股票简称：G靖煤 股票代码：000552
甘肃靖远煤电股份有限公司
GANSU JINGYUAN COAL INDUSTRY & ELECTRICITY
POWER CO.,LTD
2006年度中期报告
甘肃靖远煤电股份有限公司
二〇〇六年八月
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司2006年度中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于深圳证券交易所指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读公司2006年度中期报告全文。
1.2 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司2006年度中期报告已经董事会第五届五次会议审议通过。本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.4 公司2006年中期财务报告未经审计，本公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.5 公司董事长罗福乾、总经理陈虎、主管会计工作负责人王文建声明：保证公司2006年度中期报告中财务报告的真实、完整。
附页1：
甘肃靖远煤电股份有限公司董事、高管人员
关于公司2006年度中期报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2003年修订）及《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年5月修订）相关规定和要求，作为甘肃靖远煤电股份有限公司董事、高管人员，我们在全面了解和审核公司2006年度中期报告及中期报告摘要后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006年度中期报告及中期报告摘要能充分反映公司本报告期的财务状况和经营成果。
2、公司2006年度中期财务报告未经审计，本公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
我们保证公司2006年度中期报告及中期报告摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
董事、高管人员签字：
罗福乾 陈 虎 何元纲 王 军 宋永强 李俊明
高相德 孙雅丽 尚海涛 杨世龙 张 萍 李新民
高生丽 杨吉文 林 胜 贺来祥 王文建
二〇〇六年八月十二日
附页2：
甘肃靖远煤电股份有限公司监事
关于公司2006年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2003年修订）及《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年5月修订）相关规定和要求，作为甘肃靖远煤电股份有限公司监事会成员，我们在全面了解和审核公司2006年度中期报告及中期报告摘要后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2006年度中期报告及中期报告摘要能充分反映公司本报告期的财务状况和经营成果。
2、公司2006年度中期财务报告未经审计，公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
我们保证公司2006年度中期报告及中期报告摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
监事签字：
朱启孝 杨先春 朱 锐
陈建鹏 高来德
二〇〇六年八月十二日
目 录
第一节 公司基本情况 5
第二节 股本变动及主要股东持股情况 7
第三节 董事、监事及高级管理人员情况 11
第四节 管理层讨论与分析 11
第五节 重要事项 14
第六节 财务报告 22
第七节 备查文件 54
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：甘肃靖远煤电股份有限公司
公司法定英文名称：GANSU JINGYUAN COAL INDUSTRY AND
ELECTRICITY POWER CO.,LTD
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G靖煤
股票代码：000552
（三）公司注册地址：甘肃省兰州市
公司办公地址：甘肃省兰州市城关区雁滩路3501号
邮政编码：730030
电子信箱：jingymd@ 163.com
（四）公司法定代表人：罗福乾
（五）公司董事会秘书：高相德
联系地址：甘肃省兰州市城关区雁滩路3501号
电话：0931-8508220
传真：0931-8512882
电子信箱：jingymd@ 163.com
（六）公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
公司指定披露的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994－1－6
地点：甘肃省兰州市
公司变更注册登记时间：2005－7－14
企业法人营业执照注册号：6200001050758
税 务 登 记 证 号 码：620403224344785
公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司
办公地址：兰州市庆阳路352号世纪广场C座18楼
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 83,026,061.34 122,034,702.44 -31.97%
流动负债 209,607,384.28 270,681,452.66 -22.56%
总资产 429,782,188.52 474,651,840.49 -9.45%
股东权益（不 164,344,684.24 95,296,763.83 72.46%
含少数股东权
益）
每股净资产 0.92 0.54 70.37%
调整后的每股 0.92 0.54 70.37%
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 28,174,331.88 8,170,988.77 244.81%
扣除非经常性 28,174,331.88 -10,829,011.23 360.17%
损益后的净利
润
每股收益 0.158 0.05 216.00%
每股收益（注 - -
）
净资产收益率 17.14% 11.57% 5.57%
经营活动产生 55,690,631.64 3,239,669.53 1,619.02%
的现金流量净
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除的非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项 金额
目
营业外收入_ 0
营业外支出_ 0
财政补贴收入 0
合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2006年上半年及上年同期的净资产收益率及每股收益并列示如下：
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利 2005年1-6月 2006年1-6月
润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
(%) (%)
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权平
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 均
主营业务 5.36 5.69 0.02 0.02 30.49 38.73 0.282 0.282
利润 %
营业利润 -14.0 -14.9 -0.06 -0.06 17.14 21.78 0.158 0.158
6 3 %
净利润 11.57 12.28 0.05 0.05 17.14 21.78 0.158 0.158
%
扣除非经 -14.3 -15.2 -0.06 -0.06 17.14 21.78 0.158 0.158
常性损益 8 6 %
后净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）公司股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比例
例 行 股 积
新 金
股 转
股
一、 111,078, 62. 0 0 0 0 0 111,078, 62.4
有限 000 45% 000 5%
售条
件股
份
1、国 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
家持 0% %
股
2、国 74,052,0 41. 0 0 0 9,152, 9,152 83,204,0 46.7
有法 00 63% 020 ,020 20 8%
人持
股
3、其 37,026,0 20. 0 0 0 -9,152 -9,15 27,873,9 15.6
他内 00 82% ,020 2,020 80 7%
资持
股
其中
：
境内 37,026,0 20. 0 0 0 -9,152 -9,15 27,873,9 15.6
法人 00 82% ,020 2,020 80 7%
持股
境内 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
自然 0% %
人持
股
4、外 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
资持 0% %
股
其中
：
境外 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
法人 0% %
持股
境外 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
自然 0% %
人持
股
二、 66,792,0 37. 0 0 0 0 0 66,792,0 37.5
无限 00 55% 00 5%
售条
件股
份
1、人 66,792,0 37. 0 0 0 0 0 66,792,0 37.5
民币 00 55% 00 5%
普通
股
2、境 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
内上 0% %
市的
外资
股
3、境 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
外上 0% %
市的
外资
股
4、其 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00
他 0% %
三、 177,870, 100 0 0 0 0 0 177,870, 100.
