其中，白银
热电拥有 2×350MW 超临界燃煤空冷热电联产机组，配套脱硫、脱硝等设施；固废物热电
公司装机容量 4×25MW，洁能热电瓦斯发电装机容量 9MW，油页岩公司拥有 1.5 万 KW 矿井
瓦斯与油页岩炼油尾气混合发电厂和 8 台 SJ-IV 型低温干馏方炉，年设计处理油页岩 125
万吨。
公司化工业务由刘化化工负责实施，目前一期工程已进入单机试车阶段，本项目以本
地煤为主要原料，采用粉煤加压气化技术，通过国产化等温变换、低温甲醇洗脱硫脱碳、
液氮洗精制、低压氨合成，生产合成氨作为尿素的原料，并副产尿素、甲醇、三聚氰胺、
尿素硝铵溶液、液体二氧化碳、硫磺、催化剂、液氧、液氮、液氩等产品。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2）公司煤炭业务主要经营模式
生产模式：公司全部生产活动均通过建设自有矿山的方式进行，天宝煤业红沙梁露天
煤矿为露天开采方式，其余矿井均采用井工开采方式。公司每年根据各矿井的实际情况统
筹下达年度生产计划，包含原煤产量、掘进尺度、安全指标等，生产部门负责矿井生产布
局、开拓方案及采区工作面接替计划等事项，安监部门负责矿井安全监督检查，各生产矿
负责组织实施生产。
采购模式：公司日常经营中主要采购物资为采掘设备、支护设备以及钢材、木料等耗
用材料，井巷工程劳务等。公司通过在靖煤公司和窑煤公司分别下设供应公司统一采购核
心设备和大宗物资，供应公司根据各生产矿生产经营计划统一通过公开招标、比价议价等
方式采购。
销售模式：公司煤炭销售实行统一管理分片销售模式，在靖煤公司和窑煤公司分别下
设运销公司管理煤炭销售业务（天祝煤业、天宝煤业由窑煤公司统一管理销售业务），具
体负责配置资源、运力，开发市场，组织年度煤炭订货，管理煤炭铁路运输计划，协调电
煤结算与回款，以及公司内部煤质管理等业务。公司煤炭的销售区域可划分为省内市场和
省外市场，目前以省内市场为主，煤炭发运主要依靠铁路、公路运输。
产品定价模式：公司各煤炭产品价格，根据煤炭质量和市场供求关系，综合考虑区域
经济环境及煤炭生产成本、运距运费、客户支付方式及回款率等因素，参照相关主要产煤
省（企业）煤炭价格，在调研论证的基础上，提出重点电煤及其它大用户、市场煤等价格
和调整策略，经公司内部决策后执行。
（3）热电联产主要经营模式
生产模式及工艺流程：白银热电拥有 2 台 350MW 超临界间接空冷燃煤发电机组，全部
生产活动均通过以电煤为燃料在锅炉内燃烧，将除盐水加热生成高温高压过热蒸汽，进入
汽轮机内做功，推动汽轮机转子旋转，驱动发电机发电，发出的电能向电网供电。同时，
从汽轮机抽出部分做过功的中温中压蒸汽至热网加热器加热热网水实现市政供热，以及为
工业用汽用户提供所需工业蒸汽。
采购模式：白银热电日常生产经营主要采购电煤以及两台机组检修、维护等服务、检
修物资、备品备件、大宗物资等，电煤采购主要以签订年度长协合同方式进行；其他采购
根据年度生产经营计划和专项投资计划，通过委托招标机构公开招标、隆道云采招平台公
开询比价等方式采购。
销售模式：白银热电属于甘肃省公网电厂，所发电量主要由国网甘肃省电力公司收
购，所供热量由热力公司收购，工业汽主要供应周边相关用汽企业。电力附属品以招标模
式进行打包销售。
产品定价模式：白银热电所供电价执行甘肃省电力中长期及电力现货相关规定，售热
价格执行当地市政府核定价格；供汽价格根据工业供汽成本变化，与用汽企业双方洽谈协
商进行调整。
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（4）页岩油产品主要经营模式
生产模式及工艺流程：油页岩炼油生产工艺包括备料工段、干镏工段、冷凝回收（煤
气净化）工段、页岩油储存四部分。备料工段是进厂的油页岩原料经过筛分、破碎，制成
粒径为 8-60mm 的成品油页岩。干馏工段是成品油页岩通过炉顶布料器进入干馏炉内，经
过干燥段、干馏段、冷却段由刮板机输送到半焦缓冲仓，最后由胶带输送机送至半焦料
场。回收工段是干馏炉内产生的干馏气，经过集气伞，然后通过管道进入文氏管塔、旋流
板塔、静电捕油器将油回收后，一部分返回干馏炉加热燃烧，剩余部分送往燃气发电机组
进行发电。净化过程中冷却下来的液体经管道流到循环水池，通过静置沉淀油水分离。页
岩油经抽油泵输送到成品油罐区。
销售模式：网上竞价销售及议价销售两种。
定价模式：页岩油定价参考国际原油期货价、抚顺页岩油招标价及当期 180 船燃油销
售价格，根据市场行情及单位生产情况提出当期建议售价，会议研究决定。
2、公司矿产资源情况
截至 2023 年末，公司煤炭保有储量 122,212.63 万吨，可采储量 76,237.87 万吨。
三、核心竞争力分析
1、资源优势：公司主要煤炭产品为动力煤和配焦煤，主导产品以不粘煤为主，伴有
少量的弱粘煤和长焰煤，具有低硫、低灰、低磷、高发热量等特点，属优质环保动力煤，
广泛用于电力、化工、冶金、建材等行业。
2、生产技术优势：经过多年的投入和不断创新，公司掌握了成熟的煤炭采掘、瓦斯
抽采与治理等技术，特别是煤与瓦斯突出、冲击地压、大倾角、急倾斜等复杂地质条件下
煤炭资源深部开采的关键技术。白银热电两台超临界火电机组系热电联产机组，上网电量
和机组利用小时等指标居省内前列，单位煤耗较低，具备较强的竞争优势。
3、区域影响优势：公司煤炭生产地处甘肃省靖远矿区、景泰矿区、兰州红古海石湾
矿区、武威天祝矿区、酒泉肃北吐鲁矿区等区域，地理位置相对优越，区域市场占有率较
高，拥有相对稳定的客户群和较强的主导定价能力，区域公路、铁路运输条件便利，煤炭
销售渠道畅通。
4、经营管理优势：公司长期从事矿井建设和煤炭生产组织管理，在煤炭开采、安全
管理方面有较为先进的技术和成熟经验，在火电机组建设运维，煤、电、化项目建设，一
体化调度经营和日常管控方面经验丰富，培养形成了专业人才队伍，拥有成熟的管理团
队。
5、产业体系优势：公司在瓦斯发电及清洁利用、热电联产、页岩油等项目建设运营
方面有成熟经验，拥有勘察设计、设备租赁、矿山建筑等产业配套体系，通过煤化工、焦
煤等项目的建设，有望加快产品结构调整和产业转型发展，形成煤、电、化、建产业一体
化发展格局，企业抗周期性风险能力较强，转型升级基础坚实。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
四、主营业务分析
1、概述
2023 年是公司加快推进产业结构调整、推动绿色低碳转型、实施改革融合发展的重要
一年。一年来，面对复杂多变的市场形势和艰巨繁重的融合发展任务，公司董事会坚持以
习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照省委省政府的决策部署和国资委工作要
求，本着对公司和全体股东负责的态度，切实履行职责、理清发展思路、抓住工作重点、
全面统筹谋划，以科学严谨、审慎客观的工作看法，探讨制订工作各项重大事项决策，积
极推动公司各项业务发展，为公司高质量发展打下坚实基础。
一、坚持强基固本，安全形势保持整体稳定
2023 年，面对严峻的安全形势，公司坚持“管理、装备、素质、系统”并重，全面落
实“六大”安全生产责任体系、安全生产标准化管理体系建设“1+7”管理、全员素质提
升、安全站位+流程管控，落实安全包保与监督检查制度，严格岗位标准作业流程常态化
管理，深入开展安全生产综合整治、重大事故隐患专项排查整治等专项行动，常态化开展
事故案例警示教育和安全教育培训，严格管控煤炭、化工、电力、基建板块和建设项目各
类安全风险，实现了安全生产形势平稳有序。
二、持续基础管理，融合发展稳步推进
报告期内，结合重组后企业资产规模、产业布局、人员结构和原有管理模式等实际情
况，公司按照控股型上市公司和“小总部、大产业”模式，分步稳慎调整理顺管理体制，
优化上市公司内部组织机构，落实公司总部“五个统一”和五项中心职能，建立健全企业
内部控制体系，实现核心业务产业全面协同、深度融合，有效推动、促进既定战略规划目
标实现。一是企业治理体系重新创建。完成公司名称、证券简称变更和新印章刻制备案，
组建了新的董事会、监事会，聘任经理层和其他高管，完成了内设组织架构的调整设置和
人员选聘。修订或制定《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《董事会
向经理层授权管理办法》等制度，健全和完善了内部业务控制体系。二是关键业务管理有
效整合。完成靖煤子公司的登记设立、临时授权、靖远矿区资产注入等工作，公司核心业
务的管理模式基本形成。公司总部战略规划、投资决策、安全监察、销售、科创融合五项
中心职能得到落实，生产调度、安全监察、资金结算、市场销售、科创平台初步统一。
三、创新驱动发展，智慧矿山建设提档升级
报告期内，公司加大研发经费投入，不断优化生产系统 ，坚决落实“采掘并举、掘
进先行”采掘方针，推广应用新型采掘设备，累计建成智能化采煤工作面 12 个，生产矿
井主运输系统、选运系统以及重要机房硐室均实现了集中控制，实现了减人、增安、提效
目标。天祝煤业公司被评为 2023 年全国煤炭行业“标杆煤矿”，大水头煤矿达到国家级
Ⅱ类中级智能化示范煤矿建设标准，成为甘肃省第一座国家级智能化示范矿井，海石湾煤
矿达到省级Ⅱ类中级智能化示范煤矿标准。推进实施三矿“三下”急倾斜煤层膏体充填开
采项目，在中国西部急倾斜特厚煤层开采技术中开创了先河。实施海石湾矿井煤层气抽采
利用项目，填补了甘肃省空白。窑煤公司及下属金凯公司被评为 2023 年度“甘肃省科技
创新型企业”。银河公司入选甘肃省第三批高新技术企业。
四、聚力克难攻关，项目进度明显加快
报告期内，面对整合重组后的新机遇新挑战，公司充分发挥煤电化等主业生产经营综
合优势，加快推进企业由传统煤炭企业向现代综合性能源企业转变，加快在建项目进度。
景泰煤业白岩子矿井及选煤厂建设项目运输系统和设备已联合试运转，酒泉肃北红沙梁露
天矿和井工矿各产能核增至 300 万吨/年且地面工程，选煤厂和井巷工程按计划推进建
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
设，刘化化工清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）一期工程顺利进入单机试车调试阶
段，甘肃能化兰州新区 2×350MW 热电项目正式开工建设，海石湾煤矿地面瓦斯抽采完成
煤层气脱碳试验和瓦斯发电工程，三矿“三下”急倾斜煤层膏体充填工作面顺利实现充填
开采。公司重大资产重组配套融资顺利完成发行上市工作。
五、致力统筹管理，经营管控取得新进展
2023 年，公司积极开展创建一流企业行动、对标一流企业价值创造行动，推进管理能
力、持续增强企业核心竞争力。一是强化市场营销，积极应对持续震荡的煤炭市场形势，
依托甘肃省煤炭交易中心网上交易平台，探索“互联网+”营销新模式，强化质量管控，
稳定和拓宽销售渠道；二是加强经营管控风险防控，建立健全经营管理和财务管控制度，
强化成本管控，下功夫提升煤质，将市场下行对企业产值、利润的冲击降到最低。
报告期内，公司煤炭产品产量 1,967.68 万吨、销量 1,926.73 万吨；售电量 37.79
亿度，供热 509 万吉焦，供汽量 138.70 万吉焦；复合肥产量 11.40 万吨，销量 11.38 万
吨；浓硝酸产量 4.85 万吨，销量 5.07 万吨；页岩油产量 2.34 万吨。实现营业收入
1,125,906.22 万元，归属于上市公司股东的净利润 173,791.98 万元，基本每股收益 0.37
元，期末每股净资产 2.99 元。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
2023 年 2022 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 11,259,062,215.66 100% 12,261,336,951.96 100% -8.17%
分行业
采掘业 8,641,704,498.03 76.75% 9,607,994,468.52 78.36% -10.06%
电力行业 1,476,690,977.82 13.12% 1,485,803,043.74 12.12% -0.61%
化工行业 456,971,951.55 4.06% 352,126,396.47 2.87% 29.77%
建筑行业 331,285,889.97 2.94% 244,648,306.19 2.00% 35.41%
机械 106,480,267.57 0.95% 94,457,408.25 0.77% 12.73%
其他业务 245,928,630.72 2.18% 476,307,328.79 3.88% -48.37%
分产品
煤炭 8,641,704,498.03 76.75% 9,607,994,468.52 78.36% -10.06%
发电 1,476,690,977.82 13.12% 1,485,803,043.74 12.12% -0.61%
化工产品 456,971,951.55 4.06% 352,126,396.47 2.87% 29.77%
建安施工 331,285,889.97 2.94% 244,648,306.19 2.00% 35.41%
机械产品 106,480,267.57 0.95% 94,457,408.25 0.77% 12.73%
其他业务 245,928,630.72 2.18% 476,307,328.79 3.88% -48.37%
分地区
省内 8,146,313,130.03 72.35% 7,173,134,771.85 58.50% 13.57%
省外 3,112,749,085.63 27.65% 5,088,202,180.11 41.50% -38.82%
分销售模式
本报告期，公司根据生产经营实际，调整业务和产品构成分类。
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
采掘业 8,641,704,498.03 4,955,246,705.96 42.66% -10.06% 16.17% -12.94%
电力行业 1,476,690,977.82 1,218,156,803.42 17.51% -0.61% -4.34% 3.21%
分产品
煤炭 8,641,704,498.03 4,955,246,705.96 42.66% -10.06% 16.17% -12.94%
发电 1,476,690,977.82 1,218,156,803.42 17.51% -0.61% -4.34% 3.21%
分地区
省内 8,146,313,130.03 5,222,496,996.13 35.89% 13.57% 64.10% -19.74%
省外 3,112,749,085.63 1,995,543,565.53 35.89% -38.82% -15.31% -17.80%
分销售模式
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2023 年 2022 年 同比增减
销售量 万吨 1,926.73 1,415.41 36.13%
生产量 万吨 1,967.68 1,494.02 31.70%
采掘业
库存量 万吨 218.53 94.60 131.00%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
报告期内，公司部分矿井产量增加，天宝煤业红沙梁露天矿进入试运行阶段，导致公
司煤炭产品生产、销售、库存量同比增加。受市场行情及井下煤炭赋存条件影响，公司部
分矿煤炭库存增加。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
行业分类 项目 单位 2023 年 2022 年 同比增减
销售量 万吨 233.21 220.31 5.86%
生产量 万吨 240.00 225.00 6.67%
大水头矿
库存量 万吨 11.54 4.75 142.95%
销售量 万吨 322.47 237.72 35.65%
生产量 万吨 320.00 300.00 6.67%
魏家地矿
库存量 万吨 60.37 62.83 -3.92%
销售量 万吨 184.75 167.68 10.18%
生产量 万吨 210.00 206.00 1.94%
王家山矿
库存量 万吨 70.52 23.80 196.30%
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
销售量 万吨 138.50 154.39 -10.29%
生产量 万吨 146.71 155.00 -5.35%
红会一矿
库存量 万吨 9.76 1.55 529.68%
销售量 万吨 131.99 135.56 -2.63%
生产量 万吨 132.00 131.61 0.30%
金河煤矿
库存量 万吨 0.01 100.00%
销售量 万吨 173.86 196.13 -11.35%
生产量 万吨 172.20 180.19 -4.43%
三矿
库存量 万吨 0.01 1.67 -99.40%
销售量 万吨 197.87 205.02 -3.49%
生产量 万吨 197.88 197.62 0.13%
海石湾煤矿
库存量 万吨 0.03 100.00%
销售量 万吨 98.78 98.60 0.18%
生产量 万吨 98.79 98.60 0.19%
天祝煤业
库存量 万吨 0.02 100.00%
销售量 万吨 445.30 100.00%
生产量 万吨 450.10 100.00%
天宝煤业
库存量 万吨 66.27 100.00%
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
行业和产品分类
单位：元
2023 年 2022 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
采掘业 煤炭 4,955,246,705.96 68.65% 4,265,507,557.92 65.57% 16.17%
电力行业 电力 1,218,156,803.42 16.88% 1,273,385,372.67 19.57% -4.34%
化工行业 化工 414,295,493.48 5.74% 309,103,123.59 4.75% 34.03%
建筑业 建安施工 333,467,637.08 4.62% 196,135,339.45 3.01% 70.02%
机械 机械产品 90,100,429.09 1.25% 76,505,247.43 1.18% 17.77%
其他 其他 206,773,492.63 2.86% 384,825,726.91 5.92% -46.27%
单位：元
2023 年 2022 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本 金额 占营业成本
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
比重 比重
煤炭 煤炭 4,955,246,705.96 68.65% 4,265,507,557.92 65.57% 16.17%
发电 电力 1,218,156,803.42 16.88% 1,273,385,372.67 19.57% -4.34%
化工产品 化工 414,295,493.48 5.74% 309,103,123.59 4.75% 34.03%
建安施工 建安施工 333,467,637.08 4.62% 196,135,339.45 3.01% 70.02%
机械 机械产品 90,100,429.09 1.25% 76,505,247.43 1.18% 17.77%
其他 其他 206,773,492.63 2.86% 384,825,726.91 5.92% -46.27%
说明
2023 年，公司原煤单位制造成本 335.46 元/吨（本年度原煤产量包含天宝煤业原煤产
量），其中材料 23.45 元/吨，职工薪酬 167.18 元/吨，提取安全费、维简费 47.14 元/
吨。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 2,687,813,011.81
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.61%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 1,096,898,163.94 9.64%
2 客户二 548,726,898.57 4.82%
3 客户三 512,137,151.65 4.50%
4 客户四 274,677,671.49 2.41%
5 客户五 255,373,126.16 2.24%
合计 -- 2,687,813,011.81 23.61%
主要客户其他情况说明
□适用 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,220,776,193.06
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.93%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 4.66%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
甘肃瑞赛可循环经济产业集
1 316,974,987.75 4.66%
团有限公司
2 中铁二十一局集团有限公司 275,119,691.50 4.04%
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保利新联爆破工程集团有限
3 232,154,982.16 3.41%
公司
新疆哈密三塘湖能源开发建
4 198,294,975.17 2.91%
设有限责任公司
5 甘肃佰信达工贸有限公司 198,231,556.48 2.91%
合计 -- 1,220,776,193.06 17.93%
主要供应商其他情况说明
适用 □不适用
上述第 1 名供应商客户为公司控股股东甘肃能源化工投资集团有限公司下属企业，与
公司存在关联关系，采购金额为其同一控制下三家供应商合并计算数据。除此之外，公司
董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方
在前五名客户中不存在直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 107,100,518.63 95,671,439.61 11.95% 无重大变化
管理费用 905,075,727.50 878,600,999.83 3.01% 无重大变化
主要是偿还短期借
财务费用 126,524,465.43 234,792,349.84 -46.11%
款，利息费用减少
研发费用 345,529,303.12 267,229,356.28 29.30% 无重大变化
主要是本期就业补
贴、稳岗补贴、煤层
其他收益 104,221,713.49 68,357,913.98 52.46%
气补贴、即征即退增
值税等增加所致
主要是行政性罚款、
营业外支出 113,289,770.40 73,994,636.17 53.11%
滞纳金同比增加所致
4、研发投入
适用 □不适用
主要研发项目 预计对公司未来
项目目的 项目进展 拟达到的目标
名称 发展的影响
提高工作面的回
采率，同时，减
增加顶板（煤）内部的裂
综采工作面防 为从源头上防范冲击地压，在 16215 小顶板的断裂步
进行中 隙，破坏顶板（煤）的完整
冲技术研究 工作面架间设计小孔径钻孔。 距，减弱顶板破
性，改善顶煤的冒放性。
断对工作面的冲
击。
针对 17215 综放工作面推采速度慢，
在采空区内形成“条带式”
大量浅部“氧化带”、高位遗煤处于
充填覆盖“隔离带”，通过
17215 综放工 自燃发火周期内，采用黄土灌浆系统 有效阻止采空区
及时灌注实现中、高位遗煤
作面综合防灭 配合复合胶体 MAG-I+易克特泥浆专用 进行中 氧化区域的前移
的超前覆盖控制，形成的充
火技术研究 发泡剂在仰、俯采空区锁注浆液，最 蔓延。
填覆盖条带可在采空区走向
大程度降低采空区漏风，实现采空区
上形成“条带式”隔档。
分单元立体防火的精准管控模式。
多重应力作用 针对 16219-1 工作面邻近区域采动情
降低或消除该区
下煤层综合防 况复杂，采动应力高度集中问题，采 排放瓦斯的同时进一步强化
进行中 域的突出危险
突防冲技术研 用水力割缝技术对 16219-1 工作面未 卸压。
性。
究 保护区煤巷条带煤体进行卸压增透，
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
并在回风顺槽及切眼煤巷掘进期间施
工顺层排放钻孔。
窑街三矿“三
针对三矿冲击地压灾害日趋严重，地 实现资源合理利
下”急倾斜特
面矸石外排造成环境污染等问题，通 防止地表严重破坏，解放 用，科学提高产
厚煤层膏体充 进行中
过开展建筑物、铁路下压煤膏体充填 “三下”压煤资源。 能，延长矿井服
填开采技术研
开采技术研究。 务年限。
究
利用水力压裂
技术加快石门 针对石门揭煤区域瓦斯地质赋存条件
确定科学的锚网支护方式， 减少冲击地压，
揭煤区域抽采 复杂，通过应用高压水力压裂技术对 进行中
提高揭煤区域瓦斯抽采率。 安全高效揭煤。
达标技术研究 石门揭煤区域进行定性致裂。
与应用
急倾斜特厚煤
为缓解五、七采区抽、掘关系，提高 有效解决矿井生产和安全管 实现突出煤层安
层穿层钻孔瓦
瓦斯抽放效率，通过采用大垂深方式 进行中 理之间的矛盾，解决了大垂 全掘采，提高抽
斯抽采技术研
施工普通穿层钻孔。 深阶段煤层瓦斯治理难题。 采效果。
究
海石湾煤矿油
为提高海石湾煤矿油气抽采效果，探
侵区工作面瓦 提高海石湾煤矿油气抽采效 确保矿井安全生
索符合矿井实际情况的综合瓦斯治理 完成
斯治理技术研 果。 产。
措施。
究
海石湾煤矿强 解决海石湾煤矿大采空区域高能量矿
解决大采空区上覆岩层大结
矿震及冲击地 震频现及上覆岩层非规律性垮落等问 确保矿井安全生
进行中 构失稳性冲击地压危害的瓶
压防控研究项 题，开展海石湾煤矿高能量矿震及调 产。
颈问题。
目 控技术研究。
大采高综采放
顶煤工作面粉 解决海石湾煤矿坚硬煤层采煤机割煤 工作面粉尘浓度下降 60%以 确保矿井安全生
完成
尘防治技术研 及落煤过程产尘量大。 上。 产。
究
海石湾煤矿地 已完成中
通过改造上广场脱碳撬装装
面抽采煤层气 试生产线 实现煤层气的高
为加强海石湾煤矿地面抽采井煤层气 置，从煤层气中分离出精制
提质与氦气精 建设，现 附加值开发利
的资源化利用。 氦气后，其余气体继续用于
制联产工艺开 为试生产 用。
燃烧发电。
发研究 阶段。
大倾角综放工 提升公司针对王
针对王家山矿大采深、大倾角、特厚
作面采空区防 确保工作面回采期间防灭火 家山自燃煤层防
自燃煤层开采等特点，开展防灭火技 进行中
灭火技术研究 工作高效可靠。 火控制的技术水
术研究。
与应用 平。
急倾斜煤层高
强度开采覆岩
破坏规律及顶 解决王家山四号井东二采区上层含水 确保回采期间安全，提升回 保证矿井安全生
进行中
板含水层水致 层疏放水技术难题。 采效率。 产。
灾机理与防治
研究
王家山煤矿冲
通过综合研究王家山煤矿采掘过程冲 提升公司大倾角
击地压区域与 建立王家山煤矿冲击地压综
击地压主控因素及其影响机制，实现 进行中 深井开采防冲技
局部综合防治 合防治技术体系。
区域性防冲。 术水平。
技术
王家山煤矿冲
本项目研究目的在于理清王家山煤矿
击地压急倾斜
急倾斜煤层群开采冲击机理，实现在
煤层群开采井 探索水力压裂释放围岩应力 提升公司防冲技
源头破坏目标岩层的储能结构，削弱 进行中
上下联合防冲 的技术方向。 术储备。
冲击动载源，保障王家山煤矿急倾斜
水力压裂防治
煤层群东二采区安全开采。
关键技术研究
大水头煤矿东 研究大水头煤矿东三采区地质构造在
保证矿井产能稳
三采区瓦斯地 历次构造运动过程中的演化及定型特
进行中 增加东三采区煤层回采率。 定，营收和利润
质赋存规律研 征，预测大水头煤矿煤与瓦斯区域突
水平。
究及区域突出 出危险性。
20
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
危险性预测
复杂封闭断块
区大尺度断层
提高公司在复杂
切割带高瓦斯
大水头煤矿东三采区煤层为低透性低 提高东三采区煤层瓦斯透气 地质构造条件下
煤层巷道围岩 进行中
渗煤层，解决抽放效果不理想状况。 性。 的围岩控制和瓦
精准控制与瓦
斯治理水平。
斯协同治理关
键技术研究
基于煤层 CO
微观机理的动
对煤层中 CO 气体的运移扩散规律进行 提高公司在 CO 治理方面的技 确保矿井安全生
力学特性及综 完成
研究。 术水平。 产。
合治理技术研
究
东 105-1 工作
针对东 105-1 掘进工作面掘进期间地 首次采用窄小煤柱沿空下山
面窄小煤柱沿 提高企业在探放
质构造的富水性，利用瞬变电磁探测 掘进限压循环探放老空水技
空下山掘进限 进行中 水方面的技术能
技术发现存在异常区域，合理规划探 术进行探放水，实现限压循
压循环探放老 力。
放水工程布局。 环探放水。
空水技术研究
以大水头煤矿典型大断面厚煤层回采
矿井智能化掘 巷道为工程条件，围绕厚顶煤稳定特 提高公司掘进生
科学改善巷道支护质量，显
进系统研究与 征、锚固层厚度、裂隙圈发育深度、 完成 产工艺水平，提
著提高顶板本质安全。
应用 顶板合理控制方法等要素开展针对性 高劳动生产率。
分析研究。
东 1104 工作
最终形成一套适合魏家地矿
面地面直井洞 对东 1104 工作面开展直井洞穴完井+ 创新瓦斯治理手
地质条件与瓦斯赋存特点的
穴完井消突技 高压空气高效驱替+负压抽采消突技术 进行中 段和技术水平，
直井洞穴完井+高压空气高效
术科研工程一 的科研工程一体化研究。 降低治理成本。
驱替+负压抽采消突技术。
体化研究
高瓦斯三软特
对东 1100 工作面开展“地面瓦斯大孔
厚低透煤层井
径抽排井、L 型水平井+筛管完井+负压 进一步提高瓦斯治理效率和 创新瓦斯治理手
上下立体协同
抽采瓦斯治理技术”采前及回采期间 进行中 抽采量，解决现有抽采方式 段和技术水平，
精准抽采关键
瓦斯治理技术的科研工程一体化研 局限性和抽掘衔接等问题。 降低治理成本。
技术研究与应
究。
用
魏家地煤矿供 提高公司内部电
电网电能质量 对煤矿主要用电设备电能质量在线监 提升矿区电网整体电能质 网可靠性，提升
进行中
提升研究与实 测以及坑道提升机等设备进行研究。 量，实现节能降耗。 功率因数，增加
施 效益。
公司研发人员情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发人员数量（人） 697 715 -2.52%
研发人员数量占比 2.87% 2.91% -0.04%
研发人员学历结构
本科 494 461 7.16%
硕士 42 31 35.48%
研发人员年龄构成
30 岁以下 118 111 6.31%
30~40 岁 257 444 -42.12%
公司研发投入情况
2023 年 2022 年 变动比例
研发投入金额（元） 345,529,303.12 267,229,356.28 29.30%
研发投入占营业收入比例 3.07% 2.18% 0.89%
21
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
研发投入资本化的金额
0.00 0.00 0.00%
（元）
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2023 年 2022 年 同比增减
经营活动现金流入小计 12,937,045,370.58 15,421,498,260.16 -16.11%
经营活动现金流出小计 11,087,247,836.01 10,356,502,374.52 7.06%
经营活动产生的现金流量净
1,849,797,534.57 5,064,995,885.64 -63.48%
额
投资活动现金流入小计 4,144,823,490.27 2,775,925,914.63 49.31%
投资活动现金流出小计 6,773,927,913.97 5,312,085,601.05 27.52%
投资活动产生的现金流量净
-2,629,104,423.70 -2,536,159,686.42 -3.66%
额
筹资活动现金流入小计 5,325,734,445.00 5,903,617,766.67 -9.79%
筹资活动现金流出小计 3,871,730,794.31 7,180,341,580.28 -46.08%
筹资活动产生的现金流量净
1,454,003,650.69 -1,276,723,813.61 213.89%
额
现金及现金等价物净增加额 674,696,761.56 1,252,112,385.61 -46.12%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
经营活动产生的现金流量净额同比减少 63.48%，主要是煤炭市场下行导致现金回款减少。
投资活动现金流入小计同比增加 49.31%%，主要是收回结构性存款增加。
筹资活动产生的现金流量净额同比增加 213.89%，主要是偿还借款、非公开发行股票导
致。
现金及现金等价物净增加额同比减少 46.12%%，主要是经营活动产生的现金流量减少导
致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 不适用
22
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
五、非主营业务分析
□适用 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2023 年末 2023 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
8,208,145,08 7,567,843,90
货币资金 26.62% 27.78% -1.16% 无重大变化
6.88 3.62
991,555,786. 743,335,381.
应收账款 3.22% 2.73% 0.49% 无重大变化
79 45
142,008,663. 160,624,331.
合同资产 0.46% 0.59% -0.13% 无重大变化
15 07
780,555,803. 538,807,384. 主要是煤炭库
存货 2.53% 1.98% 0.55%
88 29 存增加导致
8,416,051,17 8,076,945,26
固定资产 27.30% 29.65% -2.35% 无重大变化
8.61 5.79
主要系白岩子
煤矿项目、清
洁高效气化气
综合利用（搬
4,396,699,91 1,758,580,76
在建工程 14.26% 6.46% 7.80% 迁改造）项目
9.37 4.50
一期、天宝红
沙梁煤矿项目
本期投资增加
所致
14,397,261.3 21,927,166.9
使用权资产 0.05% 0.08% -0.03% 无重大变化
5 8
主要系公司为
了降低财务费
406,548,130. 2,146,687,19
短期借款 1.32% 7.88% -6.56% 用，优化融资
93 4.42
结构，短期借
款减少
297,662,512. 568,305,539. 主要是结算销
合同负债 0.97% 2.09% -1.12%
61 41 售客户货款
主要系景泰煤
3,118,244,96 1,526,202,55 业、天宝煤业
长期借款 10.11% 5.60% 4.51%
3.62 2.78 项目投入借款
增加所致
15,626,219.3
租赁负债 8,043,061.78 0.03% 0.06% -0.03% 无重大变化
6
交易性金融资 20,045,500.0 1,290,903,61 主要是收回结
0.07% 4.74% -4.67%
产 0 6.45 构性存款
期末收到商业
34,843,764.4
应收票据 0.11% 2,484,398.08 0.01% 0.10% 承兑汇票余额
4
增加
主要是收到的
202,376,939. 337,129,549.
应收款项融资 0.66% 1.24% -0.58% 银行承兑汇票
66 43
余额减少
1,024,306,08 300,000,381. 主要是定期存
其他流动资产 3.32% 1.10% 2.22%
5.63 42 款增加
23
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
主要是刘化化
其他非流动资 596,089,099. 397,958,369. 工、景泰煤业
1.93% 1.46% 0.47%
产 01 71 的待抵扣进项
税增加
主要是刘化化
145,505,622. 96,662,944.4
应付票据 0.47% 0.35% 0.12% 工增加以票据
67 0
结算项目款
主要是一年以
一年内到期的 565,666,167. 178,449,357.
1.83% 0.66% 1.17% 内的长期借款
非流动负债 91 45
增加导致
49,716,520.5 87,843,698.8 主要是待转销
其他流动负债 0.16% 0.32% -0.16%
8 8 项税减少
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
年末
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
到期日在三个月以上的银行承兑
货币资金 20,551,686.81 20,551,686.81 汇票保证金
汇票保证金
货币资金 1,180,691.97 1,180,691.97 诉讼冻结资金 诉讼冻结资金
子公司窑街煤电和景泰煤业以采
无形资产 2,148,120,236.21 2,148,120,236.21 抵押 矿权抵押获批 30.06 亿元银行借
款
应收账款 64,681,809.28 64,034,991.19 质押 应收账款融资
应收票据 34,595,721.66 34,249,764.44 质押 商业承兑汇票贴现，未终止确认
合计 2,269,130,145.93 2,268,137,370.62 — —
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
15,141,306,800.00 5,471,242,827.20 176.74%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
24
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
截至
资产
被投 披露 披露
负债 本期
资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引
表日 投资
司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 （如 （如
的进 盈亏
称 有） 有）
展情
况
矿山
白银 已完
机械 固定
银河 60,0 机械 成增 2023
制 资产 1,09 巨潮
机械 00,0 100. 产 资和 年 01
造、 增资 和自 无 长期 8,46 否 资讯
制造 00.0 00% 品、 工商 月 30
维 有资 4.17 网
有限 0 设备 变更 日
修、 金
公司 手续
销售
靖远
煤业
2,04 2023
集团 正在 巨潮
6,57 100. 自有 化工 年 04
刘化 化工 其他 无 长期 建设 否 资讯
1,20 00% 资金 产品 月 15
化工 中 网
0.00 日
有限
公司
已完
甘肃
煤炭 100, 成工 157, 2023
靖煤 巨潮
开采 000, 100. 自有 商登 232, 年 06
能源 新设 无 长期 煤炭 否 资讯
与销 000. 00% 资金 记注 708. 月 09
有限 网
售 00 册手 54 日
公司
续
完成
甘能
工商
化 电
登记
（兰 4,18 力、 2023
注册 巨潮
州新 6,12 100. 自有 热力 年 08
电力 新设 无 长期 手 否 资讯
区） 1,90 00% 资金 生产 月 24
续， 网
热电 0.00 及供 日
已开
有限 应
工建
公司
设
甘肃
科贝
发
德煤
17,3 电、 10,0 2023
与煤 正在 巨潮
00,0 100. 自有 输 54,1 年 09
层气 电力 增资 无 长期 建设 否 资讯
00.0 00% 资金 电、 80.7 月 12
开发 中 网
0 供电 3 日
技术
等
有限
公司
甘肃
已完
靖煤 固定
煤炭 146, 煤炭 成工 2023
晶虹 资产 巨潮
洗 000, 100. 洗 商登 年 09
煤炭 新设 和自 无 长期 否 资讯
选、 000. 00% 选、 记注 月 12
开发 有资 网
销售 00 销售 册手 日
有限 金
续
公司
甘肃 以靖
煤炭 6,94 已完 2023
靖煤 远矿 巨潮
开采 9,27 100. 成资 年 10
能源 增资 区货 无 长期 煤炭 否 资讯
与销 2,80 00% 产交 月 12
有限 币资 网
售 0.00 割 日
公司 金、
25
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
实物
资
产、
股
权、
国有
土地
使用
权、
采矿
权以
及相
应的
债权
债务
等资
产增
资
甘肃
靖煤
煤炭 893, 2023
晶虹 正在 155, 巨潮
开采 681, 100. 自有 年 12
煤炭 其他 无 长期 煤炭 建设 012. 否 资讯
与销 800. 00% 资金 月 13
开发 中 17 网
售 00 日
有限
公司
已完
甘肃 配
210, 成工 2023
能化 电、 巨潮
000, 100. 自有 商登 年 12
售电 电力 新设 无 长期 售电 否 资讯
000. 00% 资金 记注 月 21
有限 等业 网
00 册手 日
公司 务
续
窑煤
公司
收到
公司
上述
增加
出资
后，
对下
属全
窑街
煤炭 532, 资子 1,17 2023
煤电 巨潮
开采 359, 100. 募集 公司 0,47 年 12
集团 增资 无 长期 煤炭 否 资讯
与销 100. 00% 资金 天宝 2,29 月 21
有限 网
售 00 煤业 6.69 日
公司
增资
53,2
35.9
1万
元，
专项
用于
募投
项目
建设
15,1 1,33
合计 -- -- 41,3 -- -- -- -- -- -- 0.00 9,01 -- -- --
06,8 2,66
26
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
00.0 2.30
0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期 累计变 累计变 尚未使
本期已 已累计 尚未使 闲置两
内变更 更用途 更用途 用募集
募集年 募集方 募集资 募集资 使用募 使用募 用募集 年以上
用途的 的募集 的募集 资金用
份 式 金总额 金净额 集资金 集资金 资金总 募集资
募集资 资金总 资金总 途及去
总额 总额 额 金金额
金总额 额 额比例 向
存于募
公开发
集资金
行可转 280,00 276,93 110,29 197,39 94,011
2020 年 0 0 0.00% 专户或 0
换公司 0 1.17 0.96 0.82 .89
进行现
债券
金管理
发行股
份购买
资产并
募集配
套资金
存于募
暨关联 199,99 196,70 14,749 14,749 181,84
2023 年 0 0 0.00% 集资金 0
交易之 9.99 8.02 .59 .59 4.58
专户
募集配
套资金
向特定
对象发
行股份
479,99 473,63 125,04 212,14 275,85
合计 -- 0 0 0.00% -- 0
9.99 9.19 0.55 0.41 6.47
27
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
(一)2020 年公开发行可转换公司债券
1、募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可
〔2020〕2771 号）核准，2020 年 12 月公司公开发行 2,800 万张可转换公司债券，债券面值 100 元/张，募集资金总额
2,800,000,000.00 元，扣除承销及保荐费、律师费用、会计师审计、资信评级、发行手续费、信息披露等其他发行费用
合计 30,688,301.89 元（不含税），本次发行实际募集资金净额为 2,769,311,698.11 元。2020 年 12 月 16 日，该项募
集资金扣除承销及保荐费用 29,499,600.00 元(含税)后金额 2,770,500,400.00 元划入募集资金专户，并经大信会计师
事务所（特殊普通合伙）审验，出具大信验字【2020】第 35-00012 号验资报告。
2、募集资金以前年度使用金额
2020 年度，募集资金专用账户利息收入 115,437.52 元，支付有关中介服务等发行费用 1,550,000.00 元，支付银行手续
费 88.05 元。截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为 2,769,065,749.47 元。
2021 年度，募投项目实际使用募集资金 298,668,943.82 元，支付有关中介服务等发行费用 1,480,000.00 元，购买结构
性存款 1,700,000,000.00 元，支付银行手续费、账户维护管理等费用 7137.42 元，累计利息收入 31,520,883.74 元。
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金账户期末余额 800,430,551.97 元（不包含使用部分闲置募集资金进行现金管理的合
计余额 1,700,000,000.00 元）。
2022 年度，募投项目实际使用募集资金 572,329,706.38 元，支付银行手续费、账户维护管理等费用 12,278.07 元，累
计利息收入 82,528,286.02 元。截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户期末余额 970,616,853.54 元（不包含使用部
分闲置募集资金进行现金管理的合计余额 1,040,000,000.00 元）。
3、募集资金本报告期使用金额及余额
2023 年度，募投项目实际使用募集资金 1,102,909,592.96 元，支付银行手续费、账户维护管理等费用 21,599.42 元，
购买结构性存款和理财产品支出 1,500,000,000.00 元，累计利息收入 32,826,396.80 元，收回购买的结构性存款
2,540,000,000.00 元。截至 2023 年 12 月 31 日，可转债募集资金账户期末余额 940,539,491.05 元（其中，募集资金余
额 940,512,057.96 元，收到稳岗补贴 27,433.09 元）。
（二）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份
1、募集资金金额及到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能
源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许 可[2022]3239 号）核准，公司向特定
对象定价发行人民币普通股(A 股) 740,740,740 股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 2.70 元，共计募集资金
1,999,999,998.00 元。本次发行涉及相关费用为 32,919,778.23 元（不含税），实际募集资金净额为
1,967,080,219.77 元。2023 年 11 月 22 日，该项募集资金扣除部分承销保荐费 29,999,999.98 元（含税）后的金额
1,969,999,998.02 元划入公司募集资金专项账户，并经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具大华验字
[2023]000684 号《验资报告》。
2、募集资金本报告期使用金额及余额
2023 年度，募投项目实际使用募集资金 127,495,945.00 元，补充公司流动资金 20,000,000 元，支付有关中介服务等发
行费用 4,374,074.07 元,支付银行手续费、账户维护管理等费用 1,314 元，累计利息收入 317,178.02 元。截至 2023 年
12 月 31 日，非公开发行募集资金账户期末余额 1,818,445,842.97 元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺投 是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
资项目 变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
金承诺 末累计
和超募 目（含 投资总 期投入 进度(3) 可使用 期实现 到预计 否发生
投资总 投入金
资金投 部分变 额（1） 金额 ＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额（2）
向 更） (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
靖远煤
电清洁
高效气
276,931 276,931 110,290 197,390
化气综 否 71.28% 0 不适用 否
.17 .17 .96 .82
合利用
（搬迁
改造）
28
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
项目一
期
红沙梁
矿井及 141,708 141,708 11,499. 11,499.
