甘肃长风宝安实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:甘肃长风宝安实业股份有限公司
公司法定英文名称:GANSU CHANGFENG BAOAN INDUSTRY CO.,LTD
2、公司法定代表人:邵乐冲
3、公司董事会秘书:胡惠斌
联系地址:甘肃省兰州市安宁区安宁西路270号
电 话:0931-7666251 7616756
传 真:0931-7667172
电子信箱:cfjgc @ public. Lz.gs.cn
4、公司注册地址:甘肃省兰州市安宁区安宁西路270号
公司办公地址:甘肃省兰州市安宁区安宁西路270号
邮政编码:730070
5、公司选定的信息披露报刊为《证券时报》
公司指定披露的网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:甘肃省兰州市安宁区安宁西路270号公司总部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:甘长风A
股票代码:0552
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度公司实现利润总额15133984.01元,净利润 15133984. 01 元; 扣除非经常性损益后的净利润9151841.88元;主营业务利润20982854.01元;其他业务利润6231440.01元;营业利润7947011.66元; 补贴收入7249833.53元,营业外收支净额-62861.18元, 经营活动产生的现金流量净额48054738.31元;现金及现金等价物净增加额6243332.81元。
说明:扣除非经常性损益后的净利润所扣除项目系财政补贴收入5893000元,处置固定资产净收益89142.13元,合计5982142.13元。
(二)截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
项 目 单位 1999年
1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 元 210311553.53
260639263.74 260639263.74 258862578.60 258862578.60
净利润 元 15133984.01
-37568414.30 -58999982.67 15955176.38 5496802.94
总资产 元 393895108.03
664607751.60 614318617.12 712330327.23 677454646.26
股东权益 元 179338446.17
214420036.64 164204462.16 292314331.80 263456765.69
每股收益 元 0.09
-0.21 -0.33 0.11 0.04
每股净资产 元 1.01
1.21 0.92 1.97 1.78
调整后每股净资产 元 1.00
1.04 0.75 1.49 1.30
每股经营活动产生的 元 0.27
0.05 0.05 — —
现金流量净额
净资产收益率 ％ 8.44
-17.52 -35.93 5.46 2.00
注:主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(三)股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 177870000 102358235.38 5982139.49
2848462.12 -122005912.71 164204462.16
本期增加 / / /
/ 15133984.01 15133984.01
本期减少 / / /
/ / /
期末数 177870000 102358235.38 5982139.49
2848462.12 -106871928.70 179338446.17
变动原因
99年盈利
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数26451户。
2、主要股东持股情况(截止1999年12月31日)
序号 股 东 名 称 年末持股 占总股本
数量(股) 比例(％)
1 甘肃电子集团公司 74052000 41.63
2 中国宝安集团股份有限公司 27007200 15.18
3 甘肃电子集团物业公司 4356000 2.45
4 泛亚广告展览公司 1961200 1.10
5 海南长江实业集团公司 1452000 0.82
6 甘肃省工业交通投资公司 871200 0.49
7 季佩华 814431 0.46
8 吴文月 768100 0.43
9 天泰新产业投资租赁公司 726000 0.41
10 深圳银康实业股份有限公司 726000 0.41
注:1甘肃电子集团公司代表国家持有本公司股份,持股额占总股本的41.63％。