股份 000 .00 000 00%
总数 %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况：
甘肃靖远煤电股份有限公司股权分置改革方案已于2006年2月24日取得甘肃省国有资产监督管理委员会（甘国资产权函【2006】31号）《甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会关于甘肃靖远煤电股份有限公司股权分置改革方案及相关问题的批复》，并经2006年3月6日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过。
注：2006年3月6日，本公司股权分置改革方案经相关股东会议表决通过。2006年3月30日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。经甘肃人民政府国有资产监督管理委员会批复,靖远煤业有限责任公司受让上海兴海投资发展有限公司等四家持有本公司法人股份2,411,600股,根据公司股权分置改革方案,公司第一大股东靖远煤业豁免公司所欠的债务59,006,356.01元,作为公司全体非流通股股东对流通股的对价安排。除了第一大股东靖远煤业以外,其他同意股改的非流通股股东深圳市瑞富源投资有限公司等28家公司同意将拥有的公司部分股份合计6,740,420股划转给靖远煤业作为对靖远煤业代为垫付流通权对价安排的补偿。国有法人持股增加到46.78%。
(二)前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售 持有的有 可上市交 新增可上 限售条件
号 条件股 限售条件 易时间 市交易股
东名称 股份数量 份数量
1 靖远煤 83,204,0 2007年3月 9,152,02 1、如果靖远煤电2006年
业 20 30日 0 实现的经审计净利润低
2009年3月 74,052,0 于3400万元或2007年实
30日 00 现经审计净利润低于374
0万元或2008年实现经审
计净利润低于4114万元
，2、2006年度至2008年
度任何一年财务报告被
出具标准无保留意见以
外的审计意见，靖远煤
业将实施追加对价一次
，追加对价安排最多仅
限一次。3、靖远煤业承
诺三年不减持公司股票
、减持价格不低于6元/
股。4、在前项承诺期满
后，靖远煤业通过深圳
证券交易所挂牌交易出
售股份数量占靖远煤电
股份总数的比例在12个
月内不超过百分之五，
在24个月内不超过百分
之十。
2 深圳市 6,520,00 2007年3月 6,520,00 承诺自获得流通权之日
瑞富源 0 30日 0 起，12个月内不上市交
易或转让。
3 海南昌 4,765,76 2007年3月 4,765,76 承诺自获得流通权之日
旺 0 30日 0 起，12个月内不上市交
易或转让。
4 安徽国 4,000,00 2007年3月 4,000,00 承诺自获得流通权之日
元 0 30日 0 起，12个月内不上市交
易或转让。
5 合肥市 3,680,00 2007年3月 3,680,00 承诺自获得流通权之日
高科 0 30日 0 起，12个月内不上市交
易或转让。
6 甘肃电 3,179,88 2007年3月 3,179,88 承诺自获得流通权之日
子物业 0 30日 0 起，12个月内不上市交
易或转让。
7 天泰新 726,000 2007年3月 726,000 承诺自获得流通权之日
产业 30日 起，12个月内不上市交
易或转让，若要流通必
须取得靖远煤业有限责
任公司的同意。
8 甘肃证 726,000 2007年3月 726,000 承诺自获得流通权之日
券 30日 起，12个月内不上市交
易或转让，若要流通必
须取得靖远煤业有限责
任公司的同意。
9 上海荣 500,000 2007年3月 500,000 承诺自获得流通权之日
福装潢 30日 起，12个月内不上市交
易或转让、若要流通必
须取得靖远煤业有限责
任公司的同意。
10 上海冠 383,980 2007年3月 383,980 承诺自获得流通权之日
浦商贸 30日 起，12个月内不上市交
易或转让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）股票发行与上市情况：
报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。
二、股东情况
1、报告期末股东总数
截止2006年6月30日，公司股东总数21109户。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 21,109
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例 条件股份数 结的股份
量 数量
靖远煤业 国有股东 46.78% 83,204,02 83,204,020 0
0
深圳市瑞 其他 3.67% 6,520,000 6,520,000 0
富源
海南昌旺 其他 2.68% 4,765,760 4,765,760 0
安徽国元 其他 2.25% 4,000,000 4,000,000 0
合肥市高 其他 2.07% 3,680,000 3,680,000 0
科
义福房地 其他 2.04% 3,620,113 0 未知
产
甘肃电子 国有股东 1.79% 3,179,880 3,179,880 0
物业
兰州千顺 其他 1.59% 2,826,903 0 未知
家政
天泰新产 其他 0.41% 726,000 726,000 0
业
甘肃证券 其他 0.41% 726,000 726,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
义福房地产 3,620,113 人民币普通股
兰州千顺家政 2,826,903 人民币普通股
康洪勇 725,002 人民币普通股
顾忆民 670,859 人民币普通股
王安宜 506,000 人民币普通股
杜红奎 504,871 人民币普通股
王鼎文 489,550 人民币普通股
张红雷 400,000 人民币普通股
倪桂花 352,900 人民币普通股
董靖 342,900 人民币普通股
上述股东关联关系或 公司与前十名股东之间无关联关系和一致性行动情
一致行动的说明 况；前十名流通股股东之间未知有无关联关系和一
致性行动情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、公司控股股东和实际控制人变更情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
新控股股东名称 靖远煤业有限责任公司
新实际控制人名称 靖远煤业有限责任公司
变更日期 新控股股东变更日期：2005年6月24日新实际控制人
变更日期：2005年6月24日
控股股东变更情况刊 2005年6月26日《证券时报》
登日期和报刊
实际控制人变更情况 2005年6月26日《证券时报》
刊登日期和报刊
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 董事、监事及高级管理人员情况
一、报告期内本公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
报告期内本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘及解聘情况
报告期公司未发生新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情况。
第四节 管理层讨论与分析
经营成果及财务状况分析
报告期内，公司以科学发展观统领全局，始终把煤矿安全生产放在各项工作的首位，把提高采掘机械化水平、建设高产高效矿井放在突出位置，坚持依靠科技进步，不断探索管理创新，克服了地质条件复杂、部分煤种售价回落等不利因素。在企业效益稳中有升的同时。公司全面加强安全管理，严把产品质量，精心组织生产销售，充分发挥了现有生产水品，取得了较好的经营业绩。实现了安全生产、产销基本平衡，保持了良好的盈利水平。
2006年中期公司主营业务收入13,848.06万元，实现净利润2817.43万元，每股收益0.158元，期末每股净资产值0.92元，相较去年同期的0.4元增加了0.52元，净资产收益率为17.14％同比增长48.14％。
截至2006年6月30日，公司总资产42,978.22万元，所有者权益16,434.47万元，比年初增加了6,905.19万元。实现了公司价值和股东利益的稳步增长。
在加强管理的同时，公司按照内涵挖潜与外延发展同步推进，主业做强做大的经营战略，公司把加快基本建设步伐，扩大产能作为企业发展的重中之重，集中精力重点抓好矿井的维修与开发工作。
报告期内公司煤炭销售势头良好，使公司的主营业务收入较去年同比大幅增长，并且公司对于销售货款的资金回笼及时。2006年报告期内经营活动产生的现金流入14,027.85万元，占当期主营业务收入的101.30%；经营活动产生的现金流量净额5,569.064万元，占当期净利润的197.66%。
可比指标对比数如下：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月 增减幅度 变动原
％ 因
主营业务收入 138,480,599.5 32,375,806.1 327.73 注1
9 6
主营业务利润 50,107,342.67 3,787,561.94 1222.94 注2
净利润 28,174,331.88 8,170,988.77 244.81 注3
现金及现金等价物增 -18,770,758.9 -473,832.46 -3861.48 注4
加额 0
2006年6月30日 2005年12月31
日
总资产 429,782,188.5 474,651,840. -9.45
2 49
流动资产 83,026,061.34 122,034,702. -31.97 注5
44
股东权益 164,344,684.2 95,296,763.8 72.46 注6
4 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可比指标发生变化的原因如下：
1、主营业务收入同比增长327.73%.，主要原因是公司2005年实施了重大资产置换，置入了优质煤炭类资产，主营业务发生了根本变化。
2、主营业务利润同比增长1222.94％，主要原因是公司2005年实施了重大资产置换，上半年公司煤炭销售紧俏所致。
3、净利润同比增长244.81％，主要原因是优良资产置入，盈利能力增强所致。
4、现金及现金等价物增加额同比下降3861.48％，由于公司使用现金偿还银行短期借款及长期借款债务所致。
5、流动资产比期初减少的原因是货币资金、存货比期初减少。
6、股东权益比期初增长主要是因为公司控股股东靖远煤业有限责任公司对本公司债务豁免并相应增加资本公积及报告期期末利润增加所致。
二、报告期内主要经营情况
（一）公司主营业务范围：公司所属行业为煤炭生产及加工行业，经营范围: 煤炭生产及销售；发电；铁路专用线营运；建筑材料、矿山专用设备、机电设备的制造与销售（涉及行政许可的项目凭许可证经营）。
（二）报告期内公司主导产品煤炭价格基本保持稳定，企业效益稳中有升。公司全面加强安全管理,严把产品质量，精心组织生产销售，充分发挥了现有生产水平，取得了较好的经营业绩。公司主营业务突出，没有对财务状况产生重大影响的其他业务。
（三）报告期内公司主营业务分行业或产品情况表
1、报告期内主营业务的构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
或分产 务收入 务成本 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
品 率（％ 期增减（％ 年同期增 率比上
） ） 减（％） 年同期
增减（
％）
煤炭采 13,848. 8,671.9 37.38% 715.14% 900.56% 1,222.9
选业 06 4 3%
主营业务分产品情况