否 8.11% 0 不适用 否
选煤厂 .2 .2 59 59
项目
红沙梁
露天矿 否 35,000 35,000 1,250 1,250 3.57% 327.09 不适用 否
项目
补充上
市公司
否 20,000 20,000 2,000 2,000 10.00% 0 不适用 否
流动资
金
承诺投
473,639 473,639 125,040 212,140
资项目 -- -- -- 327.09 -- --
.37 .37 .55 .41
小计
超募资金投向
无 否 0 0 0 0 0.00% 0
超募资
金投向 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
小计
473,639 473,639 125,040 212,140
合计 -- -- -- 327.09 -- --
.37 .37 .55 .41
分项目
说明未
达到计
划进
度、预
计收益
的情况
和原因
（含 不适用
“是否
达到预
计效
益”选
择“不
适用”
的原
因）
项目可
行性发
生重大
项目可行性未发生重大变化
变化的
情况说
明
超募资
金的金
额、用
不适用
途及使
用进展
情况
募集资
金投资 不适用
项目实
29
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
募集资 适用
金投资
项目先
2021 年 3 月 29 日，公司第九届董事会第二十五次会议审议通过《关于使用募集资金置换先期投入自筹资金
期投入
的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入可转债募投项目的自有资金 34,180,060.00 元。
及置换
情况
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
项目实
施出现
募集资
不适用
金结余
的金额
及原因
尚未使
用的募 截至 2023 年 12 月 31 日，可转债募集资金账户余额为 940,539,491.05 元，发行股份购买资产并募集配套资
集资金 金暨关联交易之募集配套资金向特定对象发行股份募集资金余额为 1,818,445,842.97 元，上述募集资金均
用途及 存于募集资金专户。
去向
2023 年，公司向刘化化工拨付 2020 年可转债募集资金时，由于工作人员对募集资金支付路径理解错误，分
募集资 三次将 400,000,000 元募集资金通过委托贷款直接拨付至刘化化工基本账户，其中 37,773,803.70 元通过刘
金使用 化化工基本户直接支付了募投项目工程款、设备款等，其余款项在基本户滞留期间未使用，后均转回刘化化
及披露 工募集资金专户。截至本报告出具日，募集资金在刘化化工基本户中滞留期间所形成的利息已转回至募集资
中存在 金专户，不存在募集资金挪作他用的行为，未对募集资金使用造成不利影响。
的问题 针对上述问题，公司组织财务人员加强对有关业务知识的辨析学习，加强《募集资金管理办法》的宣贯执
或其他 行，强化募集资金合规使用意识，避免类似情况再度发生，同时对相关责任人员进行了批评教育与考核。
情况 除上述情形外，公司已按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放与使用情况，不
存在违规使用募集资金的情况。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
30
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
窑街煤电
煤炭开 551,312,2 11,373,12 4,201,437 5,385,244 1,500,981 1,170,472
集团有限 子公司
采、销售 72.47 2,614.64 ,677.18 ,067.12 ,286.32 ,296.69
公司
甘肃靖煤 -
煤炭开 100,000,0 16,705,23 9,730,644 3,273,541 9,733,616
能源有限 子公司 58,752,21
采、销售 00.00 9,515.02 ,726.04 ,935.07 .68
公司 6.94
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
有助于公司进一步整合内部资源，理顺业
务流程，完善公司内部治理结构，提高公
甘肃靖煤能源有限公司 投资新设并增资
司运营效率和综合竞争力，实现长期战略
目标。
有利于提高公司生产效益，进一步降低吨
甘肃靖煤晶虹煤炭开发有限公司 投资新设
煤洗选成本，提升公司盈利能力。
有利于进一步避免潜在的同业竞争，整合
及优化公司资源配置，降低管理成本，提
升整体运营效率。截至目前，新能源公司
甘肃能化平川新能源有限公司 解散注销
负责的项目未施工建设，本次注销不会对
公司整体业务发展和盈利水平产生重大影
响，
有利于优化煤电产业布局，进一步延长加
粗公司循环经济产业链、做大做强电力产
业，依托热电联产项目，在灵活性改造原
甘能化（兰州新区）热电有限公司 投资新设
设计调峰能力的基础上进一步深度调峰，
配套新增光伏、风电和储能设施，减少运
营成本，提高经济效益。
有利于整合公司发用电资源，实现公司电
力资源共享、互补发展，提高电力生产和
交易环节效率，提升
甘肃能化售电有限公司 投资新设 公司发用电业务市场竞争力，提高发电业
务收益；同时，有助于公司内部用能企业
进行电能量精细化管理，降低用电成本，
提高公司整体经济效益。
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
十一、公司未来发展的展望
1、公司未来发展战略及下一年度经营计划
2024 年，我国经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，煤炭行业预计将持续保
持平衡状态。中长期来看，在能源转型的过程中，煤炭作为基础能源，仍需对能源系统平
稳运行进行保驾护航。供给端，国内产量增长依然有限，双碳背景下，核准、核增项目减
少，煤炭开采行业资本开支有限，此外强监管常态下，在产产能开工率受影响，同时，进
口煤炭依然存在较大不确定性；需求端，随着我国经济不断恢复，国内需求恢复增长，下
游行业逐步复苏，行业发展有望持续稳定。
2024 年，是贯彻落实党的二十大精神承上启下之年，是实施“十四五”规划攻坚之
年，也是公司深化融合发展的关键之年。我们既有发展的机遇和有利条件，也面临严峻的
挑战和诸多不利因素。公司将坚持稳中求进、以进促稳工作总基调，完整、准确、全面贯
彻新发展理念，聚焦高质量发展目标任务，以党建引领、科技支撑、改革驱动、人才保
证、管理提升为抓手，全力以赴做强做优煤炭产业，加速布局发电产业，加快煤化工产业
项目建设，不断提高基建产业盈利水平，构建“煤炭、发电、化工、基建”一体化产业新
格局，推动企业安全发展、稳健发展、融合发展、创新发展、和谐发展，努力将公司建设
成为发展基础更加扎实、管理体系更加完善、创新活力更加充盈、抗击风险更有韧性、员
工幸福感更加提升的全国一流现代综合性能源企业、同行业一流上市公司。
主要生产经营目标：全年计划煤炭产量 1820 万吨，力争产销平衡，发电量 40.50 亿
度、页岩油产量 2.4 万吨、复合肥综合产量 16 万吨、尿素综合产量 22.75 万吨。
2、可能面对的风险及应对措施
（1）安全生产形势依然严峻
随着矿井开采深度的延伸，瓦斯、冲击地压、水害、火灾等灾害加重且耦合叠加，灾
害治理工程与掘进矛盾日益凸显，矿井自然灾害日趋严重，开采难度增大，安全风险增
高。
公司将始终把安全工作放在首位，牢固树立“两个至上”安全发展理念，统筹发展和
安全，坚持“管理、装备、系统、素质”四并重，持续推进安全管理体系建设，不断提升
安全保障能力水平，强化安全文化建设，确保安全生产工作行稳致远。
（2）产业发展仍不平衡
目前，公司核心业务是煤炭，其他产业收入具有较大不确定性，依然面临产业发展不
平衡状况。
公司将坚定不移做强煤炭主业，加快推进景泰白岩子项目、天宝煤业红沙梁矿井项目
建设进度，积极参与增强公司资源储备；加速优化电力产业，大力推动新区 2×350MW 热
电联产项目建设，切实加强白银热电、固废物热电和洁能热电的运行管理，加大技术改造
力度，提升电厂智能化水平；全力推进化工产业加压提速，确保清洁高效气化气综合利用
（搬迁改造）项目一期工程尽早出产品，为企业经济增长做贡献；扎实做好煤基产业链延
伸，抓好王家山矿选煤厂运行，加快大水头矿、魏家地矿、天宝煤业红沙梁洗煤厂建设，
加快海石湾煤矿深部扩大区地面 30 口抽采井前期工作，构建围绕煤炭产业集成高效、良
性互动、协同发展新格局。
（3）科技创新能力不强
以煤为主的能源资源禀赋决定了煤炭安全绿色开采、煤电清洁高效发展是减少煤炭工
业碳排放的根本途径，技术创新对煤炭企业高质量持续发展具有重要意义。公司依然面临
科技创新能力整体不强，高质量发展的核心技术攻关储备不足，产业链上下游技术研究不
足，高层次创新人才不足等瓶颈。
32
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司将加大科技投入，着力技术攻关改造，发挥企业科技创新主体地位，在煤炭生
产、电力输送、化工产品生产及基建施工等领域加强技术研究，打造原创技术策源地；建
立企业关键核心技术、“卡脖子”技术、原创技术攻关清单，积极培育高新技术企业；加
大科技成果转化应用，围绕制约公司发展的冲击地压防治、煤层气资源化开发利用、低阶
煤高效利用等技术难题，加大产学研合作力度，有力整合高技术高技能人才和相关资源，
建立专业技术人才梯队，为实现科技赋能企业高质量发展、创新驱动企业高效率进位夯实
基础。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用
谈论的主要内
接待 接待对象 调研的基本情
接待时间 接待地点 接待对象 容及提供的资
方式 类型 况索引
料
公司历史沿
革，生产经
天津进源资管赵洋，江苏苏豪投
营、主营业
资钱宇庭、周涛，天一基金王云
务，煤炭产
彬，国惠基金王鹏远，山西证券
能、价格、销
公司 19 胡博、刘贵军，江苏瑞华任红
售及成本情
楼会议 卫、尤克家，开源证券汤悦，新
2023 年 06 月 实地 况，电力、煤 深交所互动易
室、海石 机构 余中道投资李光明、刘伟，西安
06 日 调研 化工、新能源 平台
湾煤矿、 江岳基金李欣逸，云南能投董振
等业务，内部
刘化化工 彪、晏蓉蓉、杨晋、李恒曦、张
治理等情况，
一零，邮储银行王炫达、李萌、
并前往公司海
吕天鑫、张杰、赵航，长城兴陇
石湾煤矿、刘
基金赵月明。
化化工进行了
现场调研。
浙江农发投资赵文杰、史成超，
上海含德基金李梦之，杭州城投
郑弘亮，陕西方德投资黄国森，
南方工业资管吴言一，千合资本
王睿智，太平资产李涛、沈晨，
国惠基金徐庆瑞，含德基金谢
公司历史沿
桂，北京英大资本邹承，国泰君
革、生产经
安资管左子剑，温氏投资杨子
营，煤炭产
江，陕西金控创新杨斌，东方嘉
2023 年 06 月 公司证券 电话 能、价格、销 深交所互动易
机构 富周辉，中冀投资王良，南方工
21 日 部 沟通 售及成本情 平台
业资产闵岳，英大证券陈子涵、
况，电力业
王成，国都创投杨天姣，中金资
务，内部治理
管高亦安，中国北方工业魏溟
等情况。
宏，纯达基金訾会平，粤开证券
冯保，国信证券欧阳仕华，青岛
城投张金秀，毅远基金王洪杰、
罗运泽，长城证券康彬，天安人
寿保险李勇钢，国都创投姚皓
钜。
北京泰德圣私募基金任嘉碧、青 公司基本情
公司 19 岛鹿秀投资宁炜哲、西安江岳基 况、上年度及
楼会议 金秦建斌、华西银峰投资沈兆 2023 年一季度
2023 年 08 月 实地 深交所互动易
室、白银 机构 君、雅戈尔投资汪御洲、肖迪， 生产经营情
09 日 调研 平台
热电、刘 中航证券孙智天、浙江农发产业 况、重大资产
化化工 投资赵文杰、李猛，太平资产管 重组实施、配
理沈晨、青岛城投张金秀、杨璐 套融资募投项
33
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
莹，招商银行王伯玮，中新融创 目等情况，并
资本马锐。 前往下属白银
热电、刘化化
工矿现场调
研。
公司基本情
况、上年度及
2023 年上半年
上海六禾投资彭一恒，国泰君安 生产经营情
公司 19
钱奕晨、刘伊、刘德锋，湖北资 况、重大资产
2023 年 09 月 楼会议 实地 深交所互动易
机构 管王欢、魏宏浩，青岛鹿秀投资 重组实施、配
05 日 室，海石 调研 平台
么博，宁波芮东黄明，中非信银 套融资募投项
湾煤矿
投资李奇文。 目等情况，并
前往下属海石
湾煤矿现场调
研。
公司煤炭、化
公司 19 工、电力业务
2023 年 11 月 楼会议 实地 三峡资本控股有限责任公司罗尘 基本情况，并 深交所互动易
机构
01 日 室，刘化 调研 丁、王天纵。 前往下属刘化 平台
化工 化工现场调
研。
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。
□是 否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》《股票上市规则》等规定和要求，结
合重组后公司资产规模、产业布局、人员结构和原有管理模式等实际，组建了新的董事
会、监事会、经理和其他高管层，完成了内设组织架构的调整设置和人员选聘，建立党委
会前置研究讨论、股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经
理层及各子公司为执行机构的治理结构。同时，公司坚持以制度建设为抓手，制定并动态
修订了以《公司章程》为基础，党委会、董事会、监事会议事规则、具体业务规则为附件
的制度体系，确保治理主体运行顺畅、无缝衔接，公司治理的实际状况符合中国证监会、
深圳证券交易所有关上市公司治理的相关规范性文件要求。
2023 年，公司股东大会、董事会、监事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督
权，职责明确，运作规范，股东大会、董事会、监事会的召集、召开和表决程序合法合
规，提交审议的相关议案行之有效，在年内召开的历次股东大会上，公司均提供了网络投
票平台，确保公司股东，尤其是中小股东充分行使权利；结合实际情况修订了《信息披露
管理制度》，经董事会审议后发布执行，公司指定《证券时报》《上海证券报》和巨潮资
讯网为公司指定信息披露媒体和网站，保障投资者的知情权，确保公司所有股东公平获取
公司信息。同时，公司还建立了多样化的投资者沟通渠道，包括专线电话、专用邮箱、投
资者互动平台等多种形式，充分保证广大投资者的知情权。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，不存在不能保持
独立性、不能保持自主经营能力的情况。
1、业务方面：公司拥有独立完整的采掘生产、物资采购和产品销售以及其他日常生
产经营管控系统，具备自主经营能力。
2、人员方面：公司拥有独立完善的人事制度和劳资管理制度，独立决定公司各层级
职工的聘用或解聘、薪酬分配等，员工社会保障、工薪报酬等依据相关规定独立管理。
3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，不存在资金、资产及
其他资源被无偿占用或使用的情况。
4、机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会、经理层
及生产、技术、财务等职能部门独立运作，并制定了相应的管理和控制制度，各部门之间
分工明确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，依法独立运作。
5、财务方面：公司设有健全的财务部门、专职财务人员、会计核算体系和财务管理
制度，独立做出财务决策，独立核算，规范管理。
三、同业竞争情况
适用 □不适用
与上市公司的 工作进度及后
问题类型 公司名称 公司性质 问题成因 解决措施
关联关系类型 续计划
1、同业竞 1、同业竞争：能化集团承诺 1、同业竞
争：能化集团 （1）在承诺期内通过资产注 争：能化集团
下属刘化集团 入、资产转让、关闭或停止 承诺期限未
从事化工业 相关业务、剥离等方式整合 满。
务，金昌化工 其控制的与甘肃能化所经营 2、关联交
为在建化工企 相同及相似业务的其他企 易：公司关联
业，与公司下 业，消除同业竞争，以符合 交易履行合规
属刘化化工从 有关法律、法规和公司章程 审议程序，定
事的化工业务 的要求。（2）如能化集团或 价依据为有国
投产后存在同 其控制的其他企业获得的商 家定价的，遵
甘肃能源 业竞争；能化 业机会与甘肃能化及其子公 从其定价，若
化工投资 集团下属贸易 司业务发生同业竞争或可能 无国家物价管
并存 控股股东 其他
集团有限 公司从事煤炭 发生同业竞争的，能化集团 理部门价格，
公司 贸易业务，与 将立即通知或促使所控制的 则为当地市场
公司主营业务 其他企业通知甘肃能化及其 价格，如果无
存在同业竞 子公司，并应促成将该商业 当地市场价
争；能化集团 机会让予甘肃能化及其子公 格，则为协议
下属兰煤设计 司，避免与甘肃能化及其子 价格，若通过
院从事煤矿勘 公司形成同业竞争或潜在同 招标程序产生
察设计，与公 业竞争，以确保甘肃能化及 的关联交易，
司存在同业竞 其子公司其他股东利益不受 价格根据投标
争。2、关联 损害。（3）除在本承诺函出 结果确定，关
交易：因生产 具日前所拥有的资产和进行 联交易定价公
经营需要，公 的业务以外，能化集团及其 平公允，符合
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
司与能化集团 投资的企业将来不会直接或 市场原则。
及其下属企业 间接经营任何与甘肃能化及
发生日常经营 其下属公司经营的业务构成
性关联交易。 竞争或可能构成竞争的业
务，也不会投资任何与甘肃
能化及其下属公司经营的业
务构成竞争或可能构成竞争
的其他企业。但是，由于国
家法规、政策等原因，由政
府行政划拨或定向协议配置
给能化集团及其所投资企业
煤炭资源的、某个特定矿业
权招标或出让、转让条件中
对投标人或受让人有特定要
求时，甘肃能化不具备而能
化集团及其所投资企业具备
该等条件的除外。（4）能化
集团及其投资的企业违反以
上任何一项承诺的，将补偿
甘肃能化因此遭受的一切直
接和间接的损失。截至目
前，能化集团已与公司签署
关于金昌能化、能化贸易以
及兰煤设计院的《股权托管
协议》，协议约定能化集团
将其所持金昌能化 79.5%股
权、能化贸易的 100%股权以
及兰煤设计院的 100%股权委
托公司管理，由公司依其经
营管理方式统一进行管理。
公司完成刘化集团全部尿素
产能指标置换、托管刘化集
团 100%股权、收购农升化工
相关事项，有效避免同业竞
争。
2、关联交易：公司每年对日
常关联交易进行预计，提交
董事会、股东大会审议，审
议时关联董事、关联股东回
避表决，独立董事发表意
见，关联交易审议程序合法
合规。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
1、关于提名第十届董事会董事候选人的
2023 年第一次 临时股东大 2023 年 01 2023 年 01
43.06% 议案；2、关于拟续聘会计师事务所的议
临时股东大会 会 月 05 日 月 06 日
案。
1、关于拟变更公司全称及证券简称的议
案；2、关于拟变更公司注册资本的议
2023 年第二次 临时股东大 2023 年 04 2023 年 04
70.64% 案；3、关于修订《公司章程》《股东大
临时股东大会 会 月 06 日 月 07 日
会议事规则》《董事会议事规则》《监
事会议事规则》的议案；4、关于综合授
36
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
信额度的议案；5、关于为下属企业提供
担保的议案；6、关于《2023 年度财务
预算报告》的议案；7、关于选举第十届
董事会董事的议案；8、关于选举第十届
监事会监事的议案。
1、关于《2022 年度董事会工作报告》的
议案；2、关于《2022 年度监事会工作报
告》的议案；3、关于《2022 年度财务决
算报告》的议案；4、关于 2022 年度利
2022 年年度股 年度股东大 2023 年 05 2023 年 05 润分配预案的议案；5、关于 2022 年年
69.42%
东大会 会 月 24 日 月 25 日 度报告全文及摘要的议案；6、关于 2022
年日常关联交易实施情况及 2023 年日常
关联交易预计的议案；7、关于选举第十
届董事会独立董事的议案；8、关于选举
第十届董事会非独立董事的议案。
2023 年第三次 临时股东大 2023 年 09 2023 年 09 1、关于投资建设兰州新区热电联产项目
69.87%
临时股东大会 会 月 08 日 月 09 日 的议案。
2023 年第四次 临时股东大 2023 年 10 2023 年 10 1、关于以靖远矿区部分资产对全资子公
60.05%
临时股东大会 会 月 27 日 月 28 日 司靖煤公司进行增资的议案。
1、关于续聘会计师事务所的议案；2、
2023 年第五次 临时股东大 2023 年 12 2023 年 12
60.40% 关于全资子公司窑煤集团为下属企业提
临时股东大会 会 月 06 日 月 07 日
供担保并增加综合授信额度的议案。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期
期初 其他 股份
本期增 减持
持股 增减 期末持 增减
性 年 任职 任期起始 任期终止 持股份 股份
姓名 职务 数 变动 股数 变动
别 龄 状态 日期 日期 数量 数量
（股 （股 （股） 的原
（股） （股
） ） 因
）
2023 年 04 2024 年 09
许继宗 男 59 董事长 现任
月 06 日 月 12 日
2020 年 06 2024 年 09
董事 现任
月 01 日 月 12 日
张锋刚 男 53
2023 年 04 2024 年 09
总经理 现任
月 06 日 月 12 日
2023 年 04 2024 年 09
朱新节 男 56 董事 现任
月 06 日 月 12 日
2023 年 04 2024 年 09
王志民 男 52 董事 现任
月 06 日 月 12 日
2023 年 04 2024 年 09
马维斌 男 45 董事 现任
月 06 日 月 12 日
2023 年 04 2024 年 09
王立勇 男 55 董事 现任
月 06 日 月 12 日
2023 年 05 2024 年 09
李青标 男 59 董事 现任
月 24 日 月 12 日
2023 年 05 2024 年 09
武威 男 53 董事 现任
月 24 日 月 12 日
37
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
独立董 2018 年 09 2024 年 09
田松峰 男 58 现任
事 月 28 日 月 12 日
独立董 2018 年 09 2024 年 09
周一虹 男 59 现任
事 月 28 日 月 12 日
独立董 2021 年 04 2024 年 09
陈建忠 男 51 现任
事 月 21 日 月 12 日
独立董 2021 年 09 2024 年 09
袁济祥 男 59 现任
事 月 13 日 月 12 日
独立董 2023 年 05 2024 年 09
刘新德 男 52 现任
事 月 24 日 月 12 日
监事会 2023 年 04 2024 年 09
陈虎 男 59 现任
主席 月 06 日 月 12 日
2023 年 04 2024 年 09
李洪源 男 51 监事 现任
月 06 日 月 12 日
2023 年 04 2024 年 09
王健 男 50 监事 现任
月 06 日 月 12 日
职工监 2023 年 08 2024 年 09
韩振江 男 56 现任
事 月 14 日 月 12 日
职工监 2023 年 08 2024 年 09
李曙红 女 52 现任
事 月 14 日 月 12 日
副总经 2023 年 04 2024 年 09
高宏杰 男 57 现任
理 月 06 日 月 12 日
副总经 2023 年 04 2024 年 09
徐茂辉 男 59 现任
理 月 06 日 月 12 日
副总经 2023 年 04 2024 年 09 28,4
张得君 男 52 现任 28,425
理 月 06 日 月 12 日 25
副总经 2023 年 04 2024 年 09
邵嗣华 男 51 现任
理 月 06 日 月 12 日
副总经 2023 年 04 2024 年 09
鲜旭红 男 58 现任
理 月 06 日 月 12 日
副总经 2023 年 04 2024 年 09
王永忠 男 53 现任
理 月 06 日 月 12 日
总工程 2023 年 04 2024 年 09
王宁 男 45 现任
师 月 06 日 月 12 日
财务总 2023 年 04 2024 年 09
王文建 男 51 现任
监 月 06 日 月 12 日
董事会 2016 年 07 2024 年 09
滕万军 男 47 现任
秘书 月 29 日 月 12 日
2017 年 11 2023 年 03
苟小弟 男 59 董事 离任
月 16 日 月 07 日
2005 年 08 2023 年 04
陈虎 男 59 董事 任免
月 02 日 月 06 日
2018 年 09 2023 年 04
高宏杰 男 57 董事 任免
月 28 日 月 06 日
2020 年 06 2023 年 04
张得君 男 52 董事 任免
月 01 日 月 06 日
2020 年 06 2023 年 04
邵嗣华 男 51 董事 任免
月 01 日 月 06 日
董事、 2022 年 10 2023 年 04
刘昌平 男 53 离任
总经理 月 28 日 月 06 日
董事、
2017 年 10 2023 年 04
赵昆仑 男 57 副总经 离任
月 27 日 月 26 日
理
董事、
2022 年 08 2023 年 04
韩振江 男 56 财务总 任免
月 18 日 月 26 日
监
魏彦珩 男 55 独立董 离任 2017 年 04 2023 年 05
38
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
事 月 19 日 月 24 日
副总经 2017 年 10 2023 年 04
文建东 男 51 离任
理 月 27 日 月 06 日
总工程 2021 年 08 2023 年 04
李作泉 男 43 离任
师 月 23 日 月 06 日
监事会 2020 年 06 2023 年 03
高小明 男 61 离任
主席 月 01 日 月 07 日
2021 年 09 2023 年 04
刘震河 男 58 监事 离任
月 13 日 月 06 日
职工监 2012 年 11 2023 年 08
曹文华 男 57 离任
事 月 29 日 月 14 日
职工监 2017 年 10 2023 年 08
杨继祯 男 58 离任
事 月 25 日 月 14 日
28,4
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 28,425 --
25
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
2023 年 4 月 6 日，经公司第十届董事会第十九次会议审议通过，解聘刘昌平总经理职
务，赵昆仑、文建东副总经理职务，李作泉总工程师职务，韩振江财务总监职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
苟小弟 董事 离任 2023 年 03 月 07 日 工作调整
陈虎 董事 离任 2023 年 04 月 06 日 工作调整
高宏杰 董事 离任 2023 年 04 月 06 日 工作调整
张得君 董事 离任 2023 年 04 月 06 日 工作调整
邵嗣华 董事 离任 2023 年 04 月 06 日 工作调整
刘昌平 董事、总经理 离任 2023 年 04 月 06 日 工作调整
赵昆仑 董事、副总经理 离任 2023 年 04 月 26 日 工作调整
韩振江 董事、财务总监 离任 2023 年 04 月 26 日 工作调整
魏彦珩 独立董事 离任 2023 年 05 月 24 日 任期满六年
高小明 监事会主席 离任 2023 年 03 月 07 日 工作调整
刘震河 监事 离任 2023 年 04 月 06 日 工作调整
曹文华 职工监事 离任 2023 年 08 月 14 日 工作调整
杨继祯 职工监事 离任 2023 年 08 月 14 日 工作调整
文建东 副总经理 解聘 2023 年 04 月 06 日 工作调整
李作泉 总工程师 解聘 2023 年 04 月 06 日 工作调整
许继宗 董事长 被选举 2023 年 04 月 06 日 董事长职务空缺
张锋刚 总经理 聘任 2020 年 06 月 01 日 总经理职务空缺
朱新节 董事 被选举 2023 年 04 月 06 日 董事职务空缺
王志民 董事 被选举 2023 年 04 月 06 日 董事职务空缺
马维斌 董事 被选举 2023 年 04 月 06 日 董事职务空缺
王立勇 董事 被选举 2023 年 04 月 06 日 董事职务空缺
李青标 董事 被选举 2023 年 05 月 24 日 董事职务空缺
武威 董事 被选举 2023 年 05 月 24 日 董事职务空缺
刘新德 独立董事 被选举 2023 年 05 月 24 日 独立董事职务空缺
陈虎 监事会主席 被选举 2023 年 04 月 06 日 监事会主席职务空缺
李洪源 监事 被选举 2023 年 04 月 06 日 监事职务空缺
王健 监事 被选举 2023 年 04 月 06 日 监事职务空缺
李曙红 职工监事 被选举 2023 年 08 月 14 日 职工监事职务空缺
韩振江 职工监事 被选举 2023 年 08 月 14 日 职工监事职务空缺
高宏杰 副总经理 任免 2023 年 04 月 06 日 副总经理职务空缺
徐茂辉 副总经理 聘任 2023 年 04 月 06 日 副总经理职务空缺
39
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
张得君 副总经理 任免 2023 年 04 月 06 日 副总经理职务空缺
邵嗣华 副总经理 任免 2023 年 04 月 06 日 副总经理职务空缺
鲜旭红 副总经理 聘任 2023 年 04 月 06 日 副总经理职务空缺
王永忠 副总经理 聘任 2023 年 04 月 06 日 副总经理职务空缺
王宁 总工程师 聘任 2023 年 04 月 06 日 总工程师职务空缺
王文建 财务总监 聘任 2023 年 04 月 06 日 财务总监职务空缺
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事
①许继宗，男，1965 年 6 月出生，硕士研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务局
魏家地煤矿通灭科工作，后担任靖远矿务局魏家地煤矿通灭科副科长、科长，靖远矿务局
宝积山煤矿总工程师，靖煤公司大水头煤矿副矿长兼总工程师、矿长兼总工程师，靖煤集
团公司大水头煤矿矿长，窑街煤电集团公司副总经理、党委常委，总经理、党委副书记、
董事，党委书记、董事长，甘肃能源化工投资集团有限公司董事。现任甘肃瑞赛可循环经
济产业集团有限公司党委书记、董事长，本公司党委书记、董事长。
②张锋刚，男，1971 年 5 月出生，研究生学历，高级工程师。曾在甘肃煤炭第一工程
公司建井一处工作，后担任甘肃煤炭第一工程公司建井一处副主任、矿建副总工程师，党
委委员、副经理兼总工程师、董事、副经理兼总工程师，靖远煤业集团有限责任公司规划
发展部副部长，靖远煤业伊犁资源开发有限责任公司执行董事、经理，党总支委员、执行
董事、书记，甘肃煤炭第一工程公司党委书记、董事长，靖远煤业集团有限责任公司党委
委员、副总经理，本公司董事，甘肃靖煤能源有限公司党委书记、董事长。现任靖远煤业
集团有限责任公司董事，本公司党委副书记、董事、总经理。
③朱新节，男，1968 年 6 月出生，研究生学历，正高级政工师。曾在窑街矿务局宣传
部工作，后担任窑街矿务局宣传部理论宣传教育科副科长、宣传部副部长，窑街煤电公司
党委工作部副部长，窑街煤电公司三矿党委副书记、纪委书记，党委副书记、工会主席，
金河煤矿党委书记、纪委书记，窑煤集团党委工作部业务主管、部长、统战部部长，窑煤
集团党委工作部部长、组织部部长、人民武装部部长、党委办公室主任、党校副校长，窑
煤集团党委副书记、工会主席、董事。现任甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司董事，
本公司党委副书记、工会主席、董事。
④王志民 男，1972 年 1 月出生，研究生学历，高级工程师。曾在甘肃省发展和改革
委员会工业处工作，后担任甘肃省发展和改革委员会工业处副处长、综合处副处长、农经
处副处长、委医改办三处处长，甘肃省灾后重建工作领导小组办公室专职副主任，甘肃省
以工代赈易地搬迁办公室（甘肃省生态移民办公室）副主任，甘肃省发展和改革委员会产
业协调处处长，甘肃能源化工投资集团有限公司副总经理。现任甘肃能源化工投资集团有
限公司党委常委、副总经理，甘肃煤炭交易中心有限公司党总支书记、董事长，本公司董
事。
⑤马维斌 男，1979 年 8 月出生，大学学历，正高级会计师。曾在窑街煤电有限责任
公司天祝煤矿财务部、总医院财务部、供应公司财务部工作，后担任窑街煤电集团有限公
司铁路运输处财务部副部长，三矿财务部副部长兼獐儿沟煤业公司财务部部长，供应公司
财务部部长，会计监督管理中心常务副主任兼供应公司财务部部长，财务部副部长，资金
结算中心副主任、价格办主任、劣质煤电厂财务总监，甘肃能源化工投资集团有限公司资
产财务部部长兼资本运营部部长，财务总监兼资产财务部部长、资本运营部部长，靖远煤
业集团有限责任公司外部董事。现任甘肃铁路投资建设集团有限公司财务总监，本公司董
事。
40
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
⑥王立勇，男，1969 年 11 月出生，大学本科学历，高级经济师。历任建设银行甘肃
省分行行政处、清理办科员，中国信达兰州办事处业务经理、副经理、经理、高级副经
理，中国信达甘肃分公司业务二部高级经理、部门主管，中国信达甘肃分公司业务四处高
级经理、处长，中国信达甘肃分公司总经理助理、党委委员。现任中国信达资产管理股份
有限公司甘肃省分公司副总经理、党委委员；兼任白银有色集团股份有限公司监事，甘肃
金昌化学工业集团有限公司监事、监事会主席，民和祁连山水泥有限公司董事、副董事
长，甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司董事，本公司董事。
⑦李青标，男，1965 年 9 月出生，硕士研究生，正高级会计师。历任甘肃省电力投资
集团有限责任公司财务管理部主任、财务总监。现任甘肃省电力投资集团有限责任公司党
委委员、副总经理，兼任甘肃电投能源发展股份有限公司董事、华龙证券股份有限公司董
事、甘肃金融控股集团有限公司董事，本公司董事。
⑧武威，男，1971 年 1 月出生，研究生学历。曾在中共嘉峪关市委组织部、嘉峪关广
播电视台、甘肃省广播电视网络股份有限公司工作，曾任甘肃省建筑设计研究院有限公
司、窑街煤电集团有限公司专职外部董事。现任甘肃省电力投资集团有限责任公司专职外
部董事、甘肃省国际物流集团有限公司专职外部董事，白银有色集团有限公司监事，本公
司董事。
⑨田松峰，男，1966 年 9 月出生，博士研究生，1990 年华北电力学院动力工程系毕
业，留校任教至今，期间曾任辅导员，团总支书记，教研室支部书记，教研室主任等职
务，并先后完成了硕士研究生，博士研究生学习。现为华北电力大学能源与动力工程学院
教授，本公司独立董事。
⑩周一虹，男，1964 年 5 月出生，教授，硕士研究生导师，甘肃省领军人才(二次
层)。1981 年毕业于兰州商学院财务会计专业，留校任教至今，从事会计、审计和财务管
理教学与科研工作。现任兰州财经大学会计学教授，甘肃省参事室特约研究员，兼任中国
会计学会理事、中国会计学会环境资源会计专业委员会副主任委员，中国商业经济学会常
务理事、甘肃省审计学会常务理事、副秘书长，甘肃省会计与珠算学会理事，国家兰白科
技创新改革试验区风险控制委员会专家咨询委员，本公司独立董事，兰州黄河独立董事、
敦煌种业独立董事。
陈建忠，男，1973 年 8 月出生，财会专业大专学历，注册会计师、资产评估师、税
务师、高级审计师，甘肃省注册会计师协会理事。曾在国营华兴电子机器厂财务科从事财
务工作，曾任兰州市第二会计师事务所审计部部长、甘肃弘信会计师事务有限公司业务部
部长。现任甘肃广合会计师事务有限公司副所长，本公司独立董事。
袁济祥，男，1964 年 5 月出生，采矿工程专业大学本科学历。长期从事矿山测量专
业、采矿工程专业的相关课程理论教学和实训（践）指导工作，先后获得教员任职资格、
讲师资格、高级讲师、副教授资格，现任兰州石化职业技术大学副教授，本公司独立董
事。
刘新德，男，1972 年 4 月出生，本科学历。曾在兰州蓄电池长工作，曾任兰州金塔
机电有限公司经理，武汉金峰成套设备有限公司区域经理，甘肃金致诚律师事务所实习律
师、执业律师，兰州黄河企业股份有限公司法律顾问。现任甘肃金致诚律师事务所合伙
人，本公司独立董事。
（2）监事
①陈 虎，男，1965 年 9 月出生，硕士研究生学历，正高级工程师，1990 年 7 月参加
工作，曾任靖远矿务局魏家地煤矿综采队党支部书记兼副队长，靖远矿务局大水头煤矿综
采队队长，靖煤公司红会一矿副矿长，靖煤公司王家山矿矿长，本公司董事、总经理，靖
41
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
煤集团党委常委、副总经理、本公司董事。现任靖远煤业集团有限责任公司党委书记、董
事长，本公司监事会主席。
②李洪源，男，1973 年 2 月出生，研究生学历，高级经济师。曾在交通银行兰州分行
工作，后担任交通银行兰州分行分理处主任，甘肃省电力投资集团有限责任公司规划发展
部副主任兼宁县探矿办主任，甘肃投资集团铁路有限责任公司副总经理，甘肃省电力投资
集团有限责任公司上市办公室主任兼甘肃投资集团铁路有限责任公司副总经理、资本运营
部主任、经营管理部主任，甘肃投资集团铁路有限责任公司副总经理，甘肃省铁路投资建
设集团有限公司党委委员、副总经理，甘肃能源化工投资集团有限公司党委委员、副总经
理。现任甘肃能源化工投资集团有限公司党委常委、副总经理，本公司监事。
③王健，男，1974 年 6 月出生，大学本科。历任建设银行兰州市支行科员，中国信达
兰州办事处业务经理、副经理、经理，中国信达甘肃分公司业务一处副处长、处长、高级
副经理，中国信达甘肃分公司业务一处兼业务二处处长、高级副经理，中国信达甘肃分公
司业务二处处长、高级副经理。现任中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司业务二
处处长、高级经理；兼任白银有色产业集团有限责任公司、甘肃金昌化学工业集团有限公
司、民和祁连山水泥有限公司、甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司董事，本公司监
事。
④韩振江，男，1968 年 8 月出生，会计师。曾担任靖远矿务局红会一矿财务科会计、
副科长、科长，靖煤公司红会一矿计划财务部部长、党支部书记，靖煤集团红会一矿副总
会计师兼计划财务部部长，公司资产财务部会计管理中心驻红会一矿财务部门负责人（正
科级），甘肃刘化（集团）有限责任公司党委委员、财务总监，公司资产财务部副部长、
部长，财务总监、董事。现任公司风险防控与审计部副部长、监事会办公室副主任、职工
监事。
⑤李曙红，女，1972 年 11 月出生，大学学历，高级政工师。曾任窑街煤电集团公司
机要秘书（一般管理人员）、副主任科员、机要科科长（业务主管），工会生活女工保护
部部长，工会副主席、生活女工保护部部长。现任公司工会副主席、职工监事，窑煤公司
工会副主席、女工部部长。
（3）高管
①张锋刚，详见上述董事简历。
②高宏杰，男，1967 年 12 月出生，硕士研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务
局魏家地矿任技术员、综采队班长、技术副队长，综放队队长，生产技术科副科长、综放
队队长、副矿长，靖远煤业集团公司煤炭运销公司经理，靖远煤业集团有限责任公司党委
常委、副总经理，本公司监事、董事。现任本公司党委常委、副总经理。
③徐茂辉，男，1964 年 11 月出生，研究生学历，高级工程师。曾在窑街矿务局安监
局工作，后担任窑街矿务局安监局副局长，天祝煤矿党委书记、副矿长，窑街煤电公司天
祝煤业公司党委书记、副经理，窑街煤电公司三矿党委书记、纪委书记，窑街煤电集团公
司煤炭运销公司党委书记、纪委书记、副经理，窑街煤电集团公司煤炭运销公司经理，窑
街煤电集团公司副总经理、党委常委。现任本公司党委常委、副总经理。
④张得君，男，1972 年 10 月出生，研究生学历，正高级工程师。曾任甘肃靖远第二
发电有限公司检修组长、班长，甘肃电投张掖发电有限责任公司工程技术部副主任、安全
生产部主任，设备技术部主任、副总经理，靖煤集团白银热电有限公司董事、党委委员、
总经理，党委书记、董事长，靖远煤业集团有限责任公司党委委员、副总经理，本公司董
事。现任本公司党委常委、副总经理。
⑤邵嗣华，男，1973 年 10 月出生，研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务局大
水头矿综采一队工作，后担任综采一队副队长，靖远煤业有限责任公司大水头矿轻放队副
42
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
队长、综采一队队长、副矿长，靖远煤业集团有限责任公司宝积山矿党委委员、矿长，靖
远煤业集团有限责任公司纪委委员，宝积山矿党委委员、矿长，魏家地矿党委委员、矿
长，靖远煤业集团有限责任公司纪委委员、本公司大水头煤矿党委委员、副矿长、矿长，
靖远煤业集团有限责任公司总工程师、副总经理，本公司董事。现任甘肃靖煤能源有限公
司党委书记、董事长，靖远煤业集团有限责任公司董事，本公司党委常委、副总经理。
⑥鲜旭红，男，1966 年 11 月出生，研究生学历，高级工程师、国家注册安全工程
师。曾在窑街矿务局天祝煤矿建井二队工作，后担任窑街矿务局天祝煤矿生产技术科技术
组长、副科长、生产科科长，天祝煤业有限责任公司副经理，三矿驻矿安监处长，窑街煤
电集团山丹县长山子煤矿有限责任公司党委书记、副经理、党委书记、经理，窑街煤电集
团公司运销公司党委副书记、经理，窑街煤电集团公司调度中心副主任，长山子煤矿董事
长、经理，天祝煤业公司党委书记、董事长，窑街煤电集团公司副总经理、党委委员。现
任窑街煤电集团公司党委书记、董事长，本公司副总经理。
⑦王永忠，男，1971 年 12 月出生，大学学历，正高级工程师、注册安全工程师。曾
在红古区獐儿沟煤矿采煤队工作，后担任红古区獐儿沟煤矿采煤队技术队长、掘进队队
长、运输队队长、生产科科长、矿长助理兼生产科科长，兰州獐儿沟煤业有限公司监事、
安全生产副矿长，窑街煤电集团獐煤公司经理助理、党委委员，监事、党委委员、副经
理、安监处长，窑街煤电集团公司三矿党委委员、副矿长、总工程师、党委副书记、矿
长，窑街煤电集团有限公司党委委员、副总经理、总工程师。现任本公司副总经理。
⑧王宁，男，1979 年 2 月出生，研究生学历，正高级工程师。曾在靖远矿务局大水头
矿综掘一队工作，后担任靖远煤业有限责任公司大水头矿综掘二队生产班班长、通灭队副
队长、队长、总工程师，本公司大水头矿党委委员、总工程师，红会四矿党委委员、副矿
长、矿长，王家山矿党委委员、矿长，魏家地矿党委委员、矿长，靖远煤业集团有限责任
公司党委委员、总工程师。现任窑街煤电集团公司党委副书记、总经理，本公司总工程
师。
⑨王文建，男，1973 年 4 月出生，大学学历，高级会计师。曾任甘肃煤炭第一工程公
司财务科会计员、会计师，靖远煤业有限责任公司破产办公室会计师、秘书，董事会秘书
处秘书，本公司财务副总监、财务总监、董事会秘书、财务总监，靖远煤业集团有限责任
公司财务总监，本公司董事。现任本公司财务总监。
⑩滕万军，男，1977 年 9 月出生，大学学历，高级经济师。曾任靖煤集团大水头煤矿
办公室副主任，靖煤集团董事会秘书处主任科员，本公司证券部部长、证券部主任科员、
证券事务代表。现任本公司董事会秘书、证券部部长。
在股东单位任职情况
适用 □不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
甘肃能源化工投 党委常委、副总 2019 年 04 月 01
王志民
资集团有限公司 经理 日
中国信达资产管
副总经理、党委 2020 年 12 月 01
王立勇 理股份有限公司
委员 日
甘肃省分公司
甘肃能源化工投 党委常委、副总 2021 年 08 月 01
李洪源
资集团有限公司 经理 日
中国信达资产管
业务二处处长、 2021 年 02 月 01
王健 理股份有限公司
高级经理 日
甘肃省分公司
在其他单位任职情况
43
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
适用 □不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
甘肃瑞赛可循环经济 党委书记、董事 2021 年 05 月 07
许继宗
产业集团有限公司 长 日
靖远煤业集团有限责 2023 年 03 月 08
张锋刚 董事
任公司 日
甘肃瑞赛可循环经济 2021 年 05 月 07
朱新节 董事
产业集团有限公司 日
白银有色集团股份有
限公司；甘肃金昌化
学工业集团有限公 监事；监事会主
2014 年 03 月 07
王立勇 司；民和祁连山水泥 席；董事、副董
日
有限公司；甘肃瑞赛 事长；董事
可循环经济产业集团
有限公司
甘肃煤炭交易中心有 党总支书记、董 2019 年 12 月 01
王志民
限公司 事长 日
甘肃铁路投资建设集 2023 年 03 月 01
马维斌 财务总监
团有限公司 日
甘肃省电力投资集团
有限责任公司；甘肃
董事；董事；监 2022 年 09 月 01
武威 省国际物流集团有限
事 日
公司；白银有色集团
有限公司
甘肃省电力投资集团
有限责任公司；甘肃
党委委员、副总
电投能源发展股份有 2022 年 09 月 01
李青标 经理；董事；董
限公司；华龙证券股 日
事；董事
份有限公司；甘肃金
融控股集团有限公司
靖远煤业集团有限责 党委书记、董事 2023 年 03 月 08
陈虎
任公司 长 日
白银有色产业集团有
限责任公司；甘肃金
昌化学工业集团有限
2019 年 07 月 17
王健 公司；民和祁连山水 董事
日
泥有限公司；甘肃瑞
赛可循环经济产业集
团有限公司
靖远煤业集团有限责 2023 年 03 月 08
邵嗣华 董事
任公司 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）在公司股东单位担任职务的公司董事、监事，其薪酬按照该单位薪酬管理相关
制度和办法确定及考核发放，未在公司领取任何薪酬和津（补）贴。
（2）独立董事在公司领取津贴，根据股东大会确定的津贴标准，人均 5 万元/年（税
前）。
44
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3）在公司领取薪酬的董事、监事及高管人员，其薪酬发放依据《甘肃省省属国有
企业负责人薪酬管理办法的通知》、公司《经理层成员薪酬管理办法》以及公司中层管理
人员薪酬管理办法等相应规定确定并考核发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 性别 年龄 职务 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
许继宗 男 59 董事长 现任 74.09 否
张锋刚 男 53 董事、总经理 现任 14.83 是
朱新节 男 56 董事 现任 63.85 否
王志民 男 52 董事 现任 0 是
马维斌 男 45 董事 现任 0 否
王立勇 男 55 董事 现任 0 是
李青标 男 59 董事 现任 0 否
武威 男 53 董事 现任 0 否
田松峰 男 58 独立董事 现任 5 否
周一虹 男 59 独立董事 现任 5 否
陈建忠 男 51 独立董事 现任 5 否
袁济祥 男 59 独立董事 现任 5 否
刘新德 男 52 独立董事 现任 2.92 否
陈虎 男 59 监事会主席 现任 14.69 是
李洪源 男 51 监事 现任 0 是
王健 男 50 监事 现任 0 是
韩振江 男 56 职工监事 现任 42.94 否
李曙红 女 52 职工监事 现任 29.15 否
高宏杰 男 57 副总经理 现任 13.5 是
徐茂辉 男 59 副总经理 现任 66.39 否
张得君 男 52 副总经理 现任 13.5 是
邵嗣华 男 51 副总经理 现任 13.5 是
鲜旭红 男 58 副总经理 现任 60.89 否
王永忠 男 53 副总经理 现任 50.36 否
王宁 男 45 总工程师 现任 13.5 是
王文建 男 51 财务总监 现任 12.01 是
滕万军 男 47 董事会秘书 现任 38.14 否
刘昌平 男 53 董事、总经理 离任 44.61 否
董事、副总经
赵昆仑 男 57 离任 42.93 否
理
魏彦珩 男 55 独立董事 离任 2.08 否
文建东 男 51 副总经理 离任 78.02 否
李作泉 男 43 总工程师 离任 45.66 否
刘震河 男 58 监事 离任 16.41 是
曹文华 男 57 职工监事 离任 34.61 否
杨继祯 男 58 职工监事 离任 37.06 否
合计 -- -- -- -- 845.64 --
其他情况说明
□适用 不适用
45
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过以下议案：1.关于控股子公司景泰煤业以自有资产抵押向
第十届董事会第 2023 年 01 月 2023 年 01
银行申请贷款的议案；2.关于向全资子公司银河公司增资的议案；
十七次会议 20 日 月 30 日
3.关于租用靖煤集团及子公司部分资产暨关联交易的议案。
审议通过以下议案：1.关于拟变更公司全称及证券简称的议案；2.
关于拟变更公司注册资本的议案；3.关于修订《公司章程》《股东
大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》的议案；
第十届董事会第 2023 年 03 月 2023 年 03 4.关于综合授信额度的议案；5.关于为下属企业提供担保的议案；
十八次会议 21 日 月 22 日 6.关于《2023 年度财务预算报告》的议案；7.关于提名第十届董事
会董事候选人的议案；8.关于下属公司吸收合并的议案；9.关于调
整公司内部职能部室的议案；10.关于召开 2023 年第二次临时股东
大会的议案。
审议通过以下议案：1.关于选举公司第十届董事会董事长的议案；
2.关于调整公司第十届董事会专门委员会人员构成的议案；3.关于
第十届董事会第 2023 年 04 月 2023 年 04 聘任公司总经理的议案；4.关于聘任公司副总经理、总工程师、财
十九次会议 06 日 月 07 日 务总监的议案；5.关于制定《董事会向经理层授权管理办法》的议
案；6.关于调整安全生产费用提取标准的议案；7.关于闲置募集资
金和自有资金现金管理额度的议案。
第十届董事会第 2023 年 04 月 2023 年 04 审议通过以下议案：1.关于向刘化化工增资并启动气化气项目二期
二十次会议 14 日 月 15 日 建设的议案。
审议通过以下议案：1.关于《2022 年度董事会工作报告》的议案；
2.关于独立董事 2022 年度述职报告的议案；3.关于《2022 年度总
经理工作报告》的议案；4.关于《2022 年度财务决算报告》的议
案；5.关于 2022 年度利润分配预案的议案；6.关于 2022 年年度报
告全文及摘要的议案；7.关于聘用 2023 年度常年法律顾问单位的议
第十届董事会第 2023 年 04 月 2023 年 04 案；8.关于 2022 年日常关联交易实施情况及 2023 年日常关联交易
二十一次会议 26 日 月 28 日 预计的议案；9.关于 2022 年度内部控制评价报告的议案；10.关于
《募集资金 2022 年度存放与使用情况公告》的议案；11.关于提名
第十届董事会独立董事候选人的议案；12.关于提名第十届董事会非
独立董事候选人的议案；13.关于《窑街煤电集团有限公司资产重组
过渡期损益情况的专项审计报告》 的议案；14.关于 2023 年第一季
度报告的议案；15 关于召开 2022 年年度股东大会的议案。
第十届董事会第 2023 年 05 月 2023 年 05 审议通过以下议案：1.关于调整气化气项目工程概算等事项的议
二十二次会议 12 日 月 16 日 案。
第十届董事会第 2023 年 06 月 2023 年 06 审议通过以下议案：1.关于出资设立全资子公司的议案；2.关于调
二十三次会议 07 日 月 09 日 整公司第十届董事会专门委员会人员构成的议案。
第十届董事会第 2023 年 08 月 2023 年 08 审议通过以下议案：1.关于《募集资金 2023 年半年度存放与使用
二十四次会议 15 日 月 17 日 情况公告》的议案；2.关于 2023 年半年度报告全文及摘要的议案。
审议通过以下议案：1.关于投资建设兰州新区热电联产项目的议
案；2.关于聘任内部审计部门负责人的议案；3.关于修订《董事、
监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》《股权管
理办法》《子公司监督管理办法》的议案；4.关于制定《防范控股
股东及关联方资金占用管理办法》的议案；5.关于制定《关联交易
管理办法》的议案；6.关于制定《信息披露管理办法》的议案；7.
第十届董事会第 2023 年 08 月 2023 年 08
关于制定《法定代表人授权委托管理办法》的议案；8.关于制定
二十五次会议 23 日 月 24 日
《规章制度管理办法》的议案；9.关于制定《经理层任期制和契约
化经营业绩考核办法》的议案；10.关于制定《经理层成员薪酬管理
办法》的议案；11.关于制定《内部控制评价管理办法》的议案；
12.关于制定《内部审计管理办法》的议案；13.关于制定《全面风
险管理办法》的议案；14.关于召开 2023 年第三次临时股东大会的
议案。
第十届董事会第 2023 年 09 月 2023 年 09 审议通过以下议案：1 关于调整 2023 年度财务预算中投资计划部分
46
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
二十六次会议 08 日 月 12 日 内容的议案；2 关于投资建设海石湾煤矿深部扩大区煤层气开采利
用项目的议案；3 关于对科贝德公司增资投资建设海石湾煤矿地面
抽采煤层气氦气分离中试项目的议案；4 关于出资设立全资子公司
的议案。
审议通过以下议案：1.关于下属公司金泰检测受让精正检测股权并
对其吸收合并的议案；2.关于以靖远矿区部分资产对全资子公司靖
第十届董事会第 2023 年 10 月 2023 年 10
煤公司进行增资的议案；3.关于制定《合规管理办法》的议案；4.