2中国宝安(集团)股份有限公司为公司发起人之一,持股额占公司总股本的15.18％。
以上两公司持有公司股份截止报告期末未有质押或冻结的情况。
3、报告期内,本公司控股股东无变化。
四、股东大会简介
1、1999年5月18日,公司召开了1998年度股东大会。会议通过了1998年度董事会报告;1998年度监事会报告;1998年度总经理业务报告;1998 年度财务决算报告和分红派息方案:因经营亏损,公司1998年度不分红; 郭双喜先生辞去董事职务, 增补贺德华先生任公司第二届董事会董事的议案;修改《公司章程》的提案; 增选马中学、贺雪琴为公司第二届董事会董事的提案。
大会决议于1999年5月19日刊登在《证券时报》上。
2、1999年12月18日,公司召开了1999年度临时股东大会。会议通过了如下决议:
⑴关于公司托管四家电子企业的议案。
⑵关于公司进行部分资产、债务剥离重组的议案。
⑶关于公司股东大会授权董事会投资及处置资产权限,并修改《公司章程》的议案。
⑷关于公司与国营长风机器厂合资组建长风电子电器设备有限责任公司的议案。
大会决议于1999年12月22日在《证券时报》上刊登。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业属大型综合性电子行业,主营产品家用电器(洗衣机、 电视机和电冰箱等系列产品)的产销在同行业中居于重要地位。1999年通过了ISO9001质量体系认证,列入全国电子百强企业第93 位(根据信息产业部“电子行业百强企业动态排位表” )。
2、公司主营业务的范围及经营情况
家用电器是公司目前的主导产品, 公司各品种系列的家用电器的销售区域遍布西北、东北、中原、 西南、华东等地,远销欧、美、中东、 东南亚等三十多个国家和地区。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年在董事会的领导下, 公司经营班子与全体员工团结一致、努力拼搏、真抓实干、求真务实, 顺利完成公司的经营目标。 但公司发展中还存在着许多困难和不容忽视的问题。 主要是:一是公司主营产品进入市场成熟期,而且品种单一, 影响了公司的主营业务利润;二是公司内部机制改革有待加强,现有的人事用工制度、分配制度、激励机制,不能充分调动广大员工的积极性。三是内部管理工作有待于进一步加强。
解决以上困难与问题的方案是:公司将把改造传统产业,提高产品科技含量,促进产品换代升级, 加快产品、产业结构调整作为重中之重, 缩短新品上市周期。在新品开发上,创新机制,大胆改革, 拟实施“项目经理责任制”,把产品开发与市场结合起来, 引进激励约束机制,培养技术项目带头人, 充分调动技术人员的积极性,加快新产品开发速度,快出新品、出精品。 深化人事制度的改革和管理,重点抓好定岗、定编、 定员工作,逐步解决人浮于事的问题,形成内部上岗竞争机制。强化干部管理,突出抓干部的政策水平、市场意识、 效益观念和责任感,实行干部动态化管理。加强财务管理、质量管理、资金管理,做到有章可循,管理有序, 把强化管理与降低成本紧密结合起来,以管理促效益, 确保公司效益稳步提高。
(二)公司财务状况
1、截至1999年12月31日,公司总资产39390 万元,比期初的61432万元减少22042万元。 主要是因为:本年度实行资产重组,部分资产转入国营长风机器厂所致。
2、负债总额期末21456万元,比期初的45011万元减少23555万元。主要原因也是本年度实行资产重组,将部分负债划入国营长风机器厂所致。
3、股东权益期末为17934万元,比期初的16420万元增加1514万元,主要原因为本年度利润增长所致。
4、公司主营业务利润1999年为2098万元,比1998年的1124万元增加974万元。主要原因是本年度盈利产品洗衣机销量和收入增加,老产品冰箱、 电视机的销量和收入减少所致。
5、净利润1513万元,比去年的-3757万元增加5270万元。主要原因:
⑴在董事会领导下,公司以市场为导向, 千方百计打开产品销路,加大畅销、盈利产品洗衣机的销售力度,提高了本年度洗衣机销量和销售收入, 从而增加本年度净利润974万元。
⑵本年度通过内部资产重组,剥离了部分银行债务,从而较大幅度的降低了公司的财务费用。
⑶为进一步规范公司运作,维护股东的利益, 按照谁受益谁承担费用的原则,对1999 年公司为国营长风机器厂提供综合服务而代垫的各项费用, 通过转帐方式转入国营长风机器厂,从而减少了本年度相关费用。
⑷本年度公司得到了甘肃地方财政支持,获得589万元财政补贴款,从而增加净利润589万元。
(三)公司投资情况
1、募集资金的投资情况
本报告期内没有募集资金。
2、非募集资金投资情况
为适应公司发展的需要, 提高公司资产的使用效率及收益水平, 公司拟与国营长风机器厂合资组建甘肃长风电器设备有限责任公司。该公司注册资本暂定为10000万元,其中股份公司以实物资产作为出资, 该项资产帐面净值为9500万元,持股比例为95％,; 国营长风机器厂以实物资产出资,共计500万元,持股比例为5％。