煤 13,848. 8,671.9 37.38% 715.14% 900.56% 1,222.9
06 4 3%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
甘肃省 13,848.06 715.14%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本公司前五名客户销售收入总额为112,319,302.00元，占全部销售收入的比例为81.11%。
公司主营业务收入比上年同期大幅增加，原因是2005年公司实施了重大资产置换，公司置入了优质煤炭类资产，主营业务发生了根本变化。
三、报告期募集资金投资情况
在报告期内，公司没有向社会募集资金，并且不存在前次募集资金延续到本年度使用的情况。
四、管理层对2005年下半年经营的展望与讨论
根据煤炭市场的发展现状，围绕公司做大做强煤炭主业的发展战略，制定详细的生产经营计划，明确下半年各项奋斗目标和工作任务，并将目标和任务层层分解、落实。通过实施精细化管理，依靠科技进步，优化生产布局，充分发挥生产效能，向机械化高产高效要效益。提高矿井生产集约化发展的整体水平，提升采煤、掘进机械化的整体发展规模。在成本控制方面重点抓成本项目控制，降低吨煤成本，强化并充分发挥各基层单位的成本中心功能和成本控制职能，努力做到增产节约，增收节支。全面提升公司整体盈利水平。
五、公司第三季度报告盈利警示
本公司预计到第三季度末净利润将继续保持盈利,同比大幅增加。
第五节 重要事项
一、公司治理结构情况
公司成立以来一直把诚信经营、规范运作作为发展的基础和根本，建立并逐步完善了产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，形成了科学、规范的企业法人治理结构。公司治理的实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求无重大差异。本报告期，为保证信息披露的及时、准确、完整及提高和改善投资者关系管理，公司制定并实施了《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》。同时根据新颁布的《公司法》、《证券法》及新修订《深圳证券交易所股票上市规则》、证监会《上市公司章程指引》，公司重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作细则》，待公司董事会及股东大会审议通过后实施。随着以上制度的完善及实施，将使公司建立起以《公司章程》为基础，较为完整的公司治理规章体系。
二、公司利润分配的情况
公司报告期内无利润分配或公积金转赠事宜。
三、公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
报告期内，本公司无重大资产收购、出售等事项。
五、报告期内发生的重大关联交易事项
（一）关联关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 经济性 法定代 注册资本 与本 注册 主营业务
称 质 表人 （万元） 公司 地址
关系
靖远煤业 有限责 罗福乾 155,923. 控股 甘肃 煤炭生产、销售
有限责任 任 00 省白 、矿山建筑、安
公司 银市 装、工程设计、
施工、监理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
靖远煤业有限责 155,923.00 155,923.00
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股数 比例% 股数 比例 股数 比例 股数 比例
% % %
靖远煤业有限责 7,405 41.63 915.2 5.15 8320. 46.7
任公司 .20 0 % 40 8%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1、关联交易原则及定价政策
本公司与控股股东靖远煤业的关联交易原则及定价政策
根据本公司与靖远煤业签订的《综合服务协议》，靖远煤业向本公司提供如下综合服务：
（1）生产、生活用水、用电；
（2）铁路专用线使用；
（3）供暖服务；
（4）食堂、浴室；
（5）子女教育；
（6）共用道路使用及养护；
（7）医疗服务。
对以上综合服务费用双方约定定价原则如下：
（1）国家物价管理部门规定的价格；
（2）若无国家物价管理部门规定的价格，则为当地本年度可比市场价格；
（3）若无当地本年度可比市场价格，则为协议价格（指经双方协商同意，以合理成本费用加上合理的利润而构成的价格）；
（4）经双方同意，靖远煤业通常实行的常规取费标准之价格。
同时约定，若需就本协议所涉及服务收费标准进行调整的，应经对方以书面形式予以认可方可进行。但调整幅度不应超过上一年度的5%。
2、本公司向关联方采购物资明细资料如下:
（1）本公司向靖远煤业有限责任公司采购明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 本期数 上年同期数
金额 比例 金额 比例
靖远煤业有限责任公 水电 7,951,222. 54.17 230,076.97 12.2
司 69 % 1%
靖远煤业有限责任公 材料 4,718,239. 32.14 1,703,324.5 78.7
司 98 % 5 9%
靖远煤业有限责任公 租赁费 1,284,402. 8.75%
司 00
靖远煤业有限责任公 运费 724,431.78 4.94%
司
合计 14,678,296 100% 1,933,401.5 100%
.45 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司向关联方销售商品明细资料如下:
本期未向靖远煤业销售货物。
（三）关联方应收应付款项余额
本公司与靖远煤业应收应付款余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
往来项目 关联方名称 金额 比例 金额 比例
（%） （%）
应付帐款 靖远煤业有限责任公 1,342,931. 6.97% 16,397,796 49.38
司 09 .42 %
其他应付 靖远煤业有限责任公 33,393,900 50.21 97,811,620 80.02
款 司 .00 % .51 %
合计 34,736,831 114,209,41
.09 6.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重大合同及其履行情况
1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
本公司在报告期内不存在对外担保情况
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述担保情况的专项说明和独立意见：截至2006年6月30日，该公司无对外担保情况。
七、其它重大事项
股权分置改革
（一）公司股权分置改革方案内容：
1、对价安排内容
上市公司的大股东靖远煤业有限责任公司豁免上市公司所欠的债务59,006,356.01 元，相应增加公司资本公积金为全体股东共同享有，豁免债务作为全体非流通股股东对流通股的对价安排。每股流通股股东相当于获送0.33 元（未考虑税收因素）。
2、非流通股股东的承诺事项
本公司全体非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，作出法定最低承诺。
除法定最低承诺以外，为积极稳妥解决股权分置问题，本公司第一大非流通股东靖远煤业有限责任公司（以下称“靖远煤业”）独家作出以下承诺：
（1）追加对价承诺：
如果靖远煤电2006 年实现的经审计净利润低于3400 万元或2007 年实现经审计净利润低于3740 万元或2008 年实现经审计净利润低于4114 万元或2006年度至2008 年度任何一年财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，靖远煤业将实施追加对价一次；追加对价安排最多仅限一次。按照本次股权分置改革方案实施公告刊登前一交易日的流通股股东持股数量每10 股获付2 股计算标准确认追加对价股份数量，共计1335.84 万股。在实际追送时，如果部分限售条件的流通股已经变为非限售条件流通股，则每10 股非限售流通股股东实际获得的追加对价股份数量将少于2 股。
在靖远煤电实施送股、资本公积金转增股份、全体股东按相同比例缩股不影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数将按同比例做出调整；在靖远煤电实施增发、配股、可转换债券转股等影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数不做调整。
当上述追加对价触发条件发生时，本公司董事会将在公司相应会计年度年报披露5 个工作日内发布关于追加对价的股权登记日公告，并协助靖远煤业启动追加对价程序。追送对价的对象为追加对价股权登记日登记在册的持有无限售条件流通股股东。
（2）代为垫付对价承诺
鉴于本公司目前只有靖远煤业有限责任公司、深圳市瑞富源投资有限公司、安徽国元建设投资有限公司、合肥市高科技风险投资有限公司、海南昌旺经济信息咨询有限公司、海南胜宇实业有限公司、甘肃电子集团物业公司、上海超健机械配件有限公司、深圳兰光电子集团有限公司等九家非流通股东同意参加本次股权分置改革，尚有上海冠浦商贸有限公司等38 家非流通股股东未明确表示参与股权分置改革，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，本公司非流通股股东靖远煤业有限责任公司同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，未明确表示同意参加本次股权分置改革的非流通股股东所持股份如需通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，应当向靖远煤业有限责任公司偿还代为垫付的对价安排款项0.5313 元/股（5901÷17787+5901x37.55%÷11107.8）或股份，或者取得靖远煤业有限责任公司的同意。
（3）关于限制所持本公司股份上市交易的承诺
靖远煤业持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，靖远煤业通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量占靖远煤电股份总数的比例在12 个月内不超过百分之五，在24 个月内不超过百分之十。靖远煤业持有靖远煤电的股份在承诺锁定期满后，减持价格不低于6 元/股。（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间上市公司发生分红、送股、资本公积转增等除权事项，应对该价格进行除权处理），靖远煤业如有违反承诺的卖出交易，靖远煤业将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。
（二）公司股权分置改革方案审批情况
本公司股权分置改革方案于2006 年2 月24 日获得甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会甘国资产权函[2006]31 号《关于对甘肃靖远煤电股份有限公司股权分置改革方案及相关问题的批复》文件。“同意你公司上报的《甘肃靖远煤电股份有限公司股权分置改革方案》。此次股权分置改革完成后，甘肃靖远煤电股份有限公司总股本为17787 万股，其中：靖远煤业有限责任公司持有国有法人股7405.2 万股，占总股本的41.63%，该股份具有流通权。”
（三）公司股权分置改革相关股东会议情况
2006年3月6日，本公司召开股权分置改革相关股东会议,参加相关股东会议的股东及股东授权代表人833人，代表股份129,037,430股，占公司股份总数的73%。