二十七次会议 11 日 月 12 日
关于制定《独立董事工作制度》的议案；5.关于召开 2023 年第四次
临时股东大会的议案。
第十届董事会第 2023 年 10 月 2023 年 10
审议通过以下议案：1.关于 2023 年第三季度报告的议案。
二十八次会议 23 日 月 25 日
审议通过以下议案：1.关于拟续聘会计师事务所的议案；2.关于全
资子公司窑煤集团为下属企业提供担保并增加综合授信额度的议
案；3.关于解散控股子公司新能源公司的议案；4.关于开设募集资
第十届董事会第 2023 年 11 月 2023 年 11 金专项账户并签署募集资金监管协议的议案；5.关于制定《经理层
二十九次会议 20 日 月 21 日 工作规则》的议案；6.关于制定《总法律顾问管理办法》的议案；
7.关于制定《担保管理办法》的议案；8.关于制定《理财产品投资
管理办法》的议案；9.关于召开 2023 年第五次临时股东大会的议
案。
第十届董事会第 2023 年 12 月 2023 年 12
审议通过以下议案：1.关于下属王家山煤矿实施技术改造的议案。
三十次会议 11 日 月 13 日
审议通过以下议案：1.关于控股股东承诺事项延期及承接靖煤集团
相关承诺的议案；2.关于发行股份购买资产配套募集资金使用方式
第十届董事会第 2023 年 12 月 2023 年 12 暨使用募集资金对下属全资子公司增资以实施募投项目的议案；3.
三十一次会议 20 日 月 21 日 关于出资设立售电全资子公司的议案；4.关于制定《战略管理办
法》的议案；5.关于制定《战略风险评估管理办法》的议案；8.关
于召开 2024 年第一次临时股东大会的议案。
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
许继宗 13 12 1 否 4
张锋刚 15 13 2 否 5
朱新节 13 12 1 否 5
王志民 13 9 4 否 4
马维斌 13 10 3 否 4
王立勇 13 3 10 否 2
李青标 9 6 3 否 4
武威 9 4 5 否 4
田松峰 15 1 14 否 1
周一虹 15 10 5 否 4
陈建忠 15 10 5 否 5
袁济祥 15 7 8 否 6
刘新德 9 6 3 否 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司董事积极出席董事会会议，充分关注并了解公司生产经营和重大事
项，谨慎行使表决权，对投资建设刘化化工二期、新区热电联产、矿井技术改造、洗煤厂
建设等事宜进行了专项审核并提出专业化意见或建议，确保了公司生产经营及各项重大事
项科学决策、规范运作，对公司长远健康发展起到了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
异议事项具
委员会 召开会议 其他履行职
成员情况 召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议 体情况（如
名称 次数 责的情况
有）
认为张锋刚、高宏杰、徐
就公司董 茂辉、张得君、邵嗣华、
事会提名 鲜旭红、王永忠、王宁、
2023 年
聘任高管 王文建先生的任职资格、
04 月 06
人员事项 任职条件、工作业绩等符
日
进行了沟 合公司的聘用制度，同意
通 上述提名并提交公司董事
会进行审议。
认为武威、李青标、刘新
许继宗、
德三人的职业、学历、职
张锋刚、 就公司董
提名委 2023 年 称、详细工作经历、兼职
田松峰、 3 事会提名
员会 04 月 26 等情况符合相关法律、法
袁济祥、 董事进行
日 规和规定要求的任职条
陈建忠 了沟通
件，同意本次提名并提交
公司董事会进行审议。
就公司董 认为肖永平先生的职业、
事会提名 学历、职称、详细工作经
2023 年 聘任内部 历、兼职等情况符合相关
08 月 23 审计部门 法律、法规和规定要求的
日 负责人事 任职条件，同意本次提名
项进行了 并提交公司董事会进行审
沟通 议。
就公司 2022 年，公司董事、监事
2022 年 和高级管理人员报酬决策
度所披露 程序符合规定，年度薪酬
王志民、
薪酬与 2023 年 的公司董 总额的确定与发放与其岗
魏彦珩、
考核委 1 04 月 26 事、监事 位履职情况相符，符合公
周一虹、
员会 日 及高管人 司的实际情况和薪酬管理
陈建忠
员薪酬事 规定，未有违反公司薪酬
项进行了 管理制度及与公司薪酬管
沟通 理制度不一致的情形发
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
生。
公司本次对全资子公司增
资，是基于公司整体发展
战略及银河公司生产经营
就公司向
及更新改造需要，增资后
全资子公
2023 年 将有助于全资子公司经营
司银河公
01 月 20 业务的开展，提升全资子
司增资事
日 公司市场竞争力，有利于
项进行了
增强公司可持续发展能
沟通
力，提高整体抗风险能
力，促进公司持续健康发
展。
公司本次对全资子公司增
资并启动气化气项目二期
建设，是基于公司整体发
展战略及刘化化工生产经
就公司向 营需要，增资后有助于全
刘化化工 资子公司经营业务的开
增资并启 展，进一步提升全资子公
2023 年
动气化气 司市场竞争力，有利于增
04 月 14
项目二期 强公司可持续发展能力，
日
建设事项 提高整体抗风险能力，促
进行了沟 进公司可持续健康发展。
通 我们同意公司向刘化化工
增资并启动气化气项目二
期建设事项，并提交公司
第十届董事会第二十次会
许继宗、 议审议。
战略发 张锋刚、 本次投资符合公司长期发
展委员 王志民、 5 展战略，有助于公司进一
会 马维斌、 步整合内部资源，理顺业
就公司出
田松峰 务流程，完善公司内部治
2023 年 资设立全
理结构，提高公司运营效
06 月 07 资子公司
率和综合竞争力，实现长
日 事项进行
期战略目标。我们同意公
了沟通
司设立全资子公司并提交
公司第十届董事会第二十
三次会议审议。
本次投资有利于优化煤电
产业布局，依托热电联产
项目，在灵活性改造原设
就公司投
计调峰能力的基础上进一
资建设兰
2023 年 步深度调峰，配套新增光
州新区热
08 月 23 伏、风电和储能设施，减
电联产项
日 少运营成本，提高经济效
目事项进
益。我们同意公司投资建
行了沟通
设兰州新区热电联产项目
并提交公司第十届董事会
第二十五次会议审议。
就公司以 本次增资符合公司长期发
靖远矿区 展战略，有助于公司进一
部分资产 步整合内部资源，理顺业
2023 年 对全资子 务流程，完善公司内部治
10 月 11 公司靖煤 理结构，提高公司运营效
日 公司进行 率和综合竞争力，实现长
增资事项 期战略目标。我们同意公
进行了沟 司以靖远矿区部分资产对
通 全资子公司靖煤公司进行
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
增资并提交公司第十届董
事会第二十七次会议审
议。
公司财务状况稳健，会计
政策选用恰当，会计估计
就公司
合理，信永中和会计师事
2022 年
2023 年 务所提交的审计计划符合
年报审计
01 月 10 公司目前的财务状况，同
计划等事
日 意信永中和会计师事务所
项进行了
以此财务报表为基础开展
沟通
2022 年度的财务审计工
作。
就公司
审议通过：1、公司 2022
2022 年
2023 年 年度财务报告；2、公司
年度报告
04 月 25 2022 年度内部审计工作总
相关事项
日 结；3、关于《2022 年内部
进行了沟
控制评价报告》的议案。
通
公司 2023 年第一季度财务
报告会计政策选用恰当，
会计估计合理，未发现有
重大错报、漏报情况，公
司所有交易均已记录，交
易事项真实，资料完整，
就公司 未发现有大股东占用公司
2023 年 2023 年 资金情况，未发现公司有
04 月 25 第一季度 对外违规担保情况及异常
日 报告进行 关联交易情况。公司财务
马维斌、 了沟通 报表已经按照企业会计准
周一虹、 则及公司有关财务制度的
审计委
陈建忠、 6 规定编制，在所有方面公
员会
袁济祥、 允、真实地反映了公司
刘新德 2023 年 3 月 31 日的财务状
况以及 2023 年第一季度的
经营成果和现金流量。
公司 2023 年半年度财务报
告会计政策选用恰当，会
计估计合理，未发现有重
大错报、漏报情况，公司
所有交易均已记录，交易
事项真实，资料完整，未
就公司 发现有大股东占用公司资
2023 年 2023 年 金情况，未发现公司有对
08 月 15 半年度报 外违规担保情况及异常关
日 告进行了 联交易情况。公司财务报
沟通 表已经按照企业会计准则
及公司有关财务制度的规
定编制，在所有方面公
允、真实地反映了公司
2023 年 6 月 30 日的财务状
况以及 2023 年半年度的经
营成果和现金流量。
公司 2023 年第三季度财务
就公司
报告会计政策选用恰当，
2023 年 2023 年
会计估计合理，未发现有
10 月 23 第三季度
重大错报、漏报情况，公
日 报告进行
司所有交易均已记录，交
了沟通
易事项真实，资料完整，
50
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
未发现有大股东占用公司
资金情况，未发现公司有
对外违规担保情况及异常
关联交易情况。公司财务
报表已经按照企业会计准
则及公司有关财务制度的
规定编制，在所有方面公
允、真实地反映了公司
2023 年 9 月 30 日的财务状
况以及 2023 年第三季度的
经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所具
备证券业务资格，具有从
事上市公司审计工作的丰
富经验和执业素养，鉴于
在之前聘任期间，能够履
就公司拟 行职责，按照独立审计准
续聘 则，客观、公正的为公司
2023 年
2023 年 出具审计意见，为保持公
11 月 20
度审计机 司外部审计工作的连续性
日
构事项进 和稳定性，我们提议续聘
行了沟通 信永中和会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司
2023 年度审计机构，并同
意将本议案提交公司第十
届董事会第二十九次会议
审议。
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 62
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 24,233
报告期末在职员工的数量合计（人） 24,295
当期领取薪酬员工总人数（人） 24,295
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 34,522
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 19,910
销售人员 324
技术人员 1,046
财务人员 266
行政人员 2,749
51
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
合计 24,295
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上学历 99
本科 3,686
大专 5,917
中专 3,044
中技及以下学历 11,549
合计 24,295
2、薪酬政策
公司制定工资总额管理办法，按照“工资总额和效益同向增减”的原则，严格控制执
行年度工资总额预算指标，进一步完善内部收入分配调控机制，建立了职工工资增长与企
业效益增长相适应的挂联机制；按照岗位绩效工资管理办法，结合年度生产经营目标任
务，执行安全效益浮动薪酬，充分发挥了薪酬分配的激励作用，有效提升全员劳动生产率
和经济效益。
3、培训计划
公司坚持以建设实干担当的干部人才队伍为根本，坚持事业为上、科学选人用人，巩
固拓展能者上、庸者下、优者奖、劣者汰的选人用人机制。强化全员素质提升，进一步完
善薪酬分配、职称晋升、科研成果转化奖励等激励措施，制定并实施公司全员素质提升工
作规划和职业技能等级认定管理办法。持续深化与高校的合作，加大在职人员继续教育力
度，通过提升学历教育、对外学习考察、专业技术人员继续教育、职业技能等级培训鉴定
等途径，提高全员综合素质、业务水平。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用
报告期内，公司未调整利润分配政策，公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策，
重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展，符合中国证监会《上市公司监管指引
第 3 号—上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，充分保护了中小投资者的合法
权益，独立董事尽职履行发挥了应有的作用。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步
不适用
为增强投资者回报水平拟采取的举措：
52
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益
是
是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、
不适用
透明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
适用 □不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
分配预案的股本基数（股） 5,351,794,496
现金分红金额（元）（含税） 535,179,449.60
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 535,179,449.60
可分配利润（元） 5,516,787,606.02
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司 2023 年度财务报表，2023 年初公司合并口径未分配利润
4,488,920,453.76 元，本年归属于母公司所有者的净利润 1,746,408,699.36 元，根据《公司法》和《公司章程》的规
定，提取盈余公积 109,216,308.71 元，当期已分配现金股利 645,547,036.68 元，2023 年末未分配利润余额为
5,480,565,807.73 元,母公司口径年末未分配利润余额 982,946,778.42 元。
为了与全体股东分享公司经营成果，公司 2023 年年度利润分配预案拟为：以截至 2024 年 3 月 31 日股本总额
5,351,794,496 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），合计派发现金红利 535,179,449.60 元
（含税），剩余未分配利润留存公司用于日常经营发展。本年度不送红股，不以资本公积金转增股本。
根据规定，在本公司利润分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司享有利润分配权的股份总额由于
增发新股、股权激励行权、可转债转股、股份回购等原因发生变化的，公司将按派发现金红利总额不变的原则进行分
配。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
2023 年以来，按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部
控制评价指引》以及公司内部控制规范的规定及要求，立足于公司安全生产和高质量发展
目标，坚持以风险管理为基础，结合公司经营管理实际需要，及时健全和完善内部控制各
项监督制度体系，完成了重大资产重组并购后的上市公司各职能部室重新调整设置及人员
配备工作，编制印发了《甘肃能化股份有限公司内部控制规范修订工作实施方案》，通过
公司新设的各职能部门自我检查、自我监督、分工协作改进程序等方式对公司层面的基本
制度及配套管理办法和流程进行了重新梳理和修订，基本健全和完善了公司全面风险管理
53
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
框架下的内部控制体系，进一步明确了公司决策层、执行层、各职能部门与子企业及其业
务单元的职责权限，强化了公司各层级、各子企业、各业务单元自我约束、自我监督、自
我管理、自我发展的现代企业治理能力建设，持续推动公司总部对各子企业及其业务单元
的内部控制设计与运行情况的有效监督，为公司内部经济合规有序安全运行提供了重要保
障。二是在内部控制运行方面，坚持以全面预算指标体系及经营业绩考核评价指标体系为
基准，以构建全面风险管理框架下的内部控制体系为手段，组织开展战略风险预控、安全
风险预警、全面预算控制与经营业绩考核、政策法律法规督导、市场风险预警及财务风险
预警等各项活动，发挥内在制约与激励功能，有效调动公司各层级、各业务单元及全体员
工执行内部控制程序，提升了内部控制的执行力，确保公司各项战略目标与绩效目标的实
现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到 已采取的解 后续解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展
的问题 决措施 计划
经 2023 年 6 月 7 日公司第
十届董事会第二十三次会议
审议通过，同意设立全资子
公司甘肃靖煤能源有限公
为加强对靖远 司。经 2023 年 10 月 11 日
矿区资产的集 第十届董事会第二十七次会
中运营管控， 议、10 月 27 日 2023 年第四
出资设立全资 次临时股东大会审议通过，
甘肃靖煤能源
子公司靖煤公 公司以合法拥有的靖远矿区 无 不适用 不适用 不适用
有限公司
司，并以合法 资产。报告期内，靖煤公司
拥有的靖远矿 完成工商注册登记手续，同
区资产对其增 时完成对靖远矿区相关的业
资 务、资产、债权债务及人员
分割、交割等工作，完成对
靖煤公司增资事宜，增资
后，靖煤公司仍然为公司全
资子公司。
为有效整合公 经 2023 年 12 月 20 日公司
司内部资源， 第十届董事会第三十一次会
促进电力资源 议审议通过，以现金方式出
甘肃能化售电
优化配置，出 资设立全资子公司甘肃能化 无 不适用 不适用 不适用
有限公司
资设立全资子 售电有限公司。报告期内，
公司甘肃能化 售电公司完成工商登记注册
售电有限公司 手续，为公司全资子公司。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2024 年 04 月 16 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00%
54
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷
导致不能及时防止或发现并纠正财务
报告中的重大错报。出现下列情形
的，认定为重大缺陷：A、公司管理层
存在任何程度的舞弊；B、控制环境无 重大缺陷：A、违反法律、法规较严
效；C、发现并报告管理层的重大内控 重；B、除政策性亏损原因外，企业连
缺陷在经过合理的时间后，并未加以 年亏损，持续经营受到挑战；C、重要
改正；D、关联交易总额超过股东会批 业务缺乏制度控制或制度系统性失
定性标准 准的交易额度的缺陷；E、审计发现的 败；D、重大决策程序不科学；E、企
重大错报不是由公司首先发现的；F、 业管理人员纷纷离开或关键岗位人员
其他影响报表使用者做出正确判断的 流失严重；F、被媒体频频曝光负面新
缺陷。重要缺陷：单独缺陷或连同其 闻；G、内控评价结果特别是重大或重
他缺陷导致不能及时防止或发现并纠 要缺陷未得到整改。
正财务报告中虽然未达到和超过重要
性水平，仍应引起管理层重视的错
报。一般缺陷：不构成重大缺陷或重
要缺陷的其他内部控制缺陷。
利润总额潜在错报：一般缺陷（错报
≤合并会计报表利润总额的 1%）、重
要缺陷（合并会计报表利润总额的 1%
﹤错报≤合并会计报表利润总额的
2%）、重大缺陷（错报﹥合并会计报
表利润总额的 2%）；资产总额潜在错
报：一般缺陷（错报≤合并会计报表
资产总额的 0.15%）、重要缺陷（合
一般缺陷：100 万元（含 100 万元）
并会计报表资产总额的 0.15%﹤错报
以下（受到省级（含省级）以下政府
≤合并会计报表资产总额的 0.3%）、
部门处罚但未对本公司定期报告披露
重大缺陷（错报﹥合并会计报表资产
造成负面影响）；重要缺陷：100 万
总额的 0.3%）；营业收入潜在错报：
定量标准 元至 300 万元（受到国家政府部门处
一般缺陷（错报≤合并会计报表营业
罚但未对本公司定期报告披露造成负
收入总额的 0.15%）、重要缺陷（合
面影响）；重大缺陷：300 万元以上
并会计报表营业收入总额的 0.15%﹤
（已经对外正式披露并对本公司定期
错报≤合并会计报表营业收入总额的
报告披露造成负面影响）
0.3%）、重大缺陷（错报﹥合并会计
报表营业收入总额的 0.3%）；所有者
权益潜在错报：一般缺陷（错报≤合
并会计报表权益总额的 0.15%）、重
要缺陷（合并会计报表权益总额的
0.15%﹤错报≤合并会计报表权益总额
的 0.5%）、重大缺陷（错报﹥合并会
计报表权益总额的 0.5%）
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2、内部控制审计报告
适用 □不适用
55
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，甘肃能化公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2024 年 04 月 16 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
公司下属白银热电主要从事火力发电、热力供应、供气等业务，固废物热电公司主营
业务为火力发电及供热业务，刘化化工主要从事氮肥制造、复混肥料制造等化工业务均属
于重点排污单位。白银热电、固废物热电公司和刘化化工严格按照《中华人民共和国环境
保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人
民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国水土保持法》《中华人民共和国环
境噪声污染防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》等国家环保法律法规及标准的要
求，开展生产经营活动。
环境保护行政许可情况
白银热电、固废物热电公司和刘化化工均严格按照环境保护相关法律法规的要求，进
行建设项目环境影响评价并取得环保部门环评批复文件，落实污染防治措施。截至目前，
白银热电取得了《排污许可证》，有效期至 2028 年 6 月 25 日；固废物热电公司取得了排
污许可证，有效期至 2025 年 6 月 16 日；刘化化工取得了《排污许可证》，有效期至 2028
年 2 月 26 日。
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污 主要污 执行的
公司或 排放口 核定的
染物及 染物及 排放方 排放口 排放浓 污染物 排放总 超标排
子公司 分布情 排放总
特征污 特征污 式 数量 度/强度 排放标 量 放情况
名称 况 量
染物的 染物的 准
56
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
种类 名称
《火电
厂大气
污染物
白银热 大气污 两炉共 4.44 79.70 379.6
烟尘 有组织 1 排放标 无
电 染 用排口 mg/m3 吨 吨/年
准》GB
13223-
2011
《火电
厂大气
污染物
白银热 大气污 两炉共 23.33 410.55 1188.9
SO2 有组织 1 排放标 无
电 染 用排口 mg/m3 吨 吨/年
准》GB
13223-
2011
《火电
厂大气
污染物
白银热 大气污 两炉共 42.14 741.85 1157.9
NOX 有组织 1 排放标 无
电 染 用排口 mg/m3 吨 吨/年
准》GB
13223-
2011
《火电
厂大气
固废物 污染物
大气污 二氧化 主要排 200mg/m 275.1
热电公 有组织 2 排放标 339 吨 无
染 硫 放口 3 吨
司 隹》
GB13223
-2011
《火电
厂大气
固废物 污染物
大气污 氮氧化 主要排 200mg/m 351.1
热电公 有组织 2 排放标 378 吨 无
染 物 放口 3 吨
司 隹》
GB13223
-2011
《火电
厂大气
固废物 污染物
大气污 主要排
热电公 颗粒物 有组织 2 20mg/m3 排放标 33.3 吨 50 吨 无
染 放口
司 隹》
GB13223
-2011
《锅炉
锅炉 大气污
尾气排 染物排
44.4727
刘化化 大气污 放口 5.747mg 放标 0.234
烟尘 有组织 1 83 吨/ 无
工 染 （两炉 /m3 准》 吨
年
共用排 （GB
口） 13271-
2014）
《锅炉
锅炉尾
大气污
气排放
刘化化 大气污 40.5733 染物排 0.885 44 吨/
SO 有组织 1 口（两 无
工 染 9mg/m3 放标 吨 年
炉共用
准》
排口）
（GB
57
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
13271-
2014）
《锅炉
大气污
锅炉尾
染物排
气排放 222.363
刘化化 大气污 57.0527 放标 1.727
NOx 有组织 1 口（两 917 吨/ 无
工 染 mg/m3 准》 吨
炉共用 年
（GB
排口）
13271-
2014）
《硝酸
工业污
硝酸烟 染物排
刘化化 大气污 50.8727 28.549 153 吨/
NOx 有组织 1 气排放 放标 无
工 染 mg/m3 吨 年
口 准》(GB
26131-
2010）
《大气
污染物
造粒塔 综合排
刘化化 大气污 32.8009 13.406 100 吨/
烟尘 有组织 1 废气排 放标 无
工 染 mg/m3 吨 年
放口 准》(GB
16927-
1996)
对污染物的处理
（1）报告期内，白银热电大气污染防治，脱硫采取石灰石（石膏）湿法脱硫，除尘采
取双室五电场高频电源静电除尘器＋脱硫塔综合除尘，脱硝采取低氮燃烧器＋SCR 脱硝装
置；生活废水处理装置、工业废水处理装置、含煤废水处理装置和脱硫废水处理装置，处
理后的废水回用，2023 年防治污染设施正常运行。
（2）2023 年，固废物热电公司重点加强检查废气、废水、噪音等污染物达标排放、
危废规范处置、入炉煤掺配、CEMS 稳定达标运行、脱硫脱硝设备良好运行、无组织排放治
理、环境卫生打扫、废水处理系统稳定运行等环保的管理工作。凡是盛装危废的容器、包
装物以及收集、贮存、运输、处置危废的设施、场所，设置危废识别标志，并对危废仓库
采取防流失、防雨、防渗漏等措施，严禁危废随意堆放、填埋或倾倒。对危废转移进行严
格审查，对接受单位资质、运输单位资质及现场贮存情况进行核实，确保每个危废交接环
节不失控。对危废的产生、收集等各个环节实施全过程严密监控，杜绝管理盲区，确保危
废环境安全可防可控。
（3）刘化化工在产 15 万吨浓硝酸、25 万吨硝基复合肥配套的防治污染设施全年运行
正常。锅炉烟气脱硫采取炉内喷钙脱硫，除尘采取静电＋布袋除尘器；硝酸尾气脱硝采取
SCR 脱硝装置；复合肥造粒塔废气采取旋风+布袋除尘器；生活废水、硝酸装置生产性废水
由综合污水处理装置处理，处理后的废水全部回用；复合肥（硝铵）装置生产性废水由电
渗析废水处理装置处理，处理后的废水全部回用于复合肥生产系统。
突发环境事件应急预案
（1）白银热电修编《突发环境事件应急预案》，并在白银区环境保护局备案，备案
号：620400-2021-104-M。报告期内未发生突发环境事件。
（2）固废物热电公司在兰州市生态环境局红古分局备案突发环境事件应急预案，备案
号：620111-2022-023-L。报告期内未发生突发环境事件。
（3）刘化化工制定《突发环境事件应急预案》，在白银市生态环境局白银分局备案，
备案号：620400-2023-021-M。
58
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
环境自行监测方案
（1）2023 年，白银热电按照环保部《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法
（试行）》（环发〔2013〕81 号）要求，对所排放的废气、废水、噪声等污染物开展自行
监测，二氧化硫、氮氧化物、烟尘等废气采取在线实时监测，厂界噪声、颗粒物、氨站
（氨）、油库（非甲烷总烃）等每季度进行一次人工监测，对所有废水在处理设施出口每
月监测一次。同时，依据国家相关规定和标准，建立了完整的监测档案信息管理制度，保
存原始监测记录和监测数据报告。
（2）报告期内，固废物热电公司根据规定，按时完成 CEMS 设施的比对监测及污染物
排放自测工作，共计完成监测因子及频次 144 次，配合环保部门完成执法监测。同时每个
季度委托第三方检测机构，对有组织排放废气、无组织废气、噪声、废水等项目进行检
测，第三方检测机构每季度现场采样、检测分析后，出具检测报告。
（3）2023 年，刘化化工对废气采取在线实时监测，厂界噪声、颗粒物、硫化氢、臭
气浓度等每季度进行一次人工监测，依据国家相关规定和标准，建立了完整的监测档案信
息管理制度，保存原始监测记录和监测数据报告。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
（1）根据《中华人民共和国环境保护税法》文件相关要求，2023 年，白银热电 1、2
号机组二氧化硫排放浓度低于国家标准规定的污染物排放限值 50%以上，按规定该污染物
排污税减半征收，2023 年应缴纳排污税 148 万元，减免排污税 74 万元，实际缴纳排污税
74 万元。
（2）报告期内，固废物热电公司发生各项环保基础费用 88.20 万元，其中污染源自行
监测及在线设施比对费用 24.8 万元，碳排放核查服务费用 32.9 万元，在线设施运维费用
25 万元，废矿物油转移费用 4.5 万元，水质在线废液 1.0 万元。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
适用 □不适用
（1）按照 2022 年碳排放核查要求，2023 年白银热电公司认真完善采制化操作流程和
煤样保存标准，按月收集各类数据并编制碳排放月度分析报告，碳排放数据真实有效，完
成年度温室气体排放相关工作。
（2）报告期内，固废物热电公司顺利完成第二个履约期碳排放核查工作，建立碳排放
管理体系，将碳排放数据质量纳入企业常态化、专业化管理，修编碳排放相关制度，严格
落实碳排放数据质量制计划，进一步规范原煤煤质分析管理，推行“存储精细、合理掺
烧、分区堆放”的燃料管理模式，通过精细化碳排放工作，在发电量同比增加 36.94%，耗
煤 量 增 加 29.53% 、 基 准 值 降 低 18.84% 的 基 础 上 ， 碳 排 放 量 减 少 12% ， 配 额 量 增 加
25.81%，供电强度降低 35.71%，碳排放强度持续降低，碳排放得到有效控制，减污降碳工
作得到有效提升。
（3）刘化化工未列入碳排放管控企业。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
（1）白银热电：污染物在线监测数据通过数采仪上传至甘肃省环境厅和白银市环保局
“重点排污单位自动监控与基础数据库系统（企业端）”平台进行实时监控；每个季度向
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
甘肃省环境调查中心申请出具机组超低排放情况核查请示，并获得批复；每年通过“企业
环境信息依法披露系统（甘肃）”平台进行年度和临时环境信息披露，公众可访问该网站
进行依法披露信息的查询查看；所有污染物监测信息在“甘肃省国家重点污染源企业自行
监测信息”发布平台及“全国污染源信息管理及共享”平台发布公开；在公司门口以 LED
显示屏向社会实时发布污染物排放情况。
（2）固废物热电公司：及时主动公布自行监测和污染排放数据、污染治理措施、污染
防治设施运行、污染物排放自行监测数据、环保整改等信息，接受社会监督合法排污。
（3）刘化化工：所有污染物监测信息在甘肃省国家重点污染源企业自行监测信息发布
平台及全国污染源信息管理及共享平台及甘肃省企业环境信息披露网站发布公开。
其他环保相关信息
无
二、社会责任情况
详见公司同日刊登于巨潮资讯网《社会责任报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
2023 年，公司认真学习贯彻党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记关于“三农”工
作的重要论述和讲话指示精神，坚决贯彻落实国家及相关部门关于巩固拓展脱贫攻坚成果
同乡村振兴有效衔接重大决策部署和“结对帮扶爱心甘肃”工程建设要求，紧紧围绕学
习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育“践行宗旨为民造福”目标，结合
“三抓三促”行动，紧盯“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”总目
标，靠实各方帮扶责任，统筹调度帮扶力量和帮扶资金，以务实举措全面完成年度扶贫及
乡村振兴工作目标，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，较好发挥了国有企业优势，彰显了国企
担当。
1、实施“七项举措”，助推乡村振兴。一是党建提升筑堡垒。围绕建强帮扶村党支部
活动阵地，投入资金 10.2 万元，打造党建文化墙 200 平方米，设计制作党建牌板 5 套 25
件；投入资金 5.47 万元，为帮扶村党支部购赠电脑、打印机、饮水机等办公设施，着力
提升基层党组织的组织力、凝聚力和战斗力，为乡村振兴“增气着色”。二是产业发展固
根基。立足松山镇特色产业发展现状及规划，直接投入资金 450 万元，将零散田地“化零
为整”，建成 2000 余亩高原夏菜种植示范基地，支持永新乡松柏村、九队村持续发展藜
麦、大蒜种植产业，不断推进扩大区域内种植面积。三是消费帮扶增收入。大力支持职工
福利发放帮扶村及“甘味”农副产品和乡村振兴帮扶工作有机结合，通过“以购代销”
“以买代帮”“爱心认购”等方式，建立长期稳定的农产品购销关系，2023 年累计采购帮
扶村藜麦、香菇、大蒜等 220 余万元农特产品。四是技能培训强本领。投入资金 5.5 万元
为帮扶村群众举办“双培”（培养致富能手、培育电商平台）新模式培训班 1 期参加 103
人，针对性开展高原夏菜和藜麦种植、菌类培育、牦牛和细绵羊养殖等方面专业知识及前
沿技术的培训指导，同步开展电子商务专业知识培训。五是企地联谊兴文化。为有效提升
对口帮扶村乡村振兴文化氛围，所属天祝煤业公司先进党支部与帮扶村开展“党建共
建”，同步组织职工积极参与帮扶村庆“三八”文艺节目表演、庆“五一”篮球比赛等各
类文化活动，在文化交流中展现新时代企地共建文化特色。六是暖冬行动解难题。持续组
60
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
织开展“送煤炭下乡”等各种形式的帮扶慰问活动，向对口帮扶村镇捐赠价值 32 万余元
的优质块煤 270 吨。
2、开展“六大行动”，提升幸福指数。一是评先树优立标杆。为提升帮扶村乡风文明
建设，投入资金 2.86 万元开展“五美家庭”“文明乡村人”等先进典型评选表彰和宣传
推介活动。二是教育帮扶夯基础。在“六一”儿童节之际，为靖远县永新乡教管中心捐赠
价值 4 万余元的预防近视综合防控包 100 套及课外读物若干本，投入资金 7.77 万元向帮
扶村 3 所学校捐赠多功能打印机、打击乐器、益智玩具等教学用品；在“高考季”投入资
金 3.15 万元组织开展“金秋助学”，向对口帮扶村考入大学的 21 名家庭困难学生每人发
放助学金 1500 元。三是健康帮扶重引领。投入资金 2.85 万元启动健康生活引领行动，在
对口帮扶村开展以疾病预防、医保报销、卫生健康、帮扶救助、交通安全等为主要内容的
政策知识宣讲活动，发放各类宣传资料、卫生保洁用品等，在 5 月雨季，联系爱心企业为
帮扶村镇捐赠 1982 双雨靴，价值 23.8 万元。四是绿色帮扶强生态。投入资金 11.7 万元
捐植优质树苗 1000 棵、资金 3.64 万元购赠垃圾清运电动车 5 辆，改善帮扶村人居环境。
五是结对关爱暖民心。投入资金 10.11 万元，在春节等节日期间开展“一老一少一困”爱
心慰问，向帮扶村孤寡老人、残疾人和留守儿童送去了米、面、油等生活必需品。积极组
织 134 名中高层管理人员与 134 户 167 名孤儿、事实无人抚养儿童和重度残疾人、特困家
庭结成对子开展关爱行动，投入资助帮扶资金 11 万余元。六是就业帮扶拓新途。公司下
属企业在天祝县公开选聘有意愿到公司入职的大学生和熟悉煤矿相关专业的技术技能人
才，同等条件优先聘用，推进帮扶村劳动力稳定就业。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
能化集团持有甘肃能化的股份在承诺锁
定期满后，减持价格不低于 6 元/股（若
自股权分置改革方案实施之日起至出售
股份期间上市公司发生分红、送股、资
本公积转增等除权事项，应对该价格进
行除权处理）。能化集团如有违反承诺
的卖出交易，能化集团将卖出资金划入
甘肃能 截至目
上市公司账户归全体股东所有。
源化工 2009 年 前，能化
股份减持 注：公司于 2008 年每 10 股现金分红
股改承诺 投资集 03 月 30 长期 集团未减
承诺 0.6 元，2009 年每 10 股现金分红 0.5
团有限 日 持公司股
元，2010 年每 10 股现金分红 0.3 元。
公司 份。
2011 年每 10 股现金分红 0.3 元，2012
年每 10 股现金分红 1.4 元同时每 10 股
转增 10 股，2013 年每 10 股现金分红 1
元，2014 年每 10 股现金分红 0.3 元，
2015 年每 10 股送红股 1 股，派现金 0.4
元，同时每 10 股转增 9 股，2016 年每
10 股派发现金 0.2 元，2017 年每 10 股
61
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
派发现金 1 元，2018 年每 10 股派发现
金 1 元，2019 年每 10 股派发现金 1
元，2020 年每 10 股派发现金 1 元，
2021 年每 10 股合计派发现金红利 1.5
元，2022 年每 10 股派发现金红利 1.4
元，上述承诺最低减持价格调整为
0.6275 元。能化集团通过深圳证券交易
所挂牌交易出售的股份数量达到公司股
份总数百分之一的，自该事实发生之日
起两个工作日内将及时履行公告义务。
1、能化集团将在承诺期内通过资产注
入、资产转让、关闭或停止相关业务、
剥离等方式整合其控制的与甘肃能化所
经营相同及相似业务的其他企业，消除
同业竞争，以符合有关法律、法规和公
司章程的要求。
其中对刘化集团消除同业竞争承诺（承
诺期限：2025-09-30）如下：
（1）产能指标置换：公司及本公司控制
之子公司刘化集团已同意将其全部尿素
产能指标置换给上市公司设立的项目公
司靖煤化工,并承诺配合该公司办理后续
相关审批程序。
（2）由上市公司托管刘化集团 100%股
权：靖煤集团与甘肃能化签署了《股权
托管协议》，将刘化集团 100%的股权托
管给甘肃能化，由甘肃能化行使对托管
股权所享有的除收益权、处置权、要求
解散公司权、清算权、剩余财产分配权
以外的其他股东权利，甘肃能化有权依
据本承诺函的相关安排行使对刘化集团
关于同业 的经营管理权。
甘肃能
竞争、关 （3）转让新天公司：本公司将促使新天
源化工 2018 年
资产重组时所 联交易、 公司由分公司改制成为子公司，以便于 2028-12- 持续履行
投资集 12 月 22
作承诺 资金占用 对外转让或由上市公司收购。在靖远煤 22 中
团有限 日
方面的承 电清洁高效气化气综合利用（搬迁改
公司
诺 造）项目一期投产之前，将新天公司对
外转让给第三方，或经国资委同意划转
给集团外其他国有企业；在具备注入上
市公司条件时，上市公司在同等条件下
拥有以市场公允价格优先于上述第三方
或其他国有企业进行收购的权利。
（4）刘化集团子公司不再从事与募投项
目相关的经营行为并关停刘化集团永靖
工业园：本公司承诺限期分步关停刘化
集团永靖工业园区，鉴于靖远煤电清洁
高效气化气综合利用（搬迁改造）项目
整体分二期建设，在该项目一期投产
后，需削减不少于一期投产后相当的产
能。待二期整体完成后，永靖工业园区
整体关停，且不晚于 2025 年 9 月 30。
亿诚化工、千帆农业也存在与募投项目
产品相关的经营行为，本公司承诺通过
将亿诚化工、千帆农业转让、注销、变
更经营范围、停止相关经营行为等方
式，避免与甘肃能化及其子公司形成同
业竞争或潜在同业竞争。上述措施应在
永靖工业园区整体关停前适时实施。
62
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5）刘化集团及其子公司不再与除上市
公司及其子公司以外的能化集团控制的
其他企业进行化肥贸易交易：为避免与
甘肃能化及其关联方形成同业竞争或潜
在同业竞争，本公司将促使刘化集团及
其子公司终止或不再新增与除上市公司
及其子公司以外的能化集团控制的其他
企业进行相关的化肥贸易交易。
（6）将化肥贸易相关商业机会让予靖煤
化工：为避免与甘肃能化及其下属企业
形成同业竞争或潜在同业竞争，本公司
承诺并同意，如刘化集团（含新天公
司）及亿诚化工、千帆农业有任何商业
机会可从事、参与与募投项目产品相关
的业务或活动，且利用该等机会可能导
致与甘肃能化及其下属企业产生利益冲
突，则刘化集团及亿诚化工、千帆农业
会将该等商业机会让予给靖煤化工。
2、如能化集团或其控制的其他企业获得
的商业机会与甘肃能化及其子公司业务
发生同业竞争或可能发生同业竞争的，
能化集团将立即通知或促使所控制的其
他企业通知甘肃能化及其子公司，并应
促成将该商业机会让予甘肃能化及其子
公司，避免与甘肃能化及其子公司形成
同业竞争或潜在同业竞争，以确保甘肃
能化及其子公司其他股东利益不受损
害。
3、除在本承诺函出具日前所拥有的资产
和进行的业务以外，能化集团及其投资
的企业将来不会直接或间接经营任何与
甘肃能化及其下属公司经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的业务，也不会投
资任何与甘肃能化及其下属公司经营的
业务构成竞争或可能构成竞争的其他企
业。但是，同时满足下列条件的除外：
（1）由于国家法规、政策等原因，由政
府行政划拨或定向协议配置给能化集团
及其所投资企业煤炭资源的；（2）某个
特定矿业权招标或出让、转让条件中对
投标人或受让人有特定要求时，甘肃能
化不具备而能化集团及其所投资企业具
备该等条件的。
对于因符合上述除外条件而取得的煤炭
资源开发项目的经营性资产或权益类资
产，可由能化集团及其投资的企业先行
投资建设，一旦甘肃能化认为该等项目
的经营性资产或权益类资产具备了注入
甘肃能化的条件，能化集团将在收到甘
肃能化书面收购通知后，立即与甘肃能
化就该收购事项进行协商，将该等项目
的经营性资产或权益类资产转让给甘肃
能化。在双方就收购达成一致意见前，
该等项目的经营性资产或权益类资产委
托甘肃能化经营管理。
4、能化集团及其投资的企业违反以上任
何一项承诺的，将补偿甘肃能化因此遭
受的一切直接和间接的损失。
63
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
5、能化集团将继续严格按照《公司法》
等法律法规以及甘肃能化《公司章程》
的有关规定行使股东权利，规范与甘肃
能化之间的关联交易。
1、业绩承诺期
上市公司与能化集团共同确认，业绩承
诺期间（即“补偿期间”）为本次交易
实施完毕（即标的资产交割完毕）当年
及其后连续两个会计年度，即：假定本
次交易于 2022 年度内实施完毕，能化集
团对上市公司的利润补偿期间为 2022
年、2023 年、2024 年（以下合称为“业
绩承诺期”），如本次交易于 2023 年度
内实施完毕，能化集团对上市公司的利
润补偿期间为 2023 年、2024 年、2025
年（以下合称为“业绩承诺期”）。能
化集团对业绩承诺资产一在业绩承诺期
的净利润累计数和业绩承诺资产二在业
绩承诺期的收益额累计数进行承诺。
2、业绩承诺金额
（1）业绩承诺资产一
能化集团承诺业绩承诺资产一于业绩承
诺期间内各年度年末累计实现的净利润
（扣除非经常性损益后的净利润）不低
于当年年末累计预测净利润。当年年末
累计预测净利润为相应年度预测净利润
累计之和。即，如本次重组在 2022 年度
实施完毕，标的资产在 2022 年度、2023
年度及 2024 年度的承诺累计净利润分别
甘肃能
为 160,460.80 万元、238,995.40 万
源化工 业绩承诺 2022 年
元、321,554.94 万元；如本次重组在 2025-02- 承诺履行
投资集 及补偿安 08 月 19
2023 年度实施完毕，则标的资产在 2023 07 中
团有限 排 日
年度、2024 年度及 2025 年度的承诺累
公司
计净利润分别为 78,534.60 万元、
161,094.14 万元、244,700.87 万元。
（2）业绩承诺资产二
能化集团承诺上述标的资产于业绩承诺
期间内各年度年末累计实现的收益额不
低于当年年末累计预测收益额。当年年
末累计预测收益额为相应年度预测收益
额累计之和。即，如本次重组在 2022 年
度实施完毕，上述标的资产在 2022 年
度、2023 年度及 2024 年度的承诺累计
收益额分别为 4,154.62 万元、6,468.92
万元、8,320.36 万元，三年累计为
8,320.36 万元；如本次重组在 2023 年
度实施完毕，则上述标的资产在 2023 年
度、2024 年度及 2025 年度的承诺累计
收益额分别为 2,314.30 万元、4,165.74
万元、5,646.89 万元，三年累计为
5,646.89 万元。
3、业绩补偿金额的计算
（1）业绩承诺资产一
在业绩承诺期间届满，会计师事务所关
于净利润数差异情况的专项审核意见出
具后，双方将按以下公式计算业绩承诺
资产一业绩补偿金额及对应的股份补偿
数：
64
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
业绩承诺资产一业绩补偿金额=（业绩承
诺资产一累计承诺净利润数-业绩承诺资
产一业绩承诺期间累计实现净利润数）
÷业绩承诺资产一累计承诺净利润数×
业绩承诺资产一交易作价×能化集团在
窑煤集团的持股比例。
按上述公式计算的补偿金额小于 0 的，
按 0 计算。
业绩承诺资产一应当补偿股份数量=业绩
承诺资产一业绩补偿金额÷本次交易的
股份发行价格。
在按照上述公式计算补偿股份数时，遵
照以下原则：
根据上述公式计算的能化集团应补偿股
份数量小于 0 时，按 0 取值；根据上述
公式计算的能化集团应补偿股份数量中
不足 1 股的按 1 股补偿。
能化集团同意，如上市公司在业绩承诺
期间内有现金分红的，按上述公式计算
的补偿股份数在回购股份实施前累计获
得的税后分红收益，应随之无偿返还给
上市公司；如上市公司在业绩承诺期间
内进行送股、公积金转增股本的，则实
际补偿股份数应调整为：按上述公式计
算的补偿股份数×（1+送股或转增比
例），但能化集团持有的补偿股份数未
参与送股、公积金转增股本的除外。
（2）业绩承诺资产二
在《盈利预测补偿协议》中的业绩承诺
期间内每个会计年度结束时，聘请具有
从事证券期货相关业务资格的会计师事
务所对“业绩承诺资产二” （33 项与
主营业务相关的专利权）收益额出具专
项审核意见，“业绩承诺资产二”所对
应的于补偿期间每年实现的收益额应根
据合格审计机构出具的上述专项审核意
见结果为依据确定。
在业绩承诺期内，若“业绩承诺资产
二”截至当年年末累积实现收入低于截
至年末的累积承诺收入，能化集团将对
甘肃靖远煤电股份有限公司逐年以股份
方式予以补偿，计算公式如下：
当期补偿金额=（自业绩补偿期初至当期
期末业绩承诺资产二累计承诺收益额-自
业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产
二累计实际收益额）÷业绩补偿期间内
业绩承诺资产二承诺收益额之和×业绩
承诺资产二交易作价×能化集团在窑煤
集团的持股比例-自业绩补偿期初至当期
期末业绩承诺资产二累计已补偿金额。
按上述公式计算的补偿金额小于 0 的，
按 0 计算，即已经补偿部分不冲回。
业绩承诺资产二应当补偿股份数量=业绩
承诺资产二补偿金额÷本次交易的股份
发行价格。
在按照上述公式计算补偿股份数时，遵
照以下原则：能化集团同意，如上市公
司在业绩承诺期间内有现金分红的，按
65
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
上述公式计算的补偿股份数在回购股份
实施前累计获得的税后分红收益，应随
之无偿返还给上市公司；如上市公司在
业绩承诺期间内回购股份实施前进行送
股、公积金转增股本的，则实际补偿股
份数应调整为：按上述公式计算的补偿
股份数×（1+送股或转增比例），但能
化集团持有的补偿股份数未参与送股、
公积金转增股本的除外。
4、减值测试
（1）业绩承诺资产一
在补偿期间届满后，上市公司应当对业
绩承诺资产一进行减值测试，并聘请会
计师事务所对减值测试出具专项审核意
见，如业绩承诺资产一期末减值额＞能
化集团已补偿的金额，则能化集团将另
行向上市公司补偿。
业绩承诺资产一期末减值额为业绩承诺
资产交易价格减去业绩承诺期末业绩承
诺资产一的评估值并扣除评估基准日至
业绩承诺期末标的资产股东增资、减
资、接受赠与以及利润分配的影响。
业绩承诺资产一减值测试补偿金额=业绩
承诺资产一期末减值额-能化集团已补偿
的金额。
另需补偿的股份数量＝业绩承诺资产一
减值测试补偿金额÷本次交易的股份发
行价格。
在按照上述公式计算补偿股份数时，遵
照以下原则：
根据上述公式计算的能化集团应补偿股
份数量小于 0 时，按 0 取值；根据上述
公式计算的能化集团应补偿股份数量中
不足 1 股的按 1 股补偿。
能化集团同意，如上市公司在业绩承诺
期间内有现金分红的，按上述公式计算
的补偿股份数在回购股份实施前累计获
得的税后分红收益，应随之无偿返还给
上市公司；如上市公司在业绩承诺期间
内进行送股、公积金转增股本的，则实
际补偿股份数应调整为：按上述公式计
算的补偿股份数×（1+送股或转增比
例），但能化集团持有的补偿股份数未
参与送股、公积金转增股本的除外。
（2）业绩承诺资产二
在补偿期间届满后，上市公司应当对业
绩承诺资产二进行减值测试，并聘请会
计师事务所对减值测试出具专项审核意
见，如业绩承诺资产二期末减值额＞能
化集团已补偿金额，则能化集团将另行
向上市公司补偿。
业绩承诺资产二期末减值额为业绩承诺
资产交易价格减去业绩承诺期末业绩承
诺资产二的评估值并扣除评估基准日至
业绩承诺期末标的资产股东增资、减
资、接受赠与以及利润分配的影响。
业绩承诺资产二减值测试补偿金额=业绩
承诺资产二期末减值额-能化集团已补偿
66
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
的金额。
另需补偿的股份数量＝业绩承诺资产二
减值测试补偿金额÷本次交易的股份发
行价格。
在按照上述公式计算补偿股份数时，遵
照以下原则：
能化集团同意，如上市公司在业绩承诺
期间内有现金分红的，按上述公式计算
的补偿股份数在回购股份实施前累计获
得的税后分红收益，应随之无偿返还给
上市公司；如上市公司在业绩承诺期间
内进行送股、公积金转增股本的，则实
际补偿股份数应调整为：按上述公式计
算的补偿股份数×（1+送股或转增比
例），但能化集团持有的补偿股份数未
参与送股、公积金转增股本的除外。
5、补偿金额上限
能化集团应向上市公司补偿的业绩承诺
资产一业绩补偿金额与业绩承诺资产一
减值测试补偿金额之和以业绩承诺资产
一交易作价为金额上限。
能化集团应向上市公司补偿的业绩承诺
资产二业绩补偿金额与业绩承诺资产二
减值测试补偿金额之和以业绩承诺资产
二交易作价为金额上限。
6、业绩差额的确定
（1）能化集团与上市公司同意，上市公
司应在业绩补偿期间届满后，聘请会计
师事务所（以下简称“合格审计机
构”）对上述业绩承诺资产实现的净利
润数或收益额出具专项审核意见。上述
公司的财务报表编制应符合《企业会计
准则》及其他法律、法规的规定，上述
公司的会计政策、会计估计在业绩补偿
期间保持一贯性。业绩承诺期内，未经
公司董事会批准，不得改变会计政策、
会计估计。
（2）上市公司与能化集团同意，上述资
产对应的于业绩补偿期间每年实现的净
利润数或收益额应根据合格审计机构出
具的上述专项审核意见结果为依据确
定，并由合格审计机构对实际实现的净
利润数或收入与同期承诺业绩数据差额
情况进行审核并出具专项审核意见。
（3）上市公司董事会可以在补偿期限届
满时，一次确定补偿股份数量，无需逐
年计算。
（4）本协议中所指净利润系扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利
润。计算净利润时，若该标的公司存在
募投项目，还需扣除标的公司使用上市
公司募集配套资金对标的公司净利润影
响的金额，该项因素对标的公司各年度
净利润影响的金额按如下公式计算：该
标的公司在生产经营过程中实际使用上
市公司募集配套资金数额×同期银行贷
款利率×（1－标的公司的所得税税率）
×该标的公司在生产经营过程中实际使
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
用上市公司募集配套资金的天数/365
（注：同期银行贷款利率根据该标的公
司实际使用上市公司募集配套资金期间
中国人民银行公布的同期商业银行三年
期贷款基准利率确定；实际使用天数在
承诺期内按每年度分别计算）。
7、关于油页岩二期项目减值测试的特别
约定
为保护上市公司及上市公司中小股东的
利益，在补偿期间届满后，上市公司应
当对窑街煤电集团有限公司油页岩炼油
项目二期工程总承包项目相关资产进行
减值测试，并聘请评估机构对相关资产
出具专项评估报告。如产生资产减值损
失，则由能化集团以期末减值额单独进
行现金补偿。
油页岩二期项目期末减值额=油页岩二期
项目作价+业绩承诺期内油页岩二期项目
建设投入金额-业绩承诺期末油页岩二期
项目评估价值。
本承诺人在本次重组中以资产认购取得
的上市公司非公开发行的股份，自股份
发行结束之日起 36 个月内将不以任何方
式转让，包括但不限于通过证券市场公
开转让或通过协议方式转让，但是，在
适用法律许可的前提下的转让不受此限
（包括但不限于因业绩补偿而发生的股
份回购行为）。本次重组完成后 6 个月
内，如上市公司股票连续 20 个交易日的
甘肃能 收盘价低于发行价，或者本次重组完成
源化工 后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本 2023 年
股份限售 2026-02- 正常履行
投资集 承诺人持有上市公司股票的锁定期自动 02 月 09
承诺 09 中。
团有限 延长 6 个月。 日
公司 本次重组完成后，本承诺人基于本次重
组而享有的上市公司拟送股、转增股本
等新增股份，亦遵守相应锁定期的约
定。锁定期届满后，本承诺人转让和交
易上市公司股份将依据届时有效的法律
法规和深圳证券交易所的规则办理。
若本承诺人基于本次重组所取得股份的
锁定期承诺与证券监管机构的最新监管
意见不相符，本承诺人将根据相关证券
监管机构的监管意见进行相应调整。
中国信达资产管理股份有限公司、中国
华融资产管理股份有限公司承诺：本承
诺人在本次重组中以资产认购取得的上
中国华
市公司非公开发行的股份，自发行结束 截至本报
融资产
之日起 12 个月内将不以任何方式转让， 告披露，
管理股
包括但不限于通过证券市场公开转让或 中国信
份有限
通过协议方式转让，但是，在适用法律 2023 年 达、中国
公司;中 股份限售 2024-02-
许可的前提下的转让不受此限。 02 月 09 华融所持
国信达 承诺 09
本次重组完成后，本承诺人基于本次重 日 公司股份
资产管
组而享有的上市公司拟送股、转增股本 已解禁，
理股份
等新增股份，亦遵守相应锁定期的约 本承诺履
有限公
定。锁定期届满后，本承诺人转让和交 行完毕。
司
易上市公司股份将依据届时有效的法律
法规和深圳证券交易所的规则办理。
若本承诺人基于本次重组所取得股份的
68
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
锁定期承诺与证券监管机构的最新监管
意见不相符，本承诺人将根据相关证券
监管机构的监管意见进行相应调整。
UBS AG
（瑞士
银行）;
安联保
险资产
管理有
限公司-
安联万
泰2号
资产管
理产品;
财通基
金管理
有限公
司;华泰
资产管
理有限
公司-华
泰优颐
股票专
项型养
1、同意自甘肃能化本次发行结束之日
老金产
（指本次发行的股份上市之日）起，六
品;华夏
个月内不转让本次认购的股份，并委托
人寿保
甘肃能化董事会向中国证券登记结算有
险股份
限责任公司深圳分公司申请对本公司上
有限公
述认购股份办理锁定手续，以保证本公
首次公开发行 司;南方 2023 年
股份限售 司持有的上述股份自本次发行结束之日 2024-06- 正常履行
或再融资时所 天辰 12 月 13
承诺 起，六个月内不转让。2、保证在不履行 13 中。
作承诺 （北 日
或不完全履行承诺时，赔偿其他股东因
京）投
此而遭受的损失。如有违反承诺的卖出
资管理
交易，本公司将授权登记结算公司将卖
有限公
出资金划入上市公司账户归全体股东所
司-南方
有。3、将忠实履行承诺，承担相应的法
天辰景
律责任。
晟 16 期
私募证
券投资
基金;诺
德基金
管理有
限公司;
申万宏
源证券
有限公
司;天安
人寿保
险股份
有限公
司-传统
产品;杨
三宝;中
国金川
投资控
股有限
公司
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 不适用。
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
适用 □不适用
盈利预测资 未达预测的
预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露
产或项目名 原因（如适
间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引
称 用）
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《关于甘肃
靖远煤电股
份有限公司
33 项与主营 发行股份购
2022 年 01 2024 年 12 2023 年 02
业务相关的 6,468.92 8,758.39 不适用 买资产并募
月 01 日 月 31 日 月 07 日
专利权 集配套资金
暨关联交易
中交易相关
方作出的承
诺的说明》
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
适用 □不适用
一、重大资产重组的基本情况
本公司 2022 年 9 月 19 日召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券
监督管理委员会“证监许可[2022]3239 号《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能
源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》”核准，同意本公
司向甘肃能源化工投资集团有限公司（以下简称“能化集团”）发行 1,622,773,446 股股
份、向中国信达资产管理股份有限公司发行 459,492,449 股股份、向中国华融资产管理股
份有限公司发行 20,924,643 股股份购买资产，合计发行股份 2,103,190,538 股购买窑街
煤电集团有限公司（以下简称窑街煤电公司）100.00%的股权。
窑街煤电公司 100.00%股权的交易价格以北京天健兴业资产评估有限公司 2022 年 3 月
31 日为评估基准日出具的天兴评报字[2022]第 0565 号《资产评估报告》的评估结果为依
据 作 价 人 民 币 7,529,442,128.74 元 ， 经 交 易 各 方 协 商 一 致 同 意 ， 由 本 公 司 发 行
2,103,190,538 股股份作为交易对价。
70
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2022 年 12 月 30 日，窑街煤电公司完成股权转让相关的工商变更登记手续，本公司已
持有窑街煤电公司 100%的股权，窑街煤电公司成为本公司的全资子公司，纳入公司合并报
表范围。
二、收购资产业绩承诺情况
能化集团作为交易对方，对 33 项与窑街煤电公司相关的专利权（以下简称“业绩承
诺资产二”）在业绩承诺期的收益额累计数进行承诺，业绩承诺资产二在 2022 年度、
2023 年度及 2024 年度的承诺累计收益额分别为 4,154.62 万元、 6,468.92 万元 、
8,320.36 万元，三年累计为 8,320.36 万元。
（一）业绩承诺资产二计算公式
业绩承诺资产二的收益额=主营业务收入×衰减后技术分成率（2022 年度、2023 年
度、2024 年度分别为 1.13%、0.90%、0.72%）×窑街煤电集团持有业绩承诺资产二权益比
例。
（二） 业绩承诺资产二的范围、评估值等情况如下：
评估值 窑街煤电公司 交易对价
序号 业绩承诺资产二名称
（万元） 持有权益比例 （万元）
1 33 项与主营业务相关的专利权 6,340.00 100% 6,340.00
（三）业绩补偿安排
在业绩承诺期内，若业绩承诺资产二．截至当年年末累积实现收入低于截至年末的累
积承诺收入，能化集团对甘肃能化股份有限公司逐年以股份方式予以补偿，计算公式如
下：
当期补偿金额＝（自业绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计承诺收益额-自业
绩补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计实际收益额）÷业绩补偿期间内业绩承诺资产
二承诺收益额之和×业绩承诺资产二交易作价×能化集团在窑煤集团的持股比例-自业绩
补偿期初至当期期末业绩承诺资产二累计已补偿金额。
按上述公式计算的补偿金额小于 0 的，按 0 计算，即已经补偿部分不冲回。
业绩承诺资产二应当补偿股份数量＝业绩承诺资产二补偿金额÷本次交易的股份发行
价格。
在按照上述公式计算补偿股份数时，遵照以下原则：能化集团同意，如上市公司在业
绩承诺期间内有现金分红的，按上述公式计算的补偿股份数在回购股份实施前累计获得的
税后分红收益，应随之无偿返还给上市公司；如上市公司在业绩承诺期间内回购股份实施
71
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
前进行送股、公积金转增股本的，则实际补偿股份数应调整为：按上述公式计算的补偿股
份数×(1＋送股或转增比例），但能化集团持有的补偿股份数未参与送股、公积金转增股
本的除外。
三、收购资产业绩实现情况
2023 年度，业绩承诺资产二相关的主营业务收入金额为 367,702.79 万元，业绩承诺
资产二实现的收益额为 3,309.33 万元，2022 年度及 2023 年度累计收益额为 8,758.39 万
元。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
不适用。
3、承诺事项说明
上述当期预计业绩、当期实际业绩为累计数据。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
□适用 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
适用 □不适用
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《企业会计准则解释 16 号》（财会﹝2022﹞31 号）（以
下简称“解释 16 号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确
认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行，本公司本年度施
行该事项相关的会计处理。
72
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
对于在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初因适用解释 16 号单项交易而确认
的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂
时性差异和应纳税暂时性差异的，本公司按照解释 16 号和《企业会计准则第 18 号——所得税》
的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
根据解释 16 号的相关规定，受重要影响的报表项目名称和金额如下：
2023 年 1 月 1 日
受影响的项目
调整前 调整金额 调整后
递延所得税资产 293,778,662.90 57,780,395.17 351,559,058.07
递延所得税负债 57,780,395.17 57,780,395.17
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 116.86
境内会计师事务所审计服务的连续年限 5
境内会计师事务所注册会计师姓名 李耀忠、朱银玲
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 5
当期是否改聘会计师事务所
□是 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
报告期内，公司聘请信永中和会计师事务所为内控审计会计师事务所，审计费用为 40
万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 不适用
十、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 不适用
73
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、非重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司及下属子公司发生及延续到本报告期未结案非重大诉讼、仲裁案件 97
起，合计涉案金额 90,977.38 万元，占 2023 年末经审计归属于上市公司股东净资产比例
为 5.68%。其中公司及子公司为原告的案件涉案金额为 52,177.69 万元，公司及子公司为
被告的案件涉案金额 38,799.69 万元，上述诉讼案件中，30 起已执行或诉讼终结，剩余
67 起正在执行或在审理中。
十三、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
获批
关联 占同 可获
关联 的交 是否 关联
关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联 交易 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类
关系 定价 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 （万 额度 方式
元） 比例 市价
元）
巨潮
资讯
网
《关
于
2022
年日
常关
向关 联交
同受 2023
联方 市场/ 当期 转账 易实
刘化 母公 采购 13,61 9,891 13,61 年 04
采购 招标 市场 3.78% 是 或票 施情
集团 司控 物资 3.18 .34 3.18 月 28
原材 价 价 据 况及
制 日
料 2023
年日
常关
联交
易预
计的
议
案》
2023-
74
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
37
向关
同受 2023
联方 市场/ 当期 转账
金能 母公 采购 3,989 3,870 3,989 年 04
采购 招标 市场 1.11% 是 或票 同上
科源 司控 物资 .46 .52 .46 月 28
原材 价 价 据
制 日
料
向关
同受
联方 当期 转账
金能 母公 水电 政府
采购 市场 13.98 0.06% 是 或票 13.98
科源 司控 暖 定价
原材 价 据
制
料
向关
同受 2023
联方 市场/ 当期 转账
派仕 母公 采购 672.8 672.8 年 04
采购 招标 市场 0.19% 948 否 或票 同上
得 司控 物资 6 6 月 28
原材 价 价 据
制 日
料
向关
同受
联方 当期 转账
贸易 母公 市场 477.4 477.4
采购 煤炭 市场 1.49% 是 或票
公司 司控 价 6 6
原材 价 据
制
料
向关
同受
联方 当期 转账
金昌 母公 市场 1,254 1,254
采购 煤炭 市场 3.92% 是 或票
化工 司控 价 .31 .31
原材 价 据
制
料
向关
同受 联方 2023
当期 转账
刘化 母公 销售 市场 11,85 12,87 11,85 年 04
煤炭 市场 1.24% 否 或票 同上
集团 司控 产 价 4.19 2.5 4.19 月 28
价 据
制 品、 日
商品
向关
同受 联方 2023
市场/ 当期 转账
刘化 母公 销售 销售 1,250 1,250 年 04
招标 市场 1.32% 553.1 是 或票 同上
集团 司控 产 材料 .53 .53 月 28
价 价 据
制 品、 日
商品
向关
同受 联方 2023
市场/ 当期 转账
靖煤 母公 销售 年 04
物资 招标 市场 0.72 0.00% 53.29 否 或票 0.72 同上
集团 司控 产 月 28
价 价 据
制 品、 日
商品
向关
靖煤
同受 联方 2023
集团 当期 转账
母公 销售 水电 政府 年 04
及下 市场 47.5 0.12% 47.84 否 或票 47.50 同上
司控 产 费 定价 月 28
属企 价 据
制 品、 日
业
商品
向关
同受 联方 2023
瑞赛 市场/ 当期 转账
母公 销售 销售 14,61 14,55 14,61 年 04
可兴 招标 市场 1.54% 是 或票 同上
司控 产 商品 1.73 0.4 1.73 月 28
元 价 价 据
制 品、 日
商品
金能 同受 向关 销售 市场/ 当期 3,415 0.36% 2,799 是 转账 3,415 2023 同上
75
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
科源 母公 联方 商品 招标 市场 .71 .81 或票 .71 年 04
司控 销售 价 价 据 月 28
制 产 日
品、
商品
向关
同受 联方 2023
市场/ 当期 转账
绿锦 母公 销售 销售 年 04
招标 市场 0.00% 150 否 或票 0 同上
环保 司控 产 商品 月 28
价 价 据
制 品、 日
商品
向关
同受 联方 2023
市场/ 当期 转账
派仕 母公 销售 销售 445.3 年 04
招标 市场 445.3 0.05% 590 否 或票 同上
得 司控 产 商品 0 月 28
价 价 据
制 品、 日
商品
向关
瑞赛
同受 联方
可循 当期 转账
母公 销售 水电 政府 923.6 923.6
环及 市场 2.27% 是 或票
司控 产 费 定价 4 4
下属 价 据
制 品、
企业
商品
向关
同受 联方 2023
市场/ 当期 转账
金昌 母公 销售 让售 年 04
招标 市场 49.03 0.01% 100 否 或票 49.03 同上
化工 司控 产 材料 月 28
价 价 据
制 品、 日
商品
靖煤
同受 向关 2023
公司 电话 当期 转账
母公 联方 市场 年 04
及下 费及 市场 3.69 3.92% 6.13 否 或票 3.69 同上
司控 提供 价 月 28
属企 网费 价 据
制 劳务 日
业
靖煤
同受 向关 2023
公司 当期 转账
母公 联方 培训 市场 年 04
及下 市场 2.47 1.13% 8.5 否 或票 2.47 同上
司控 提供 费 价 月 28
属企 价 据
制 劳务 日
业
靖煤
同受 向关 2023
公司 当期 转账
母公 联方 设备 市场 100.0 年 04
及下 市场 2.3 2.3 否 或票 2.30 同上
司控 提供 租赁 价 0% 月 28
属企 价 据
制 劳务 日
业
靖煤
同受 向关 2023
公司 当期 转账
母公 联方 提供 市场 100.0 年 04
及下 市场 54.09 0.05% 否 或票 54.09 同上
司控 提供 劳务 价 4 月 28
属企 价 据
制 劳务 日
业
靖煤
同受 向关 2023
公司 当期 转账
母公 联方 托管 市场 年 04
及下 市场 52.38 否 或票 0 同上
司控 提供 费 价 月 28
属企 价 据
制 劳务 日
业
靖煤 同受 向关 设计 当期 转账
市场
公司 母公 联方 监理 市场 6.79 1.08% 是 或票 6.79
价
及下 司控 提供 费 价 据
76
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
属企 制 劳务
业
瑞赛
同受 向关 2023
可循 当期 转账
母公 联方 提供 市场 105.2 年 04
环及 市场 55.07 0.05% 否 或票 55.07 同上
司控 提供 劳务 价 4 月 28
下属 价 据
制 劳务 日
企业
瑞赛
同受 向关
可循 电话 当期 转账
母公 联方 市场
环及 费及 市场 1.35 1.44% 是 或票 1.35
司控 提供 价
下属 网费 价 据
制 劳务
企业
瑞赛
同受 向关 房屋
可循 当期 转账
母公 联方 及设 市场
环及 市场 14.03 0.01% 是 或票 14.03
司控 提供 备租 价
下属 价 据
制 劳务 赁费
企业
瑞赛
同受 向关
可循 当期 转账
母公 联方 检定 市场
环及 市场 6.78 1.60% 是 或票 6.78
司控 提供 费 价
下属 价 据
制 劳务
企业
瑞赛
同受 向关
可循 设计 当期 转账
母公 联方 市场 14.69
环及 监理 市场 62.26 是 或票 62.26
司控 提供 价 %
下属 费 价 据
制 劳务
企业
同受 向关
兰煤 当期 转账
母公 联方 提供 市场 8,352 8,352
设计 市场 8.34% 是 或票
司控 提供 劳务 价 .1 .10
院 价 据
制 劳务
向关
当期 转账
能化 控股 联方 提供 市场
市场 0.02 0.00% 是 或票 0.02
集团 股东 提供 劳务 价
价 据
劳务
接受
同受 2023
关联 市场/ 当期 转账
金能 母公 3,126 1,237 3,126 年 04
方提 工程 招标 市场 2.74% 是 或票 同上
科源 司控 .77 .6 .77 月 28
供的 价 价 据
制 日
劳务
接受
同受 2023
兰煤 关联 市场/ 当期 转账
母公 年 04
设计 方提 工程 招标 市场 140 否 或票 0 同上
司控 月 28
院 供的 价 价 据
制 日
劳务
靖煤 接受
同受 2023
公司 关联 当期 转账
母公 培训 市场 726.5 12.61 726.5 年 04
及其 方提 市场 530 是 或票 同上
司控 费 价 4 % 4 月 28
下属 供的 价 据
制 日
企业 劳务
靖煤 接受
同受 2023
公司 关联 当期 转账
母公 宾馆 市场 年 04
及其 方提 市场 2.81 0.57% 10.3 否 或票 2.81 同上
司控 餐饮 价 月 28
下属 供的 价 据
制 日
企业 劳务
靖煤 同受 接受 接受 市场/ 当期 转账 2023
5.31 0.02% 8.05 否 5.31 同上
公司 母公 关联 劳务 招标 市场 或票 年 04
77
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
及其 司控 方提 价 价 据 月 28
下属 制 供的 日
企业 劳务
接受
同受 2023
兰煤 关联 当期 转账
母公 设计 市场 735.0 11.18 735.0 年 04
设计 方提 市场 471.3 是 或票 同上
司控 费 价 4 % 4 月 28
院 供的 价 据
制 日
劳务
接受
同受 2023
关联 市场/ 当期 转账
金能 母公 接受 23,40 58.03 16,32 23,40 年 04
方提 招标 市场 是 或票 同上
科源 司控 劳务 8.5 % 9.8 8.50 月 28
供的 价 价 据
制 日
劳务
接受
同受 2023
关联 市场/ 当期 转账
派仕 母公 接受 127.1 127.1 年 04
方提 招标 市场 0.32% 400 否 或票 同上
得 司控 劳务 1 1 月 28
供的 价 价 据
制 日
劳务
接受
同受 2023
关联 市场/ 当期 转账
交易 母公 接受 1,039 694.2 年 04
方提 招标 市场 694.2 2.06% 否 或票 同上
中心 司控 劳务 .43 0 月 28
供的 价 价 据
制 日
劳务
接受
同受 2023
瑞赛 关联 当期 转账
母公 房屋 市场 128.5 122.4 年 04
可循 方提 市场 122.4 5.42% 否 或票 同上
司控 租赁 价 4 0 月 28
环 供的 价 据
制 日
劳务
接受
同受 2023
关联 当期 转账
金能 母公 房屋 市场 236.4 10.47 236.4 年 04
方提 市场 257 否 或票 同上
科源 司控 租赁 价 3 % 3 月 28
供的 价 据
制 日
劳务
接受
同受 2023
关联 当期 转账
金能 母公 场地 市场 年 04
方提 市场 53.5 否 或票 0 同上
科源 司控 租赁 价 月 28
供的 价 据
制 日
劳务
接受
关联 办公 当期 转账
能化 控股 市场 115.3 115.3
方提 楼租 市场 9.36% 是 或票
集团 股东 价 8 8
供的 用 价 据
劳务
90,48 67,30
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
1.04 6.91
大额销货退回的详细情况 不适用
1、向关联方采购原材料方面，主要是公司下属刘化化工根据实际需要向刘化集团采
购液氨超出预计 3,721.84 万元；白银热电为满足燃料需求，向金昌化工和贸易公司
采购高热值煤炭 1,731.77 万元。
2、向关联方销售产品、商品方面，根据央企帮扶甘肃抗旱救灾政策性保供需要，刘
按类别对本期将发生的日常关联 化化工向刘化集团销售复合肥 560.60 万元；根据日常生产经营运行需要，窑煤公司
交易进行总金额预计的，在报告 对向瑞赛可循环及下属企业提供水电产品，金额 923.64 万元。
期内的实际履行情况（如有） 3、向关联方提供劳务方面，因联合中标甘肃汇能煤炭储运有限公司 100 万吨煤炭储
备中心项目 EPC 工程，煤一公司向关联方兰煤设计院提供工程服务 8,352.10 万元。
4、接受关联方提供的劳务方面，天宝煤业因生产能力提升以及工程实施需要，接受
金能科源提供工程建设、运输等服务增加 8,967.87 万元。
上述关联交易超出预计主要是公司及关联方在日常生产经营中，由于市场形势和供
78
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
需变化以及工程项目临时招标等因素导致，符合公司及下属企业生产经营和业务开展
实际需要，公司董事会对以上超出预计的关联交易补充确认。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
1、经 2021 年 12 月 29 日公司第十届董事会第四次会议审议，通过《关于购买房屋暨
关联交易的议案》，公司购买靖煤地产公司位于平川供应公司小区内 17#楼用作公司人才
公寓。报告期内，公司支付该项房屋购置款 1,849.38 万元。
2、经 2020 年 10 月 29 日公司第九届董事会第二十一次会议审议，通过《关于全资子
公司产能指标置换暨关联交易事项的议案》，根据靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬
迁改造）项目需要，刘化集团将所持有的 70 万吨尿素产能指标置换给刘化化工。报告期
内，气化气项目完成单机试运行，刘化化工支付产能指标置换款项 3,801.90 万元，购买
商标权支付 5.66 万元。
3.2022 年公司重大资产重组时，为解决与控股股东同业竞争问题，公司与控股股东能
化集团签署《股权托管协议》，协议约定能化集团将其所持金昌化工 79.5%股权、贸易公
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
司的 100%股权以及兰煤设计院 100%股权委托公司管理，由公司依其经营管理方式统一进
行管理。报告期内，本关联托管发生额为 68.70 万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于购买房屋暨关联交易的公告 2021 年 12 月 31 日 巨潮资讯网
关于全资子公司产能指标置换暨关联
2020 年 10 月 31 日 巨潮资讯网
交易的公告
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
适用 □不适用
托管情况说明
详见本节十五、7。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
出租情况：详见本节十五、1 项有关内容。
承租情况：
1、经 2023 年 1 月 20 日公司第十届董事会第十七次会议审议，通过《关于租用靖煤集
团及子公司部分资产暨关联交易的议案》，为了满足公司及下属单位日常经营、办公以及
职工用餐和集体活动的场所、场地需要，公司及下属单位租用靖煤集团及其下属单位部分
房屋和地面构筑物资产及相关配套设施，报告期内，该项关联租赁发生额为 895.41 万
元。
2、公司下属窑煤公司及其子公司与关联方发生的关联租赁事项详见本节十五、1 项有
关内容。
3、因日常办公司需要，公司向能化集团租赁办公场地，报告期内，该项关联租赁发生
额为 115.38 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
2023 年 2023 年
银河公 连带责
03 月 22 1,000 04 月 07 1,000 1年 是 否
司 任保证
日 日
2023 年 2023 年
白银热 连带责
03 月 22 60,000 09 月 28 1,400 1年 否 否
电 任保证
日 日
2023 年 2023 年
刘化化 连带责
03 月 22 59,000 04 月 07 49,700 2-3 年 否 否
工 任保证
日 日
2023 年 2023 年
煤一公 连带责
03 月 22 7,000 08 月 29 4,000 1年 否 否
司 任保证
日 日
2023 年 2023 年
煤一公 连带责
03 月 22 7,000 05 月 09 2,000 6 个月 是 否
司 任保证
日 日
2023 年
华能公
03 月 22 2,000
司
日
2023 年
靖煤新
03 月 22 6,282
能源
日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 135,282 担保实际发生额合 58,100
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 135,282 实际担保余额合计 58,100
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
2023 年 2023 年
天宝煤 连带责
03 月 22 100,000 05 月 08 63,000 10 年 否 否
业 任保证
日 日
报告期内审批对子 报告期内对子公司
100,000 63,000
公司担保额度合计 担保实际发生额合
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 100,000 实际担保余额合计 63,000
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 235,282 发生额合计 121,100
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 235,282 余额合计 121,100
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
7.56%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
5,400
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,400
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 140,000 0 0 0
券商理财产品 募集资金 10,000 0 0 0
银行理财产品 自有资金 124,000 0 0 0
券商理财产品 自有资金 30,000 10,000 0 0
合计 304,000 10,000 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、2022 年，公司实施重大资产重组发行股份购买窑煤集团 100%股权，2022 年 12 月
30 日，公司收到中国证监会核发的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工
投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕3239
号），同日，甘肃省市场监督管理局出具《内资公司变更通知书》，本次重组标的资产已
过户给公司，窑煤集团有限公司成为公司全资子公司。经向深圳证券交易所申请，本次重
大资产重组发行股份 2,103,190,538 股于 2023 年 2 月 9 日在深圳证券交易所上市，本次
重组配套募集资金新增股份 740,740,740 股于 2023 年 12 月 13 日在深圳证券交易所上
市。
2、2023 年 3 月 21 日、4 月 6 日公司分别召开第十届董事会第十八次会议、2023 年第
二次临时股东大会，审议通过了《关于拟变更公司全称及证券简称的议案》，根据 2022
年公司重大资产重组后业务、地域、控股股东等情况变化，结合公司实际，变更公司全称
及证券简称，变更后，公司全称为甘肃能化股份有限公司，股票及可转债简称为甘肃能
化、能化转债，公司英文全称及简称同步变更。2023 年 4 月 17 日，公司收到甘肃省市场
监督管理局《内资公司变更通知书》，并取得变更后的《营业执照》。经公司向深圳证券
交易所申请，公司证券简称自 2023 年 4 月 18 日起由“靖远煤电”变更为“甘肃能化”、
“靖远转债”变更为“能化转债”，公司证券代码“000552”、“127027”保持不变。
十八、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、2023 年 6 月 7 日，公司召开第十届董事会第二十三次会议，审议通过《关于出资
设立全资子公司的议案》，为满足公司重大资产重组后业务管理实际需要，进一步优化企
业组织和业务架构，加强对靖远矿区资产的集中运营管控，公司以货币资金出资 1 亿元，
设立全资子公司甘肃靖煤能源有限公司，同时授权靖煤公司对公司所属靖远矿区各类生产
经营要素实施集中管理和集约利用。2023 年 6 月，靖煤公司完成工商登记，并领取了甘肃
省市场监督管理局核准颁发的《营业执照》。
2023 年 10 月 11 日，公司召开第十届董事会第二十七次会议、第十届监事会第十七次
会议，2023 年 10 月 27 日召开 2023 年第四次临时股东大会，审议通过《关于以靖远矿区
部分资产对全资子公司靖煤公司进行增资的议案》，公司以合法拥有的靖远矿区货币资
金、实物资产、股权、国有土地使用权、采矿权以及相应的债权债务等资产，对靖煤公司
进行整体增资。以 2023 年 7 月 31 日为基准日，由信永中和会计师事务所银川分所对公司
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
资产、负债、权益进行了分割审核，并于报告期内完成资产交割，实现了靖远矿区业务管
理有效整合。
2、2023 年 4 月 14 日，公司召开第十届董事会第二十次会议，审议通过《关于向刘化
化工增资并启动气化气项目二期建设的的议案》，根据靖远煤电清洁高效气化气综合利用
（搬迁改造）项目整体规划，为充分发挥气化气项目投资效益，实现项目一、二期工程有
序衔接，公司启动建设项目二期工程，二期工程总投资 204,657.12 万元。公司以自有资
金向刘化化工增资 61,397.136 万元，本次增资完成后，刘化化工仍为公司全资子公司。
3、2023 年 5 月 12 日，公司召开第十届董事会第二十二次会议、第十届监事会第十四
次会议，审议通过《关于调整气化气项目工程概算等事项的议案》，根据项目建设实际需
要，对靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目工程概算结构和一期工程预定
可使用状态的日期进行调整，二期工程概算 15,152.42 万元调整至一期工程，项目投资总
额不变，项目一期达到预定可使用状态日期调整至 2023 年 10 月 31 日。本次调整后，气
化气项目一、二期工程合计概算总额不会发生变化，项目可行性不会发生变化，项目一期
工程调增不使用公司可转债募集资金，不涉及改变募集资金用途的情形。
截至本报告期末，靖远煤电清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目一期工程各单
元土建主体工程已全部封顶，进入砌体、抹面、梯子平台安装等装饰装修收尾阶段。设备
已到场 600 余台，安装到位 400 余台，其中气化单元及渣水单元设备已全部安装到位，管
道焊接完成 99%；空分及供热装置安装进度达到 70%，净化合成单元、尿素装置、工艺及
供热外管、污水处理及中水回用、零排放、罐区、循环水、脱盐水等安装工程全面采取赶
工措施加快推进建设。项目二期工程已完成气化单元 EPC、循环流化床锅炉、造价咨询、
监理、净化合成单元详细工程设计等招标工作，正在进行尿素单元专有技术及详细工程设
计、全过程跟踪审计、空分成套装置、空压机及增压机采购、其它专有（专利）设备及长
制造周期设备招标工作。
4、天宝煤业主要负责红沙梁井工矿及红沙梁露天煤矿项目，截至本报期末，天宝煤
业取得红沙梁露天矿 300 万吨/年初步设计（变更）的批复及安全设施批复，取得项目建
设部分用地批复，完成部分工程、设备招投标工作，露天矿消防水泵房、加水站、雨水收
集池及危废品库、矿区内 110kV 架空线输电线路、综合管网、矿井 110kV 变电站 PC 项
目、矿井蓄水池及生活污水蓄水池、马天线 110kV 架空线输电线路等工程已完工，目前露
天矿已进入联合试运转阶段，井工矿一期井筒工程已完工，二期工程正在推进中。
5、公司下属控股子公司景泰煤业主要负责白岩子矿井及洗煤厂项目的开发建设，截
至本报告期末，矿建工程中，F1 断层上盘煤流系统（1 区段 2 号运煤下山、1 区段 2 号辅
运巷、1 区段 2 号上下部煤仓等）井巷工程已施工完成，目前正在推进 1106 上 01 工作面
运输巷、回风巷的施工；土建工程中，地面爆炸物品库、矸石周转场地、35/10KV 变电所
等 8 项工程已竣工；浴室灯房联合建筑、行政办公楼、职工食堂、锅炉房等生产辅助设施
及行政福利设施实现提前投用，选煤厂筛分破碎车间、主厂房、中矸仓、产品仓主体工程
已完成施工；机电设备购置及安装工程中，地面 35KV 供电线路施工工程、主斜井架空乘
人器、生活污水处理站设备、井下污水处理设备、主斜井井口房至矸石仓栈桥带式输送机
等安装工程已完成，回风立井主通风机、副斜井提升机等设备已调试运行。矿井首采工作
面关键线路、生产系统已完成大部分施工及安装。
6、2023 年 8 月 23 日，公司召开第十届董事会第二十五次会议、第十届监事会第十六
次会议，2023 年 9 月 8 日召开 2023 年第三次临时股东大会审议，通过关于投资建设兰州
新区热电联产项目的议案。截至本报告期末，项目公司甘能化 （兰州新区）热电有限公
司成立并完成工商登记注册相关手续，项目已进入全面建设阶段，已完成地基处理土方平
衡、全厂区强夯处理等工作，正在开展桩基施工，取得兰州新区经济发展局关于项目核
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
准、环境影响评价、水资源论证、节能评估等批复文件，编制完成可研、初步设计相关报
告，完成三大主机及设备、EPC 总承包、监理、检测、工程施工、技术服务、工程咨询等
各类招标和合同签订工作。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
3,251,10 2,843,93 2,843,93 2,847,18
售条件股 0.14% 53.20%
7 1,278 1,278 2,385
份
1、国
家持股
2、国
2,292,78 2,292,78 2,292,78
有法人持 42.84%
3,135 3,135 3,135
股
3、其
3,251,10 496,703, 496,703, 499,954,
他内资持 0.14% 9.34%
7 699 699 806
股
其
3,229,78 463,370, 463,370, 466,600,
中：境内 0.14% 8.72%
8 366 366 154
法人持股
境内
33,333,3 33,333,3 33,354,6
自然人持 21,319 0.00% 0.62%
33 33 52
股
4、外 54,444,4 54,444,4 54,444,4
1.02%
资持股 44 44 44
其
54,444,4 54,444,4 54,444,4
中：境外 1.02%
44 44 44
法人持股
境外
自然人持
股
二、无限
2,504,57 2,504,61
售条件股 99.86% 35,781 35,781 46.80%
5,364 1,145
份
1、人
2,504,57 2,504,61
民币普通 99.86% 35,781 35,781 46.80%
5,364 1,145
股
2、境
内上市的
外资股
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、境
外上市的
外资股
4、其
他
三、股份 2,507,82 2,843,93 2,843,96 5,351,79
100.00% 35,781 100.00%
总数 6,471 1,278 7,059 3,530
股份变动的原因
适用 □不适用
1、经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕2771 号文核准，公司于 2020 年 12
月 10 日公开发行可转换公司债券，并于 2021 年 1 月 22 日在深圳证券交易所上市，债券
简称为“靖远转债”，债券代码为“127027”。2023 年 4 月 18 日起，可转债简称变更为
“能化转债”，代码“127027”维持不变。2021 年 6 月 16 日起，本次发行可转债进入转
股期，转股股份优先使用公司回购股份，不足部分使用新增股份。2023 年，因可转债转股
新增股份 35,781 股。
2、2022 年 12 月 28 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃靖远煤电
股份有限公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批
复》（证监许可[2022]3239 号），核准公司向甘肃能源化工投资集团有限公司发行
1,622,773,446 股股份、向中国信达资产管理股份有限公司发行 459,492,449 股股份、向
中国华融资产管理股份有限公司发行 20,924,643 股股份购买相关资产，核准公司发行股
份募集配套资金不超过 30 亿元。2023 年 1 月 30 日，本次重组发行股份购买资产新增股份
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成登记手续，新增股份
2,103,190,538 股，上市时间为 2023 年 2 月 9 日。
2023 年 12 月 1 日，本次重组募集配套资金新增股份在中国证券登记结算有限责任公
司深圳分公司办理完成登记手续，新增股份 740,740,740 股，上市时间为 2023 年 12 月 13
日。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
1、2020 年 10 月 19 日，公司公开发行可转债公司债券经证监会发审会 149 次会议审
核通过。11 月 2 日，公司取得中国证券监督管理委员会出具的《关于核准甘肃靖远煤电股
份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可﹝2020﹞2771 号）。
2、2022 年 12 月 21 日，公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得
中国证监会上市公司并购重组审核委员会 2022 年第 25 次并购重组委工作会议审核无条件
通过，2022 年 12 月 30 日，公司收到中国证监会核发的《关于核准甘肃靖远煤电股份有限
公司向甘肃能源化工投资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可〔2022〕3239 号）。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
报告期内，因公司公开发行可转债转股以及 2022 年发行股份购买资产并募集配套资金
新增股份上市，期末总股本为 5,351,793,530 元，据此计算 2023 年公司每股收益 0.37
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
元，期末每股净资产 2.99 元。考虑公司存量可转债转股等潜在因素，计算 2023 年稀释每
股收益为 0.33 元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
甘肃能源化工 发行股份购买
1,622,773,44 1,622,773,44 2026 年 2 月 9
投资集团有限 资产新增股份
6 6 日
公司 上市限售三年
中国信达资产 发行股份购买
2024 年 2 月 9
管理股份有限 459,492,449 459,492,449 资产新增股份
日
公司 上市限售一年
中国华融资产 发行股份购买
2024 年 2 月 9
管理股份有限 20,924,643 20,924,643 资产新增股份
日
公司 上市限售一年
发行股份购买
资产配套募集
诺德基金管理 2024 年 6 月
165,888,888 165,888,888 资金向特定对
有限公司 13 日
象发行股份上
市限售六个月
发行股份购买
资产配套募集
中国金川投资 2024 年 6 月
104,925,931 104,925,931 资金向特定对
控股有限公司 13 日
象发行股份上
市限售六个月
发行股份购买
资产配套募集
申万宏源证券 2024 年 6 月
84,666,666 84,666,666 资金向特定对
有限公司 13 日
象发行股份上
市限售六个月
发行股份购买
资产配套募集
财通基金管理 2024 年 6 月
78,888,888 78,888,888 资金向特定对
有限公司 13 日
象发行股份上
市限售六个月
发行股份购买
天安人寿保险 资产配套募集
2024 年 6 月
股份有限公司 66,666,666 66,666,666 资金向特定对
13 日
-传统产品 象发行股份上
市限售六个月
发行股份购买
资产配套募集
2024 年 6 月
UBS AG 54,444,444 54,444,444 资金向特定对
13 日
象发行股份上
市限售六个月
发行股份购买
华夏人寿保险 资产配套募集 2024 年 6 月
51,851,851 51,851,851
股份有限公司 资金向特定对 13 日
象发行股份上
87
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
市限售六个月
南方天辰（北
发行股份购买
京）投资管理
资产配套募集
有限公司-南 2024 年 6 月
33,407,407 33,407,407 资金向特定对
方天辰景晟 16 13 日
象发行股份上
期私募证券投
市限售六个月
资基金
发行股份购买
资产配套募集
2024 年 6 月
杨三宝 33,333,333 33,333,333 资金向特定对
13 日
象发行股份上
市限售六个月
华泰资产管理 发行股份购买
有限公司-华 资产配套募集
2024 年 6 月
泰优颐股票专 33,333,333 33,333,333 资金向特定对
13 日
项型养老金产 象发行股份上
品 市限售六个月
安联保险资产 发行股份购买
管理有限公司 资产配套募集
2024 年 6 月
-安联万泰 2 33,333,333 33,333,333 资金向特定对
13 日
号资产管理产 象发行股份上
品 市限售六个月
2,843,931,27 2,843,931,27
合计 0 0 -- --
8 8
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
适用 □不适用
股票及其 发行价格
获准上市 交易终止
衍生证券 发行日期 （或利 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
交易数量 日期
名称 率）
股票类
发行股份
购买资产
并募集配
套资金暨 2023 年 01 2,103,190 2023 年 02 2,103,190 巨潮资讯 2023 年 01
3.58 元
关联交易 月 30 日 ,538 月 08 日 ,538 网 月 04 日
之发行股
份购买资
产
发行股份
购买资产
配套募集 2023 年 12 740,740,7 2023 年 12 740,740,7 巨潮资讯 2023 年 11
2.7 元
资金向特 月 01 日 40 月 13 日 40 网 月 28 日
定对象发
行股份
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
88
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
适用 □不适用
报告期内，因公开发行可转换公司债券转股新增股份 35,781 股，2022 年发行股份购买
资产并配套募集资金新增股份 2,843,931,278 股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末
年度报告 表决权恢
年度报告披露日前上一
报告期末 披露日前 复的优先
月末表决权恢复的优先
普通股股 61,028 上一月末 57,924 股股东总 0 0
股股东总数（如有）
东总数 普通股股 数（如
（参见注 8）
东总数 有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
报告期内 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
甘肃能源
化工投资 2,684,279 2,684,279 1,622,773 1,061,505
国有法人 50.16% 不适用 0
集团有限 ,026 ,026 ,446 ,580
公司
中国信达
资产管理 459,492,4 459,492,4 459,492,4
国有法人 8.59% 0 不适用 0
股份有限 49 49 49
公司
香港中央
112,404,6 106,753,5 112,404,6
结算有限 境外法人 2.10% 0 不适用 0
54 09 54
公司
中国金川
104,925,9 104,925,9 104,925,9
投资控股 国有法人 1.96% 0 不适用 0
31 31 31
有限公司
甘肃省煤
炭资源开
89,700,00 89,700,00
发投资有 国有法人 1.68% 0 0 不适用 0
0 0
限责任公
司
申万宏源
84,719,80 84,719,80 84,719,80
证券有限 国有法人 1.58% 0 不适用 0
0 0 0
公司
天安人寿
保险股份
境内非国 66,666,66 66,666,66 66,666,66
有限公司 1.25% 0 不适用 0
有法人 6 6 6
－传统产
品
89
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
55,087,37 55,087,37 54,444,44
UBS AG 境外法人 1.03% 642,931 不适用 0
5 5 4
华夏人寿
保险股份
境内非国 51,851,85 51,851,85 51,851,85
有限公司 0.97% 0 不适用 0
有法人 1 1 1
－自有资
金
诺德基金
－华泰证
券股份有
限公司－
境内非国 50,962,96 50,962,96 50,962,96
诺德基金 0.95% 0 不适用 0
有法人 3 3 3
浦江 120
号单一资
产管理计
划
战略投资者或一般法人 上述十位股东中，除第三位、第五股东外，其余股东均为认购公司 2022 年重大资产重组发
因配售新股成为前 10 名 行股份购买资产并配套募集资金发行股票而成为公司前十名股东，其中股东能化集团、中国
股东的情况（如有） 信达所持股份于 2023 年 2 月 9 日在深交所上市，其余七名股东所持股份于 2023 年 12 月 13
（参见注 3） 日在深交所上市。
上述股东中，甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司为甘肃能源化工投资集团有限公司控股
上述股东关联关系或一
子公司。除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上
致行动的说明
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（如 无
有）（参见注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
甘肃能源化工投资集团 人民币普 1,061,505
1,061,505,580
有限公司 通股 ,580
人民币普 112,404,6
香港中央结算有限公司 112,404,654
通股 54
甘肃省煤炭资源开发投 人民币普 89,700,00
89,700,000
资有限责任公司 通股 0
人民币普 49,100,00
满少男 49,100,000
通股 0
平安大华基金－平安银
行－中融国际信托－财 人民币普 28,545,60
28,545,600
富骐骥定增 5 号集合资 通股 0
金信托计划
人民币普 17,725,42
周民 17,725,424
通股 4
中国银行股份有限公司
人民币普 10,036,86
－招商中证煤炭等权指 10,036,862
通股 2
数分级证券投资基金
人民币普
丁一平 8,307,236 8,307,236
通股
人民币普
#李奕鸿 7,155,400 7,155,400
通股
中国工商银行股份有限 人民币普
6,449,720 6,449,720
公司－国泰中证煤炭交 通股
90
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
易型开放式指数证券投
资基金
前 10 名无限售流通股股
东之间，以及前 10 名无 上述股东中，甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司为甘肃能源化工投资集团有限公司控股
限售流通股股东和前 10 子公司。除此之外，公司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上
名股东之间关联关系或 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与
上述股东中，股东李奕鸿通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 7,155,400
融资融券业务情况说明
股。
（如有）（参见注 4）
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
适用 □不适用
单位：股
前十名股东参与转融通出借股份情况
期初普通账户、信用账 期初转融通出借股份且 期末普通账户、信用账 期末转融通出借股份且
股东名称 户持股 尚未归还 户持股 尚未归还
（全称） 占总股本 占总股本 占总股本 占总股本
数量合计 数量合计 数量合计 数量合计
的比例 的比例 的比例 的比例
中国银行
股份有限
公司－招
商中证煤 18,288,26 10,036,86
0.73% 0 0.00% 0.40% 986,100 0.02%
炭等权指 2 2
数分级证
券投资基
金
中国工商
银行股份
有限公司
－国泰中
16,191,12
证煤炭交 0.65% 2,307,000 0.09% 6,449,720 0.26% 1,218,500 0.02%
0
易型开放
式指数证
券投资基
金
前十名股东较上期发生变化
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
煤炭资源的勘查开发
甘肃能源化工投资集
谢晓峰 2017 年 07 月 27 日 91620000MA748HK51R 及矿业权的投资经
团有限公司
营；煤炭开采、销
91
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
售、加工和综合利
用；非煤矿产资源、
能源、金融、装备制
造、有色金属等行业
的投资、管理、运
营；煤化工、天然气
化工、煤层气、油页
岩、化肥等化工产品
的投资、运营、销
售；电力、热力的生
产和销售及微电网投
资、运营；新能源、
新技术的开发利用；
矿井建设、基建施
工、工程安装；铁路
运输、普通货物运
输、物资储运、商贸
物流；酒店经营；煤
炭科研设计，技术咨
询服务。(依法须经批
准的项目，经有关部
门批准后方可经营)
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
适用 □不适用
新控股股东名称 甘肃能源化工投资集团有限公司
变更日期 2023 年 02 月 09 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2023 年 02 月 07 日
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单位负责
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
甘肃省国有资产监督
吴万华 2004 年 03 月 01 日 11620000739610982J 国有资产管理
管理委员会
实际控制人报告期内 直接或间接持有甘肃能源（000791）、兰石重装（603169）、酒钢宏兴（600307）、长城电工
控制的其他境内外上 （600192）、莫高股份（600543）、亚盛集团（600108）、甘咨询（000779）、陇神戎发
市公司的股权情况 （300534）、白银有色（601212）等公司股权。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
92
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□适用 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