其中，参加相关股东会议现场表决的非流通股股东及股东授权代表人3人，代表有表决权股份96,158,000股，占公司所有非流通股股份总数的87%，占公司股份总数的54%。流通股股东及流通股股东授权代表人830人，代表股份32,879,430股，占公司流通股股东表决权股份总数49%。其中，现场出席相关股东会议的流通股股东239人(含委托董事会投票股东231人)，代表股份12,249,974 股，占公司流通股股份总数的18%。通过网络投票的流通股股东591人，代表股份20,629,456股，占公司流通股股份总数的31%。通过网络投票和委托董事会投票重复投票的4人,代表股份757,900股，按照规定进行了剔除,以委托董事会投票为准。
公司董事、监事、高级管理人员、中介机构及新闻媒体参加了本次会议。
本次相关股东会议以记名投票表决方式，审议通过了《甘肃靖远煤电股份有限公司股权分置改革方案》。投票表决结果如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 代表股份 同意股份 反对股份 弃权股份 赞成比例(
数（股） 数（股） 数（股） 数（股） %)
全体股东 129,037,4 126,830,1 2,207,329 0 98
30 01
流通股股东 32,879,43 30,672,10 2,207,329 0 93
0 1
其中：1、委 11,692,07 11,692,07 0 0 100
托投票 4 4
2、现场投票 557,900 552,700 5,200 0 99
3、网络投票 20,629,45 18,427,32 2,202,129 0 89
6 7
非流通股股 96,158,00 96,158,00 0 0 100
东 0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据表决结果，本次相关股东会议审议的《甘肃靖远煤电股份有限公司股权分置改革方案》已经参加表决的股东所持有效表决权的三分之二以上同意，并已经参加表决的流通股股东所持有效表决权的三分之二以上同意，《甘肃靖远煤电股份有限公司股权分置改革方案》获得通过。
实施股权分置改革方案的股份变更登记日为2006年3月29日。2006年3月30日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
方案实施完毕后，本公司股票于2006年3月30日在深圳证券交易所恢复上市交易，股票简称由“*ST长风”变更为“G*ST靖煤”。
非流通股份可上市流通时间表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 股东 所持有限售条件 可上市流通时间
的股份数量（股
）
1 靖远煤业有限责任公 8,893,500 G+36个月后
司 8,893,500 G+48个月后
58,676,600 G+60个月后
2 其他非流通股股东 34,614,399 G+12个月后
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:股权分置改革方案实施后首个交易日为G.
八、报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
九、报告期内公司不存在控股股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。
十、已披露的重要信息索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编号 名称及内容 刊载报刊 日期 刊载网站
2006—0 关于股权分置改革 《证券时 2006－1 http://www.cninfo.c
01 的提示性公告 报》 －23 om.cn
2006—0 股权分置改革说明 《证券时 2006－1 http://www.cninfo.c
02 书 报》 －25 om.cn
2006—0 董事会公开征集投 《证券时 2006－1 http://www.cninfo.c
03 票权报告书 报》 －25 om.cn
2006—0 关于召开股权分置 《证券时 2006－1 http://www.cninfo.c
04 改革相关股东会议 报》 －25 om.cn
的通知
2006—0 关于公司股权分置 《证券时 2006－2 http://www.cninfo.c
05 改革方案股东沟通 报》 —15 om.cn
协商结果的公告
2006—0 关于召开股权分置 《证券时 2006－2 http://www.cninfo.c
06 改革相关股东会议 报》 －21 om.cn
的第一次提示公告
2006—0 关于股权分置改革 《证券时 2006－2 http://www.cninfo.c
07 方案获得国资委批 报》 －25 om.cn
准的公告
2006－0 关于召开股权分置 《证券时 2006－3 http://www.cninfo.c
08 改革相关股东会议 报》 －2 om.cn
第二此提示性公告
2006—0 关于股权分置改革 《证券时 2006－3 http://www.cninfo.c
09 相关股东会议表决 报》 －7 om.cn
结果的公告
2006—0 关于获得债务豁免 《证券时 2006－3 http://www.cninfo.c
10 的公告 报》 －10 om.cn
2006—0 股票恢复上市公告 《证券时 2006－3 http://www.cninfo.c
11 报》 －23 om.cn
2006—0 股权分置改革方案 《证券时 2006－3 http://www.cninfo.c
12 实施公告 报》 －27 om.cn
2006—0 关于完成股权过户 《证券时 2006－4 http://www.cninfo.c
13 的公告 报》 －25 om.cn
2006—0 关于变更股票简称 《证券时 2006－3 http://www.cninfo.c
14 及股权分置改革实 报》 －29 om.cn
施相关事项的公告
2006—0 甘肃靖远煤电股份 《证券时 2006－4 http://www.cninfo.c
15 有限公司第五届董 报》 －28 om.cn
事会第四次会议决
议暨召开2005年年
度股东大会的公告
2006—0 甘肃靖远煤电股份 《证券时 2006－4 http://www.cninfo.c
16 有限公司第五届监 报》 －28 om.cn
事会第四次会议决
议公告
2006—0 关于日常关联交易 《证券时 2006－4 http://www.cninfo.c
17 预计的公告 报》 －28 om.cn
2006—0 2006年中期业绩预 《证券时 2006－4 http://www.cninfo.c
18 赢公告 报》 －28 om.cn
2006—0 关于减免贷款利息 《证券时 2006－5 http://www.cninfo.c
19 的公告 报》 －19 om.cn
2006—0 2005年年度股东大 《证券时 2006－5 http://www.cninfo.c
20 会决议公告 报》 －30 om.cn
2006—0 关于指定代行董事 《证券时 2006－6 http://www.cninfo.c
21 会秘书职务人选的 报》 －21 om.cn
临时公告
2006—0 关于股票交易撤销 《证券时 2006－6 http://www.cninfo.c
22 退市风险警示及其 报》 －22 om.cn
他特别处理的公告
2006—0 2005年年度报告摘 《证券时 2006－6 http://www.cninfo.c
23 要更正公告 报》 －22 om.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第六节 财务报告
会计报表
财 务 报 告
（一）资产负债表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表
编制单位:甘肃靖远煤电股份有限公司金额单位:人民币元
资产 行 附 2006年6月30日 2005年12月31日
次 注
流动资产:
货币资金 1 5. 790,770.28 19,561,529.18
1
短期投资 2
应收票据 3 5. 50,950,000.00 59,582,491.15
2
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 5. 7,573,664.34 2,073,251.35
3
其他应收款 7 5. 845,249.16 2,320,718.63
4
预付账款 8 5. 2,395,313.66 957,245.93
5
应收补贴款 9
存货 10 5. 20,471,063.90 37,539,466.20
6
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投 12
资
其他流动资产 13
流动资产合计 14 83,026,061.34 122,034,702.44
长期投资: 15
长期股权投资 16
长期债权投资 17
长期投资合计 18
固定资产: 19
固定资产原价 20 5. 262,800,951.88 256,317,383.88
7
减：累计折旧 21 23,996,912.01 12,186,476.87
固定资产净值 22 238,804,039.87 244,130,907.01
减:固定资产减值准备 23
固定资产净值 24
工程物资 25
在建工程 26 5. 1,256,636.67
8
固定资产清理 27
固定资产合计 28 240,060,676.54 244,130,907.01
无形资产及其他资产: 29
无形资产 30 5. 106,695,450.64 108,486,231.04
9
长期待摊费用 31
其他长期资产 32
无形资产及其他资产合计 33 106,695,450.64 108,486,231.04
递延税款: 34
递延税款借项 35
资产合计： 36 429,782,188.52 474,651,840.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：罗福乾 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表(续)
编制单位:甘肃靖远煤电股份有限公司金额单位:人民币元
负债及所有者权益 行 附 2006年6月30日 2005年12月31日
次 注
流动负债:
短期借款 1 5. 71,823,484.40 83,123,484.40
10
应付票据 2
应付账款 3 5. 19,269,287.24 33,206,575.24
11
预收账款 4 5. 2,887,981.99 12,592,652.09
12
应付工资 5 3,171,824.89
应付福利费 6 3,056,164.65 2,168,423.11
应付股利 7
应交税金 8 5. 21,601,815.83 2,419,833.79
13
其他应交款 9 5. 2,865,631.92 1,518,520.36
14
其他应付款 10 5. 66,513,086.92 122,232,098.06
15
预提费用 11 5. 18,418,106.44 13,419,865.61
16
预计负债 12
一年内到期的长期负 13
债
其他流动负债 14
流动负债合计 15 209,607,384.28 270,681,452.66
长期负债: 16
长期借款 17 5. 40,000,000.00 100,000,000.00
17
应付债券 18
长期应付款 19 5. 15,830,120.00 8,673,624.00
18
其他长期负债 20
长期负债合计 21 55,830,120.00 108,673,624.00
递延税款: 22
递延税款贷项 23
负债合计 24 265,437,504.28 379,355,076.66
股东权益: 25
股本 26 5. 177,870,000.00 177,870,000.00
19
减:已归还投资 27
股本净额 28 177,870,000.00 177,870,000.00
资本公积 29 40,873,588.53
5.