适用 □不适用
93
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
一、企业债券
□适用 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
适用 □不适用
1、转股价格历次调整情况
经中国证监会“证监许可〔2020〕2771 号”文核准，公司于 2020 年 12 月 10 日公开
发行了 2,800 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 280,000 万元。经深交所
“深证上〔2021〕76 号”文同意，公司 280,000 万元可转换公司债券于 2021 年 1 月 22 日
起在深交所挂牌交易，债券简称“靖远转债”，债券代码“127027”。因重大资产重组，
本次发行可转债简称于 2023 年 4 月 18 日起，变更为“能化转债”，代码“127027”维持
不变。“能化转债”期限为发行之日起 6 年，转股期为 2021 年 6 月 16 日至 2026 年 12 月
9 日，初始转股价格为 3.33 元/股。
因公司实施 2020 年年度权益分派方案，“能化转债”的转股价格由 3.33 元/股调整
为 3.23 元/股，调整后的转股价格自 2021 年 6 月 3 日（除权除息日）起生效；因公司实
施 2021 年半年度权益分派方案，“能化转债” 的转股价格由 3.23 元/股调整为 3.13 元/
股，调整后的转股价格自 2021 年 10 月 12 日（除权除息日）起生效；因公司实施 2021 年
年度权益分派方案，“能化转债”的转股价格由 3.13 元/股调整为 3.08 元/股，调整后的
转股价格自 2022 年 4 月 11 日（除权除息日）起生效；因公司重大资产重组发行股份购买
资产新增股份上市，“能化转债”的转股价格由 3.08 元/股调整为 3.31 元/股，调整后的
转股价格自 2023 年 2 月 9 日（新增股份上市日）起生效；因公司实施 2022 年年度权益分
派方案，“能化转债”的转股价格由 3.31 元/股调整为 3.17 元/股，调整后的转股价格自
2023 年 7 月 4 日（除权除息日）起生效；因公司重大资产重组配套融资新增股份上市，
“能化转债”的转股价格由 3.17 元/股调整为 3.10 元/股，调整后的转股价格自 2023 年
12 月 13 日起生效。
2、累计转股情况
适用 □不适用
转股起止 发行总量 发行总金 累计转股 累计转股 转股数量 尚未转股 未转股金
转债简称
日期 （张） 额（元） 金额 数（股） 占转股开 金额 额占发行
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（元） 始日前公 （元） 总金额的
司已发行 比例
股份总额
的比例
2021-06- 28,000,00 2,800,000 853,580,3 274,935,4 1,946,419
能化转债 12.02% 69.51%
16 0 ,000.00 00.00 00 ,700.00
3、前十名可转债持有人情况
可转债持有人性 报告期末持有可 报告期末持有可 报告期末持有可
序号 可转债持有人名称
质 转债数量（张） 转债金额（元） 转债占比
华夏基金延年益寿 9 号固定
1 收益型养老金产品－招商银 境内非国有法人 1,305,031 130,503,100.00 6.70%
行股份有限公司
中国银行股份有限公司－易
2 方达稳健收益债券型证券投 境内非国有法人 563,953 56,395,300.00 2.90%
资基金
兴业银行股份有限公司－天
3 境内非国有法人 527,989 52,798,900.00 2.71%
弘永利债券型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司
4 －易方达双债增强债券型证 境内非国有法人 507,881 50,788,100.00 2.61%
券投资基金
易方达安心收益固定收益型
5 养老金产品－中国工商银行 境内非国有法人 487,899 48,789,900.00 2.51%
股份有限公司
中国工商银行股份有限公司
6 企业年金计划－中国建设银 境内非国有法人 469,606 46,960,600.00 2.41%
行股份有限公司
中国农业银行股份有限公司
7 －富国可转换债券证券投资 境内非国有法人 377,401 37,740,100.00 1.94%
基金
易方达安盈回报固定收益型
8 养老金产品－中国工商银行 境内非国有法人 340,418 34,041,800.00 1.75%
股份有限公司
富国富民固定收益型养老金
9 产品－中国建设银行股份有 境内非国有法人 338,845 33,884,500.00 1.74%
限公司
中国民生银行股份有限公司
10 －安信稳健增值灵活配置混 境内非国有法人 297,141 29,714,100.00 1.53%
合型证券投资基金
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
（1）公司负债情况
截至本报告期末，公司资产负债率为 46.67%，同比减少 4.41 个百分点，没有发生重
大变化。
（2）本年度可转债资信评级
95
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年 6 月 14 日，中证鹏元出具《2020 年甘肃靖远煤电股份有限公司公开发行可转
换公司债券 2023 年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第【166】号 01），本期债券
的信用等级为 AA+，发行主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定。
（3）未来年度还债的现金安排
目前，公司生产经营稳定、现金流充裕、财务收支稳健，未来年度公司偿付可转债本
息的主要资金来源有公司经营活动所产生的现金流、可转债项目投产运营后产生的现金以
及通过银行及其他金融机构的融资渠道取得融资等，公司将根据可转债利息支付及赎回情
况制定资金计划，合理安排和使用资金，按期支付利息以及应对赎回可转债的相关款项。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 1.62 1.36 19.12%
资产负债率 46.67% 51.08% -4.41%
速动比率 1.51 1.30 16.15%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 171,232.52 67,749.13 152.74%
EBITDA 全部债务比 65.05% 91.06% -26.01%
利息保障倍数 9.26 12.51 -25.98%
现金利息保障倍数 10.26 18.92 -45.77%
EBITDA 利息保障倍数 15.64 16.06 -2.62%
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2024 年 04 月 12 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2024YCAS1B0091
注册会计师姓名 李耀忠、朱银玲
审计报告正文
一、审计意见
我们审计了甘肃能化股份有限公司（以下简称甘肃能化公司）财务报表，包括 2023 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了甘肃
能化公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于甘肃能化公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计
证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1.收入确认事项
关键审计事项 审计中的应对
（1）了解、评价和测试销售与收款内部控制的设计和运
行有效性。
甘肃能化公司主要从事煤炭开采销售业 （2）检查营业收入的确认条件、方法是否符合会计准
务，受煤炭价格影响，近两年收入波动幅 则。
度较大，如附注“三、23”所述的会计政 （3）对营业收入实施分析程序，分析毛利率异常变动原
策以及“五、45”所示：2023 年度营业 因，复核收入的合理性，对销量及产量进行配比分析。
收入 1,125,906.22 万元，收入是甘肃能 （4）抽样检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售
化公司的关键业绩指标之一，对公司财务 合同、过磅单、发运单、电费结算单、工程结算单等单
报表影响重大，因此我们将收入确认识别 据。
为关键审计事项。 （5）对应收账款、合同负债的发生额和余额进行函证，
对未回函的样本实施替代测试程序。
（6）对营业收入实施截止测试程序，检查收入是否记录
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
在正确的会计期间。
2.固定资产和在建工程的存在和计价分摊
关键审计事项 审计中的应对
（1）了解、评价和测试资产管理内部控制的设计和运行
有效性。
甘肃能化公司因募投项目建设投入， （2）实地检查重要固定资产、在建工程，确定其是否存
近两年保持了较高的资本支出水平，2023 在以及完工进度，关注是否存在闲置或毁损的固定资产
年末固定资产和在建工程账面价值为 或停工的在建工程。
1,281,275.11 万 元 ， 占 合 并 总 资 产 的 （3）检查固定资产、在建工程增加减少审批手续是否齐
41.55%，由于评价固定资产及在建工程的 全，会计处理是否正确，转固时点是否正确。
账面价值涉及重大的管理层判断，且其对 （4）检查固定资产的所有权或控制权。
合并财务报表具有重要性，我们将固定资 （5）获取暂时闲置固定资产的相关证明文件，并观察其
产及在建工程的存在和计价分摊识别为关 实际状况，检查是否已按规定计提折旧，相关的会计处
键审计事项。 理是否正确。
关于固定资产和在建工程的会计政策 （6）检查折旧政策和方法是否符合准则规定，是否保持
详见附注三、14 和三、15；关于固定资 一贯性，预计使用寿命和预计净残值是否合理。
产 和 在 建 工 程 披 露 详 见 附 注 五 、 13 和 （7）重新计算折旧计提是否正确。
五、14。 （8）检查在建工程利息资本化金额是否正确。
（9）评价固定资产、在建工程是否存在减值迹象，对存
在减值迹象的固定资产和在建工程进行减值测试。
四、其他信息
甘肃能化公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括甘肃能化公司 2023 年
年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估甘肃能化公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算甘肃能化公司、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督甘肃能化公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对甘肃能化公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致甘肃能化公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。
（6）就甘肃能化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：甘肃能化股份有限公司
2023 年 12 月 31 日
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 8,208,145,086.88 7,567,843,903.62
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结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 20,045,500.00 1,290,903,616.45
衍生金融资产
应收票据 34,843,764.44 2,484,398.08
应收账款 991,555,786.79 743,335,381.45
应收款项融资 202,376,939.66 337,129,549.43
预付款项 55,384,927.37 88,770,262.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 41,832,571.74 64,538,936.17
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 780,555,803.88 538,807,384.29
合同资产 142,008,663.15 160,624,331.07
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,024,306,085.63 300,000,381.42
流动资产合计 11,501,055,129.54 11,094,438,144.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 175,314,863.03 169,487,363.03
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 10,065,817.76 9,941,364.38
投资性房地产
固定资产 8,416,051,178.61 8,076,945,265.79
在建工程 4,396,699,919.37 1,758,580,764.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 14,397,261.35 21,927,166.98
无形资产 5,120,930,255.01 5,242,486,150.91
开发支出
商誉
长期待摊费用 196,655,477.54 114,529,539.25
递延所得税资产 406,116,513.34 351,559,058.07
其他非流动资产 596,089,099.01 397,958,369.71
非流动资产合计 19,332,320,385.02 16,143,415,042.62
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
资产总计 30,833,375,514.56 27,237,853,186.74
流动负债：
短期借款 406,548,130.93 2,146,687,194.42
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 145,505,622.67 96,662,944.40
应付账款 3,811,858,844.66 3,091,605,601.24
预收款项 583,680.36 3,287,878.62
合同负债 297,662,512.61 568,305,539.41
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,170,213,075.82 1,185,991,737.62
应交税费 298,098,526.89 352,071,253.07
其他应付款 370,902,441.83 429,889,306.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 565,666,167.91 178,449,357.45
其他流动负债 49,716,520.58 87,843,698.88
流动负债合计 7,116,755,524.26 8,140,794,511.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 3,118,244,963.62 1,526,202,552.78
应付债券 1,804,666,735.41 1,743,277,911.13
其中：优先股
永续债
租赁负债 8,043,061.78 15,626,219.36
长期应付款 661,567,410.11 806,116,477.08
长期应付职工薪酬 364,273,974.03 389,289,897.48
预计负债 980,560,290.27 963,503,936.76
递延收益 280,437,603.19 269,895,639.15
递延所得税负债 53,785,669.03 57,780,395.17
其他非流动负债 1,119,412.70 1,108,934.91
非流动负债合计 7,272,699,120.14 5,772,801,963.82
负债合计 14,389,454,644.40 13,913,596,475.38
所有者权益：
股本 5,351,793,530.00 4,611,017,009.00
101
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他权益工具 319,436,302.40 319,455,339.71
其中：优先股
永续债
资本公积 3,570,599,298.41 2,344,171,224.24
减：库存股
其他综合收益
专项储备 350,670,455.33 293,301,913.76
盈余公积 946,501,903.22 837,308,730.77
一般风险准备
未分配利润 5,472,100,046.81 4,488,920,453.76
归属于母公司所有者权益合计 16,011,101,536.17 12,894,174,671.24
少数股东权益 432,819,333.99 430,082,040.12
所有者权益合计 16,443,920,870.16 13,324,256,711.36
负债和所有者权益总计 30,833,375,514.56 27,237,853,186.74
法定代表人：许继宗 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：陈勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 4,949,947,851.06 4,576,085,388.95
交易性金融资产 1,290,903,616.45
衍生金融资产
应收票据 2,484,398.08
应收账款 768,968,055.15
应收款项融资 139,175,854.22
预付款项 192,226.51 13,551,297.10
其他应收款 568,963,826.56 33,318,724.65
其中：应收利息 1,332,638.89 1,847,145.61
应收股利 560,000,000.00
存货 327,283,445.21
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,030,537.95 110,076,849.31
流动资产合计 5,520,134,442.08 7,261,847,629.12
非流动资产：
债权投资 169,487,363.03
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 8,327,820,218.78 6,807,727,171.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 4,970,682.19
投资性房地产
固定资产 2,544,020.71 1,774,961,054.66
102
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
在建工程 155,978,124.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 13,074,798.69
无形资产 1,341,994,022.45
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 300.00 224,515,197.79
其他非流动资产 1,000,000,000.00 1,252,470,065.03
非流动资产合计 9,330,364,539.49 11,745,178,480.06
资产总计 14,850,498,981.57 19,007,026,109.18
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,811,811.98 1,037,820,070.64
预收款项 2,104,453.04
合同负债 39,560,283.67
应付职工薪酬 618,555.19 769,664,690.63
应交税费 105,234,672.71 174,682,490.87
其他应付款 2,169,812,677.15 160,665,160.41
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,347,778.52
其他流动负债 5,105,574.66
流动负债合计 2,277,477,717.03 2,193,950,502.44
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,804,666,735.41 1,743,277,911.13
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,362,943.04
长期应付款 8,615,448.39
长期应付职工薪酬 45,163,596.00
预计负债 506,913,464.06
递延收益 59,211,975.41
递延所得税负债 42,627,853.36
其他非流动负债
非流动负债合计 1,804,666,735.41 2,415,173,191.39
103
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
负债合计 4,082,144,452.44 4,609,123,693.83
所有者权益：
股本 5,351,793,530.00 4,611,017,009.00
其他权益工具 319,436,302.40 319,455,339.71
其中：优先股
永续债
资本公积 4,004,898,908.55 5,092,755,582.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备 237,383,497.69
盈余公积 109,222,578.82 580,485,634.10
未分配利润 983,003,209.36 3,556,805,352.28
所有者权益合计 10,768,354,529.13 14,397,902,415.35
负债和所有者权益总计 14,850,498,981.57 19,007,026,109.18
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 11,259,062,215.66 12,261,336,951.96
其中：营业收入 11,259,062,215.66 12,261,336,951.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,136,384,502.88 8,426,805,428.91
其中：营业成本 7,218,040,561.66 6,505,462,367.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 434,113,926.54 445,048,915.38
销售费用 107,100,518.63 95,671,439.61
管理费用 905,075,727.50 878,600,999.83
研发费用 345,529,303.12 267,229,356.28
财务费用 126,524,465.43 234,792,349.84
其中：利息费用 229,354,421.14 312,110,571.46
利息收入 103,614,770.95 78,722,133.06
加：其他收益 104,221,713.49 68,357,913.98
投资收益（损失以“－”号填
18,663,221.40 17,989,044.25
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
104
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
124,453.38 -249,804.33
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
10,118,057.42 -111,255,723.41
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-105,964,849.69 -78,025,686.42
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
1,568,353.51 782,249.82
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
2,151,408,662.29 3,732,129,516.94
列）
加：营业外收入 57,889,298.26 63,663,128.26
减：营业外支出 113,289,770.40 73,994,636.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号
2,096,008,190.15 3,721,798,009.03
填列）
减：所得税费用 352,910,649.20 526,797,177.91
五、净利润（净亏损以“－”号填
1,743,097,540.95 3,195,000,831.12
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
1,743,097,540.95 3,195,000,831.12
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 1,737,919,802.18 3,168,966,924.73
2.少数股东损益 5,177,738.77 26,033,906.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
105
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,743,097,540.95 3,195,000,831.12
归属于母公司所有者的综合收益总
1,737,919,802.18 3,168,966,924.73
额
归属于少数股东的综合收益总额 5,177,738.77 26,033,906.39
八、每股收益
（一）基本每股收益 0.37 0.78
（二）稀释每股收益 0.33 0.66
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：许继宗 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：陈勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 3,614,696,159.54 4,407,577,838.82
减：营业成本 2,409,125,663.41 2,712,798,345.15
税金及附加 182,250,558.96 176,680,264.99
销售费用 23,987,859.59 31,599,572.13
管理费用 199,992,724.07 270,809,113.96
研发费用 88,688,930.45 116,902,282.91
财务费用 55,289,131.89 63,260,801.00
其中：利息费用 109,683,590.16 116,967,669.84
利息收入 54,564,993.57 53,758,502.95
加：其他收益 22,328,993.47 17,311,735.54
投资收益（损失以“－”号填
600,093,625.11 71,664,765.41
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
57,316.10 -124,902.17
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
6,745,652.92 -64,097,981.30
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-39,722,332.13 -64,704,529.93
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
782,225.43
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
1,244,864,546.64 996,358,771.66
列）
加：营业外收入 369,469.10 5,604,235.29
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
减：营业外支出 7,857,356.64 14,642,198.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号
1,237,376,659.10 987,320,808.50
填列）
减：所得税费用 145,150,870.92 116,414,472.49
四、净利润（净亏损以“－”号填
1,092,225,788.18 870,906,336.01
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
1,092,225,788.18 870,906,336.01
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,092,225,788.18 870,906,336.01
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,474,597,551.69 14,921,179,777.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
107
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 62,325,154.31 70,032,355.25
收到其他与经营活动有关的现金 400,122,664.58 430,286,127.49
经营活动现金流入小计 12,937,045,370.58 15,421,498,260.16
购买商品、接受劳务支付的现金 4,315,558,111.79 3,514,959,649.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,257,630,841.07 3,999,345,309.46
支付的各项税费 1,910,703,861.22 2,208,433,971.53
支付其他与经营活动有关的现金 603,355,021.93 633,763,443.82
经营活动现金流出小计 11,087,247,836.01 10,356,502,374.52
经营活动产生的现金流量净额 1,849,797,534.57 5,064,995,885.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,080,000,000.00 2,578,343,407.40
取得投资收益收到的现金 40,608,131.83 53,819,498.39
处置固定资产、无形资产和其他长
5,215,358.44 64,033,008.84
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,000,000.00 79,730,000.00
投资活动现金流入小计 4,144,823,490.27 2,775,925,914.63
购建固定资产、无形资产和其他长
3,019,957,913.97 2,704,298,059.97
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,060,000,000.00 2,000,472,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
419,255,541.08
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 693,970,000.00 188,060,000.00
投资活动现金流出小计 6,773,927,913.97 5,312,085,601.05
投资活动产生的现金流量净额 -2,629,104,423.70 -2,536,159,686.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,969,999,998.02 43,302,650.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,783,198,330.94 5,678,867,200.00
收到其他与筹资活动有关的现金 572,536,116.04 181,447,916.67
筹资活动现金流入小计 5,325,734,445.00 5,903,617,766.67
偿还债务支付的现金 2,550,388,000.00 6,501,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
880,214,222.99 509,602,771.40
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 441,128,571.32 168,938,808.88
筹资活动现金流出小计 3,871,730,794.31 7,180,341,580.28
筹资活动产生的现金流量净额 1,454,003,650.69 -1,276,723,813.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 674,696,761.56 1,252,112,385.61
加：期初现金及现金等价物余额 7,511,715,946.54 6,259,603,560.93
108
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 8,186,412,708.10 7,511,715,946.54
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,970,865,779.75 5,037,895,271.29
收到的税费返还 183,545.95
收到其他与经营活动有关的现金 74,036,592.93 136,382,659.32
经营活动现金流入小计 4,044,902,372.68 5,174,461,476.56
购买商品、接受劳务支付的现金 678,869,371.26 497,134,982.20
支付给职工以及为职工支付的现金 1,848,589,505.80 2,166,198,123.64
支付的各项税费 797,857,454.07 781,016,455.37
支付其他与经营活动有关的现金 69,164,738.85 70,597,906.98
经营活动现金流出小计 3,394,481,069.98 3,514,947,468.19
经营活动产生的现金流量净额 650,421,302.70 1,659,514,008.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,880,000,000.00 2,569,472,000.00
取得投资收益收到的现金 40,608,131.83 54,035,320.20
处置固定资产、无形资产和其他长
5,400.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 269,809,302.59
投资活动现金流入小计 4,190,417,434.42 2,623,512,720.20
购建固定资产、无形资产和其他长
388,342,075.82 756,169,506.90
期资产支付的现金
投资支付的现金 4,682,614,958.99 2,465,425,980.00
取得子公司及其他营业单位支付的
419,255,541.08
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000,000.00 169,000,000.00
投资活动现金流出小计 6,070,957,034.81 3,809,851,027.98
投资活动产生的现金流量净额 -1,880,539,600.39 -1,186,338,307.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,969,999,998.02
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 12,476,116.04
筹资活动现金流入小计 1,982,476,114.06
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
365,011,243.68 130,352,667.11
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,968,435.58 3,277,027.02
筹资活动现金流出小计 372,979,679.26 133,629,694.13
筹资活动产生的现金流量净额 1,609,496,434.80 -133,629,694.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 379,378,137.11 339,546,006.46
加：期初现金及现金等价物余额 4,570,569,713.95 4,231,023,707.49
六、期末现金及现金等价物余额 4,949,947,851.06 4,570,569,713.95
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
109
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
公积 储备 公积 权益
其他 股 收益 准备 润 计
股 债
12,8 13,3
一、 4,61 319, 2,34 293, 837, 4,48 430,
94,1 24,2
上年 1,01 455, 4,17 301, 308, 8,92 082,
74,6 56,7
期末 7,00 339. 1,22 913. 730. 0,45 040.
71.2 11.3
余额 9.00 71 4.24 76 77 3.76 12
4 6
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
12,8 13,3
二、 4,61 319, 2,34 293, 837, 4,48 430,
94,1 24,2
本年 1,01 455, 4,17 301, 308, 8,92 082,
74,6 56,7
期初 7,00 339. 1,22 913. 730. 0,45 040.
71.2 11.3
余额 9.00 71 4.24 76 77 3.76 12
4 6
三、
本期
增减
变动
740, - 1,22 57,3 109, 983, 3,11 3,11
金额 2,73
776, 19,0 6,42 68,5 193, 179, 6,92 9,66
（减 7,29
521. 37.3 8,07 41.5 172. 593. 6,86 4,15
少以 3.87
00 1 4.17 7 45 05 4.93 8.80
“－
”号
填
列）
（一
1,73 1,73 1,74
）综 5,17
7,91 7,91 3,09
合收 7,73
9,80 9,80 7,54
益总 8.77
2.18 2.18 0.95
额
（二
）所
740, - 1,22 1,96 1,96
有者
776, 19,0 6,42 7,18 7,18
投入
521. 37.3 8,07 5,55 5,55
和减
00 1 4.17 7.86 7.86
少资
本
1．
740, 1,22 1,96 1,96
所有
740, 6,83 7,57 7,57
者投
740. 0,88 1,62 1,62
入的
00 6.25 6.25 6.25
普通
110
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
- - - -
35,7
4． 19,0 402, 386, 386,
81.0
其他 37.3 812. 068. 068.
0
1 08 39 39
- - -
（三 109, -
754, 645, 648,
）利 193, 2,69
740, 547, 237,
润分 172. 0,00
209. 036. 036.
配 45 0.00
13 68 68
-
1． 109,
109,
提取 193,
193,
盈余 172.
172.
公积 45
45
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- - -
有者
345, 345, 345,
（或
547, 547, 547,
股
036. 036. 036.
东）
68 68 68
的分
配
- - -
-
300, 300, 302,
4． 2,69
000, 000, 690,
其他 0,00
000. 000. 000.
0.00
00 00 00
（四
）所
有者
权益
内部
结转
111
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五 57,3 57,3 57,6
249,
）专 68,5 68,5 18,0
555.
项储 41.5 41.5 96.6
10
备 7 7 7
954, 954, 956,
1． 1,22
846, 846, 069,
本期 2,27
784. 784. 058.
提取 4.18
61 61 79
897, 897, 898,
2． 972,
478, 478, 450,
本期 719.
243. 243. 962.
使用 08
04 04 12
（六
）其
他
四、 5,35 319, 3,57 350, 946, 5,47 16,0 432, 16,4
112
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
本期 1,79 436, 0,59 670, 501, 2,10 11,1 819, 43,9
期末 3,53 302. 9,29 455. 903. 0,04 01,5 333. 20,8
余额 0.00 40 8.41 33 22 6.81 36.1 99 70.1
7 6
上期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
10,3
一、 2,35 398, 3,85 320, 594, 2,23 9,75 642,
95,9
上年 0,87 926, 5,45 056, 845, 3,64 3,80 111,
18,7
期末 9,79 788. 7,30 370. 093. 1,56 6,91 793.
11.8
余额 7.00 42 5.37 28 54 4.14 8.75 14
9
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
10,3
二、 2,35 398, 3,85 320, 594, 2,23 9,75 642,
95,9
本年 0,87 926, 5,45 056, 845, 3,64 3,80 111,
18,7
期初 9,79 788. 7,30 370. 093. 1,56 6,91 793.
11.8
余额 7.00 42 5.37 28 54 4.14 8.75 14
9
三、
本期
增减
变动 - - - -
2,26 242, 2,25 3,14 2,92
金额 79,4 1,51 26,7 212,
0,13 463, 5,27 0,36 8,33
（减 71,4 1,28 54,4 029,
7,21 637. 8,88 7,75 7,99
少以 48.7 6,08 56.5 753.
2.00 23 9.62 2.49 9.47
“－ 1 1.13 2 02
”号
填
列）
（一
3,16 3,16 26,0 3,19
）综
8,96 8,96 33,9 5,00
合收
6,92 6,92 06.3 0,83
益总
4.73 4.73 9 1.12
额
（二 - - - -
2,26 155, 506, 271,
）所 79,4 1,51 317, 234,
0,13 373, 952, 966,
有者 71,4 1,28 800, 985,
7,21 003. 416. 600.
投入 48.7 6,08 269. 816.
2.00 63 45 45
和减 1 1.13 34 00
113
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
少资
本
1．
所有 2,10 2,27 4,37 43,3 4,41
者投 3,19 0,76 3,95 02,6 7,25
入的 0,53 4,09 4,63 50.0 7,28
普通 8.00 6.97 4.97 0 4.97
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
- - - - - -
156, 155,
79,4 3,78 317, 3,86 278, 4,14
4． 946, 373,
71,4 2,05 800, 7,00 288, 5,29
其他 674. 003.
48.7 0,17 269. 2,21 466. 0,68
00 63
1 8.10 34 8.52 00 4.52
- - -
（三 87,0 -
595, 508, 511,
）利 90,6 2,68
887, 797, 480,
润分 33.6 2,94
765. 132. 076.
配 0 4.14
77 17 31
-
1． 87,0
87,0
提取 90,6
90,6
盈余 33.6
33.6
公积 0
0
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
- - -
有者 -
118, 118, 121,
（或 2,68
388, 388, 071,
股 2,94
759. 759. 703.
东） 4.14
75 75 89
的分
配
- - -
4． 390, 390, 390,
其他 408, 408, 408,
372. 372. 372.
114
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
42 42 42
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
- - -
（五 -
26,7 26,7 27,1
）专 394,
54,4 54,4 49,3
项储 899.
56.5 56.5 55.7
备 27
2 2 9
679, 679, 680,
1． 950,
707, 707, 657,
本期 402.
530. 530. 932.
提取 50
27 27 77
115
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
706, 706, 707,
2． 1,34
461, 461, 807,
本期 5,30
986. 986. 288.
使用 1.77
79 79 56
（六
）其
他
12,8 13,3
四、 4,61 319, 2,34 293, 837, 4,48 430,
94,1 24,2
本期 1,01 455, 4,17 301, 308, 8,92 082,
74,6 56,7
期末 7,00 339. 1,22 913. 730. 0,45 040.
71.2 11.3
余额 9.00 71 4.24 76 77 3.76 12
4 6
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 4,611 5,092 3,556 14,39
319,4 237,3 580,4
上年 ,017, ,755, ,805, 7,902
55,33 83,49 85,63
期末 009.0 582.5 352.2 ,415.
9.71 7.69 4.10
余额 0 7 8 35
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 4,611 5,092 3,556 14,39
319,4 237,3 580,4
本年 ,017, ,755, ,805, 7,902
55,33 83,49 85,63
期初 009.0 582.5 352.2 ,415.
9.71 7.69 4.10
余额 0 7 8 35
三、
本期
增减
变动 - - -
- -
金额 740,7 - 1,087 2,573 3,629
237,3 471,2
（减 76,52 19,03 ,856, ,802, ,547,
83,49 63,05
少以 1.00 7.31 674.0 142.9 886.2
7.69 5.28
“－ 2 2 2
”号
填
列）
（一 1,092 1,092
116
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
）综 ,225, ,225,
合收 788.1 788.1
益总 8 8
额
（二
）所
1,226 1,967
有者 740,7 -
,428, ,185,
投入 76,52 19,03
074.1 557.8
和减 1.00 7.31
7 6
少资
本
1．所
1,226 1,967
有者 740,7
,830, ,571,
投入 40,74
886.2 626.2
的普 0.00
5 5
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
- - -
4．其 35,78
19,03 402,8 386,0
他 1.00
7.31 12.08 68.39
（三 - -
109,2
）利 454,7 345,5
22,57
润分 69,61 47,03
8.82
配 5.50 6.68
1．提 -
109,2
取盈 109,2
22,57
余公 22,57
8.82
积 8.82
2．对
所有
者 - -
（或 345,5 345,5
股 47,03 47,03
东） 6.68 6.68
的分
配
3．其
他
（四
）所
117
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
224,7 224,7
）专
39,70 39,70
项储
1.68 1.68
备
1．本 425,2 425,2
期提 83,53 83,53
取 6.00 6.00
2．本 200,5 200,5
期使 43,83 43,83
用 4.32 4.32
（六 - - - - -
）其 2,314 462,1 580,4 3,211 6,568
118
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
他 ,284, 23,19 85,63 ,258, ,151,
748.1 9.37 4.10 315.6 897.2
9 0 6
四、 5,351 4,004 10,76
319,4 109,2 983,0
本期 ,793, ,898, 8,354
36,30 22,57 03,20
期末 530.0 908.5 ,529.
2.40 8.82 9.36
余额 0 5 13
上期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
一、 2,350 2,587 2,891 8,978
398,9 255,8 493,3
上年 ,879, ,757, ,378, ,209,
26,78 72,73 95,00
期末 797.0 199.1 409.6 929.0
8.42 4.32 0.50
余额 0 8 2 4
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
二、 2,350 2,587 2,891 8,978
398,9 255,8 493,3
本年 ,879, ,757, ,378, ,209,
26,78 72,73 95,00
期初 797.0 199.1 409.6 929.0
8.42 4.32 0.50
余额 0 8 2 4
三、
本期
增减
变动
2,260 - 2,504 - 5,419
金额 87,09 665,4
,137, 79,47 ,998, 18,48 ,692,
（减 0,633 26,94
212.0 1,448 383.3 9,236 486.3
少以 .60 2.66
0 .71 9 .63 1
“－
”号
填
列）
（一
）综 870,9 870,9
合收 06,33 06,33
益总 6.01 6.01
额
（二 2,260 - 2,504 4,685
）所 ,137, 79,47 ,998, ,664,
有者 212.0 1,448 383.3 146.6
投入 0 .71 9 8
119
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
和减
少资
本
1．所
2,103 2,103
有者
,190, ,190,
投入
538.0 538.0
的普
0 0
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
- 2,504 2,582
156,9
4．其 79,47 ,998, ,473,
46,67
他 1,448 383.3 608.6
4.00
.71 9 8
（三 - -
87,09
）利 205,4 118,3
0,633
润分 79,39 88,75
.60
配 3.35 9.75
1．提 -
87,09
取盈 87,09
0,633
余公 0,633
.60
积 .60
2．对
所有
者 - -
（或 118,3 118,3
股 88,75 88,75
东） 9.75 9.75
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
120
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五 - -
）专 18,48 18,48
项储 9,236 9,236
备 .63 .63
1．本 320,0 320,0
期提 75,33 75,33
取 0.00 0.00
2．本 338,5 338,5
期使 64,56 64,56
用 6.63 6.63
（六
）其
他
四、 4,611 5,092 3,556 14,39
319,4 237,3 580,4
本期 ,017, ,755, ,805, 7,902
55,33 83,49 85,63
期末 009.0 582.5 352.2 ,415.