20
盈余公积 30 5. 2,848,462.12 2,848,462.12
21
其中：法定公益金 31 2,848,462.12 2,848,462.12
未分配利润 32 5. -57,247,366.41 -85,421,698.29
22
其中：拟分配的现金 33
股利
股东权益合计 34 164,344,684.24 95,296,763.83
负债和所有者权益合 35 429,782,188.52 474,651,840.49
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：罗福乾 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
（二）利润表及利润分配表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表及利润分配表
编制单位：甘肃靖远煤电股份公司 金额单位：人民币
元
项目 行次 附 2006年1-6月 2005年1-6月
注
列次 1 3
一、主营业务收入 1 5.2 138,480,599.59 32,375,806.16
3
减：主营业务成本 2 5.2 86,719,404.22 28,304,839.13
3
主营业务税金及附加 3 5.2 1,653,852.70 283,405.09
4
二、主营业务利润 4 50,107,342.67 3,787,561.94
加:其他业务利润 5 5.2 1,251,672.14 -886,077.42
5
减:营业费用 6 2,291,177.73 2,562,985.05
管理费用 7 15,946,337.83 7,597,008.84
财务费用 8 5.2 4,947,167.37 2,676,718.55
6
三、营业利润 9 28,174,331.88 -9,935,227.92
加：投资收益 10 5.2 -224,897.03
7
补贴收入 11 5.2 19,000,000.00
8
营业外收入 12 5.2 51,000.00
9
减：营业外支出 13 5.2 719,886.28
9
四、利润总额 14 28,174,331.88 8,170,988.77
减：所得税 15
五、净利润 16 28,174,331.88 8,170,988.77
加：年初未分配利润 17 -85,421,698.29 -234,514,605.78-
-85,421,698.29 234,514,605.78
其他转入 18
六、可供分配的利润 19 -57,247,366.41 -226,343,617.01-
-57,247,366.41 226,343,617.01
减：提取法定盈余公积 20
提取法定公益金 21
七、可供投资者分配的 22 -57,247,366.41 -226,343,617.01-
利润 -57,247,366.41 226,343,617.01
减：应付优先股股利 23
提取任意盈余公积 24
应付普通股股利 25
转作股本的普通股股利 26
八、未分配利润 27 -57,247,366.41 -226,343,617.01-
-57,247,366.41 226,343,617.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
1、出售、处置部门或投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计变更增加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、委托投资收益
7、支付或收取的资金占用费用
8其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：罗福乾 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
（三）现金流量表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司2006年1- 金额单位：人民币元
6月
项目 行次 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 140,084,000.49
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 5. 194,515.10
30
现金流入小计 4 140,278,515.59
购买商品、接受劳务支付的现金 5 36,865,428.51
支付给职工以及为职工支付的现金 6 28,160,059.94
支付的各项税费 7 16,682,802.77
支付的其他与经营活动有关的现金 8 5. 2,879,592.73
31
现金流出小计 9 84,587,883.95
经营活动产生的现金流量净额 10 55,690,631.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 13
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 16 1,795,230.48
所支付的现金
投资所支付的现金 17
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19 1,795,230.48
投资活动产生的现金流量净额 20 -1,795,230.48
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 21
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24
偿还债务所支付的现金 25 71,300,000.00
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 26 1,366,160.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流出小计 28 72,666,160.06
筹资活动产生的现金流量净额 29 -72,666,160.06
四、汇率变动对现金的影响 30
五、现金及现金等价物净增加额 31 -18,770,758.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：罗福乾 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（续）
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司2006年1-6 金额单位：人民币
月 元
项目 行次 附 金额
注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 32 28,174,331.88
加：计提的资产减值准备 33 190,992.40
固定资产折旧 34 11,810,435.14
无形资产摊销 35 1,790,780.40
长期待摊费用摊销 36
待摊费用减少 37
预提费用增加 38 4,998,240.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 39
的损失（减收益）
固定资产报废损失 40
财务费用 41 4,947,167.37
投资损失（减：收益） 42
递延税款货项（减：借项） 43
存货的减少（减：增加） 44 17,068,402.30
经营性应收项目的减少（减：增加） 45 2,900,831.21
经营性应付项目的增加（减：减少） 46 -49,774,068.38
其他 47 33,583,518.49
经营活动产生的现金流量净额 48 55,690,631.64
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3.现金及现金等价物净额增加情况：
现金期末余额 52 790,770.28
减：现金的期初余额 53 19,561,529.18
加：现金等价物的期末余额 54
减：现金等价物的期初余额 55
现金及现金等价物净增加额 56 -18,770,758.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：罗福乾 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：高来德 （四）资产减值准备明细表
资产减值准备明细表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2006年6月30日 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 322,46 268,648 77,656. 77,656. 513,462
9.71 .69 29 29 .11
其中：应收账 167,78 268,648 436,429
款 0.32 .69 .01
其他应收款 154,68 77,656. 77,656. 77,033.
9.39 29 29 10
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
分期收款发出
商品
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：采矿权
土地使用权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：罗福乾 主管会计工作负责人：王文建 会计机构负责人：高来德 会 计 报 表 附 注
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 会计期间:2006年1月1日-6月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注1 公司简介
甘肃靖远煤电股份有限公司（原甘肃长风特种电子股份有限公司，以下简称“本公司”）是经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府[1993]89号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82号文复审通过，深圳证券交易所深证所字[1993]322号文审核批准，于1993年11月17日向社会公众募集4,600万A股设立的股份有限公司。注册资本：人民币壹亿柒仟柒佰捌拾柒万元。
2004年12月13日,本公司原控股股东国营长风机器厂与靖远煤业有限责任公司（以下简称“靖远煤业”）签署《甘肃长风特种电子股份有限公司国有法人股股权转让协议书》，国营长风机器厂将其持有的本公司7405.2万股国有法人股转让给靖远煤业。2005年1月4日，本公司的股权转让已经国务院国资委以国资产权［2004］1231号文批复同意。2005年6月8日中国证券监督管理委员会以证监公司字[2005]36号文《关于同意靖远煤业有限责任公司公告甘肃长风特种电子股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，审核通过了豁免靖远煤业履行全面要约收购义务。2005年6月24日，国营长风机器厂将其持有的公司7405.2万股国有法人股过户至靖远煤业名下。2006年3月6日，公司股权分置改革方案经相关股东会议表决通过。2006年3月30日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。经甘肃人民政府国有资产监督管理委员会批复,靖远煤业有限责任公司受让上海兴海投资发展有限公司等四家持有本公司法人股份2,411,600股,根据公司股权分置改革方案,公司第一大股东靖远煤业豁免公司所欠的债务59,006,356.01元,作为公司全体非流通股股东对流通股的对价安排。除了第一大股东靖远煤业以外,其他同意股改的非流通股股东深圳市瑞富源投资有限公司等28家公司同意将拥有的公司部分股份合计6,740,420股划转给靖远煤业作为对靖远煤业代为垫付流通权对价安排的补偿.截至2006年6月30日，公司控股股东靖远煤业共持有本公司股份8320.4万股，占公司总股本的46.78%。
2005年6月19日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过了变更公司名称、地址和经营范围的议案。变更后，本公司名称：甘肃靖远煤电股份有限公司；法定代表人：罗福乾；本公司住所：甘肃省兰州市城关区雁滩路3501号；本公司经营范围为：煤炭开采、洗选、销售；洁净能源的再加工利用；燃煤和瓦斯发电；金属冶炼；铁路专用线营运；矿山设计、开发、施工；建材、矿用及电力器材生产经营等。
2005年7月14日公司已在甘肃省工商行政管理局办理了工商变更登记，工商登记注册号6200001050758（3-2）。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2 会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5 外币业务的折算方法
本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。
2.6 现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。
2.7.2 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。
2.7.3 本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。
2.8 坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的20%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
2.9 存货的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括在途物资、原材料、委托加工材料、低值易耗品、产成品等。
2.9.2存货计价方法：
a、原材料 取得时按计划成本计价，对实际成本和计划成本的差异计入材料成本差异，发出时按计划成本计价，月底时对当月发出材料的计划成本调整为实际成本；
b、低值易耗品 领用时采用一次摊销法；
c、库存商品 取得时按实际成本计价，发出采用加权平均法；
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11 委托贷款的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.12.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、井巷建筑物等。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4固定资产的折旧方法
a.井巷建筑物：根据财政部（89）财工字第302号文规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨。
b.其他固定资产：采用平均年限法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除净残值，确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，如已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值, 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。固定资产分类及各类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 3% 4.850%-2.425
%
机器设备 5-20 3% 19.400%-9.70
0%
运输设备 5-10 3% 19.400%-9.70
0%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.12.5 固定资产后续支出的会计处理
本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后固定资产的账面价值不超过该固定资产的可收回金额。本公司发生的除此以外的后续支出，直接确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。
2.12.6固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.13.1在建工程的计价和结转为固定资产的标准
(1)在建工程：指在建中的房屋、建筑物、机器设备及其他固定资产，按实际发生的支出确定工程成本。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的工程成本，暂估转入固定资产核算，待办理了竣工决算手续后再调整固定资产价值。井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，在年底提取的维简费中列支，冲减在建工程，不形成固定资产。
2.13.2在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14 无形资产及无形资产减值准备的核算
2.14.1 无形资产的计价与摊销
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为10年。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下：
土地使用权，自取得并投入使用之日起按50年平均摊销；
采矿权，按受益期限30年摊销。
2.14.2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
2.16 应付债券的核算方法
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.17 借款费用的核算方法
2.17.1 借款费用资本化与费用化的原则
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.17.2 借款费用资本化金额的确定
本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额。
本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时，利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支出加权平均数乘以资本化率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。
2.17.3 借款费用资本化的暂停
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。
2.17.4借款费用资本化的终止
如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.18 预计负债的核算方法
2.18.1 预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.18.2 预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.19维简费、井巷工程基金、安全生产费计提标准及核算方法
2.19.1计提标准
a.维简费：根据财政部（92）财工字第380号文规定，按每吨煤8元从成本中提取，用于井巷开拓延深工程支出及维简工程支出等。
b.井巷工程基金：根据财政部（89）财工字第302号文规定，按每吨煤2.50元从成本中提取。
c.安全生产费：根据财政部、国家发展改革委员会、国家煤矿安全监察局财建（2004）119号文规定，自2004年5月起安全生产费按每吨煤8元从成本中提取。
2.19.2核算方法
a.维简费：维简费计提时计入“其他应付款—维简费”贷方，其使用范围为井巷维简工程和由于采煤造成的地面土地塌陷，按合同规定一次50户以上民房拆迁赔偿费。其中：井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，年底在提取的维简费中列支计入“其他应付款—维简费”的借方；一次50户以上民房拆迁赔偿费直接计入“其他应付款—维简费”的借方。
b.井巷工程基金：井巷工程基金提取后作为井巷建筑物的累计折旧入账。
c.安全生产费：安全生产费计提时借记“制造费用”，贷记“长期应付款”。安全生产费使用时费用类支出直接冲减“长期应付款”；形成固定资产的支出在“在建工程”科目归集，项目完工后按实际成本借记“固定资产”，贷记“在建工程”，同时按固定资产实际成本借记“长期应付款”，贷记“累计折旧”，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
2.20收入确认的方法
2.20.1 商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.20.2 提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.20.3 让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.21所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.22 会计政策和会计估计变更及重大会计差错更正
本期无会计政策和会计估计及重大会计差错的更正。
2.23合并会计报表编制方法
2.23.1合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.23.2合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
本公司本年度无应纳入合并会计报表范围的子公司。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取10%法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定；
（5）分配普通股股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；劳务服务按劳务收入的17%的税率计算销项税额、并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。
4.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。
4.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。
4.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
4.5所得税：所得税率为应纳税所得额的33%。
附注5 会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
5.1 货币资金
本公司2006年6月30日的货币资金余额为790,770.28元。
货币资金明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
原币 折算汇 记账本位币 原币 折算汇 记账本位
率 率 币
现金 14,547.26 25,137.25
银行存款 776,223.02 19,536,39
1.93
其他货币
资金
合计 790,770.28 19,561,52
9.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2 应收票据
本公司2006年6月30日应收票据的余额为50,950,000.00元。
5.2.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 35,950,000.00 59,582,491.15
商业承兑汇票 15,000,000.00
合计 50,950,000.00 59,582,491.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2.2本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
5.3应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为7,573,664.34元。
5.3.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 本期数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例（ 坏账准备
%） %）
1年以 7,831,592 98.00 391,579. 2,054,507 91.68 102,725.36
内 .37 62 .09
1-2年 6.86 0.68 6.86 0.00 0.69
2-3年 86,995.28 1.00 17,399.0 94,015.28 0.45 18,803.06
6
3年以 91,498.84 1.00 27,449.6 92,502.44 0.45 46,901.22
上 5
合计 8,010,093 100.00 436,429. 2,241,031 100.00 167,780.32
.35 01 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3.2应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项，本公司本期末应收帐款前五名金额合计为7,918,087.65元，占应收账款总额的98.85%。
5.4其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为845,249.16元。
5.4.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
余额 比例（ 坏账准备 余额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 707,102.4 76.67 35,355.12 2,260,228. 91.31 113,011.4
内 6 22 1
1-2年 13,579.80 1.47 1357.98 13,579.80 0.55 1,357.98
2-3年 201,600.0 21.86 40,320.00 201,600.00 8.14 40,320.00
0
3年以
上
合计 922,282.2 100.00 77,033.10 2,475,408. 100.0 154,689.3
6 02 0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.4.2其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项，本公司本期末其他应收款前五名金额合计为637,281.14元，占其他应收款总额的69.09%。
5.5预付账款
本公司2006年6月30日预付账款的净额为2,395,313.66元。
5.5.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 2,395,313.6 100.00 957,245.93 100.00
6
1-2年
2-3年
3年以上
合计 2,395,313.6 100.00 957,245.93 100.00
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.5.2预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
5.6存货
本公司2006年6月30日存货的净额为20,471,063.90元。
分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
余额 跌价准备 余额 跌价准备
原材料 4,948,866.19 10,851,653.