9.71 7.69 4.10
余额 0 7 8 35
121
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
三、公司基本情况
甘肃能化股份有限公司（原甘肃长风特种电子股份有限公司、甘肃靖远煤电股份有限公司，
以下简称本公司），经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34 号文件批准筹建，在国营长风机器
厂股份制改组的基础上，联合中国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经
甘肃省人民政府[1993]89 号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82 号文复审通
过，深圳证券交易所深证所字[1993]322 号文审核批准，于 1993 年 11 月 17 日发起设立的股份有
限公司。本公司所发行人民币普通股 A 股，已在深圳证券交易所上市。
本公司原注册资本为人民币 12,250.00 万元，股本总数 12,250.00 万股，其中国有发起人持
有 6,900.00 万股，募集法人持有 750.00 万股，社会公众持有 4,600.00 万股。经过历年的派送红
股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2023 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数
535,179.35 万股（每股面值 1 元），注册资本为 461,102.61 万元，注册地址：甘肃省白银市平川
区大桥路 1 号，总部地址：甘肃省白银市平川区大桥路 1 号。
本公司属煤炭行业，主要从事煤炭开采、洗选、销售，煤矿工程建设和检测服务，发电、供
电、供水服务以及化工产品生产销售等业务，主要产品是各类煤炭产品、化工产品，同时提供工
程建设、发电、供水、供热、检测、运输等与煤炭行业相关的劳务。
本财务报表于 2024 年 4 月 12 日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程，本财务报表将
提交股东大会审议。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其应用
指南、解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会(以下简
称“证监会”)《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2023
年修订）的披露相关规定编制。
2、持续经营
本公司对自 2023 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，有近期获利经营的历
史且有充分的财务资源支持，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。故本公司认为
以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
122
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条
件、收入确认和计量、长期资产减值等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了本公司于 2023 年 12 月 31
日的财务状况以及 2023 年度经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
单项金额占该项总额比重 5%以上，且金额在 1000 万元以
重要的单项计提坏账准备的应收款项
上的
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 单项金额在 1000 万元以上的
本年重要的应收款项核销 单项金额在 1000 万元以上的
合同资产账面价值发生重大变动 单项金额占该项总额比重 5%以上的
重要的账龄超过 1 年的预付款项 单项金额占该项总额比重 5%以上的
单项金额占该项总额的比重 5%以上，且金额在 1000 万元
重要的债权投资
以上的
重要的在建工程项目 预算占该项资产总额比重 5%以上的
账龄超过 1 年重要的应付账款 单项金额在 1000 万元以上的
单项金额占该项总额比重 5%以上，且金额在 1000 万元以
账龄超过 1 年重要的其他应付款、合同负债
上的
重要的投资活动 单项金额在 5000 万元以上的
资产总额/收入总额/利润总额超过集团总资产/总收入/总
重要的子公司、非全资子公司
利润 15%的子公司、非全资子公司
重要或有事项/日后事项/其他重要事项 金额超过利润总额（经常性业务的税前利润）的 5%的
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
123
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
本公司作为购买方，在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负
债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对
合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核，经复核
后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当
期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的所有子
公司（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。本公司判断控
制的标准为，本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子
公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于
少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的
其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
124
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价
物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
11、金融工具
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部
分），即从其账户和资产负债表内予以转销：1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了
收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第
三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有
转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量方法
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流
量特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金
融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
在判断业务模式时，本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影
响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收
取合同现金流量为目标时，本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行
分析判断。
在判断合同现金流量特征时，本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为
基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是
否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小
等。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
125
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业
务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括：
货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差
额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。本公司该分类的金融资产
主要包括：其他债权投资、应收款项融资。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，该指定一经作出，不得撤销。本公司仅将相关股利收入（明确作为投资
成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计
提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益
转出，计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变
动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括：交易性金融资产、其他非流动金融资产。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（3）金融负债分类、确认依据和计量方法
除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止
确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外，本公司的金融负债于初始确认时分
类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以
126
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，以摊余成本
计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含属于金融负债的衍生工具），包括交
易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金
融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，（除与套期会计有关
外，）所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入
其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益；如果由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包
括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（4）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并
确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损
失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要
素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产
负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预
测的合理且有依据的信息。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本公司基
于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具
类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。
本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估
计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本公司根据
历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金
额。
1）应收款项和合同资产的减值测试方法
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票
据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、不包含重大融资成分的其他应收款、包含重大融资成分的应收款项、以及
合同资产，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损
失准备。
本公司将金额为该项资产余额 5%以上，且金额大于 1000 万元的应收款项确认为单项金额重大
的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。
对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按
照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损
失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信
用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严
重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用
损失率等，本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。
应收账款（与合同资产）的组合类别及确定依据
本公司根据应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息
为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款（与合同资产），本公司判
断账龄/逾期账为其信用风险主要影响因素，因此，本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损
失。本公司根据开票日期确定账龄。
应收票据的组合类别及确定依据
本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预
期信用损失会计估计政策：a.承兑人为上市的商业银行的银行承兑汇票，本公司评价该类款项具
有较低的信用风险，不确认预期信用损失；b.承兑人为非上市的商业银行的银行承兑汇票及商业
承兑汇票，参照本公司应收账款政策确认预期损失率计提损失准备，与应收账款的组合划分相
同。
2）债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法
除上述采用简化计量方法以外的金融资产（如债权投资、其他债权投资）、贷款承诺及财务
担保合同，本公司采用一般方法（三阶段法）计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本公司
评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于
第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额
和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于
第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额
和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增
加。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工
具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用
损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
关于本公司对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注。
（5）金融资产转移的确认依据和计量方法
对于金融资产转移交易，本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金
融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债，未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值，与因
转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金
流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产同时符合下列条件：①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量
为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。）之和，与分摊的前述金融资产整体
账面价值的差额计入当期损益。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
（6）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现
金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然
没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接
地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用
于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具
持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司
须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付
的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还
是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格
或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具
持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他
金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融
负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎
回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公
司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
（7）金融资产和金融负债的抵销
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件
时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且
该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金
融负债。
12、应收票据
13、应收账款
14、应收款项融资
15、其他应收款
16、合同资产
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝
之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收
取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法，详见上述附注、金融资产减值相关内
容。
17、存货
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续
盘存制，领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销
法进行摊销。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提
存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司原材料、库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备，在确定其可变现净值时，库
存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，按该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，按所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。
（1）重大影响、共同控制的判断
本公司对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。重大影响，是指本公
司对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％以上但低于 50％的表决权
时，通常认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确的证据表明本公司不能参与被投资单位的
生产经营决策或形成对被投资单位的控制。
本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益
性投资，即对合营企业投资。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安
排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司对共同控制的判断依据
是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的决策必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。
（2）会计处理方法
本公司按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方在最终控制方合并
报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本；被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，初始投资成本按零确定。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除企业合并形成的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买
价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；以发行权
益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时，长期股权投资按初
始投资成本计价。在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增
加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确
认为当期投资收益。
本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时，长期股权投资初始投
资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的，不调整长期股权投资账面
价值；长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额
的，差额调增长期股权投资的账面价值，同时计入取得投资当期损益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，在持有投资期间，随着被投资单位所有者权益的
变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会
计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益
按照应享有比例计算归属于本公司的部分（内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认），对
被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额
外损失义务的除外。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的
有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他资产等。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提
折旧。计提折旧时采用平均年限法、工作量法、年数总和法。本公司固定资产的分类折旧年限、
预计净残值率、折旧率如下：
（1）井巷建筑物：井巷建筑物采用工作量法计提折旧（按产量），计提比例为 2.5 元/吨；
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（2）综采设备：采用年数总和法；
（3）本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和井巷建筑物及综采设备之外的其他固定
资产采用年限平均法计提折旧。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 年限平均法 5-20 5 19.40-4.75
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.40-9.50
其他设备 年限平均法 5-10 5 19.40-9.50
本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。
25、在建工程
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的
价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，标准如下：
项目 结转固定资产的标准
房屋及建筑物 实际开始使用
机器设备 完成安装调试/达到设计要求并完成试生产
运输设备 获得车辆登记证书
其他设备 实际开始使用
26、借款费用
本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本
化，计入相关资产成本，其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括
需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性
房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使
用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条
件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
在资本化期间内的每一会计期间，本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额：借入专
门借款的，按照当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定，其中资本化率根据一般借款
加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、计算机软件和产能置换指标等，按取得时的实际
成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者
投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；采矿权按照“煤炭储存量÷储量备用
系数÷年规定的开采量”计算出预计使用年限，按该年限平均摊销；计算机软件按预计使用年
限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销；产能置换指标依据
矿井预计可开采年限，按年限平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
本公司不存在使用寿命不确定的无形资产。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧及待摊费用、设计
费用、装备调试费、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本公司根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确
定性，将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益，对于开发
阶段的支出，在同时满足以下条件时予以资本化：本公司评估完成该无形资产以使其能够使用或
出售在技术上具有可行性；本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产预计能够
为本公司带来经济利益；本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的
开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。对
于不满足资本化条件的开发阶段支出于发生时计入当期损益。
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30、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命
有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉、使用寿命
不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出无论是否存在减值迹象，每年末均进行
减值测试。
（1）除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）
本公司在进行减值测试时，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收
回金额，其差额确认为减值损失。
本公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以对单项资产的可回收金额进行估计的，以
该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流
入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须
估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（2）商誉减值
本公司对企业合并形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产
组，难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产
组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相
应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较账面价值与可收回金
额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用包括装修费用、露天矿开采前期剥离岩土形成的费用等本公司已经支
付但应由本期及以后各期分摊的期限在 1 年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长
期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。装修费用的摊销年限为 5 年，露天矿开采前期剥离岩土的剥采比=剥采土方量/露煤量。
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32、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商
品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支
付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期
间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险以及年金等，按照公司承担的风险和义务，
分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系产生，在本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行
复核并对预计负债的账面价值进行调整。
非同一控制下企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始
确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余
额，以两者之中的较高者进行后续计量。
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35、股份支付
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部
的经济利益。
本公司的营业收入主要包括销售商品收入，供电、供热、供汽收入，建筑施工服务收入。
（1）销售商品收入
本公司销售商品收入主要包括煤炭产品、化工产品，各类产品收入确认时点如下：①煤炭产
品主要是通过线下渠道向终端客户销售该类产品，铁路运输的以在专用线装车过磅后确认收入，
公路运输以承运人在本公司货场完成装车过磅后确认收入，同时商品的所有权及损毁灭失风险转
移给客户。②化工产品主要包括浓硝酸和复合肥，通过代理商销售给终端客户，以每月对账后双
方确认的结算单确认收入。
（2）供电、供热、供汽业务收入
本公司提供的供电、供热、供汽服务根据每月双方对账签字确认的结算单确认收入。
（3）建筑施工服务收入
本公司从事的建筑施工服务是指煤矿建筑智能化工程施工，矿产资源地质勘探，特种设备安
装改造修理、 维修，电力设施的安装、维修和试验。
本公司主要负责履行合同中履约义务并对工程质量整体负责，视情况自主选择分包商、确定
分包价格并主导分包商代表本企业向客户提供服务，本公司在建筑施工服务中的身份为主要责任
人，按照已收或应收对价总额确认收入。本公司在履行履约义务时，客户能够控制本公司履约过
程中在建的商品，所以本公司提供的建筑施工服务属于在某一时段内履行的履约义务，在该履约
义务履行的期间内确认收入。
履约进度能合理确定的，相关收入在该履约义务履行的期间内按照履约进度确认收入。本公
司按照产出法，根据实际测量的完工进度、评估已实现的结果、已达到的里程碑、时间进度、已
完工或交付的产品/投入的材料数量、花费的人工工时花费的机器工时、发生的成本和时间进度确
定提供服务的履约进度。
履约进度不能合理确定的，仅当本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已
经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
本公司按合同约定的本公司预期有权收取的对价总额确认交易价格。因项目范围变更、合同
中约定可增加合同对价的条款等向客户提请索赔、提请追加工程费用、因为提前完工收取的奖励
或延迟完工支付的罚款作为合同的可变对价，按照期望值或最可能发生金额确定最佳估计数，且
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回
的金额。
本公司根据合同所涉及的主要分包商、供应商或卖家所提供的报价以及管理层的经验编制建
造成本预算，并在合同履行过程中不定期通过比较预算金额与实际成本，检查并修订每一份合同
的预算成本。当完成合同预计发生的成本超过该合同的交易价格时，本公司按照预计负债的会计
政策处理，确认预计负债并在后续结转为成本。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
38、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性，合同履约
成本分别列报在存货和其他非流动资产中，合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动
资产中。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关
会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当
前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客
户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的
资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产。如果该资产摊销期限不超过一年，本公司选择在发生时计入当期损益的简化处
理。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生
的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），
在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失：①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
39、政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计
量。
本公司的政府补助包括与资产相关的和与收益相关的。其中，与资产相关的政府补助，是指
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指
除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本公司按照上
述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关
资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废
或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，
按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业
外收支。
本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金
直接拨付给本公司两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款
银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借
款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为
借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确
认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。（2）财政
将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差
额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面
价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。
本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债：（1）暂时性差异产生
于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交
易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时
性差异，本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回
的。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资
产：（1）暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合
并的交易中产生的资产或负债的初始确认；（2）与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
扣暂时性差异，不能同时满足以下条件的：暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能
获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，就所有尚未利用的可
抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金
额，结合纳税筹划策略，决定应确认的递延所得税资产的金额，因此存在不确定性。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间
内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处
理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司作为出租人的，将租赁和非租赁部分进行分拆
后分别进行会计处理，各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分按照其他适用的
企业会计准则进行会计处理。本公司作为承租人的，选择不分拆租赁和非租赁部分，将各租赁部
分及与其相关的非租赁部分分别合并为租赁，按照租赁准则进行会计处理；但是，合同中包括应
分拆的嵌入衍生工具的，本公司不将其与租赁部分合并进行会计处理。
2）租赁确认
除了短期租赁和低价值资产租赁，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负
债。
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利，按照成本进行初始
计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣
除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资
产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（属于为生产存货而发生的
除外）。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损
益。
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款
额包括：①固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
租赁付款额；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出
本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供的担保
余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率。/本公司因无法确定租赁
内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁
期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。
在租赁期开始日后，本公司确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；支付租赁付
款额时，减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生
变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评
估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对 于 租 赁 期 不 超 过 12 个 月 的 短 期 租 赁 和 单 项 租 赁 资 产 为 全 新 资 产 时 价 值 较 低 （ 低 于
50,000.00 人民币）的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期
租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计
入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司作为出租人， 如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报
酬，本公司将该项租赁分类为融资租赁，除此之外分类为经营租赁。
1）融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公
司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得
的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
2）经营租赁
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按
照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收
款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
3）售后租回
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
本公司作为售后租回交易中的买方兼出租人，相关标的资产的控制权未转移给本公司，本公
司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产；相关标的资产的控制权已转移给
本公司，资产转让构成销售，本公司对资产购买进行会计处理，并根据前述政策对资产的出租进
行会计处理。
42、其他重要的会计政策和会计估计
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中固体矿产资源业的披露要求
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
单位：元
会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了
《企业会计准则解释 16 号》（财会
﹝2022﹞31 号）（以下简称“解释 16
号”），其中“关于单项交易产生的
资产和负债相关的递延所得税不适用
初始确认豁免的会计处理”自 2023 年
1 月 1 日起施行，允许企业自发布年
度提前执行，本公司本年度施行该事
项相关的会计处理。
对于在首次施行解释 16 号的财务报
递延所得税负债和递延所得税资产 57,780,395.17
表列报最早期间的期初因适用解释 16
号单项交易而确认的租赁负债和使用
权资产，以及确认的弃置义务相关预
计负债和对应的相关资产，产生可抵
扣暂时性差异和应纳税暂时性差异
的，本公司按照解释 16 号和《企业
会计准则第 18 号——所得税》的规
定，将累积影响数调整财务报表列报
最早期间的期初留存收益及其他相关
财务报表项目。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
44、其他
（1）专项储备
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
本公司的专项储备主要包含安全生产费、维简费和造林费。
（1）安全生产费
本公司按照财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财资〔2022〕136 号)文件的
有关规定，各板块按下列标准计提安全生产费：
①煤炭生产企业：煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井吨煤 50 元，冲击地压矿井吨煤 50
元，水文地质类型极复杂矿井、开采容易自燃煤层矿井吨煤 30 元，其他井工矿吨煤 15 元，露天
矿吨煤 5 元。多种灾害并存矿井，从高提取安全生产费用。本公司煤炭生产企业主要是本公司以
及子公司窑街煤电、天宝煤业、天祝煤业公司。
②建筑施工企业：以建筑安装工程造价为依据，矿山工程 3.5%，房屋建筑工程 3%，机电安装
工程 2%。本公司建筑施工企业主要是子公司煤一公司、华能公司和科贝德公司。
③危险品生产与储存企业：以上一年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提
取，营业收入不超过 1000 万元的按 4.5%提取；营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分按 2.25%
提取；营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分按 0.55%提取；营业收入超过 10 亿元的部分按 0.2%
提取。本公司危险品生产与储存企业主要是子公司农升公司（本年已被子公司刘化化工吸收合
并）和页岩油公司。
④机械制造企业：以上一年度营业收入为计提依据，采取超额累退方式平均逐月提取，营业
收入不超过 1000 万元的按 2.35%提取；营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分按 1.25%提取；营
业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分按 0.25%提取；营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分按照
0.1%提取；营业收入超过 50 亿元的部分按照 0.05%提取。本公司机械制造企业主要是子公司银河
机械和金凯机械公司。
⑤电力生产企业：以上一年营业收入为依据，采取超额累退方式确定本年度应计提金额，并
逐月平均提取，营业收入不超过 1000 万元的按 3%提取；营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分
按 1.5%提取；营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分按 1%提取；营业收入超过 10 亿元至 50 亿元
的部分按 0.8%提取；营业收入超过 50 亿元至 100 亿元的部分按 0.6%提取；营业收入超过 100 亿
元的部分按 0.2%提取。本公司电力生产企业主要是子公司白银热电、洁能热电、固废热电、金海
废气公司。
⑥煤层气地面开采企业：每千立方米原气 7.5 元。本公司煤层气地面开采企业主要是子公司
科贝德公司。
⑦交通运输企业：以上一年度营业收入为依据，确定本年度应计提金额，并逐月平均提取。
普通货运业务按 1%提取，客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按 1.5%提取。本公司交通
运输企业主要是子公司窑街煤电所属的铁路运输分公司。
（2）维简费。按原煤实际产量每吨 8 元提取。维简费主要用于煤矿生产正常接续的开拓延伸
工程、技术改造、矿区生产补充勘探、搬迁赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置
等。安全生产费用主要用于与矿井有关的瓦斯、水火、通风、运输（提升）等防护安全支出及设
备设施更新等支出。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3）造林费用。根据《煤矿企业造林费用和育林基金管理办法》（﹝86﹞煤财字第 69 号）
按吨煤 0.1 元提取，主要用于采种、育苗的人工、机械等费用，造林地的清场、整地、种植、成
幼林抚育、补植、次生林改造的人工、工具、机械所需费用；建筑安装工程投资，如林场房屋、
道路和护林防火设施等费用；购置价值在 800 元以上，使用年限一年以上的造林机械设备；其他
费用，如打井、修渠、架电线、牲畜、交通运输设备、开办费用和管理费用等；不得用于矿区种
草、栽花卉、修假山、建喷池和四旁植树等绿化工作。
安全生产费用、维简费和造林费用于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”
科目。提取的安全生产费、维简费和造林费用按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减
专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预
定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（2）终止经营
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地
区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
在利润表的中，本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利
润”项目，以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应
当作为终止经营损益列报，列报的终止经营损益包含整个报告期间，而不仅包含认定为终止经营
后的报告期间。
（3）公允价值计量
本公司于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产、衍生金融工具和权益工具投资。
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活
跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为现金
流量折现模型。估值技术的输入值主要包括：债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价；股
权类为估值乘数和流动性折价。
第三层级的公允价值以本公司的评估模型为依据确定，例如现金流折现模型。本公司还会考
虑初始交易价格，相同或类似金融工具的近期交易，或者可比金融工具的完全第三方交易。于
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2023 年 12 月 31 日，以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的
输入值，但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。
本公司采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。本公司根据具有类似合同条款和风险
特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量确定对非上市股权投资的公允价值。
这要求本公司估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 13%、9%、6%、5%的税率
增值税 计算销项税，并按扣除当期允许抵扣 13%、9%、6%、5%、2%
的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%、5%
按应纳税所得额的 25%计缴/详见下
企业所得税 25%、15%、2.5%
表。
资源税 从价计征 2.5%、2%
房产税 从价计征、从租计征 1.2%、12%
教育费附加 按实际缴纳流转税额 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳流转税额 2%计缴。 2%
环境保护税 按季申报缴纳，从量计征。 依据污染当量调整
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
甘肃能化股份有限公司 本公司
甘肃靖煤能源有限公司 靖煤能源
靖远煤业集团白银洁能热电有限责任公司 洁能热电
甘肃晶虹储运有限责任公司 晶虹储运
靖远煤业工程勘察设计有限公司 勘察设计
靖煤集团白银热电有限公司 白银热电
白银晶虹天灏运输有限公司 天灏运输
靖煤集团景泰煤业有限公司 景泰煤业
白银兴安矿用产品检测检验有限公司 兴安公司
靖远煤业集团刘化化工有限公司 刘化化工
白银银河机械制造有限公司 银河机械
白银农升化工有限责任公司 农升公司
甘肃煤炭第一工程有限责任公司 煤一公司
甘肃华能工程建设有限公司 华能公司
甘肃靖煤华能建材有限公司 华能建材
甘肃能化平川新能源有限公司 新能源
甘肃靖煤晶虹煤炭开发有限公司 开发公司
窑街煤电集团有限公司 窑街煤电
窑街煤电集团酒泉天宝煤业有限公司 天宝煤业
窑街煤电集团甘肃金海废气发电有限公司 金海废气
甘肃窑街固废物利用热电有限公司 固废热电
窑街煤电集团甘肃金凯机械制造有限责任公司 金凯机械
窑街煤电集团天祝煤业有限责任公司 天祝煤业
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甘肃安嘉泰工程设计咨询有限公司 安嘉泰
兰州金泰检测检验技术有限责任公司 金泰检测
甘肃窑街油页岩综合利用有限责任公司 油页岩
甘肃科贝德煤与煤层气开发技术有限公司 科贝德
甘肃精正建设工程质量检测有限责任公司 精正检测
甘能化（ 兰州新区 ）热电有限公司 兰州热电
甘肃能化售电有限公司 售电公司
2、税收优惠
（1）所得税优惠
根据财政部 税务总局 国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财
政部公告 2020 年第 23 号），自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励
类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。甘肃省发展和改革委员会以甘发改产业函﹝2022﹞10
号、﹝2019﹞27 号批复，本公司、子公司窑街煤电、天宝煤业、天祝煤业、油页岩公司属于西部
大开发优惠政策适用范围，减按 15%缴纳企业所得税。
根据“国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知”（国税函﹝2019﹞
185 号）中“企业自 2008 年 1 月 1 日起以《资源综合利用企业所得税优惠目录（2008 年版）》规
定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收
入，减按 90%计入企业当年收入总额”的规定，2013 年 4 月 1 日，白银市平川区国家税务局批复
本公司瓦斯收入减按 90%计入企业当年收入总额。
（2）增值税即征即退政策
根据“财政部税政司《关于完善资源综合利用增值税政策的公告》”（财政部税务总局公告
﹝2021﹞40 号）的相关规定：
①以煤炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯）为燃料生产的电力，产品燃料 95%以上来自煤
炭开采过程中产生的煤层气（煤矿瓦斯），享受增值税 100%即征即退政策，子公司洁能热电和科
贝德的电力产品享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。
②以油母页岩为原料生产的页岩油，产品原料 95%以上来自油母页岩，享受增值税 70%即征即
退政策。依照该规定，子公司油页岩公司享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。
③以煤矸石、煤泥、石煤、油母页岩为燃料产生的电力、热力，产品燃料 60%以上来自煤矸
石、煤泥、石煤、油母页岩，且纳税人符合《火电厂大气污染物排放标准》（GB 13223—2011）
和《电力（燃煤发电企业）行业清洁生产评价指标体系》规定的技术要求，享受增值税 50%即征即
退政策。依照该规定，子公司固废热电享受资源综合利用产品及劳务增值税即征即退政策。
（3）进项税额加计抵减优惠
根据“财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告”（财政部 税务总局
海关总署公告 2019 年第 39 号），自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性
服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额 10%，抵减应纳税额。2022 年 3 月 3 日，财政部和税务总
局联合发布《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（ 2022 年第 11
146
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
号），延续实施生产、生活性服务业增值税加计抵减政策至 2023 年 12 月 31 日。子公司勘察设计
公司 2019 年 4 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日享受该税收优惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 220,529.26 240,920.75
银行存款 8,186,192,178.84 7,511,475,025.79
其他货币资金 21,732,378.78 56,127,957.08
合计 8,208,145,086.88 7,567,843,903.62
其他说明：
（1）年末其他货币资金中，银行承兑汇票保证金 20,551,686.81 元，到期日均在三个月以
上；因诉讼冻结资金 1,180,691.97 元。
（2）年末货币资金中除上述受限的承兑汇票保证金和冻结资金以外，不存在其他因抵押、质
押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
20,045,500.00 1,290,903,616.45
益的金融资产
其中：
结构性存款 20,045,500.00 1,290,903,616.45
其中：
合计 20,045,500.00 1,290,903,616.45
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
147
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 34,843,764.44 2,484,398.08
合计 34,843,764.44 2,484,398.08
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
35,195, 351,957 34,843, 2,509,4 25,094. 2,484,3
账准备 100.00% 1.00% 100.00% 1.00%
721.66 .22 764.44 93.01 93 98.08
的应收
票据
其
中：
商业承 35,195, 351,957 34,843, 2,509,4 25,094. 2,484,3
100.00% 1.00% 100.00% 1.00%
兑汇票 721.66 .22 764.44 93.01 93 98.08
35,195, 351,957 34,843, 2,509,4 25,094. 2,484,3
合计 100.00% 1.00% 100.00% 1.00%
721.66 .22 764.44 93.01 93 98.08
按组合计提坏账准备：351,957.22
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 35,195,721.66 351,957.22 1.00%
合计 35,195,721.66 351,957.22
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 25,094.93 326,862.29 351,957.22
合计 25,094.93 326,862.29 351,957.22
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
148
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 34,595,721.66
合计 34,595,721.66
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 897,794,163.18 667,762,623.36
其中：1 年以内 897,794,163.18 667,762,623.36
1至2年 76,470,052.32 95,655,832.59
2至3年 67,209,291.79 38,392,622.09
3 年以上 182,541,002.58 171,540,923.43
3至4年 27,042,049.04 12,498,523.94
4至5年 9,079,334.80 6,643,675.08
5 年以上 146,419,618.74 152,398,724.41
合计 1,224,014,509.87 973,352,001.47
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
149
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
按单项
计提坏
161,204 161,204 166,527 166,527
账准备 13.17% 100.00% 17.11% 100.00%
,488.28 ,488.28 ,796.47 ,796.47
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏 1,062,8
71,254, 991,555 806,824 63,488, 743,335
账准备 10,021. 86.83% 6.70% 82.89% 7.87%
234.80 ,786.79 ,205.00 823.55 ,381.45
的应收 59
账款
其
中：
1,035,0
账龄组 71,254, 963,765 787,741 63,488, 724,252
20,155. 84.56% 6.88% 80.93% 8.06%
合 234.80 ,920.50 ,542.00 823.55 ,718.45
30
关联方 27,789, 27,789, 19,082, 19,082,
2.27% 1.96%
组合 866.29 866.29 663.00 663.00
1,224,0
232,458 991,555 973,352 230,016 743,335
合计 14,509. 100.00% 100.00%
,723.08 ,786.79 ,001.47 ,620.02 ,381.45
87
按单项计提坏账准备：161,204,488.28
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
青铜峡市庆洋
51,817,103.8 51,817,103.8 51,816,203.8 51,816,203.8 涉诉，无可执
煤炭运销有限 100.00%
0 0 0 0 行财产
责任公司
兰州华源动力 40,628,247.3 40,628,247.3 40,628,247.3 40,628,247.3 预计收回可能
100.00%
有限责任公司 7 7 7 7 性较低
甘肃天之垣供 被查封，已申
30,880,281.9 30,880,281.9 30,880,281.9 30,880,281.9
应链管理有限 100.00% 请仲，尚无结
1 1 1 1
公司 果
甘肃晶虹物业 14,316,979.3 14,316,979.3 13,750,469.3 13,750,469.3 经营困难收回
100.00%
管理有限公司 8 8 2 2 风险高
兰州瑞盛商贸 预计收回可能
7,259,411.28 7,259,411.28 7,259,411.28 7,259,411.28 100.00%
有限责任公司 性较低
甘肃广宇德华
经营困难收回
物业管理有限 2,587,841.70 2,587,841.70 3,173,016.57 3,173,016.57 100.00%
风险高
公司
预计收回可能
破产清欠款 3,122,160.15 3,122,160.15 3,122,160.15 3,122,160.15 100.00%
性较低
预计收回可能
格尔木销售站 863,771.49 863,771.49 863,771.49 863,771.49 100.00%
性较低
青海振兴煤矿 预计收回可能
689,610.83 689,610.83 689,610.83 689,610.83 100.00%
有限公司 性较低
预计收回可能
张德富 619,864.00 619,864.00 100.00%
性较低
武威元丰粮业 预计收回可能
457,179.67 457,179.67 457,179.67 457,179.67 100.00%
有限公司 性较低
四小区 14 号
预计收回可能
楼（20-38）- 454,990.58 454,990.58 454,990.58 454,990.58 100.00%
性较低
-缪树敬
150
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
兰州博达物资 预计收回可能
366,868.49 366,868.49 366,868.49 366,868.49 100.00%
贸易公司 性较低
兰州铁路局屯 预计收回可能
362,667.00 362,667.00 362,667.00 362,667.00 100.00%
沟湾水泥厂 性较低
上海杉洋实业 预计收回可能
335,987.07 335,987.07 335,987.07 335,987.07 100.00%
有限公司 性较低
四小区缪树敬
预计收回可能
---15#楼 314,806.79 314,806.79 314,806.79 314,806.79 100.00%
性较低
（20-38 轴）
银川起重机器 预计收回可能
290,000.00 290,000.00 290,000.00 290,000.00 100.00%
厂 性较低
兰州天地物资 预计收回可能
261,955.68 261,955.68 261,955.68 261,955.68 100.00%
贸易有限公司 性较低
西宁华益成套 预计收回可能
261,250.00 261,250.00 261,250.00 261,250.00 100.00%
设备公司 性较低
预计收回可能
下窑水泥厂 260,161.23 260,161.23 260,161.23 260,161.23 100.00%
性较低
预计收回可能
青海博大纸业 253,140.10 253,140.10 253,140.10 253,140.10 100.00%
性较低
武威市远东物
预计收回可能
资有限责任公 242,686.45 242,686.45 242,686.45 242,686.45 100.00%
性较低
司
预计收回可能
章作克 232,625.00 232,625.00 100.00%
性较低
兰州西固物资 预计收回可能
223,627.21 223,627.21 223,627.21 223,627.21 100.00%
供应店 性较低
双方异议结算
永登祁连山水
121,936.87 121,936.87 121,936.87 121,936.87 100.00% 差额，无法收
泥有限公司
回
白银市平川区
长征广宇生活 经营困难收回
72,829.00 72,829.00 50,829.00 50,829.00 100.00%
服务有限责任 风险高
公司
甘肃银光化学 双方异议结算
工业集团有限 38,149.21 38,149.21 38,149.21 38,149.21 100.00% 差额，无法收
公司 回
双方异议结算
华能兰州热电
458,085.07 458,085.07 2,901.63 2,901.63 100.00% 差额，无法收
有限责任公司
回
甘肃北化贸易 预计收回可能
5,577,291.14 5,577,291.14
有限公司 性较低
预计收回可能
其他小额单位 4,008,777.00 4,008,777.00 3,869,689.58 3,869,689.58 100.00%
性较低
166,527,796. 166,527,796. 161,204,488. 161,204,488.
合计
47 47 28 28
按组合计提坏账准备：71,254,234.80
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 1,035,020,155.30 71,254,234.80 6.88%
关联方组合 27,789,866.29
合计 1,062,810,021.59 71,254,234.80
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
151
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏 166,527,796. 161,204,488.
847,349.24 5,600,191.14 570,466.29
账准备 47 28
按组合计提坏 63,488,823.5 71,254,234.8
8,164,794.25 12,000.00 387,383.00
账准备 5 0
230,016,620. 232,458,723.
合计 9,012,143.49 5,612,191.14 957,849.29
02 08
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
与该公司同一控制的
涉诉，无可执行款，
甘肃北化贸易有限公 公司也同时有业务往
5,577,291.14 三方顶账 予以单项计提，计提
司 来，以对方的预收账
依据合理
款顶账
合计 5,577,291.14
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 957,849.29
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
债务人 1 147,577,765.96 147,577,765.96 10.62% 1,475,777.66
债务人 2 87,863,351.77 87,863,351.77 6.32%
债务人 3 79,600,758.71 79,600,758.71 5.73% 40,931,197.53
债务人 4 2,070,572.97 56,806,357.44 58,876,930.41 4.24% 9,996,524.60
债务人 5 51,816,203.80 51,816,203.80 3.73% 51,816,203.80
合计 368,928,653.21 56,806,357.44 425,735,010.65 30.64% 104,219,703.59
152
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收工程项目 166,124,768. 24,116,105.4 142,008,663. 177,872,976. 17,248,645.7 160,624,331.
款 64 9 15 79 2 07
166,124,768. 24,116,105.4 142,008,663. 177,872,976. 17,248,645.7 160,624,331.
合计
64 9 15 79 2 07
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
中煤科工集团武汉设计院有限公司 -12,964,927.47 项目已结算
合计 -12,964,927.47 ——
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
166,124 24,116, 142,008 177,872 17,248, 160,624
计提坏 13.57% 14.52% 18.27% 9.70%
,768.64 105.49 ,663.15 ,976.79 645.72 ,331.07
账准备
其
中：
账龄组 161,377 24,116, 137,261 177,458 17,248, 160,209
13.18% 14.94% 18.23% 9.72%
合 ,834.77 105.49 ,729.28 ,606.48 645.72 ,960.76
关联方 4,746,9 4,746,9 414,370 414,370
0.39% 0.04%
组合 33.87 33.87 .31 .31
166,124 24,116, 142,008 177,872 17,248, 160,624
合计 13.57% 18.27%
,768.64 105.49 ,663.15 ,976.79 645.72 ,331.07
按组合计提坏账准备：24,116,105.49
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 161,377,834.77 24,116,105.49 14.94%
关联方组合 4,746,933.87
合计 166,124,768.64 24,116,105.49
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
153
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
按账龄和预期信用损
账龄组合 6,867,459.77
失率计提
合计 6,867,459.77 ——
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 202,376,939.66 337,129,549.43
合计 202,376,939.66 337,129,549.43
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
202,376 202,376 337,129 337,129
按组合 100.00% 34.64%
,939.66 ,939.66 ,549.43 ,549.43
154
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
计提坏
账准备
其
中：
银行承 202,376 202,376 337,129 337,129
100.00% 34.64%
兑汇票 ,939.66 ,939.66 ,549.43 ,549.43
202,376 202,376 337,129 337,129
合计 100.00% 34.64%
,939.66 ,939.66 ,549.43 ,549.43
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 202,376,939.66
合计 202,376,939.66
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
155
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
银行承兑汇票 487,930,095.59
合计 487,930,095.59
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 41,832,571.74 64,538,936.17
合计 41,832,571.74 64,538,936.17
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
156
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
157
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来及代垫款 44,410,712.54 35,384,708.49
铁路运费 56,400,486.40 69,945,160.90
担保代偿款 49,917,722.99 49,917,722.99
保证金 14,228,300.93 39,042,417.94
职工借款 5,387,312.34 10,679,972.63
转供水电费 9,957,023.58 10,578,760.03
安全风险抵押金 6,000,000.00
合计 180,301,558.78 221,548,742.98
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 89,319,019.15 106,830,240.26
其中：1 年以内 89,319,019.15 106,830,240.26
1至2年 5,562,784.84 10,315,660.82
2至3年 3,343,713.66 51,047,869.67
3 年以上 82,076,041.13 53,354,972.23
3至4年 50,514,968.41 14,869,270.51
4至5年 8,377,993.50 6,793,029.08
5 年以上 23,183,079.22 31,692,672.64
合计 180,301,558.78 221,548,742.98
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
158
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例 例
按单项
117,114 117,114 122,617 122,617
计提坏 64.95% 100.00% 55.35% 100.00%
,810.03 ,810.03 ,894.07 ,894.07
账准备
其
中：
按组合
63,186, 21,354, 41,832, 98,930, 34,391, 64,538,
计提坏 35.05% 33.80% 44.65% 34.76%
748.75 177.01 571.74 848.91 912.74 936.17
账准备
其
中：
账龄组 63,172, 21,354, 41,818, 97,328, 34,391, 62,936,
35.04% 33.80% 43.93% 35.34%
合 523.75 177.01 346.74 552.33 912.74 639.59
关联方 14,225. 14,225. 1,602,2 1,602,2
0.01% 0.72%
组合 00 00 96.58 96.58
180,301 138,468 41,832, 221,548 157,009 64,538,
合计 100.00% 100.00%
,558.78 ,987.04 571.74 ,742.98 ,806.81 936.17
按单项计提坏账准备：117,114,810.03
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
甘肃润德机械
49,917,722.9 49,917,722.9 49,917,722.9 49,917,722.9 预计收回可能
成套设备有限 100.00%
9 9 9 9 性低
公司
中国铁路兰州
局集团有限公 48,822,544.9 48,822,544.9 49,862,106.1 49,862,106.1 预计收回可能
100.00%
司长征货运营 9 9 3 3 性低
业室
应收新工伤人 预计收回可能
2,429,289.47 2,429,289.47 2,429,289.47 2,429,289.47 100.00%
员医疗费 性低
甘肃广宇德华
经营困难回收
物业管理有限 2,286,589.69 2,286,589.69 2,287,980.13 2,287,980.13 100.00%
风险较高
公司
珠海华维机电 预计收回可能
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00%
实业公司 性低
甘肃晶虹物业 经营困难回收
1,899,428.04 1,899,428.04 1,190,203.29 1,190,203.29 100.00%
管理有限公司 风险较高
运费结算办公 预计收回可能
1,171,025.35 1,171,025.35 1,171,025.35 1,171,025.35 100.00%
室 性低
窑街煤电公司 预计收回可能
1,122,401.93 1,122,401.93 1,122,401.93 1,122,401.93 100.00%
双氢胺厂 性低
预计收回可能
红古区财政局 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00%
性低
兰州煤光水泥 预计收回可能
847,221.35 847,221.35 847,221.35 847,221.35 100.00%
有限公司 性低
预计收回可能
还农行贷款 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 100.00%
性低
窑街矿务局天 预计收回可能
567,987.24 567,987.24 567,987.24 567,987.24 100.00%
祝煤矿 性低
多经公司建筑 预计收回可能
340,323.84 340,323.84 340,323.84 340,323.84 100.00%
工程总队 性低
一矿破产追索 预计收回可能
321,268.60 321,268.60 321,268.60 321,268.60 100.00%
款 性低
非关联交易客
292,964.00 292,964.00 292,964.00 292,964.00 100.00% 一矿破产回购
商
159
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天祝煤矿多经 预计收回可能
292,644.84 292,644.84 292,644.84 292,644.84 100.00%
总公司 性低
预计收回可能
归还长期借款 209,600.00 209,600.00 209,600.00 209,600.00 100.00%
性低
西宁市电器物 预计收回可能
201,534.00 201,534.00 201,534.00 201,534.00 100.00%
资公司 性低
预计收回可能
生活服务队 183,567.43 183,567.43 183,567.43 183,567.43 100.00%
性低
养老金（煤光 预计收回可能
149,013.98 149,013.98 149,013.98 149,013.98 100.00%
公司） 性低
家属水电费 142,184.75 142,184.75 142,184.75 142,184.75 100.00% 一矿破产回购
经营困难回收
生活公司 120,200.00 120,200.00 120,200.00 120,200.00 100.00%
风险较高
珠海特区三丰 预计收回可能
114,964.77 114,964.77 114,964.77 114,964.77 100.00%
实业有限公司 性低
预计收回可能
张华 1,007,871.40 1,007,871.40 性低,本年已
核销
预计收回可能
张如淳 2,688,076.31 2,688,076.31 性低,本年已
核销
预计收回可能
王行传 1,524,439.99 1,524,439.99 性低，诉讼后
已收回
白银市平川区
长征广宇生活 经营困难回收
409,423.17 409,423.17
服务有限责任 风险较高
公司
长期挂账预期
兰州阀门厂 201,600.00 201,600.00
无法收回
预计收回可能
其他小额单位 1,554,005.94 1,554,005.94 1,550,605.94 1,550,605.94 100.00%
性低
122,617,894. 122,617,894. 117,114,810. 117,114,810.
合计
07 07 03 03
按组合计提坏账准备：21,354,177.01
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 63,172,523.75 21,354,177.01 33.80%
关联方组合 14,225.00
合计 63,186,748.75 21,354,177.01
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
160
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
按单项计提坏 122,617,894. 117,114,810.
331,726.83 2,138,863.16 3,695,947.71
账准备 07 03
-
按组合计提坏 34,391,912.7 21,354,177.0
12,037,735.7 1,000,000.00
账准备 4 1
3
-
157,009,806. 138,468,987.
合计 11,706,008.9 2,138,863.16 4,695,947.71
81 04
0
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
因对方拒不支付款
诉讼，法院判决后对 项，提交法院诉讼后
王行传 1,524,439.99 货币资金
方予以支付 计提坏账准备，当时
计提依据充分
合计 1,524,439.99
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 4,695,947.71
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
诉讼，法院判决 总经理办公会、
张如淳 职工借款 2,688,076.31 否
后无可执行财产 党委会
诉讼，法院判决 总经理办公会、
张华 职工借款 1,007,871.40 否
后无可执行财产 党委会
青海碱业旺尕秀
诉讼，法院判决 总经理办公会、
煤矿开发有限公 保证金及押金 1,000,000.00 否
后无可执行财产 党委会
司
合计 4,695,947.71
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
161
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占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
债务人 1 铁路运费 54,900,243.19 1 年以内 30.45% 50,365,919.84
债务人 2 担保代偿款 49,917,722.99 4 年以内 27.69% 49,917,722.99
债务人 3 保证金 6,643,304.78 4-5 年 3.68% 5,314,643.82
债务人 4 保证金 4,782,943.20 1 年以内 2.65% 478,294.32
债务人 5 转供水电费 4,769,766.69 2 年以内 2.65% 2,536,158.79
合计 121,013,980.85 67.12% 108,612,739.76
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 51,252,658.53 92.54% 82,775,492.95 93.24%
1至2年 625,832.76 1.13% 3,655,634.03 4.12%
2至3年 3,371,393.12 6.09% 665,366.54 0.75%
3 年以上 135,042.96 0.24% 1,673,768.62 1.89%
合计 55,384,927.37 88,770,262.14
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 年末余额 账龄 未结算原因
华能建材 四川永绪石化有限公司 2,241,663.77 0-3 年 尚未结算
合计 — 2,241,663.77 — —
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 账龄 占预付款项合计的比例（%）
债务人 1 13,219,492.72 1 年以内 23.87
债务人 2 8,997,029.97 1 年以内 16.24
债务人 3 4,407,951.27 1 年以内 7.96
债务人 4 3,608,913.59 1 年以内 6.52
债务人 5 2,241,663.77 1 年以内 4.05
合计 32,475,051.32 — 58.64
其他说明：
162
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10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
164,287,244. 160,823,456. 116,132,989. 109,144,033.
原材料 3,463,787.50 6,988,956.42
26 76 45 03
10,175,098.1 10,175,098.1
在产品 7,773,367.21 7,773,367.21
6 6
670,064,116. 67,932,756.1 602,131,360. 477,225,476. 76,366,198.0 400,859,278.
库存商品
41 9 22 90 5 85
周转材料 7,453,250.92 7,453,250.92 7,999,835.76 7,999,835.76
合同履约成本 2,374,368.77 2,374,368.77 741,326.55 741,326.55
委托加工物资 9,887,811.94 9,887,811.94
851,952,347. 71,396,543.6 780,555,803. 622,162,538. 83,355,154.4 538,807,384.
合计
57 9 88 76 7 29
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,988,956.42 2,255,549.08 5,780,718.00 3,463,787.50
76,366,198.0 96,058,140.8 104,491,582. 67,932,756.1
库存商品
5 8 74 9
83,355,154.4 98,313,689.9 110,272,300. 71,396,543.6
合计
7 6 74 9
确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因
项目 确定可变现净值的具体依据 本期转销存货跌价准备的原因
相关产成品估计售价减去至完
工估计将要发生的成本、估计 本期已将期初计提存货跌价准
用于生产而持有的材料等存货
的销售费用以及相关税费后的 备的存货耗用
金额确定可变现净值
存货的估计售价减去估计的销
产成品、发出商品和用于出售 本期已将期初计提存货跌价准
售费用以及相关税费后的金额
的材料 备的存货售出
确定可变现净值
按组合计提存货跌价准备
单位：元
163
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
期末 期初
组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
比例 比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 757,623,276.06 124,670,000.00
待抵扣税金 156,270,722.22 56,963,821.23
证券公司收益凭证 101,785,687.67 110,076,849.31
预缴税金 8,626,399.68 425,684.81
应收待确认销项税 7,668,428.32
碳排放权资产 195,597.75
合计 1,024,306,085.63 300,000,381.42
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
项目 期末余额 期初余额
164
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大额存单-本 165,000,000. 165,000,000. 165,000,000. 165,000,000.
金 00 00 00 00
大额存单-利 10,314,863.0 10,314,863.0
4,487,363.03 4,487,363.03
息 3 3
175,314,863. 175,314,863. 169,487,363. 169,487,363.
合计
03 03 03 03
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
兴业银 2025 年 2025 年
15,000, 15,000,
行-大额 3.55% 3.55% 02 月 14 3.55% 3.55% 02 月 14
000.00 000.00
存单 日 日
兴业银 2025 年 2025 年
10,000, 10,000,
行-大额 3.45% 3.45% 07 月 08 3.45% 3.45% 07 月 08
000.00 000.00
存单 日 日
兴业银 2025 年 2025 年
20,000, 20,000,
行-大额 3.45% 3.45% 07 月 08 3.45% 3.45% 07 月 08
000.00 000.00
存单 日 日
兴业银 2025 年 2025 年
90,000, 90,000,
行-大额 3.55% 3.55% 02 月 14 3.55% 3.55% 02 月 14
000.00 000.00
存单 日 日
兴业银 2024 年 2024 年
10,000, 10,000,
行-大额 3.55% 3.55% 11 月 12 3.55% 3.55% 11 月 12
000.00 000.00
存单 日 日
兴业银 2024 年 2024 年
10,000, 10,000,
行-大额 3.55% 3.55% 11 月 10 3.55% 3.55% 11 月 10
000.00 000.00
存单 日 日
兴业银 2024 年 2024 年
10,000, 10,000,
行-大额 3.55% 3.55% 11 月 10 3.55% 3.55% 11 月 10
000.00 000.00
存单 日 日
165,000 165,000
合计
,000.00 ,000.00
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
165
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准
备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
166
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
指定为以
公允价值
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期末余额 期初余额 的股利收 变动计入
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 其他综合
得 失 益的利得 益的损失
收益的原
因
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
167
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
其
中：
其
中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初 期末
减值 权益 宣告 减值
被投 余额 其他 余额
准备 法下 其他 发放 计提 准备
资单 （账 追加 减少 综合 （账
期初 确认 权益 现金 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 收益 面价
余额 的投 变动 股利 准备 余额
值） 调整 值）
资损 或利
168
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
益 润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
甘肃煤炭交易中心有限公司 10,065,817.76 9,941,364.38
合计 10,065,817.76 9,941,364.38
其他说明：
2019 年 12 月 20 日，本公司第九届董事会第十四次会议审议通过《关于参与出资设立甘肃煤
炭交易中心有限公司暨关联交易的议案》；2019 年 12 月 23 日，子公司窑街煤电董事会 2019 第
12 次临时会议审议通过《关于投资人入股西部（甘肃）煤炭交易中心的决议》。根据上述决议，
本公司及子公司窑街煤电与甘肃能源化工投资集团有限公司、兰州新能化供应链有限公司等 19 家
单位签署《甘肃煤炭交易中心有限公司出资协议》。2020 年 1 月，本公司及子公司窑街煤电各出
资 600.00 万元，共持有甘肃煤炭交易中心有限公司 12%股权。本公司将本年公允价值变动计入公
允价值变动收益。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
转换前核算科 对其他综合收
项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响
目 益的影响
169
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（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明：
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 8,414,111,294.63 8,074,439,826.18
固定资产清理 1,939,883.98 2,505,439.61
合计 8,416,051,178.61 8,076,945,265.79
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
7,954,443,169.5 7,876,375,782.9 17,220,845,108.
1.期初余额 423,784,330.60 966,241,825.67
1 8 76
2.本期增加 1,003,524,246.9 1,562,133,716.2
445,401,673.08 17,058,663.54 96,149,132.69
金额 5 6
（1）购
21,053,384.02 53,825,080.94 8,131,904.49 20,536,209.73 103,546,579.18
置
（2）在 1,458,587,137.0
424,348,289.06 949,699,166.01 8,926,759.05 75,612,922.96
建工程转入 8
（3）企
业合并增加
3.本期减少
22,497,849.69 103,608,976.03 15,042,126.11 15,127,636.14 156,276,587.97
金额
（1）处
9,482,545.94 103,608,976.03 15,042,126.11 15,127,636.14 143,261,284.22
置或报废
（2）转入在建工
13,015,303.75 13,015,303.75
程
8,377,346,992.9 8,776,291,053.9 1,047,263,322.2 18,626,702,237.
4.期末余额 425,800,868.03
0 0 2 05
二、累计折旧
3,715,008,156.1 4,317,713,425.0 8,824,987,358.0
1.期初余额 354,360,240.98 437,905,535.90
8 1 7
2.本期增加 1,213,790,225.0
339,382,725.57 766,063,744.85 13,967,510.23 94,376,244.44
金额 9
（1）计 1,213,790,225.0
339,382,725.57 766,063,744.85 13,967,510.23 94,376,244.44
提 9
3.本期减少
19,056,798.39 101,671,402.27 13,265,380.05 14,318,975.65 148,312,556.36
金额
（1）处 8,118,371.26 101,671,402.27 13,265,380.05 14,318,975.65 137,374,129.23
170
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
置或报废
（2）转入在建工
10,938,427.13 10,938,427.13
程
4,035,334,083.3 4,982,105,767.5 9,890,465,026.8
4.期末余额 355,062,371.16 517,962,804.69
6 9 0
三、减值准备
1.期初余额 66,959,820.01 253,018,562.56 489,146.35 950,395.59 321,417,924.51
2.本期增加
783,699.96 783,699.96
金额
（1）计
783,699.96 783,699.96
提
3.本期减少
75,708.85 75,708.85
金额
（1）处
75,708.85 75,708.85
置或报废
4.期末余额 66,959,820.01 253,726,553.67 489,146.35 950,395.59 322,125,915.62
四、账面价值
1.期末账面 4,275,053,089.5 3,540,458,732.6 8,414,111,294.6
70,249,350.52 528,350,121.94
价值 3 4 3
2.期初账面 4,172,475,193.3 3,305,643,795.4 8,074,439,826.1
68,934,943.27 527,385,894.18
价值 2 1 8
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
白银热电公司房产 153,040,909.39 正在办理中
机电安装分公司机修车间 836,829.14 简易房屋未办理产权证
租赁公司 1#、2#材料库 294,445.20 简易房屋未办理产权证
公司新办公楼 7,509,267.16 无土地权证，无法办理产权证
机电安装分公司办公楼 797,769.09 无土地权证，无法办理产权证
公司供应科设备库 258,607.14 简易房屋未办理产权证
设备租赁公司检修车间 185,393.58 简易房屋未办理产权证
其他说明：
171
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 固定资产的减值测试情况
适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
适用 □不适用
单位：元
公允价值和处
关键参数的确
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 置费用的确定 关键参数
定依据
方式
①回收单价以
处置废旧物资
净得价(拆除
费、运输费用
公允价值=回
均由回收单位
收单价*设备
储煤场煤炭筛 回收单价、设 自理)确定；
886,824.96 103,125.00 783,699.96 重量；
选系统 备重量 ②设备重量通
处置费用=交
过现场称重；
易费用
③交易费用主
要包括评估费
用、交易平台
的中介费
合计 886,824.96 103,125.00 783,699.96
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
本年子公司天宝煤业储煤场煤炭筛选设备闲置，出现减值迹象，对其进行了减值测试，按公
允价值减去处置费用后的净额确定其可回收金额，确认资产减值损失 783,699.96 元。
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 1,919,246.45 2,433,681.71
运输设备 20,637.53 65,850.00
房屋建筑物 5,907.90
合计 1,939,883.98 2,505,439.61
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 4,362,983,391.64 1,758,580,764.50
工程物资 33,716,527.73
合计 4,396,699,919.37 1,758,580,764.50
172
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
生产安全项目 14,801,201.2 14,801,201.2 140,230,154. 140,230,154.
（含标准化） 0 0 19 19
维简及更新改 94,333,948.7 94,333,948.7 13,807,369.7 13,807,369.7
造 0 0 5 5
环境恢复与治
2,023,438.23 2,023,438.23 1,940,600.66 1,940,600.66
理
白岩子煤矿及 945,536,858. 945,536,858. 587,980,560. 587,980,560.
选煤厂 21 21 85 85
白银热电在建
880,530.97 880,530.97
项目
清洁高效气化
气综合利用 2,007,846,25 2,007,846,25 811,110,380. 811,110,380.
（搬迁改造） 4.61 4.61 83 83
项目一期
油页岩炼油二 77,701,539.4 77,701,539.4 77,701,539.4 77,701,539.4
期项目 1 1 1 1
红沙梁矿井及 734,255,660. 734,255,660. 80,339,846.9 80,339,846.9
选煤厂项目 02 02 4 4
红沙梁露天矿 273,126,254. 273,126,254. 22,224,021.9 22,224,021.9
项目 96 96 6 6
油页岩储料棚 12,952,658.5 12,952,658.5
项目 9 9
提升通风系统
77,650,040.1 77,650,040.1
改造及三采区 7,321,691.25 7,321,691.25
4 4
项目
10KV 架空线路
工程
海矿洗煤厂项 63,037,008.5 63,037,008.5
953,535.44 953,535.44
目 2 2
1850 矿井水净
化系统提标改 358,490.56 358,490.56
造项目
调度系统更新
356,723.60 356,723.60
改造项目
锚固剂车间及
液压支柱大修 215,643.56 215,643.56
车间项目
“电子封条”
114,563.11 114,563.11
系统
深部扩大区煤
层气开采利用 1,867,364.38 1,867,364.38
项目
330KV（海先
一线）电力线 548,827.73 548,827.73 92,452.83 92,452.83
路迁移项目
兰州新区热电 70,254,995.5 70,254,995.5
联产项目 3 3
零星项目
4,362,983,39 4,362,983,39 1,758,580,76 1,758,580,76
合计
1.64 1.64 4.50 4.50
173
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（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
生产
安全 1,013 1,021
140,2 985,6 161,5 14,80
项目 ,036, ,823, 83.87
30,15 78,67 73,66 1,201 84.87 其他
（含 800.0 387.4 %
4.19 4.56 5.87 .20
标准 0 4
化）
维简
559,9 13,80 414,2 333,5 94,33
及更 159,2 84.59
21,60 7,369 30,15 44,30 3,948 82.59 其他
新改 66.06 %
0.00 .75 1.79 6.78 .70
造
环境
23,72 1,940 17,55 17,47 2,023
恢复 96.00
8,200 ,600. 8,715 5,878 ,438. 95.00 其他
与治 %
.00 66 .60 .03 23
理
白岩
2,480
子煤 587,9 359,1 1,408 945,5 93,76 25,58
,385, 150,4 65.36
矿及 80,56 15,62 ,917. 36,85 63.00 3,406 1,283 4.54% 其他
600.0 07.08 %
选煤 0.85 1.71 27 8.21 .95 .29
0
厂
白银
48,49 40,97 41,85
热电 880,5 100.0 100.0
6,000 1,722 2,253 其他
在建 30.97 0% 0
.00 .31 .28
项目
清洁
高效
气化
气综
3,385 1,224 2,007
合利 811,1 27,46 46,47 13,42
,188, ,203, ,846, 57.44 募集
用 10,38 7,410 91.63 6,082 7,986 2.69%
900.0 284.4 254.6 % 资金
（搬 0.83 .67 .31 .11
0 5 1
迁改
造）
项目
一期
油页
岩炼 107,6 77,70 77,70
72.15
油二 90,00 1,539 1,539 72.15 其他
%
期项 0.00 .41 .41
目
红沙
梁矿 3,093
80,33 653,9 734,2 34,35 34,35
井及 ,469, 51.55
9,846 15,81 55,66 51.55 8,689 8,689 5.28% 其他
选煤 100.0 %
.94 3.08 0.02 .26 .26
厂项 0
目
红沙 1,881 22,22 250,9 273,1 63.66
63.66 其他
梁露 ,061, 4,021 02,23 26,25 %
174
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天矿 300.0 .96 3.00 4.96
项目 0
油页
17,74 12,95 4,354 17,30
岩储 97.56
0,000 2,658 ,943. 7,601 97.56 其他
料棚 %
.00 .59 35 .94
项目
提升
通风
系统 935,6 7,321 70,32 77,65
改造 42,20 ,691. 8,348 0,040 8.31% 8.31 其他
及三 0.00 25 .89 .14
采区
项目
海矿
236,5 62,08 63,03
洗煤 953,5 26.65
73,10 3,473 7,008 26.65 其他
厂项 35.44 %
0.00 .08 .52
目
1850
矿井
水净
8,406 8,123 8,481
化系 358,4 100.0 100.0
,500. ,304. ,794. 其他
统提 90.56 0% 0
00 36 92
标改
造项
目
调度
系统
356,7 356,7 356,7 100.0 100.0
更新 其他
00.00 23.60 23.60 0% 0
改造
项目
锚固
剂车
间及
液压 215,6 215,6 215,6 100.0 100.0
其他
支柱 00.00 43.56 43.56 0% 0
大修
车间
项目
“电
子封 278,3 114,5 163,7 278,2 100.0 100.0
其他
条” 00.00 63.11 16.81 79.92 0% 0
系统
深部
扩大
区煤 595,4 1,867 1,867
层气 03,60 ,364. ,364. 0.31% 0.31 其他
开采 0.00 38 38
利用
项目
330KV
（海
先一
17,33
线） 92,45 456,3 548,8
4,300 3.17% 3.17 其他
电力 2.83 74.90 27.73
.00
线路
迁移
项目
175
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兰州
4,186
新区 70,25 70,25
,121,
热电 4,995 4,995 1.69% 1.69 其他
900.0
联产 .53 .53
0
项目
27,41 24,73 2,676
其他
2,099 5,296 ,803. 其他
工程
.26 .11 15
18,59 1,758 4,227 1,458 4,362
164,7 174,5 73,36
1,049 ,580, ,765, ,587, ,983,
合计 75,78 98,17 7,958
,700. 764.5 549.9 137.0 391.6
5.72 8.52 .66
00 0 4 8 4
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
专用设备 4,451,340.00 780,000.00 3,671,340.00 780,000.00 780,000.00
30,045,187.7 30,045,187.7
专用材料
3 3
34,496,527.7 33,716,527.7
合计 780,000.00 780,000.00 780,000.00
3 3
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
176
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24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 25,216,940.32 11,257,629.56 36,474,569.88
2.本期增加金额 694,321.70 694,321.70
（1）租入 694,321.70 694,321.70
3.本期减少金额 1,567,392.06 1,567,392.06
（1）处置 552,218.77 552,218.77
（2）合同终止 1,015,173.29 1,015,173.29
4.期末余额 24,343,869.96 11,257,629.56 35,601,499.52
二、累计折旧
1.期初余额 10,044,351.07 4,503,051.83 14,547,402.90
2.本期增加金额 5,080,752.14 2,251,525.92 7,332,278.06
（1）计提 5,080,752.14 2,251,525.92 7,332,278.06
3.本期减少金额 675,442.79 675,442.79
（1）处置 220,887.60 220,887.60
（2）合同终止 454,555.19 454,555.19
4.期末余额 14,449,660.42 6,754,577.75 21,204,238.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,894,209.54 4,503,051.81 14,397,261.35
2.期初账面价值 15,172,589.25 6,754,577.73 21,927,166.98
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明：
177
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26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
产能置换指
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 计算机软件 合计
标
一、账面原
值
1.期初 2,038,508, 4,313,355, 34,000,859 136,839,62 6,522,704,
余额 446.77 823.00 .29 2.42 751.48
2.本期 43,003,050 1,517,417. 44,520,467
增加金额 .00 79 .79
（ 43,003,050 1,517,417. 44,520,467
1）购置 .00 79 .79
（
2）内部研
发
（
3）企业合
并增加
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末 2,081,511, 4,313,355, 35,518,277 136,839,62 6,567,225,
余额 496.77 823.00 .08 2.42 219.27
二、累计摊
销
1.期初 318,722,94 940,862,45 10,828,020 2,487,992. 1,272,901,
余额 4.24 9.70 .05 88 416.87
2.本期 43,968,445 116,575,50 3,044,416. 2,487,992. 166,076,36
增加金额 .78 8.16 87 88 3.69
（ 43,968,445 116,575,50 3,044,416. 2,487,992. 166,076,36
1）计提 .78 8.16 87 88 3.69
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末 362,691,39 1,057,437, 13,872,436 4,975,985. 1,438,977,
余额 0.02 967.86 .92 76 780.56
三、减值准
备
1.期初 5,919,350. 1,397,833. 7,317,183.