64
材料成本差异 -872,460.70 120,155.77
低值易耗品
委托加工物资 418,186.37 1,128,053.5
9
自制半成品
在产品
产成品 15,976,472.0 25,439,603.
4 20
受托代销商品
分期收款发出商
品
合计 20,471,063.9 37,539,466.
0 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期存货无减值情况，未计提存货跌价准备。
5.7固定资产
本公司2005年12月31日固定资产的净额为238,804,039.87元。
5.7.1分类列示
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
房屋建筑 83,941,020.71 83,941,020.71
物
井巷建筑 33,453,881.63 33,453,881.63
物
机器设备 125,360,104.0 6,483,568. 131,843,672.08
8 00
动力设备 11,333,075.00 11,333,075.00
仪器仪表
运输设备 2,229,302.46 2,229,302.46
合计 256,317,383.8 6,483,568. 262,800,951.88
8 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加的固定资产中,从在建工程中转入6,483,568.00元。
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
房屋建筑物 2,931,766.0 2,795,666.8 5,727,432.
0 8 88
井巷建筑物 3,096,757.5 2,236,405.0 5,333,162.
0 0 50
机器设备 5,535,057.7 6,169,023.2 11,704,080
2 4 .96
动力设备 519,415.05 495,599.94 1,015,014.
99
仪器仪表
运输设备 103,480.60 113,740.08 217,220.68
合计 12,186,476. 11,810,435. 23,996,912
87 14 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
房屋建筑物 81,009,254. 2,795,666.88 78,213,587.
71 83
井巷建筑物 30,357,124. 2,236,405.00 28,120,719.
13 13
机器设备 119,825,046 6,483,568.0 6,169,023.24 120,139,591
.36 0 .12
动力设备 10,813,659. 495,599.94 10,318,060.
95 01
仪器仪表
运输设备 2,125,821.8 113,740.08 2,012,081.7
6 8
合计 244,130,907 6,483,568.0 11,810,435.1 238,804,039
.01 0 4 .87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。
5.8 在建工程
本公司2006年6月30日在建工程的净额为1,256,636.67元。
分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初 本期增 本期减少 期末数 资金来源
数 加 转入固 其他
定资产 减少
生产安 156,63 156,63 自筹
全费用 6.67 6.67
技术改 7,583, 6,483,5 1,100, 自筹
造 568.00 68.00 000.00
合计 7,740, 6,483,5 1,256,
204.67 68.00 636.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期完工交付使用转入固定资产6,843,568.00元。
期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
5.9 无形资产
本公司2006年6月30日无形资产的净额为106,695,450.64元。
5.9.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年初数 本期 本期 本期摊销 期末数 剩
增加 转出 数 余
数 数 摊
销
年
限
采矿权 102,165, 100,323,9 1,708,790 98,615,2 27.
688.62 92.15 .40 01.75 75
土地使 8,250,60 8,162,238 81,990.00 8,080,24 47.
用权 5.02 .89 8.89 75
合计 110,416, 108,486,2 1,790,780 106,695,
293.64 31.04 .40 450.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提无形资产减值准备。
5.10 短期借款
本公司短期借款2006年6月30日余额为71,823,484.40元。
5.10.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 2005.6.30 2004.12.31
担保借款 71,823,484.40 83,123,484.40
合计 71,823,484.40 83,123,484.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.10.2短期借款期末余额中，有3,470万元人民币借款由国营长风机器厂提供担保；有3,050万元人民币借款和80万美元(折合人民币662.35万元)由甘肃长风信息科技（集团）有限责任公司提供担保。
5.10.3本公司期末短期借款均已逾期。
5.11 应付账款
本公司2006年6月30日应付账款的余额为19,269,287.24元。
应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“6.3关联方往来余额”之说明。
5.12预收账款
本公司2006年6月30日预收账款的余额为2,887,981.99元。
预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
5.13 应交税金
本公司2006年6月30日应交税金的余额为21,601,815.83元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 适用税率 期末余额
应交增值税 17%、13% 954,278.56
应交房产税 1.2% 24,359.10
应交城市维护建设税 7% 413,679.22
应交资源税 0.3元/吨 76,350.57
应交土地使用税 16,315.72
应交所得税 33% 20,116,832.66
合计 21,601,815.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 2006年3月6日公司股权分置改革方案获得通过，根据该方案2006年3月7日大股东靖远煤业与本公司签订《债务豁免协议》，本公司所欠靖远煤业59,006,356.01元债务于3月8日豁免，相应计提企业所得税19,457,162.66元； 2006年4月30日公司与中国建设银行股份有限公司兰州电力支行签定的减免利息协议，该行减免我公司贷款利息1,999,000.00元，相应计提企业所得税659,670.00元。上述两项共计应交所得税20,116,832.66元。
5.14其他应交款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为2,865,631.92元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末数
教育费附加 3% 28,543.51
矿产资源费 1% 2,837,088.41
合计 2,865,631.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.15 其他应付款
本公司2006年6月30日其他应付款的余额为66,513,086.92元。
截止2006年6月30日本账户中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位靖远煤业的款项33,393,900.00元（置换差额）。
本公司期末其他应付款中，无账龄超过3年未偿还的款项。
5.16 预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为18,418,106.44元，其中：预提的大修费余额为3,604,258.09元，预提的借款利息余额为14,813,848.35元。
5.17 长期借款
本公司2006年6月30日的长期借款余额为40,000,000.00元。年初长期借款余额1亿元，本期偿还6000万元。该长期借款系本公司与靖远煤业进行资产置换时置入，该项长期借款的借款主体为靖远煤业，借款主体变更手续正在办理中。
该项长期借款由华亭煤业集团有限责任公司提供连带责任保证。
5.18长期应付款
本公司2006年6月30日长期应付款15,830,120.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期限 年初余额 应计利息 期末余额
安全费用 8,673,624.0 15,830,120.
0 00
合计 8,673,624.0 15,830,120.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.19 股本
本公司2006年6月30日的股份总额177,870,000股，股本总额为177,870,000.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期变动前 本期变动增减（+/-） 本期变动后
数量 比例 发 送 公 其他( 小计 比 数量 比例
行 股 积 对价转 例
新 金 股)
股 转
股
一、有 111,07 62.4 111,07 62.4
限售条 8,000 5% 8,000 5%
件股份
1、国
家持股
2、国 74,052 41.6 9,152, 9,152 5.1 83,204 46.7
有法人 ,000 3% 020 ,020 5% ,020 8%
持股份
3、其
他内资
持股份
其中： 37,026 20.8 -9,152 -9,15 5.1 27,873 15.6
境内法 ,000 2% ,020 2,020 5% ,980 7%
人持有
股份
境内自
然人持
有股份
4、外
资持股
份
其中：
境外法
人持股
份
境外自
然人持
股份
二、无
限限售
条件股
份
1、人 66,792 37.5 66,792 37.5
民币普 ,000 5% ,000 5%
通股
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
无限限 66,792 37.5 66,792 37.5
售条件 ,000 5% ,000 5%
股份合
计
三、股 177,87 100. 177,87 100.