余额 52 18 70
2.本期
178
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增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末 5,919,350. 1,397,833. 7,317,183.
余额 52 18 70
四、账面价
值
1.期末 1,712,900, 3,255,917, 20,248,006 131,863,63 5,120,930,
账面价值 756.23 855.14 .98 6.66 255.01
2.期初 1,713,866, 3,372,493, 21,775,006 134,351,62 5,242,486,
账面价值 152.01 363.30 .06 9.54 150.91
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
窑街沙窝片区土地 6,261,284.17 原住户权证未注销，正在办理
窑街沙窝片区土地 11,766,720.00 原住户权证未注销，正在办理
合计 18,028,004.17
其他说明：
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
179
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合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构成及
名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致
依据
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 186,426.18 4,327,513.77 183,057.39 4,330,882.56
露天矿岩土剥离 114,343,113.07 292,842,327.23 216,279,627.10 190,905,813.20
5G 网路通讯专网
1,493,731.07 124,477.59 1,369,253.48
服务款
商标使用费 56,603.77 7,075.47 49,528.30
合计 114,529,539.25 298,720,175.84 216,594,237.55 196,655,477.54
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 370,362,367.78 65,264,649.13 383,990,096.56 65,462,591.05
180
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存货未实现利润 226,061,094.43 33,315,815.11 35,848,971.93 5,377,345.79
职教经费和失业金结
174,867,269.64 26,469,672.52 168,298,409.10 25,382,164.02
余
固定资产折旧 696,428,773.89 104,464,316.08 615,030,810.90 92,254,621.68
租赁负债 15,651,678.96 2,958,653.17 52,080,028.20 8,671,913.72
辞退福利 147,894,569.57 22,184,185.44 171,064,287.00 25,659,643.05
预计负债 676,851,494.58 101,527,724.18 629,264,436.38 94,389,665.45
政府补助 309,586,358.72 46,437,953.82 216,621,807.71 32,493,271.15
采矿权融资费用摊销 23,290,292.61 3,493,543.89 12,452,281.09 1,867,842.16
合计 2,640,993,900.18 406,116,513.34 2,284,651,128.87 351,559,058.07
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
使用权资产 14,397,261.35 2,730,511.19 21,275,637.84 4,011,429.58
弃置资产 340,367,718.96 51,055,157.84 358,459,770.60 53,768,965.59
合计 354,764,980.31 53,785,669.03 379,735,408.44 57,780,395.17
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 406,116,513.34 351,559,058.07
递延所得税负债 53,785,669.03 57,780,395.17
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 440,313,832.92 437,271,152.01
可抵扣亏损 648,029,149.25 963,963,025.90
合计 1,088,342,982.17 1,401,234,177.91
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 年 193,214,228.57
2024 年 70,219,590.33 149,316,502.09
2025 年 41,828,479.42 66,550,582.75
2026 年 372,563,148.25 408,821,616.08
2027 年 118,990,553.22 146,060,096.41
2028 年 44,427,378.03
合计 648,029,149.25 963,963,025.90
其他说明：
181
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30、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备、工 333,117,182. 333,117,182. 261,048,576. 261,048,576.
程款 72 72 49 49
257,436,134. 257,436,134. 115,128,983. 115,128,983.
待抵扣进项税
29 29 22 22
18,755,000.0 18,755,000.0
预付购房款
0 0
顶账房产 5,535,782.00 5,535,782.00 3,025,810.00 3,025,810.00
596,089,099. 596,089,099. 397,958,369. 397,958,369.
合计
01 01 71 71
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
到期日在 到期日在
三个月以 三个月以
20,551,68 20,551,68 汇票保证 49,064,88 49,064,88 汇票保证
货币资金 上的银行 上的银行
6.81 6.81 金 1.61 1.61 金
承兑汇票 承兑汇票
保证金 保证金
商业承兑
34,595,72 34,249,76 汇票贴
应收票据 质押
1.66 4.44 现，未终
止确认
103,000,0 43,373,37 售后回租
固定资产 抵押
00.00 0.37 抵押设备
子公司窑
子公司窑
街煤电和
街煤电以
景泰煤业
2,148,120 2,148,120 1,905,527 1,753,616 采矿权抵
无形资产 抵押 以采矿权 抵押
,236.21 ,236.21 ,210.75 ,591.41 押取得
抵押取得
20.06 亿元
30.06 亿元
银行借款
银行借款
1,180,691 1,180,691 诉讼冻结 诉讼冻结 5,515,675 5,515,675 诉讼冻结
货币资金 诉讼冻结
.97 .97 资金 资金 .00 .00 资金
1,547,400 1,547,400 履约保证 履约保证
货币资金
.47 .47 金 金
64,681,80 64,034,99 应收账款
应收账款 质押
9.28 1.19 融资
2,269,130 2,268,137 2,064,655 1,853,117
合计
,145.93 ,370.62 ,167.83 ,918.86
其他说明：
182
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32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 99,277,530.94 40,000,000.00
抵押借款 111,467,200.00
保证借款 40,000,000.00 557,000,000.00
信用借款 267,000,000.00 1,435,000,000.00
短期借款利息 270,599.99 3,219,994.42
合计 406,548,130.93 2,146,687,194.42
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 77,000,000.00
银行承兑汇票 68,505,622.67 96,662,944.40
合计 145,505,622.67 96,662,944.40
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
183
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36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 3,137,360,263.46 2,289,303,303.10
1—2 年（含 2 年） 335,505,632.26 494,010,551.06
2—3 年（含 3 年） 103,437,469.84 69,028,564.84
3 年以上 235,555,479.10 239,263,182.24
合计 3,811,858,844.66 3,091,605,601.24
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甘肃煤田地质局一三三队 28,366,655.14 尚未结算
甘肃第一建设集团有限责任公司 20,933,069.97 尚未结算
陕西普赛斯设计工程有限公司 16,707,927.88 尚未结算
郑州煤矿机械集团股份有限公司 11,103,816.00 尚未结算
合计 77,111,468.99
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 370,902,441.83 429,889,306.45
合计 370,902,441.83 429,889,306.45
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
184
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（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 101,399,951.45 132,615,605.17
代扣款项 136,541,323.49 132,277,897.67
党务工作经费 33,223,883.81 59,502,715.30
搬迁安置费 34,714,700.00 34,714,700.00
往来款 19,530,565.03
预提碳排放指标分配额 11,671,069.10 14,619,946.24
应付费用款 33,419,612.67 7,479,452.63
欠职工款 9,236,139.44 7,016,310.97
职工押金 4,716,018.52 1,928,097.00
房屋维修金 1,474,688.86 1,356,812.50
其他 4,505,054.49 18,847,203.94
合计 370,902,441.83 429,889,306.45
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
白银市平川区发展和改革局 30,000,000.00 未到结算期
农民轮换工企业返乡金 26,879,238.05 未到结算期
党组织工作经费 18,926,541.14 未到结算期
合计 75,805,779.19
3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 548,680.36 129,311.97
1 年以上 35,000.00 3,158,566.65
合计 583,680.36 3,287,878.62
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
185
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39、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收商品款 293,783,641.95 559,949,466.30
预收运费 1,688,567.24 6,184,050.55
预收培训费 511,546.00 1,362,516.00
预收水电费 1,220,170.39 607,718.48
预收设计费 211,320.75 110,000.00
预收工程款 90,096.48 91,788.08
预收检测费 157,169.80
合计 297,662,512.61 568,305,539.41
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
窑街煤电有限责任公司动力厂 15,569,705.93 未到结算期
合计 15,569,705.93
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,022,957,430.38 3,633,884,149.57 3,631,256,002.54 1,025,585,577.41
二、离职后福利-设定
132,649,297.10 605,857,536.69 620,111,048.84 118,395,784.95
提存计划
三、辞退福利 16,982,400.60 3,403,412.07 6,889,873.68 13,495,938.99
四、一年内到期的其
13,402,609.54 19,186,351.80 19,853,186.87 12,735,774.47
他福利
合计 1,185,991,737.62 4,262,331,450.13 4,278,110,111.93 1,170,213,075.82
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
681,261,891.15 2,689,468,263.76 2,678,516,319.15 692,213,835.76
和补贴
2、职工福利费 188,694,994.42 188,694,994.42
3、社会保险费 26,624,172.94 250,361,177.05 261,390,271.26 15,595,078.73
其中：医疗保险
7,138,087.96 197,835,966.52 204,740,800.53 233,253.95
费
工伤保险
19,486,084.98 52,523,710.53 56,647,970.73 15,361,824.78
费
其他 1,500.00 1,500.00
186
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4、住房公积金 28,455,003.49 295,552,324.02 301,990,940.51 22,016,387.00
5、工会经费和职工教
271,480,571.69 121,271,313.26 118,897,533.11 273,854,351.84
育经费
8、其他短期薪酬 15,135,791.11 88,536,077.06 81,765,944.09 21,905,924.08
合计 1,022,957,430.38 3,633,884,149.57 3,631,256,002.54 1,025,585,577.41
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,755,344.26 418,964,640.21 427,534,412.91 1,185,571.56
2、失业保险费 68,558,050.78 18,174,694.97 18,189,838.42 68,542,907.33
3、企业年金缴费 54,335,902.06 168,718,201.51 174,386,797.51 48,667,306.06
合计 132,649,297.10 605,857,536.69 620,111,048.84 118,395,784.95
其他说明：
41、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 77,071,520.50 64,734,717.40
企业所得税 153,769,474.44 216,965,677.33
个人所得税 6,448,851.03 12,562,197.77
城市维护建设税 5,345,626.96 4,432,259.08
资源税 29,310,767.62 23,461,743.61
房产税 289,849.09 574,375.15
土地使用税 145.91 4,416,841.32
教育费附加（含地方教育费附加） 3,945,827.58 8,208,023.64
印花税 10,770,550.09 6,081,648.86
政府性基金 6,357,170.66 6,057,698.60
其他税费 4,788,743.01 4,576,070.31
合计 298,098,526.89 352,071,253.07
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 415,174,189.66 37,097,701.17
一年内到期的长期应付款 142,883,361.07 134,095,047.16
187
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一年内到期的租赁负债 7,608,617.18 7,256,609.12
合计 565,666,167.91 178,449,357.45
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 49,716,520.58 87,843,698.88
合计 49,716,520.58 87,843,698.88
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,838,000,000.00 934,000,000.00
保证借款 389,850,000.00 590,000,000.00
信用借款 887,000,000.00
长期借款利息 3,394,963.62 2,202,552.78
合计 3,118,244,963.62 1,526,202,552.78
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券 1,804,666,735.41 1,743,277,911.13
合计 1,804,666,735.41 1,743,277,911.13
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
188
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按面
溢折 本期
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊 支付
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销 利息
息
可转 2,800 2,800 1,743 1,804
20,08 60,88 19,46
换公 ,000, 2020. ,000, ,277, 116,0 ,666,
1.00% 6年 6,275 3,132 4,583 否
司债 000.0 12.10 000.0 911.1 00.00 735.4
.28 .18 .18
券 0 0 3 1
2,800 1,743 1,804
20,08 60,88 19,46
,000, ,277, 116,0 ,666,
合计 —— 6,275 3,132 4,583 ——
000.0 911.1 00.00 735.4
.28 .18 .18
0 3 1
（3） 可转换公司债券的说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2771 号文核准，本公司于 2020 年 12 月 10 日公开
发行 2800 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 28 亿元。可转换公司债券票面利
率：第一年 0.4%，第二年 0.6%，第三年 1.0%，第四年 1.5%，第五年 1.8%，第六年 2.0%。每年付
息一次，到期归还本金和最后一年利息。本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6
年，转股期为可转换公司债券发行结束之日起满 6 个月后的第一个交易日至可转换公司债券到期
日止。初始转股价格为 3.33 元/股。公司本次发行的可转换公司债券为复合金融工具，同时包含
金融负债成分和权益工具成分。初始计量时先确定金融负债成分的公允价值，再从复合金融工具
公允价值中扣除负债成分的公允价值，作为权益工具成分的公允价值。本次发行可转换公司债券
发生的交易费用，在金融负债成分和权益工具成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
公司本次发行 28 亿元可转换公司债券，扣除发行费用 30,688,301.89 元后，发行日金融负债成分
公允价值 2,309,790,225.60 元计入应付债券，权益工具成分的公允价值 459,521,472.51 元计入
其他权益工具。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司可转换债券因转股减少面值 853,580,300.00 元（即 8,535,803
张 ） ， 累 计 转 换 股 票 274,935,400 股 （ 其 中 使 用 公 司 回 购 股 份 54,044,198 股 ， 新 增 股 份
220,891,202 股），公司可转换债券期末面值余额为 1,946,419,700.00 元（即 19,464,197 张）。
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
189
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项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 16,310,910.88 24,773,805.58
未确认的融资费用 -659,231.92 -1,890,977.10
重分类至一年内到期的非流动负债 -7,608,617.18 -7,256,609.12
合计 8,043,061.78 15,626,219.36
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 610,055,343.18 747,508,450.86
专项应付款 51,512,066.93 58,608,026.22
合计 661,567,410.11 806,116,477.08
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
采矿权使用费 610,055,343.18 747,508,450.86
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
清洁高效气化气
综合利用（搬迁 32,700,000.00 32,700,000.00 注1
改造）项目资金
油页岩炼油项目
10,731,968.11 2,780.37 10,734,748.48 注2
专项补助资金
矿山应急救援 6,042,351.47 600,000.00 6,010,855.33 631,496.14 注3
安全生产预防及
2,400,200.73 2,400,200.73 注4
应急专项资金
花龙沟矿区补充
3,345,907.72 13.86 300.00 3,345,621.58 注5
勘探专项资金
油页岩半焦综合
应用关键技术研 1,750,000.00 750,000.00 1,000,000.00 注6
发与示范
预警平台研发 700,000.00 700,000.00 注7
安全生产应急救
714,702.00 714,702.00 注8
援补助资金
大宝魏煤田煤层
165,030.32 165,030.32 注9
气开发利用项目
国家级高技能人
才培养和高级技
50,000.00 50,000.00 注 10
能大师工作室建
设项目
大水头煤矿智能
7,865.87 7,865.87 注 11
化矿井建设项目
合计 58,608,026.22 602,794.23 7,698,753.52 51,512,066.93
190
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
其他说明：
注 1：根据甘肃省发展和改革委员会、甘肃省工业和信息化厅联合下达的《关于转下达技术改
造专项 2020 年（第一批）中央预算内投资计划的通知》（甘发投资〔2020〕484 号），本公司收
到清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目专项资金 2,970.00 万元。根据甘肃省财政厅、甘肃
省工业和信息化厅联合下达的《关于下达 2020 年省级工业转型省级和数据信息产业发展专项资金
的通知》（甘财建〔2020〕111 号），本公司收到清洁高效气化气综合利用（搬迁改造）项目专项
资金 300.00 万元。
注 2：根据甘肃省发展和改革委员会关于转下达和下达 2015 年第十批建设项目投资计划的通
知（甘发改投资〔2015〕944 号），下达本公司油页岩炼油二期项目中央预算内投资款 1,000.00
万元，2023 年度该专项资金账户结息 0.28 万元，截止 2023 年 12 月 31 日，专项资金结余
1,073.48 万元。
注 3：根据国家安全生产监督管理总局（安监总规划〔2011〕164 号）文件，拨付本公司救护
队“国家矿山应急救援队建设项目”9,853.00 万元，上期结余 604.24 万元。本期根据甘肃省应急
管理厅甘应急〔2023〕85 号文件，收到 2023 年省级安全生产应急队伍装备补助资金 60.00 万
元，拨付救护队安全生产应急救援基地装备补助资金 601.09 万元用于补充完善应急救援装备，截
止 2023 年 12 月 31 日专项资金结余 63.15 万元。
注 4：根据甘肃省财政厅关于下达 2018 年安全生产预防及应急管理专项资金（第二批）的通
知（甘财经二〔2019〕2 号）拨付本公司安全生产预防及应急专项资金 3,631.00 万元，根据甘肃
省财政厅关于下达 2021 年升级安全生产及应急专项资金的通知（甘财资环〔2021〕35 号）拨付本
公司安全生产及应急管理专项资金 60.00 万元，根据甘肃省应急管理厅文 件（甘应急规财
〔2022〕114 号），拨付救护队 2022 年救援基地装备补助资金 218 万元。公司 2020 年使用专项资
金购置安全生产预防及应急设备 2,798.32 万元，2021 年使用专项资金购置安全生产预防及应急设
备 360.80 万元，2022 年救护队购置项目专项设备 509.86 万元，截止 2023 年 12 月 31 日专项资金
结余 240.02 万元。
注 5：根据甘肃省财政厅关于下达 2010 年煤矿地质补充勘探项目中央预算内基建支出预算的
通知（甘财建〔2010〕469 号），下达本公司花龙沟矿区煤炭地质补充勘探项目建设资金 311.00
万元，年初专项资金结余 334.59 万元；本期专项资金增加系利息收入，减少系账户管理费，截止
2023 年 12 月 31 日，专项资金结余 334.56 万元。
注 6：根据甘肃省科学技术厅关于下达 2021 年度第四批省级财政科技计划（科技重大专项）
项目的通知（甘财建〔2021〕16 号），2021 年收到油页岩半焦综合应用关键技术研发与示范专项
拨款 300.00 万元；2022 年又收到省财政厅科技重大专项拨款 100.00 万元，2022 年使用 225.00
万元，2023 年使用专项资金支付课题经费 75.00 万元，截止 2023 年 12 月 31 日，专项资金结余
100.00 万元。
注 7：根据兰州市科技计划项目任务合同书，2021 年收到预警平台研发专项资金 70.00 万
元，截至 2023 年 12 月 31 日，专项资金结余 70.00 万元。
191
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
注 8：子公司窑街煤电公司期初安全生产应急救援补助资金结余专项资金 52.98 万元；2022
年收甘肃兰州市财政局和甘肃应急厅救援补助资金总计 66.00 万元，购买救援设备 47.51 万元；
2023 年度使用该专项资金购置安全生产预防及应急设备 71.47 万元，年末无结余。
注 9：根据甘肃省发展和改革委员会下达的《关于分解下达煤矿安全改造专项 2021 年中央预
算内投资计划的通知》（甘发改投资〔2021〕318 号），本公司收到大宝魏煤田煤层气开发利用项
目专项资金 766.00 万元。2021 年使用专项资金 749.50 万元，2023 年靖煤能源魏家矿使用专项资
金 16.50 万元，期末无结余。
注 10：根据甘肃省人力资源和社会保障厅及甘肃省财政厅联合下达的《关于公布甘肃省 2020
年省级高技能人才培训基地和国家级省级技能大师工作室项目建设单位名单的通知》（甘人社通
〔2020〕356 号），子公司银河机械收到国家级高技能人才培养和高级技能大师工作室建设项目资
金 5.00 万元，2023 年确认收益，年末无结余。
注 11：根据甘肃省发展和改革委员会下达的《关于分解下达煤矿安全改造专项 2021 年中央预
算内投资计划的通知》（甘发改投资〔2021〕318 号），本公司收到大水头煤矿智能化矿井建设项
目专项资金 2,500.00 万元。2021 年使用专项资金 2,499.21 万元，2023 年靖煤能源大水头矿使用
专项资金 0.79 万元，年末无结余。
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
二、辞退福利 79,341,437.58 101,692,045.40
三、其他长期福利 284,932,536.45 287,597,852.08
合计 364,273,974.03 389,289,897.48
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
192
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 267,836,699.76 300,238,222.11 见附件、承诺及或有事项
未决诉讼 4,094,749.40 199,497.00 见附件、承诺及或有事项
移交“三供一业”运行费 6,592,767.28 6,592,767.28 注1
土地复垦 702,036,073.83 656,473,450.37 注2
合计 980,560,290.27 963,503,936.76
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注 1：移交“三供一业”运行费 6,592,767.28 元系根据《甘肃省政府办公厅转发省政府国资
委省财政厅（甘肃省国有企业职工家属区“三供一业”分离移交实施方案）的通知》（甘政办
〔2017〕25 号）第二项第八款的规定计提的“三供一业”运行费用。
注 2：根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿
山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建〔2017〕638 号）的规定，取消保证金制度，矿山企
业不再新设保证金专户，缴存保证金。保证金取消后，企业应承担矿山地质环境治理恢复责任，
按照《关于做好矿山地质环境保护与土地复垦方案编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21
号）要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，
编制矿山地质环境保护与土地复垦方案，落实企业监测主体责任，加强矿山地质环境监测。
矿山企业按照满足实际需求的原则，根据其矿山地质环境保护与土地复垦方案，将矿山地质
环境恢复治理费用按照企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，在预计
开采年限内按照产量比例等方法摊销，并计入生产成本。
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 269,895,639.15 77,348,750.39 66,806,786.35 280,437,603.19 财政拨款
合计 269,895,639.15 77,348,750.39 66,806,786.35 280,437,603.19 --
本年计入 本年冲减 与资产相
本年新增补助 本年计入其他 其他变动
项目 年初余额 营业外收 成本费用 其他变动 年末余额 关/与收益
金额 收益金额 原因
入金额 金额 相关
救援设备 32,712,276. 6,010,855 专项应付 与资产相
1,612,602.00 11,061,005.66 29,274,727.92
补助项目 25 .33 款转入 关
废污水项
与资产相
目财政补 750,000.00 50,000.00 700,000.00
关
贴
热水锅炉 1,013,636.3 与资产相
212,726.94 800,909.38
脱硫除尘 2 关
193
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
设备安装
财政补贴
环保专项 7,494,917.8 与资产相
1,249,152.96 6,245,764.89
资金 5 关
大宝魏煤
田煤层气 5,460,272.7 165,030.3 专项应付 与资产相
771,727.28 4,853,575.76
开发利用 2 2 款转入 关
项目资金
大水头矿
智能化矿 21,316,460. 专项应付 与资产相
18,800,000.00 3,683,539.77 7,865.87 36,440,786.33
井建设项 23 款转入 关
目资金
科技奖补 与资产相
300,000.00 300,000.00
资金 关
冲击地压
51,973,336. 与资产相
综合防治 150,000.00 6,094,002.78 46,029,333.60
38 关
项目补助
智能化自动
31,770,257. 与资产相
推广应用项 3,805,318.20 27,964,938.90
10 关
目
地面瓦斯
22,842,468. 与资产相
抽采项目 2,557,673.64 20,284,795.21
85 关
补助
智能化矿
13,574,717. 与资产相
山建设项 1,765,282.32 11,809,435.36
68 关
目
信息化工
5,080,399.7 与资产相
程建设项 1,270,099.92 3,810,299.87
9 关
目
应急救援 2,008,081.9 与资产相
2,100.00 210,612.07 1,799,569.85
装备 2 关
炭山岭独立
2,670,000.0 与资产相
工矿区煤粉 534,000.00 2,136,000.00
0 关
站
燃煤锅炉
清洁能源 4,322,067.2 与资产相
2,829,847.40 2,325,699.88 4,826,214.75
治理改造 3 关
环保补助
矿区光网 2,025,130.5 与资产相
306,282.60 1,718,847.92
改造项目 2 关
194
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补助
“两化融
合”发展 与资产相
550,000.03 199,999.92 350,000.11
专项补助 关
资金
示范基地
与资产相
专项资金 580,944.48 141,969.62 438,974.86
关
补助
油页岩炼 与资产相
390,000.28 86,666.64 303,333.64
油项目 关
金河煤矿
26,903,446. 与资产相
安全改造 3,033,416.40 23,870,029.80
20 关
项目
1100 水平
瓦斯、油
与资产相
气突出综 807,025.83 161,405.16 645,620.67
关
合防治工
程补助
智能化升级
8,288,627.9 与资产相
改造工程补 939,977.28 7,348,650.68
6 关
助
中央投资-煤24,133,000. 与资产相
45,610,583.46 22,957,789.94 46,785,793.52
矿安全改造 00 关
煤层气利
与资产相
用项目资 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00
关
金
窑街劣质
煤热电厂
脱硝改造
项目、窑 2,428,571.5 与资产相
150,000.00 578,571.36 2,000,000.17
街劣质煤 3 关
热电厂脱
硫改造项
目
冲床上料
自动化技 与资产相
250,000.00 250,000.00
术研究与 关
应用
海石湾煤 与资产相
1,000,000.00 1,000,000.00
矿地面抽 关
195
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
采煤层气
氨气分离
中试项目
269,895,63 70,905,132.8 6,183,751
合计 66,546,920.34 280,437,603.19 — —
9.15 6 .52
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
獐儿沟煤矿化解产能奖补资金 1,119,412.70 1,108,934.91
合计 1,119,412.70 1,108,934.91
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
4,611,017, 740,740,74 740,776,52 5,351,793,
股份总数 35,781.00
009.00 0.00 1.00 530.00
其他说明：
（1）本年变动中债转股系公司发行可转换债券，本年转股数量为 35,781 股，详见附注、应
付债券。
（2）本年发行新股系经中国证监会《关于核准甘肃靖远煤电股份有限公司向甘肃能源化工投
资集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3239 号）核准，
公司向特定对象定价发行人民币普通股(A 股) 740,740,740 股，每股面值人民币 1.00 元，每股
发 行 价 格 为 人 民 币 2.70 元 ， 共 计 募 集 资 金 人 民 币 1,999,999,998.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用
32,428,371.75 元后，计入股本 740,740,740.00 元，计入资本公积 1,226,830,886.25 元。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
可转换公 19,465,35 319,455,3 19,464,19 319,436,3
1,160.00 19,037.31
司债券 7.00 39.71 7.00 02.40
合计 19,465,35 319,455,3 1,160.00 19,037.31 19,464,19 319,436,3
196
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
7.00 39.71 7.00 02.40
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他权益工具本年减少系可转换公司债券转股所致，详见附注、应付债券。
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
2,395,185,248.72 1,226,919,252.87 491,178.70 3,621,613,322.89
价）
其他资本公积 -51,014,024.48 -51,014,024.48
合计 2,344,171,224.24 1,226,919,252.87 491,178.70 3,570,599,298.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司股本溢价本年增加 1,226,919,252.87 元，其中可转换债券转股增加资本公积 88,366.62
元，发行新股增加资本公积 1,226,830,886.25 元。本年资本公积减少系以土地投入子公司，办理
产权转移相应税费调整对子公司投资产生的资本公积。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 213,164,464.47 790,380,921.01 768,080,870.93 235,464,514.55
维简费 78,091,978.71 163,414,897.00 129,384,856.18 112,122,019.53
造林费 2,045,470.58 1,050,966.60 12,515.93 3,083,921.25
合计 293,301,913.76 954,846,784.61 897,478,243.04 350,670,455.33
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
197
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专项储备中安全生产费是根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136
号）和《企业安全生产费用提取和使用管理办法》解读的规定计提和使用；维简费是根据《关于
规范煤矿维简费管理问题的若干规定》（财建〔2004〕119 号）计提和使用；造林费是根据《煤矿
企业造林费用和育林基金管理办法》（﹝86﹞煤财字第 69 号）计提和使用，具体计提标准详见附
注、专项储备。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 837,308,730.77 109,193,172.45 946,501,903.22
合计 837,308,730.77 109,193,172.45 946,501,903.22
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年增加的盈余公积为按净利润 10%计提。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 4,488,920,453.76 2,233,641,564.14
调整后期初未分配利润 4,488,920,453.76 2,233,641,564.14
加：本期归属于母公司所有者的净利
1,737,919,802.18 3,168,966,924.73
润
减：提取法定盈余公积 109,193,172.45 87,090,633.60
应付普通股股利 645,547,036.68 508,797,132.17
其他减少 317,800,269.34
期末未分配利润 5,472,100,046.81 4,488,920,453.76
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,031,193,603.60 7,020,602,567.92 12,033,786,042.01 6,302,095,351.29
其他业务 227,868,612.06 197,437,993.74 227,550,909.95 203,367,016.68
合计 11,259,062,215.66 7,218,040,561.66 12,261,336,951.96 6,505,462,367.97
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
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□是 否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
其他业务
分部 1 分部 2 煤炭板块 电力板块 工程板块 化工板块 机械板块 合计
合 板块
同 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营 营
分 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业 业
类 收 成 收 成 收 成 收 成 收 成 收 成 收 成 收 成 收 成
入 本 入 本 入 本 入 本 入 本 入 本 入 本 入 本 入 本
11, 7,2
业 259 18,
务 ,06 040
类 2,2 ,56
型 15. 1.6
66 6
其
中
：
8,6 4,9
煤 41, 55,
炭 704 246
业 ,49 ,70
务 8.0 5.9
3 6
1,4 1,2
电 76, 18,
力 690 156
业 ,97 ,80
务 7.8 3.4
2 2
331 333
工
,28 ,46
程
5,8 7,6
业
89. 37.
务
97 08
456 414
化
,97 ,29
工
1,9 5,4
业
51. 93.
务
55 48
106 90,
机
,48 100
械
0,2 ,42
产
67. 9.0
品
57 9
245 206
其
,92 ,77
他
8,6 3,4
业
30. 92.
务
72 63
按 11, 7,2
经 259 18,
营 ,06 040
地 2,2 ,56
区 15. 1.6
分 66 6
199
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
类
其
中
：
8,1 5,2
46, 22,
省 313 496
内 ,13 ,99
0.0 6.1
3 3
3,1 1,9
12, 95,
省 749 543
外 ,08 ,56
5.6 5.5
3 3
市
场
或
客
户
类
型
其
中
：
11, 7,2
合 259 18,
同 ,06 040
类 2,2 ,56
型 15. 1.6
66 6
其
中
：
固 11, 7,2
定 259 18,
造 ,06 040
价 2,2 ,56
合 15. 1.6
同 66 6
按
商
品 11, 7,2
转 259 18,
让 ,06 040
的 2,2 ,56
时 15. 1.6
间 66 6
分
类
200
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
其
中
：
某 10, 6,8
一 927 84,
时 ,77 572
点 6,3 ,92
转 25. 4.5
让 69 8
某
一 331 333
时 ,28 ,46
段 5,8 7,6
内 89. 37.
转 97 08
让
按
合
同
期
限
分
类
其
中
：
按
11, 7,2
销
259 18,
售
,06 040
渠
2,2 ,56
道
15. 1.6
分
66 6
类
其
中
：
11, 7,2
直 251 18,
接 ,15 040
销 4,6 ,56
售 55. 1.6
75 6
通
过
7,9
经
07,
销
559
商
.91
销
售
8,6 4,9 1,4 1,2 331 333 456 414 106 90, 245 206 11, 7,2
合
41, 55, 76, 18, ,28 ,46 ,97 ,29 ,48 100 ,92 ,77 259 18,
计
704 246 690 156 5,8 7,6 1,9 5,4 0,2 ,42 8,6 3,4 ,06 040
201
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
,49 ,70 ,97 ,80 89. 37. 51. 93. 67. 9.0 30. 92. 2,2 ,56
8.0 5.9 7.8 3.4 97 08 55 48 57 9 72 63 15. 1.6
3 6 2 2 66 6
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 468,547,434.54 元，其中，
468,547,434.54 元预计将于 2024 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 66,307,686.05 70,351,529.75
教育费附加 48,599,988.51 51,689,052.89
资源税 221,998,189.29 248,666,409.42
房产税 18,453,805.76 14,165,204.72
土地使用税 42,144,563.14 34,768,338.53
车船使用税 549,748.71 447,709.57
印花税 16,494,101.32 11,348,196.35
环境保护税 7,246,099.23 2,992,133.32
政府性基金 12,319,744.53 10,620,340.83
合计 434,113,926.54 445,048,915.38
其他说明：
63、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 682,126,289.25 657,407,900.85
无形资产摊销 37,782,156.69 39,368,426.00
折旧费 36,244,204.10 33,718,131.33
党务工作经费 16,667,548.79 15,713,321.96
聘请中介机构费 15,548,020.27 20,515,450.80
低值易耗品摊销 15,627,388.58 18,479,651.98
残疾人保障金 11,732,288.24 8,634,316.52
办公费 11,160,024.35 11,841,926.50
修理费 9,220,130.79 13,731,758.11
202
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
劳动保险费 7,895,061.54 6,952,571.81
差旅费 7,707,642.62 4,334,778.60
物业管理费 6,376,198.30 5,741,243.41
水电费 5,532,597.09 4,960,707.29
机物料消耗 4,919,979.54 2,835,740.12
咨询费 4,577,978.32 4,339,551.45
排污费 4,488,282.60 2,158,399.46
业务招待费 4,335,584.51 3,828,092.42
绿化费 4,165,854.57 4,443,996.83
使用权资产折旧 3,360,770.26 3,765,471.12
保险费 2,606,280.93 868,759.02
租赁费 2,412,046.79 258,215.15
会议费 2,197,320.24 230,586.80
诉讼费 1,847,740.70 559,918.96
文体中心运营费 890,000.00 1,839,650.00
运费 694,968.22 683,131.94
停工损失 645,760.45 1,855,938.45
车辆使用费 625,816.76 103,964.16
警卫消防费 580,406.42 487,490.11
宣传费 404,269.91 171,649.58
董事会费 379,856.25 250,000.00
金能公司双氰胺护场费 359,040.57 7,015,425.64
其他 1,964,219.85 1,504,833.46
合计 905,075,727.50 878,600,999.83
其他说明：
64、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,319,367.70 59,986,686.05
草原补偿费 26,227,118.70 25,959,955.13
服务费 8,305,346.37 14,418.07
材料及低耗品 2,557,659.71 2,131,957.63
租赁费 1,777,999.23 111,095.15
折旧摊销费 1,695,725.91 1,778,030.73
业务招待费 1,523,717.42 1,366,146.12
办公差旅会议费 1,546,718.35 1,296,703.11
运输装卸费 882,711.95 245,867.33
修理费 466,946.74 794,118.78
车辆使用费 311,814.23 553,062.71
保险费 106,301.90 63,305.18
设计、检测费 42,226.42 34,364.32
劳保费 13,693.54 44,069.45
其他 323,170.46 1,291,659.85
合计 107,100,518.63 95,671,439.61
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 184,154,666.38 128,690,546.03
203
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
材料费用 82,324,303.93 56,791,524.28
燃料动力费 42,503,085.00 38,646,491.75
技术服务及开发费 31,706,939.18 33,826,581.57
试验费和调试费 4,066,037.86 9,102,144.97
折旧费 243,494.01 172,067.68
租赁费用 530,776.76
合计 345,529,303.12 267,229,356.28
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 229,354,421.14 312,110,571.46
利息收入 -103,614,770.95 -78,722,133.06
手续费 784,815.24 1,403,911.44
合计 126,524,465.43 234,792,349.84
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益摊销 66,546,920.34 50,109,829.44
稳岗补贴 8,412,647.00 3,869,106.48
个税手续费返还 720,822.16 762,583.28
减免税款 17,434.33 73,316.87
增值税返还 125,836.35
加计扣除 10％进项税 2,584.89 137,162.75
即征即退增值税 14,800,555.18 4,813,673.45
金税盘维护费抵减税款 840.00 1,120.00
失业金返还 73,991.70 53,000.00
内部退养人员专项财政资金 3,698,085.36
就业补贴 6,208,000.00 2,006,600.00
煤层气补贴 3,041,100.00 1,522,000.00
职工培训、安全技能培训补贴款 36,500.00 328,700.00
煤层气利用项目资金 300,000.00
清洁能源发展资金 681,200.00 288,000.00
平川区 2022 年重点工作贡献奖励资金 200,000.00
扩岗补助 24,000.00 13,500.00
甘肃省科技技术奖励 44,000.00 5,400.00
肃北县工信局 2021 年度达标升规优秀
50,000.00
企业奖励资金
上规入库企业奖励资金 450,000.00
省级高技能人才补助 250,000.00
中职补助款 18,580.00
平川财政局拨电子封条安装资金 150,000.00
2023 年度国有资本经营预算支持省属
1,000,000.00
企业科研项目
应急局奖补资金 95,000.00
车辆统筹优待金 3,819.00
肃北县人民政府 2022 年度推动县域经
350,000.00
济社会高质量发展贡献奖
204
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
酒泉市工信局 2022 年省级“规上转规
200,000.00
下”奖励资金
肃北县工信局付支助企业纾困资金 791,210.00
三项基金汇缴清算退款 22,508.89
“电子封条”政府补助款 30,000.00
高新区 2022 年安全环保先进单位奖金 50,000.00
白银市工信局补助资金 200,000.00
合计 104,221,713.49 68,357,913.98
68、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 124,453.38 -249,804.33
合计 124,453.38 -249,804.33
其他说明：
70、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 215,821.81
交易性金融资产在持有期间的投资收
11,921,760.84 -78,611.67
益
债权投资在持有期间取得的利息收入 6,741,460.56 16,648,979.45
债务重组收益 1,223,443.55
其他 -20,588.89
合计 18,663,221.40 17,989,044.25
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 -326,862.29 -9,093.97
应收账款坏账损失 -3,399,952.35 -51,932,762.65
其他应收款坏账损失 13,844,872.06 -59,313,866.79
合计 10,118,057.42 -111,255,723.41
其他说明：
205
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减
-98,313,689.96 -65,647,562.79
值损失
四、固定资产减值损失 -783,699.96 -7,763,337.57
十一、合同资产减值损失 -6,867,459.77 -4,614,786.06
合计 -105,964,849.69 -78,025,686.42
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 1,568,353.51 782,249.82
其中:划分为持有待售的非流动资
产处置收益
未划分为持有待售的非流动资
1,568,353.51 782,249.82
产处置收益
其中:固定资产处置收益 1,568,353.51 -8,350.45
无形资产处置收益 790,600.27
合计 1,568,353.51 782,249.82
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
销售碳排放指标分配额 43,152,314.30 51,658,509.52 43,152,314.30
无法支付的款项 8,213,069.81 5,457,105.88 8,213,069.81
违约赔偿及罚款收入 6,112,140.22 3,911,450.06 6,112,140.22
与企业日常活动无关的政府
150,000.00 2,530,000.00 150,000.00
补助
盘盈利得 124,560.72 124,560.72
非流动资产毁损报废利得 6,701.38 3,520.00 6,701.38
其他 130,511.83 102,542.80 130,511.83
合计 57,889,298.26 63,663,128.26 57,889,298.26
其他说明：
发放 性质 补贴是否影响 是否特殊 与资产相关/与
补助项目 发放主体 本年发生额 上年发生额
原因 类型 当年盈亏 补贴 收益相关
平川区商 先进 政府
优秀线上企业奖励款 是 否 50,000.00 30,000.00 与收益相关
务局 集体 补助
白银市财 政府
春节慰问金 是 否 1,000,000.00 与收益相关
政局 补助
政府
獐矿化解产能奖补资金 省财政厅 是 是 1,500,000.00 与收益相关
补助
206
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2022 年高质量发展先进企 白银市财 政府
是 否 100,000.00 与收益相关
业奖励资金 政局 补助
合计 — — — — — 150,000.00 2,530,000.00 —
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 7,584,921.27 7,673,696.69 7,584,921.27
赔偿金、违约金及罚款支出 60,060,352.96 27,132,177.51 60,060,352.96
预计担保损失 31,118,105.57 17,132,324.41 31,118,105.57
购买碳排放指标分配额 8,548,028.52 9,346,148.50 8,548,028.52
预计未决诉讼损失 4,094,749.40 92,800.00 4,094,749.40
非流动资产毁损报废损失 1,635,934.67 12,477,219.80 1,635,934.67
其他 247,678.01 140,269.26 247,678.01
合计 113,289,770.40 73,994,636.17 113,289,770.40
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 411,462,830.61 488,667,814.86
递延所得税费用 -58,552,181.41 38,129,363.05
合计 352,910,649.20 526,797,177.91
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 2,096,008,190.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 524,030,373.17
子公司适用不同税率的影响 -113,881,633.35
调整以前期间所得税的影响 14,641,448.74
非应税收入的影响 -84,704,709.03
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,690,707.59
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,649,871.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
11,784,333.93
亏损的影响
所得税费用 352,910,649.20
其他说明：
207
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的银行利息 97,695,176.43 78,722,133.06
收到的各项政府补助 94,461,305.84 101,071,169.24
收到经营性往来款 87,120,141.64 168,857,144.42
收到受限货币资金 58,962,373.45
碳排放收入 43,152,314.30 51,658,509.52
收到的各种保证金、押金 6,443,462.06 6,829,904.42
收到的各种赔款、罚款 6,112,140.22 3,376,925.54
收到的代垫款项 5,876,692.16 12,004,374.63
退回多交税金 299,058.48
分红退还个税 5,765,966.66
收到票据作废 2,000,000.00
合计 400,122,664.58 430,286,127.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付往来款 203,915,098.24 255,362,934.50
罚款捐赠等支出 67,645,274.23 34,561,960.09
垫付担保款 63,519,627.92 47,968,325.42
燃料动力费 48,310,662.92 43,607,199.04
草原补偿费 26,227,118.70 25,959,955.13
支付受限货币资金 26,114,197.18
办公会议差旅费 22,991,561.81 15,501,272.36
技术服务及开发费 22,722,479.64 22,891,282.57
中介咨询费 21,279,691.08 24,855,002.25
党务工作经费 16,667,548.79 15,713,321.96
支付碳排放权分配额 12,000,000.00
修理费 9,580,063.40 14,525,876.89
残疾人保障金 9,301,030.80 8,634,316.52
物料消耗费 7,477,639.25 63,000,425.82
保证金、押金 6,404,053.24 8,619,131.61
物业管理费 6,376,198.30 5,741,243.41
业务招待费 5,859,301.93 5,194,238.54
排污费 4,488,282.60 1,950,822.44
绿化费 4,165,854.57 3,146,250.62
代扣代垫款 3,036,891.95 1,494,103.32
租赁费 3,208,179.66 814,486.30
保险费 2,712,582.83 7,884,636.01
员工借款及备用金 1,929,781.18 4,558,332.07
诉讼费 1,847,740.70 197,494.78
运输装卸费 1,577,680.17 928,999.27
208
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
车辆使用费 935,722.28 657,026.87
文体中心运营费 890,000.00 1,780,000.00
银行手续费 784,815.24 1,403,911.44
警卫消防费 580,406.42 487,310.11
宣传费 404,269.91 171,649.58
双氰胺厂环境恢复治理、护场费 359,040.57 7,015,425.61
试验检测费 42,226.42 9,136,509.29
合计 603,355,021.93 633,763,443.82
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回定期存款 19,000,000.00 79,730,000.00
合计 19,000,000.00 79,730,000.00
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间借款借出的资金 59,000,000.00
存入定期存款 634,970,000.00 188,060,000.00
合计 693,970,000.00 188,060,000.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间借款收到的资金 572,536,116.04
票据保证金转为现金 181,447,916.67
合计 572,536,116.04 181,447,916.67
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间借款归还的资金 290,000,000.00
融资租赁支付的现金 104,000,000.00
209
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
售后租回固定资产所支付的租赁费 34,892,533.28 59,363,472.53
租赁负债支付的现金 7,334,906.41
支付上市发行费用 4,156,149.55
售后回租利息 744,982.08
支付受限货币资金 75,512,796.72
中航国际租赁有限公司借款 34,041,950.74
银行承兑汇票贴现息 20,588.89
合计 441,128,571.32 168,938,808.88
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
适用 □不适用
单位：元
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
2,146,687,19 727,198,330. 120,552,307. 2,587,889,70 406,548,130.
短期借款
4.42 94 39 1.82 93
648,237,036. 648,237,036.
应付股利
68 68
1,526,202,55 2,056,000,00 91,093,910.5 164,760,721. 390,290,777. 3,118,244,96
长期借款
2.78 0.00 0 93 73 3.62
1,743,277,91 80,969,407.4 19,464,583.1 1,804,666,73
应付债券 116,000.00
1.13 6 8 5.41
15,626,219.3
租赁负债 7,715,420.41 8,581,849.18 6,716,728.81 8,043,061.78
6
747,508,450. 58,673,254.6 104,000,000. 92,126,362.3 610,055,343.
长期应付款
86 8 00 6 18
572,536,116. 290,000,000. 282,536,116.
其他应付款
04 00 04
一年内到期的 175,948,724. 567,200,463. 48,796,901.5 128,686,118. 565,666,167.