份总额 0,000 00% 0,000 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年3月6日，本公司股权分置改革方案经相关股东会议表决通过。2006年3月30日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。经甘肃人民政府国有资产监督管理委员会批复,靖远煤业有限责任公司受让上海兴海投资发展有限公司等四家持有本公司法人股份2,411,600股,根据公司股权分置改革方案,公司第一大股东靖远煤业豁免公司所欠的债务59,006,356.01元,作为公司全体非流通股股东对流通股的对价安排。除了第一大股东靖远煤业以外,其他同意股改的非流通股股东深圳市瑞富源投资有限公司等28家公司同意将拥有的公司部分股份合计6,740,420股划转给靖远煤业作为对靖远煤业代为垫付流通权对价安排的补偿.国有法人持股增加到46.78%。
5.20 资本公积
本公司2006年6月30日的资本公积为40,873,588.53元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 40,873,588 40,873,588
.53 .53
合计 40,873,588 40,873,588
.53 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 2006年3月6日公司股权分置改革方案获得通过，根据该方案2006年3月7日大股东靖远煤业与本公司签订《债务豁免协议》，本公司所欠靖远煤业59,006,356.01元债务于3月8日豁免，相应增加资本公积39,534,258.53元； 2006年4月30日公司与建设银行兰州电力支行签定的减免利息协议，该行减免我公司贷款利息1,999,000.00元，相应增加资本公积1,339,330.00元。上述两项共计增加资本公积40,873,588.53元。
5.21盈余公积
本公司2006年6月30日的盈余公积为2,848,462.12元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定公益金 2,848,462.1 2,848,462.1
2 2
合计 2,848,462.1 2,848,462.1
2 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.22 未分配利润
本公司2006年6月30日的未分配利润为-57,247,366.41元，变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年年初余额 -85,421,698.29
本期净利润 28,174,331.88
本期减少数
其中：提取盈余公积数
分配现金股利数
分配股票股利数
其他
本期期末余额 -57,247,366.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.23主营业务收入和主营业务成本
本公司2006年上半年共计实现主营业务收入为138,480,599.59元；主营业务成本为86,719,404.22元。按业务分部列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成
入 本 入 本
特种电子 1,708,534. 1,392,662.
10 31
家用电器 13,678,632 18,245,194
.70 .59
煤 138,480,599 86,719,404 16,988,639 8,666,982.
.59 .22 .36 23
合计 138,480,599 86,719,404 32,375,806 28,304,839
.59 .22 .16 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司前五名客户销售收入总额为112,319,302.00元，占全部销售收入的比例为81.11%。
公司主营业务收入比上年同期大幅增加，原因是2005年公司实施了重大资产置换，公司置入了优质煤炭类资产，主营业务发生了根本变化。
5.24主营业务税金及附加
本公司2006年上半年发生主营业务税金及附加为1,653,852.70元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
城建税 7% 945,763.25 171,046.61
资源税 0.3元/吨 302,762.34 39,052.8
教育费附加 3% 405,327.11 73,305.68
合计 1,653,852.70 283,405.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.25其他业务利润
本公司2006年上半年其他业务利润1,251,672.14元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其他业务收 其他业务 其他业务收入 其他业务支
入 支出 出
装车费等 1,979,205.8 727,533.7 253,439.90 1,140,856.
7 3 31
材料销售 203,497.19 202,158.20
合计 1,979,205.8 727,533.7 456,937.09 1,343,014.
7 3 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.26财务费用
本公司2006年上半发生财务费用4,947,167.37元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 4,759,142.80 2,680,162.22
减：利息收入 138,006.37 1,982.64
汇兑损失
减：汇兑收益 163.24
现金折扣
手续费支出 6,892.94 5,914.14
贴现支出 319,138.00 -7,211.93
合计 4,947,167.37 2,676,718.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.27投资收益
本公司本期无投资收益。
5.28补贴收入
本公司本期无补贴收入。
5.29营业外收入和支出
本公司本期无营业外收入及营业外支出。
5.30收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金194,515.10元,主要项目是银行存款利息收入138,006.37元。
5.31支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金2,879,592.73元,其中: 办公费370,445.40元, 差旅费182,445.40元,中介服务费850,930.64元，抚恤费426,822.29元,车辆费用55,507.21元。
附注6 关联方关系及其交易
6.1 关联方关系
6.1.1 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 经济性 法定代 注册资本 与本 注册 主营业务
称 质 表人 （万元） 公司 地址
关系
靖远煤业 有限责 罗福乾 155,923. 控股 甘肃 煤炭生产、销售
有限责任 任 00 省白 、矿山建筑、安
公司 银市 装、工程设计、
施工、监理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
靖远煤业有限责 155,923.00 155,923.00
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股数 比例% 股数 比例 股数 比例 股数 比例
% % %
靖远煤业有限责 7,405 41.63 915.2 5.15 8320. 46.7
任公司 .20 0 % 40 8%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 关联方交易
6.2.1 关联交易原则及定价政策
本公司与控股股东靖远煤业的关联交易原则及定价政策
根据本公司与靖远煤业签订的《综合服务协议》，靖远煤业向本公司提供如下综合服务：
（1）生产、生活用水、用电；
（2）铁路专用线使用；
（3）供暖服务；
（4）食堂、浴室；
（5）子女教育；
（6）共用道路使用及养护；
（7）医疗服务。
对以上综合服务费用双方约定定价原则如下：
（1）国家物价管理部门规定的价格；
（2）若无国家物价管理部门规定的价格，则为当地本年度可比市场价格；
（3）若无当地本年度可比市场价格，则为协议价格（指经双方协商同意，以合理成本费用加上合理的利润而构成的价格）；
（4）经双方同意，靖远煤业通常实行的常规取费标准之价格。
同时约定，若需就本协议所涉及服务收费标准进行调整的，应经对方以书面形式予以认可方可进行。但调整幅度不应超过上一年度的5%。
6.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下:
本公司向靖远煤业有限责任公司采购明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 本期数 上年同期数
金额 比例 金额 比例
靖远煤业有限责任公 水电 7,951,222. 54.17 230,076.97 12.2
司 69 % 1%
靖远煤业有限责任公 材料 4,718,239. 32.14 1,703,324.5 78.7
司 98 % 5 9%
靖远煤业有限责任公 租赁费 1,284,402. 8.75%
司 00
靖远煤业有限责任公 运费 724,431.78 4.94%
司
合计 14,678,296 100% 1,933,401.5 100%
.45 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下:
本期未向靖远煤业销售货物。
6.3关联方应收应付款项余额
本公司与靖远煤业应收应付款余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
往来项目 关联方名称 金额 比例 金额 比例
（%） （%）
应付帐款 靖远煤业有限责任公 1,342,931. 6.97% 16,397,796 49.38
司 09 .42 %
其他应付 靖远煤业有限责任公 33,393,900 50.21 97,811,620 80.02
款 司 .00 % .51 %
合计 34,736,831 114,209,41
.09 6.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7 补充资料
7.1根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的通知”，公司计算2006年上半年及上年同期的净资产收益率极每股收益并列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利 2005年1-6月 2006年1-6月
润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
(%) (%)
全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权平
摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 均
主营业务 5.36 5.69 0.02 0.02 30.49 38.73 0.282 0.282
利润 %
营业利润 -14.0 -14.9 -0.06 -0.0 17.14 21.78 0.158 0.158
6 3 6 %
净利润 11.57 12.28 0.05 0.05 17.14 21.78 0.158 0.158
%
扣除非经 -14.3 -15.2 -0.06 -0.0 17.14 21.78 0.158 0.158
常性损益 8 6 6 %
后净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2本公司资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加 因资产 其他 合计
价值回 原因
升转回 转出
数 数
坏账准备合计 322,469. 268,648 77,656. 77,656 513,462.
71 .69 29 .29 11
其中：应收账 167,780. 268,648 436,429.
款 32 .69 01
其他应收款 154,689. 77,656. 77,656 77,033.1
39 29 .29 0
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
分期收款发出
商品
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：采矿权
土地使用权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8 资产负债表日后事项
本公司无需披露的其他资产负债表日后事项。
甘肃靖远煤电股份有限公司
二○○六年八月十日
第七节 备查文件
（一）载有公司董事长签名的公司2006年中期报告全文；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：
甘肃靖远煤电股份有限公司董事会
二○○六年八月十二日