非流动负债 54 68 2 79 91
6,355,251,05 3,355,734,44 1,574,441,80 3,871,730,79 617,935,987. 6,795,760,51
合计
3.09 6.98 0.80 4.31 69 8.87
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
代为收取或支付的款项通常
本公司在煤炭贸易、运输代
在本公司与客户订立的合同
销售商品提供劳务收到的现 理及相关业务中的身份为代 对本公司经营活动产生的现
中明确约定，收付间隔较
金 理人，涉及代客户收取或支 金流量净额无重大影响
短，为保持与收入确认匹
付款项
配。
代为收取或支付的款项通常
本公司在煤炭贸易、运输代
在本公司与客户订立的合同
购买商品、接受劳务支付的 理及相关业务中的身份为代 对本公司经营活动产生的现
中明确约定，收付间隔较
现金 理人，涉及代客户收取或支 金流量净额无重大影响
短，为保持与收入确认匹
付款项
配。
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 1,743,097,540.95 3,195,000,831.12
加：资产减值准备 105,964,849.69 78,025,686.42
固定资产折旧、油气资产折
1,213,790,225.09 975,802,737.49
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 7,332,278.06 7,273,701.47
无形资产摊销 166,076,363.69 161,841,688.97
长期待摊费用摊销 216,594,237.55 3,436,850.69
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -1,568,353.51 -782,249.82
填列）
固定资产报废损失（收益以
1,629,233.29 12,473,699.80
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
-124,453.38 249,804.33
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
229,354,421.14 312,110,571.46
列）
投资损失（收益以“－”号填
-18,663,221.40 -17,989,044.25
列）
递延所得税资产减少（增加以
-54,557,455.27 35,365,404.17
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-3,994,726.14 -5,295,804.73
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-229,789,808.81 -308,610,710.46
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-1,367,577,263.91 163,076,437.56
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-318,185,178.51 403,358,936.65
以“－”号填列）
其他 160,418,846.04 49,657,344.77
经营活动产生的现金流量净额 1,849,797,534.57 5,064,995,885.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,186,412,708.10 7,511,715,946.54
211
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
减：现金的期初余额 7,511,715,946.54 6,259,603,560.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 674,696,761.56 1,252,112,385.61
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 8,186,412,708.10 7,511,715,946.54
其中：库存现金 220,529.26 240,920.75
可随时用于支付的银行存款 8,186,192,178.84 7,511,475,025.79
三、期末现金及现金等价物余额 8,186,412,708.10 7,511,715,946.54
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价物的
项目 本期金额 上期金额
理由
可随时用于支付，使用范围
募集资金 2,758,985,334.02 970,616,853.54
限定于募投项目
合计 2,758,985,334.02 970,616,853.54
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
项目 本期金额 上期金额 不属于现金及现金等价物的
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理由
质押用于开具银行承兑汇票
保证金 20,551,686.81 50,612,282.08
或合同履约
冻结资金 1,180,691.97 5,515,675.00 不可随时用于支付
合计 21,732,378.78 56,127,957.08
其他说明：
年末现金及现金等价物与资产负债表中的货币资金相差 21,732,378.78 元，系到期日在三个
月以上的承兑汇票保证金 20,551,686.81 元，因诉讼冻结资金 1,180,691.97 元。
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
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82、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
适用 □不适用
项目 本年发生额 上年发生额
租赁负债利息费用 3,882,916.59 1,226,874.98
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 17,124,527.97 6,718,015.30
计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外）
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
其中：售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 27,163,454.34 16,482,914.17
涉及售后租回交易的情况
售后租回交易产生的相关损益 744,982.08 3,867,184.05
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出 35,637,515.36 59,953,629.56
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
适用 □不适用
单位：元
其中：未计入租赁收款额的可变租赁
项目 租赁收入
付款额相关的收入
场地租赁 2,376,807.69
房屋租赁 3,108,053.82
设备租赁 4,907,498.58
车辆租赁 23,008.85
合计 10,415,368.94
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
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（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、其他
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 184,154,666.38 128,690,546.03
材料费用 82,324,303.93 56,791,524.28
燃料动力费 42,503,085.00 38,646,491.75
技术服务及开发费 31,706,939.18 33,826,581.57
试验费和调试费 4,066,037.86 9,102,144.97
折旧费 243,494.01 172,067.68
租赁费用 530,776.76
合计 345,529,303.12 267,229,356.28
其中：费用化研发支出 345,529,303.12 267,229,356.28
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具
项目 研发进度 预计完成时间
生方式 点 体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
2、重要外购在研项目
资本化或费用化的判断标准和具体依
项目名称 预期产生经济利益的方式
据
其他说明：
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九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
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负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
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（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年因新设增加靖煤能源、售电公司 2 家二级子公司和兰州热电、开发公司 2 家三级子公
司，本年子公司金海废气注销，在本年仍然纳入合并范围。
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6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
子公司 主要经营 持股比例
注册资本 注册地 业务性质 取得方式
名称 地 直接 间接
靖煤能源 100,000,000.00 甘肃平川 甘肃平川 煤炭生产 100.00% 设立
晶虹储运 2,000,000.00 甘肃平川 甘肃平川 商业 100.00% 合并
洁能热电 16,893,277.00 甘肃平川 甘肃平川 发电 100.00% 合并
勘察设计 5,200,000.00 甘肃平川 甘肃平川 服务业 100.00% 合并
白银热电 700,000,000.00 甘肃白银 甘肃白银 发电 100.00% 设立
景泰煤业 744,120,000.00 甘肃白银 甘肃白银 煤炭开采 60.00% 合并
兴安公司 5,617,620.00 甘肃平川 甘肃平川 服务业 100.00% 合并
1,650,000,000.
刘化化工 甘肃白银 甘肃白银 化学制品 100.00% 设立
00
银河机械 171,608,500.00 甘肃平川 甘肃平川 制造业 100.00% 合并
晶虹能源 70,814,436.00 甘肃平川 甘肃平川 批发业 51.00% 设立
新能源 34,136,630.00 甘肃白银 甘肃白银 能源 60.00% 设立
煤一公司 51,992,600.00 甘肃平川 甘肃平川 基本建设 100.00% 合并
华能公司 50,000,000.00 甘肃白银 甘肃平川 基本建设 100.00% 合并
开发公司 144,164,987.00 甘肃平川 甘肃平川 煤炭生产 100.00% 设立
窑街煤电 551,312,272.00 甘肃兰州 甘肃兰州 煤炭开采 100.00% 合并
天宝煤业 960,000,000.00 甘肃酒泉 甘肃酒泉 煤炭生产 100.00% 设立
固废热电 336,874,300.00 甘肃兰州 甘肃兰州 发电、供热 100.00% 设立
金凯机械 10,600,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 机械制造 100.00% 设立
天祝煤业 25,168,362.00 甘肃武威 甘肃武威 煤炭生产 100.00% 设立
工程设计咨
安嘉泰 3,000,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 100.00% 设立
询
矿用安全产
金泰检测 1,500,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 100.00% 设立
品检测
油页岩 84,000,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 页岩油生产 58.93% 设立
科贝德 131,600,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 基本建设 100.00% 设立
精正检测 1,000,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 建筑服务 100.00% 设立
兰州热电 820,000,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 发电 100.00% 设立
售电公司 210,000,000.00 甘肃兰州 甘肃兰州 电力服务 100.00% 设立
单位：元
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
219
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
的损益 分派的股利 额
景泰煤业 40.00% 297,648,000.00
晶虹能源 49.00% -1,980,591.97 35,259,605.06
新能源 40.00% 386,004.16 14,862,368.08
油页岩 41.07% 6,772,094.69 2,690,000.00 76,094,914.37
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
1,579 1,643 1,169 1,176
64,55 269,2 630,2 899,4 7,027 209,0 223,1 432,1
景泰 ,001, ,560, ,243, ,271,
8,742 23,21 17,13 40,34 ,971. 46,81 04,27 51,09
煤业 602.6 345.1 121.4 092.8
.48 4.69 0.43 5.12 39 6.37 6.48 2.85
4 2 6 5
206,8 39,46 246,3 174,0 174,3 60,99 38,71 99,71 23,39 23,71
晶虹 358,4 319,8
54,37 4,911 19,28 02,50 60,91 8,459 3,831 2,290 2,082 1,888
能源 05.90 06.26
8.41 .23 9.64 6.06 1.96 .76 .03 .79 .43 .69
37,17 37,17 41,57 41,62 5,430 5,430
新能 19,02 19,02 43,25
4,948 4,948 8,318 1,577 ,663. ,663.
源 3.39 3.39 9.56
.59 .59 .26 .82 01 01
83,36 142,7 226,1 15,77 16,07 82,40 147,2 229,6 29,80 30,19
油页 303,3 390,0
1,425 56,62 18,05 5,584 8,917 6,011 71,05 77,06 8,259 8,260
岩 33.64 00.28
.78 4.51 0.29 .30 .94 .37 7.20 8.57 .74 .02
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
景泰煤业
- - -
9,672,131 15,383,50 2,763,730 2,763,730 148,104.2
晶虹能源 4,042,024 4,042,024 3,682,919
.40 6.25 .82 .82 5
.42 .42 .85
-
1,387,143 965,010.3 965,010.3 4,898,324 2,054,284 2,054,284 3,344,150
新能源 465,431.9
.95 9 9 .10 .81 .81 .01
5
111,032,2 16,488,58 16,488,58 83,128,71 142,517,7 58,076,11 58,076,11 15,626,53
油页岩
53.99 9.84 9.84 6.49 86.87 1.36 1.36 7.41
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
220
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
221
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
222
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
223
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收
会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额
助金额 他收益金额 动 益相关
额
269,895,63 70,905,132 66,546,920 6,183,751. 280,437,60
递延收益 与资产相关
9.15 .86 .34 52 3.19
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 104,221,713.49 68,357,913.98
营业外收入 6,112,140.22 3,911,450.06
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括借款、应收款项、应付款项、交易性
金融资产、交易性金融负债等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制
在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
224
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
①汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司无外汇导致的汇率风险。
②利率风险
本公司的利率风险产生于银行存款、交易性金融资产、债权投资、银行借款、应付债券等带
息资产和债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本
公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对
比例。于 2023 年 12 月 31 日，本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合
计为 3,533,419,153.28 元（2022 年 12 月 31 日：1,563,300,253.95 元），及人民币计价的固定
利率合同，金额为 406,548,130.93 元（2022 年 12 月 31 日：2,146,687,194.42 元）及应付债券
金额合计 1,804,666,735.41 元（2022 年 12 月 31 日：1,743,277,911.13 元）
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款和应付债券有
关。对于固定利率借款，本公司的目标是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司
的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
③价格风险
本公司以市场价格销售煤炭产品，因此受到此等价格波动的影响，本公司未对价格波动做任
何套期业务。
（2）信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账
款、应收款项融资、其他应收款、合同资产、长期应收款等。
为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序
以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的
回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承
担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产
金额前五名外，本公司无其他重大信用集中风险。本公司应收账款及合同资产中，前五名金额合
计：425,735,010.65 元，占本公司应收账款及合同资产总额的 30.63%。
①信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日，通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约
概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险自初
始确认后是否显著增加。但是，如果本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险
的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
225
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
本公司信用风险显著增加的主要标准为债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预
期经营成果出现重大不利变化等。
②发生信用减值资产的定义
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。本公司判断已发生信用减值的主要标准为逾期天数超过 90 日，但在某
些情况下，如果内部或外部信息显示，在考虑所持有的任何信用增级之前，可能无法全额收回合
同金额，本公司也会将其视为已发生信用减值。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共
同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本公司出于与债务人财务困难有关的经济或
合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务
重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失）。
③信用风险敞口
于 2023 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司对电煤客户执行“滚动
结算”政策，其他客户执行“先款后煤”政策。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项
的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（3）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动
性风险。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2023 年 12 月 31 日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 8,208,145,086.88 8,208,145,086.88
交易性金融资产 20,045,500.00 20,045,500.00
226
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项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
应收票据 34,843,764.44 34,843,764.44
应收账款 991,555,786.79 991,555,786.79
应收款项融资 202,376,939.66 202,376,939.66
其他应收款 41,832,571.74 41,832,571.74
其他流动资产 1,024,306,085.63 1,024,306,085.63
合同资产 142,008,663.15 142,008,663.15
债权投资 47,247,123.29 128,067,739.74 175,314,863.03
其他非流动金融资产 10,065,817.76 10,065,817.76
金融负债
短期借款 406,548,130.93 406,548,130.93
应付票据 145,505,622.67 145,505,622.67
应付账款 3,811,858,844.66 3,811,858,844.66
其他应付款 370,902,441.83 370,902,441.83
应付职工薪酬 1,170,213,075.82 1,170,213,075.82
一年内到期的非流动
565,666,167.91 565,666,167.91
负债
长期借款 3,394,963.62 928,350,000.00 1,310,300,000.00 876,200,000.00 3,118,244,963.62
应付债券 1,804,666,735.41 1,804,666,735.41
长期应付款 610,055,343.18 610,055,343.18
长期应付职工薪酬 30,257,896.19 69,101,447.89 264,914,629.95 364,273,974.03
2.金融资产转移
（1）转移方式分类
已转移金融资 已转移金融资产金
转移方式 终止确认情况 终止确认情况的判断依据
产性质 额
保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相
票据贴现 应收票据 34,595,721.66 未终止确认
关的违约风险
票据背书/票
应收票据 487,930,095.59 终止确认 已经转移了其几乎所有的风险和报酬
据贴现
应收账款转 保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相
应收账款 64,681,809.28 未终止确认
让 关的违约风险
合计 — 587,207,626.53 — —
（2）因转移而终止确认的金融资产
项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额 与终止确认相关的利得或损失
应收票据 票据背书/票据贴现 487,930,095.59
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项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 — 487,930,095.59
（3）继续涉入的资产转移金融资产
无。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
228
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 20,045,500.00 20,045,500.00
的金融资产
（4）结构性存款 20,045,500.00 20,045,500.00
2.指定以公允价值计
量且其变动计入当期 10,065,817.76 10,065,817.76
损益的金融资产
（2）权益工具投资 10,065,817.76 10,065,817.76
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司持续第二层次公允价值计量的项目主要是结构性存款和不具备活跃市场的权益工具投
资，结构性存款以合同现金流量为依据进行估值，权益工具投资的估值参数主要包括：①非活跃
市场中相同或类似资产或负债的报价；②除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔
期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
煤炭资源的勘查
甘肃能源化工投
甘肃兰州 开发及矿业权的 500,000.00 50.16% 50.16%
资集团有限公司
投资经营
本企业的母公司情况的说明
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本企业最终控制方是甘肃省国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明：
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
靖远煤业集团有限责任公司 受同一控制
甘肃刘化（集团）有限责任公司 受同一控制
甘肃靖煤房地产开发有限公司 受同一控制
甘肃靖煤晶虹置业有限公司 受同一控制
靖远煤业伊犁资源开发有限责任公司 受同一控制
甘肃省煤炭资源开发投资有限责任公司 受同一控制
兰州煤矿设计研究院有限公司 受同一控制
甘肃金能科源工贸有限责任公司 受同一控制
甘肃派仕得矿井充填科技有限责任公司 受同一控制
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限责任公司 受同一控制
甘肃瑞赛可循环经济产业集团有限公司 受同一控制
甘肃绿锦环保功能材料技术有限公司 受同一控制
甘肃山丹大马营新能源有限公司 受同一控制
甘肃德鑫房地产开发有限责任公司 受同一控制
甘肃刘化（集团）亿诚化工有限责任公司 受同一控制
甘肃能化金昌能源化工开发有限公司 受同一控制
甘肃能源化工贸易有限公司 受同一控制
甘肃瑞霖农源生态科技有限责任公司 受同一控制
甘肃煤炭交易中心有限公司 参股公司
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
甘肃金能科源工
接受劳务 234,084,963.04 163,298,000.00 是 251,229,368.03
贸有限责任公司
甘肃金能科源工
采购货物 40,034,414.89 38,705,200.00 是 42,501,418.77
贸有限责任公司
230
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
甘肃金能科源工
工程款 31,267,711.05 12,376,000.00 是
贸有限责任公司
甘肃金能科源工
租赁费 2,364,264.85 3,105,000.00 否
贸有限责任公司
甘肃刘化（集
团）有限责任公 采购货物 136,131,824.37 98,913,400.00 是 134,618,294.74
司
甘肃刘化（集
团）有限责任公 产能置换 38,018,950.00 是
司
甘肃刘化（集
团）有限责任公 购买商标权 56,603.77 是
司
甘肃刘化（集
团）有限责任公 接受劳务 否 602,246.02
司
兰州煤矿设计研
接受劳务 7,350,377.29 6,113,000.00 是 7,779,245.10
究院有限公司
甘肃派仕得矿井
充填科技有限责 采购货物 6,728,575.28 9,480,000.00 否 7,194,183.72
任公司
甘肃派仕得矿井
充填科技有限责 接受劳务 1,271,058.62 4,000,000.00 否 4,033,490.42
任公司
甘肃能源化工投
采购货物 否 356,723.60
资集团有限公司
甘肃瑞赛可循环
经济产业集团有 采购货物 否 76,752.00
限公司
甘肃瑞赛可循环
经济产业集团有 租赁费 1,224,000.02 1,285,400.00 否 1,211.00
限公司
靖远煤业集团有
培训费 7,265,393.70 5,300,000.00 是 4,571,950.00
限责任公司
靖远煤业集团有
宾馆餐饮 否 468,731.00
限责任公司
甘肃靖煤晶虹置
宾馆餐饮 28,093.00 103,000.00 否
业有限公司
甘肃靖煤晶虹置
接受劳务 53,061.18 80,500.00 否
业有限公司
甘肃煤炭交易中
平台交易费 6,942,049.02 10,394,300.00 否
心有限公司
甘肃能化金昌能
源化工开发有限 采购货物 12,543,059.17 是
公司
甘肃能源化工贸
采购货物 4,774,611.41 是
易有限公司
甘肃靖煤房地产
购买公寓楼 18,493,833.00 是
开发有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃能源化工投资集团有限
销售商品 455,091,659.48
公司
甘肃金能科源工贸有限责任 销售商品 34,157,104.34 191,110,907.80
231
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司
甘肃金能科源工贸有限责任
水电费 1,986,650.58
公司
甘肃金能科源工贸有限责任
提供劳务 142,230.72 138,351.14
公司
甘肃金能科源工贸有限责任
租赁 135,920.94
公司
甘肃金能科源工贸有限责任
检定费 10,363.47
公司
甘肃金能科源工贸有限责任
电话费及网费 8,132.08
公司
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限
销售商品 146,117,299.49 162,153,636.59
责任公司
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限
提供劳务 225,381.15 468,052.11
责任公司
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限
电话费及网费 2,603.77
责任公司
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限
检定费 46,037.75
责任公司
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限
设计监理费 622,641.50
责任公司
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限
租赁 3,084.96
责任公司
甘肃刘化（集团）有限责任
煤炭 118,541,898.35 126,129,552.81
公司
甘肃刘化（集团）有限责任
销售材料 15,276.46 4,785,092.40
公司
甘肃刘化（集团）有限责任
劳务费 237,639.50
公司
甘肃刘化（集团）有限责任
专线费 1,368,330.93
公司
甘肃刘化（集团）有限责任
销售商品 11,121,737.99
公司
甘肃刘化（集团）有限责任
培训费 16,301.89
公司
白银有色集团股份有限公司 销售商品 121,079,958.60
甘肃派仕得矿井充填科技有
销售商品 4,453,021.31 5,495,352.41
限责任公司
甘肃派仕得矿井充填科技有
提供劳务 143,477.38 109,359.18
限责任公司
甘肃派仕得矿井充填科技有
水电费 7,226,434.60
限责任公司
甘肃派仕得矿井充填科技有
电话费及网费 1,132.08
限责任公司
甘肃派仕得矿井充填科技有
检定费 11,415.11
限责任公司
甘肃派仕得矿井充填科技有
租赁 1,028.32
限责任公司
靖远煤业集团有限责任公司 提供劳务 467,974.31 3,465,026.96
靖远煤业集团有限责任公司 水电费 274,672.21 252,635.01
靖远煤业集团有限责任公司 设计监理费 22,075.47 95,283.02
靖远煤业集团有限责任公司 电话费及网费 10,755.28 37,647.14
靖远煤业集团有限责任公司 销售材料 7,214.34 18,165.14
甘肃德鑫房地产开发有限责
提供劳务 1,682,302.02
任公司
甘肃德鑫房地产开发有限责
水电费 3,669.38
任公司
232
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
甘肃靖煤晶虹置业有限公司 水电费 196,690.45 299,588.33
甘肃靖煤晶虹置业有限公司 工程款 72,904.59
甘肃靖煤晶虹置业有限公司 设计监理费 45,849.06
甘肃靖煤晶虹置业有限公司 电话费及网费 23,101.28 13,109.11
甘肃靖煤晶虹置业有限公司 检定费 408.12
甘肃能化金昌能源化工开发
销售商品 490,268.32 1,529,684.16
有限公司
甘肃绿锦环保功能材料技术
销售商品 681,021.88
有限公司
甘肃绿锦环保功能材料技术
租赁 102.83
有限公司
甘肃绿锦环保功能材料技术
电话费及网费 1,584.91
有限公司
甘肃绿锦环保功能材料技术
水电费 23,280.72
有限公司
甘肃绿锦环保功能材料技术
提供劳务 39,576.71 71,906.00
有限公司
甘肃煤炭交易中心有限公司 销售商品 160,829.65
靖远煤业伊犁资源开发有限
设备租赁 23,008.85 23,008.85
责任公司
靖远煤业伊犁资源开发有限
培训费 8,405.66 3,735.85
责任公司
靖远煤业伊犁资源开发有限
电话费及网费 3,084.91
责任公司
白银有色集团股份有限公司 提供劳务 11,320.75
甘肃山丹大马营新能源有限
提供劳务 1,555.34
公司
甘肃靖煤房地产开发有限公
车辆租赁费 2,654.87
司
甘肃能源化工投资集团有限
服务费 226.42
公司
甘肃能源化工投资集团有限
托管费 686,993.37
公司
甘肃瑞霖农源生态科技有限
租赁 205.66
责任公司
兰州煤矿设计研究院有限公
设计监理费 83,521,034.39
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
233
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
靖远煤业伊犁资源开发有限
运输设备 23,008.85 23,008.85
责任公司
甘肃靖煤房地产开发有限公
运输设备 2,654.87
司
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
靖远煤
业集团 房屋建 49,240 72,000
有限责 筑物 .00 .00
任公司
靖远煤
业集团 土地使 2,682, 2,682, 308,72 416,33
有限责 用权 571.00 571.00 1.69 6.41
任公司
靖远煤
业集团 房屋建 604,80 604,80 69,602 93,865
有限责 筑物 0.00 0.00 .95 .28
任公司
靖远煤
业集团 房屋建 4,555, 4,555, 756,21 712,03
有限责 筑物 653.84 653.84 2.73 4.81
任公司
靖远煤
业集团 房屋建 16,848 1,938. 44,485
有限责 筑物 .00 94 .72
任公司
靖远煤
业集团 房屋建 333,88 445,17 53,217 70,875
有限责 筑物 2.00 6.00 .28 .90
任公司
靖远煤
业集团 房屋建 267,40 133,70 18,469 22,336 142,10
有限责 筑物 8.00 4.00 .78 .77 2.93
任公司
甘肃刘
化（集
房屋建 6,124,
团）有
筑物 507.55
限责任
公司
甘肃刘
化（集 54,000
车辆
团）有 .00
限责任
234
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
公司
甘肃能
源化工
房屋建 1,153, 1,153, 1,257,
投资集
筑物 805.50 805.50 648.00
团有限
公司
甘肃瑞
赛可循
环经济 房屋建 1,224, 1,296, 1,224, 1,296, 1,285, 1,296,
产业集 筑物 000.02 000.00 000.02 000.00 200.02 000.00
团有限
公司
甘肃金
能科源
房屋建 2,364, 1,192, 2,364, 1,192, 2,592, 1,192,
工贸有
筑物 264.85 935.73 264.85 935.73 623.91 935.73
限责任
公司
甘肃金
能科源
35,168
工贸有 停车场
.20
限责任
公司
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
靖远煤业集团有限责
127,000,000.00 2022 年 06 月 13 日 2023 年 06 月 12 日 是
任公司
靖远煤业集团有限责
140,000,000.00 2022 年 06 月 10 日 2023 年 06 月 09 日 是
任公司
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
235
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 6,936,245.42 3,196,038.05
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
兰州煤矿设计研
应收账款 19,253,001.05
究院有限公司
甘肃派仕得矿井
应收账款 充填科技有限责 2,408,209.09 14,162.70
任公司
甘肃绿锦环保功
应收账款 能材料技术有限 1,998,982.31 1,608,725.80
公司
甘肃瑞赛可兴元
应收账款 铁合金有限责任 1,649,469.69
公司
靖远煤业集团有
应收账款 805,848.38 5,190,451.06
限责任公司
甘肃靖煤晶虹置
应收账款 564,620.17 1,400,584.07
业有限公司
甘肃刘化（集
应收账款 团）有限责任公 578,984.27 9,809,253.21
司
靖远煤业伊犁资
应收账款 源开发有限责任 414,171.40 1,014,171.40
公司
甘肃瑞赛可循环
应收账款 经济产业集团有 83,483.02
限公司
甘肃金能科源工
应收账款 33,096.91 45,314.76
贸有限责任公司
甘肃金能科源工
其他应收款 14,225.00
贸有限责任公司
甘肃靖煤晶虹置
其他应收款 1,063,970.28
业有限公司
靖远煤业集团有
其他应收款 537,806.50
限责任公司
甘肃刘化（集
其他应收款 团）有限责任公 519.80
司
合同资产 兰州煤矿设计研 4,503,543.87
236
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
究院有限公司
靖远煤业集团有
合同资产 243,390.00 260,659.63
限责任公司
甘肃靖煤晶虹置
预付款项 261,167.00
业有限公司
甘肃瑞赛可循环
预付款项 经济产业集团有 304,971.41
限公司
甘肃金能科源工
预付款项 1,057,866.64 464,487.31
贸有限责任公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
甘肃金能科源工贸有限责任
应付账款 58,875,771.31 63,266,028.74
公司
甘肃刘化（集团）有限责任
应付账款 29,350,448.50 40,022,081.57
公司
兰州煤矿设计研究院有限公
应付账款 8,445,952.79 9,839,252.79
司
甘肃派仕得矿井充填科技有
应付账款 3,048,076.66 2,337,600.00
限责任公司
甘肃省煤炭资源开发投资有
应付账款 1,724,453.67 1,724,453.67
限责任公司
应付账款 靖远煤业集团有限责任公司 4,032,494.00 750,100.00
甘肃能源化工投资集团有限
应付账款 403,097.65
公司
应付账款 甘肃靖煤晶虹置业有限公司 116,559.00
应付账款 甘肃煤炭交易中心有限公司 941,586.79
甘肃瑞赛可兴元铁合金有限
应付账款 142,155.00
责任公司
甘肃瑞赛可循环经济产业集
应付账款 145,365.00
团有限公司
甘肃金能科源工贸有限责任
其他应付款 43,804.12 12,695,723.61
公司
其他应付款 甘肃靖煤晶虹置业有限公司 25,070.00 1,260,090.32
甘肃瑞赛可循环经济产业集
其他应付款 130,411.46 1,036,413.78
团有限公司
甘肃刘化（集团）有限责任
其他应付款 680,538.00
公司
兰州煤矿设计研究院有限公
其他应付款 1,978,000.00 435,000.00
司
其他应付款 甘肃煤炭交易中心有限公司 36,800.00
合同负债 白银有色集团股份有限公司 1,946,891.13
甘肃能源化工投资集团有限
合同负债 5,848,351.63
公司
甘肃能化金昌能源化工开发
合同负债 717,453.70 1,125,183.10
有限公司
甘肃金能科源工贸有限责任
合同负债 916,383.42
公司
合同负债 甘肃靖煤晶虹置业有限公司 0.19 0.19
237
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
7、关联方承诺
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的关联方承诺事项。
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
□适用 不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2023 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
备
项目 本年 上年
注
对外提供担保形成的或有负债 267,836,699.76 300,238,222.11 注 1
未决诉讼或仲裁形成的或有负债 4,094,749.40 199,497.00 注 2
合计 271,931,449.16 300,437,719.11 —
238
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
注 1：对外提供担保：
本公司子公司窑街煤电对二十一冶建设集团有限公司（以下简称二十一冶公司）贷款提供担
保，截至 2023 年 12 月 31 日担保余额为 26,783.67 万元，具体情况为：
（1）2017 年，窑街煤电为二十一冶公司向兰州银行股份有限公司城建支行贷款 27,300.00 万
元提供连带责任担保，2020 年 6 月该笔贷款到期，二十一冶公司无力偿还，截止 2023 年 12 月 31
日，窑街煤电为该笔贷款担保计提预计负债 24,409.20 万元。
（2）2018 年，窑街煤电为二十一冶公司向中国农业银行股份有限公司白银区支行贷款
13,700.00 万元提供连带责任担保。2019 年 12 月 31 日甘肃省高级人民法院形成终审判决
（（2019）甘民终 780 号），判决窑街煤电在 18,500.00 万元范围内承担连带还款责任。截止
2023 年 12 月 31 日，二十一冶公司无力偿还，窑街煤电为该项贷款担保计提预计负债 2,374.47 万
元。
（3）2023 年 11 月 28 日，甘肃省白银市中级人民法院出具执行裁定书（（2023）甘 04 执恢
41 号之三），判决将被执行人二十一冶名下位于白银市白银区东山路 336 号（15-1）2 幢 30 套房
产所有权转移归买受人窑街煤电集团有限公司所有，房产所有权自裁定送达买受人窑街煤电集团
有限公司时起转移。截止 2023 年 12 月 31 日，上述房产尚在办理过户手续。
注 2：未决诉讼事项
（1）子公司靖煤能源与杜敏（原告）劳务争议纠纷案： 2023 年 12 月 18 日，甘肃省白银市
平川区人民法院作出（2023）甘 0403 民初 1972 号民事判决，判定靖煤能源公司向原告支付工资
福利待遇 76,779.95 元。靖煤能源公司根据判决结果计提预计负债 76,779.95 元，已于 2024 年 2
月支付上述款项。
（2）子公司煤一公司、白银热电（被告）与甘肃第一建设集团有限责任公司（原告）建设工
程合同纠纷案：甘肃第一建设集团有限责任公司（以下简称甘肃一建或原告）承包煤一公司分包
的白银热电 2X350MW 热电联产项目部分工程，因款项支付纠纷，甘肃一建向甘肃省白银市中级人
民法院提起诉讼，2023 年 3 月 27 日，甘肃省白银市中级人民法院作出(2021)甘 04 民初 87 号民事
判决书，判决被告煤一公司支付原告工程款 14,656,776.08 元及 2017 年 12 月 4 日至付款日之间
的欠款利息。煤一公司认为其作为分包方，款项支付责任应在发包方白银热电，向甘肃省高级人
民法院提起上诉，甘肃省高级人民法院作出(2023)甘民终 247 号民事判决书，判决由白银热电支
付上述工程欠款以及 2015 年 1 月 19 日至款项支付日之间的欠款利息。2024 年 2 月 20 日，白银热
电向甘肃省高级人民法院申请民事再审，截止报告日，尚未进行开庭审理。白银热电扣除账面挂
账款项后，根据甘肃省高级人民法院判决计提预计负债 4,017,969.45 元。
（3）子公司晶虹能源与宁夏供应链集团有限公司（以下简称供应链集团）买卖合同纠纷：晶
虹能源与靖远县成海煤业有限公司（以下简称成海煤业）和供应链集团之间存在煤炭贸易业务，
由晶虹能源自供应链集团采购煤炭后销售给成海煤业，货物直接发运至成海煤业指定货场，晶虹
能源属于代理人身份，因业务款项结算纠纷，供应链集团将晶虹能源、成海煤业和其他相关方作
为被告，向银川市中级人民法院提起诉讼，2023 年 11 月 28 日开庭后因各方均未提供账务及发货
239
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
记录等支撑证据资料，法院延期审理。截至报告日，各方正在商谈庭外和解事宜，尚未再次开
庭。
（4）子公司窑街煤电集团甘肃精益矿山工程有限责任公司（被告，现“甘肃科贝德煤与煤层
气开发技术有限公司”）与甘肃精正矿业工程有限公司（原告）劳务合同纠纷案：甘肃精正矿业
工程有限公司（以下简称精正矿业）分包承接宁夏庆华煤化集团有限公司工程，因工程款项未按
时结算，其以科贝德公司为被告向法院提起诉讼，要求科贝德公司退回履约保证金并支付材料及
工程款，兰州市中级人民法院作出(2021)甘 01 民初 37 号裁定书，驳回原告诉讼请求。精正矿业
公司不服判决，提起上诉，2022 年 3 月 17 日，甘肃省高级人民法院作出(2021)甘民终 739 号民事
裁定书，裁定撤销兰州市中级人民法院（2021）甘 01 民初 37 号民事裁定并指令兰州市中级人民
法院重新审理。2023 年 6 月 5 日，兰州市中级人民法院作出（2022)甘 01 民初 374 号民事判决
书，判决科贝德向精正矿业支付履约保证金和工程款 761.31 万元。科贝德和精正矿业均不服判
决，分别向甘肃省高级人民法院提起上诉，2023 年 11 月 1 日，甘肃省高级人民法院作出（2023）
甘民终 412 号民事判决书，判决科贝德向精正矿业支付履约保证金和工程款 752.03 万元。2024 年
1 月 25 日，科贝德向最高人民法院申请再审，要求改判科贝德在收到宁夏庆华煤化集团有限公司
支付的工程款范围内向精正矿业支付工程款。截至报告日，再审申请已被受理，尚未开庭。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
拟分配每 10 股派息数（元） 1.0
拟分配每 10 股分红股（股） 0
拟分配每 10 股转增数（股） 0
经审议批准宣告发放的每 10 股派息数（元） 1.0
经审议批准宣告发放的每 10 股分红股（股） 0
经审议批准宣告发放的每 10 股转增数（股） 0
以截至 2024 年 3 月 31 日股本总额 5,351,794,496 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），
利润分配方案 合计派发现金红利 535,179,449.60 元（含税）。本年度不
送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润留存
公司用于日常经营发展。
240
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 煤炭板块 电力板块 工程板块 化工板块 分部间抵销 合计
241
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
10,482,681,8 1,673,578,10 859,613,300. 462,127,700. 2,218,938,60 11,259,062,2
营业收入
00.00 0.00 00 00 0.00 00.00
其中：对外交 10,269,881,6 1,537,616,50 859,613,300. 458,482,800. 1,866,531,90 11,259,062,2
易收入 00.00 0.00 00 00 0.00 00.00
分部间交 212,800,200. 135,961,600. 352,406,700.
3,644,900.00
易收入 00 00 00
7,002,480,00 1,618,593,50 788,571,400. 451,003,600. 2,005,546,70 7,855,101,80
营业费用
0.00 0.00 00 00 0.00 0.00
营业利润（亏 3,480,201,90 54,984,600.0 71,041,900.0 11,124,000.0 213,391,900. 3,403,960,40
损） 0.00 0 0 0 00 0.00
43,295,004,6 2,872,817,80 1,071,690,90 3,794,664,40 20,606,918,9 30,427,259,0
资产总额
00.00 0.00 0.00 0.00 00.00 00.00
16,342,446,9 2,469,542,60 944,743,400. 1,956,025,10 7,377,089,00 14,335,669,0
负债总额
00.00 0.00 00 0.00 0.00 00.00
补充信息
-
折旧和摊销费 1,413,501,90 135,056,500. 35,896,200.0 1,603,793,10
7,220,700.00 12,117,800.0
用 0.00 00 0 0.00
0
8,552,589,90 319,865,500. 1,644,002,20 3,750,995,50 6,773,927,90
资本性支出 8,465,800.00
0.00 00 0.00 0.00 0.00
折旧和摊销以
82,290,800.0 11,696,300.0 97,476,000.0
外的非现金费 6,818,800.00 3,186,000.00 6,515,800.00
0 0 0
用
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 693,252,036.90
其中：1 年以内 693,252,036.90
1至2年 88,788,876.22
2至3年 5,717,705.30
3 年以上 5,106.97
5 年以上 5,106.97
合计 787,763,725.39
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
242
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
17,662, 17,662,
账准备 2.24% 100.00%
079.65 079.65
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
770,101 1,133,5 768,968
账准备 97.76% 0.15%
,645.74 90.59 ,055.15
的应收
账款
其
中：
账龄组 102,453 1,133,5 101,319
13.01% 1.11%
合 ,208.75 90.59 ,618.16
关联方 667,648 667,648
84.75%
组合 ,436.99 ,436.99
787,763 18,795, 768,968
合计 100.00%
,725.39 670.24 ,055.15
按单项计提坏账准备：17,662,079.65 元
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
甘肃晶虹物业 14,316,979.3 14,316,979.3
管理有限公司 8 8
甘肃广宇德华
物业管理有限 2,587,841.70 2,587,841.70
公司
华能兰州热电
458,085.07 458,085.07
有限责任公司
永登祁连山水
121,936.87 121,936.87
泥有限公司
华能靖远热电
115,282.85 115,282.85
有限公司
甘肃银光化学
工业集团有限 38,149.21 38,149.21
公司
白银市平川区
长征广宇生活
23,804.57 23,804.57
服务有限责任
公司
17,662,079.6 17,662,079.6
合计
5 5
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
243
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
-
按单项计提坏 17,662,079.6
29,151.37 17,691,231.0
账准备 5
2
按组合计提坏 -
1,133,590.59 111,983.39
账准备 1,245,573.98
-
18,795,670.2
合计 141,134.76 18,936,805.0
4
0
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,332,638.89 1,847,145.61
应收股利 560,000,000.00
其他应收款 7,631,187.67 31,471,579.04
合计 568,963,826.56 33,318,724.65
244
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 1,332,638.89 1,847,145.61
合计 1,332,638.89 1,847,145.61
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
1,332,6 1,332,6 1,847,1 1,847,1
计提坏 100.00% 100.00%
38.89 38.89 45.61 45.61
账准备
其
中：
关联方 1,332,6 1,332,6 1,847,1 1,847,1
100.00% 100.00%
组合 38.89 38.89 45.61 45.61
1,332,6 1,332,6 1,847,1 1,847,1
合计 100.00% 100.00%
38.89 38.89 45.61 45.61
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 1,332,638.89
合计 1,332,638.89
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信用 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
损失 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
245
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
甘肃靖煤能源有限公司 200,000,000.00
窑街煤电集团有限公司 360,000,000.00
合计 560,000,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
246
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
560,000 560,000
计提坏 100.00%
,000.00 ,000.00
账准备
其
中：
关联方 560,000 560,000
100.00%
组合 ,000.00 ,000.00
560,000 560,000
合计 100.00%
,000.00 ,000.00
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 560,000,000.00
合计 560,000,000.00
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提
247
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来及代垫款 7,633,187.67 1,203,330.83
铁路运费 68,444,917.69
职工借款 3,328,983.44
转供水电费 10,578,760.03
安全风险抵押金 6,000,000.00
其他各种应收、暂付款项 6,473,723.31
合计 7,633,187.67 96,029,715.30
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 7,633,187.67 82,499,992.81
其中：1 年以内 7,633,187.67 82,499,992.81
1至2年 5,354,048.26
2至3年 632,507.97
3 年以上 7,543,166.26
3至4年 313,856.81
4至5年 183,623.80
5 年以上 7,045,685.65
合计 7,633,187.67 96,029,715.30
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
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甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
53,739, 53,739,
计提坏 55.96% 100.00%
785.89 785.89
账准备
其
中：
按组合
7,633,1 2,000.0 7,631,1 42,289, 10,818, 31,471,
计提坏 100.00% 0.03% 44.04% 25.58%
87.67 0 87.67 929.41 350.37 579.04
账准备
其
中：
账龄组 20,000. 2,000.0 18,000. 42,089, 10,818, 31,271,
0.26% 10.00% 43.83% 25.70%
合 00 0 00 929.41 350.37 579.04
关联方 7,613,1 7,613,1 200,000 200,000
99.74% 0.21%
组合 87.67 87.67 .00 .00
7,633,1 2,000.0 7,631,1 96,029, 64,558, 31,471,
合计 100.00% 100.00%
87.67 0 87.67 715.30 136.26 579.04
按单项计提坏账准备：53,739,785.89 元
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
中国铁路兰州
局集团有限公 48,822,544.9 48,822,544.9
司长征货运营 9 9
业室
甘肃晶虹物业
2,286,589.69 2,286,589.69
管理有限公司
甘肃广宇德华
物业管理有限 1,899,428.04 1,899,428.04
公司
白银市平川区
长征广宇生活
409,423.17 409,423.17
服务有限责任
公司
兰州阀门厂 201,600.00 201,600.00
生活公司 120,200.00 120,200.00
53,739,785.8 53,739,785.8
合计
9 9
按组合计提坏账准备：2,000 元
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 20,000.00 2,000.00 10.00%
关联方组合 7,613,187.67
合计 7,633,187.67 2,000.00
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
249
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失（未发生信用减 损失（已发生信用减
损失
值） 值）
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
-
按单项计提坏 53,739,785.8
-186,927.67 53,552,858.2
账准备 9
2
按组合计提坏 10,818,350.3 - -
2,000.00
账准备 7 6,674,765.08 4,141,585.29
-
64,558,136.2 -
合计 57,694,443.5 2,000.00
6 6,861,692.75
1
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
末余额合计数的 额
250
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
比例
甘肃靖煤能源有
往来款 7,613,187.67 1 年以内 99.74%
限公司
备用金借款 往来款 20,000.00 1 年以内 0.26% 2,000.00
合计 7,633,187.67 100.00% 2,000.00
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
8,327,820,21 8,327,820,21 6,807,727,17 6,807,727,17
对子公司投资
8.78 8.78 1.62 1.62
8,327,820,21 8,327,820,21 6,807,727,17 6,807,727,17
合计
8.78 8.78 1.62 1.62
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 计提减值 （账面价
位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
窑街煤电
4,374,580 148,653,3 4,523,233
集团有限
,055.77 45.00 ,400.77
公司
靖远煤电 -
700,000,0
白银热电 700,000,0
00.00
有限公司 00.00
靖远煤业
-
集团刘化 835,000,0 665,000,0
1,500,000
化工有限 00.00 00.00
,000.00
公司
靖煤集团 -
446,472,0
景泰煤业 446,472,0
00.00
责任公司 00.00
白银农升 -
162,650,8
化工有限 162,650,8
17.94
责任公司 17.94
甘肃煤炭
-
第一工程 89,258,73
89,258,73
有限责任 1.45
1.45
公司
甘肃华能 -
53,299,24
工程建设 53,299,24
2.04
有限公司 2.04
白银银河 51,636,07 60,000,00 -
251
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
机械制造 2.70 0.00 111,636,0
有限公司 72.70
甘肃靖煤 -
36,115,36
晶虹能源 36,115,36
2.36
有限公司 2.36
靖远煤电 -
16,020,66
洁能热电 16,020,66
1.98
有限公司 1.98
甘肃晶虹 -
11,397,61
储运有限 11,397,61
8.04
公司 8.04
白银兴安
-
矿用产品 5,617,620
5,617,620
检测检验 .00
.00
有限公司
靖远煤业
-
工程勘察 5,197,009
5,197,009
设计有限 .34
.34
公司
甘肃靖煤 -
20,481,98
新能源有 20,481,98
0.00
限公司 0.00
甘肃靖煤
3,804,586 3,804,586
能源有限
,818.01 ,818.01
公司
甘肃靖煤
-
晶虹煤炭 120,544,4
120,544,4
开发有限 62.46
62.46
公司
-
6,807,727 4,798,784 8,327,820
合计 3,278,691
,171.62 ,625.47 ,218.78
,578.31
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
252
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,436,698,946.68 2,294,022,778.88 4,252,955,734.18 2,617,174,807.44
其他业务 177,997,212.86 115,102,884.53 154,622,104.64 95,623,537.71
合计 3,614,696,159.54 2,409,125,663.41 4,407,577,838.82 2,712,798,345.15
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 煤炭板块 其他 合计
合同分
类 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成
入 本 入 本 入 本 入 本 入 本
3,614,6 2,409,1
业务类
96,159. 25,663.
型
54 41
其
中：
3,436,6 2,294,0
煤炭业
98,946. 22,778.
务
68 88
其他业 177,997 115,102
务 ,212.86 ,884.53
按经营 3,614,6 2,409,1
地区分 96,159. 25,663.
类 54 41
其
中：
3,541,1 2,360,2
省内 43,964. 20,412.
01 44
73,552, 48,905,
省外
195.53 250.97
市场或
客户类
型
其
中：
3,614,6 2,409,1
合同类
96,159. 25,663.
型
54 41
其
中：
3,614,6 2,409,1
固定造
96,159. 25,663.
价合同
54 41
按商品 3,614,6 2,409,1
转让的 96,159. 25,663.
253
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
时间分 54 41
类
其
中：
3,614,6 2,409,1
某一时
96,159. 25,663.
点转让
54 41
按合同 3,614,6 2,409,1
期限分 96,159. 25,663.
类 54 41
其
中：
3,614,6 2,409,1
短期合
96,159. 25,663.
同
54 41
按销售 3,614,6 2,409,1
渠道分 96,159. 25,663.
类 54 41
其
中：
3,614,6 2,409,1
直接销
96,159. 25,663.
售
54 41
3,436,6 2,294,0 3,614,6 2,409,1
177,997 115,102
合计 98,946. 22,778. 96,159. 25,663.
,212.86 ,884.53
68 88 54 41
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 468,547,464.54 元，其中，
468,547,464.54 元预计将于 2024 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 560,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 215,821.81
交易性金融资产在持有期间的投资收
33,352,164.55 54,799,964.15
益
债权投资在持有期间取得的利息收入 6,741,460.56 16,648,979.45
254
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合计 600,093,625.11 71,664,765.41
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 1,568,353.51
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
89,571,158.31
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 124,453.38
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益
委托他人投资或管理资产的损益 18,663,221.40
单独进行减值测试的应收款项减值准
7,739,054.30
备转回
与公司正常经营业务无关的或有事项
-31,118,105.57
产生的损益
受托经营取得的托管费收入 686,993.37
除上述各项之外的其他营业外收入和
-59,036,652.35
支出
减：所得税影响额 2,522,012.85
少数股东权益影响额（税后） 81,841.28
合计 25,594,622.22 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
与发电类子公司日常经营活动相关，
销售和购买碳排放指标分配额 34,604,285.78 根据每月的缺口确定销售还是采购，
属于经常性业务
与子公司正常经营业务密切相关、符
增值税即征即退 14,800,555.18 合国家政策规定、按照确定的标准享
有、对公司损益产生持续影响
255
甘肃能化股份有限公司 2023 年年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
12.75% 0.37 0.33
利润
扣除非经常性损益后归属于
12.56% 0.37 0.33
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
256