股份公司将聘请具有证券业从业资格的评估事务所对公司作为出资的实物资产进行评估, 双方的出资额将以评估确认值为准。
以上情况刊登在1999年11月18日和12月22 日的《证券时报》上。
(四)公司经营环境及宏观政策发生变化对公司的影响
随着西部大开发战略逐步进入实质性阶段, 本公司将不失时机地由家电行业为主转向信息高科技行业, 通过投资和技术改造重点的转移, 尽快实现甘长风的产业结构的调整。另外,我国加入 WTO,对本公司既是挑战,又是机遇。因为,家电行业很早就已进入市场经济体系,随着改革开放的发展, 家电行业实际上早已是国内市场国际化的一种市场环境,而在信息科技领域, 我国与世界市场的进一步接轨有利于加快缩短差距。
(五)新年度业务发展规划
1、资产重组,资本运营。进一步剥离不良不实资产及非经营性资产,加速完成公司产业结构调整。
2、转换机制,开拓市场,扩大销售。成立长风电器销售有限责任公司, 提高公司在市场上的应变能力和竞争实力,力争完成销售收入44000万元。
3、技术进步,产业升级,项目负责。实施“项目经理责任制”,引进激励约束机制,培养技术项目带头人,加快新产品开发速度。加大技术改造的投入, 提高公司产品的技术含量和附加值。
4、明确目标,巩固成果,确保质量。巩固 ISO9001质量体系认证成果,严格工艺纪律, 加强现场管理和考核,提高产品质量。
5、深化改革,强化管理,降低成本。深化人事制度的改革和管理,解决人浮于事的问题, 强化干部管理,加强财务管理、质量管理、资金管理。
6、抓住机遇,开拓市场,扩大出口。采取切实有效的措施,努力开拓国际市场, 千方百计扩大公司产品出口,力争出口创汇250万美元。
7、联合发展,巩固成果,拓展业务。发挥技术优势,充分利用设备生产能力,在巩固与TCL、小鸭等公司合作的基础上,积极拓展新的业务伙伴,探索新的合作方式,形成公司新的经济增长点。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议的召开情况
本报告期内,本公司共召开六次董事会会议:
⑴1999年4月12日公司召开了第二届董事会第九次会议。会议审议并通过了公司1998年度董事会报告、 1998年度总经理业务报告、1998年度财务决算报告和1998 年度利润分配预案;通过了郭双喜先生辞去董事职务, 增补贺德华先生为公司董事的提案; 聘任赵中英董事担任公司财务总监的议案;关于召开1998 年度股东大会的有关事项。
此次会议决议公告刊登在1999年4月17日的《证券时报》。
⑵1999年5月18日公司召开了临时董事会议。会议审议并通过了如下决议:1)修改《公司章程》第八章、第七十四条有关董事、副董事长设置的相关条款;2)公司董事会增选一名副董事长;3)公司董事会增选二名董事,增选马中学先生、贺雪琴先生任第二届董事会董事。
此次会议决议公告刊登于1999年5月19日的《证券时报》。
⑶1999年5月19日公司召开了第二届董事会第十次会议。会议审议并通过了如下决议:1杜志伟先生任公司第二届董事会常务副董事长,不再担任公司总经理职务;2聘任马中学董事任公司总经理。
此次会议决议公告刊登于1999年5月25日的《证券时报》。
⑷1999年8月1 日公司召开了第二届董事会第十一次会议。会议审议并通过了如下决议:1)公司1999年度中期报告;2)公司1999年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
此次会议决议公告刊登于1999年8月5 日的《证券时报》。
⑸1999年9月27日公司召开了第二届董事会第十二次会议。会议通过了1999年9月24日与甘肃电子集团公司签定的《托管协议》,并形成了董事会决议。
此次会议决议公告刊登于1999年9月30日的《证券时报》。
⑹1999年11月13 日公司召开了第二届董事会第十三次会议。会议审议并通过了如下决议:1)“关于公司进行部分资产、债务剥离的重组方案”的议案;2)“关于公司与国营长风机器厂合资组建长风电器设备有限责任公司”的议案;3)“关于公司股东大会授权公司董事会对外投资处置资产权限、并修改公司章程”的议案;4)“关于公司更换董事会秘书, 聘请胡惠斌先生为公司董事会秘书”的议案;5)“关于公司召开1999年度临时股东大会”的议案。
此次会议决议公告刊登于1999年11月18 日的《证券时报》。
(七)现任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
年初持 年末持
股(股) 股(股)
邵乐冲 董事长 男 55 1997.5-2000.5
0 0
马中学 董事、总经理 男 44 1997.5-2000.5
0 0
杜志伟 常务副董事长 男 48 1997.5-2000.5
0 0
李宝泉 副董事长 男 57 1997.5-2000.5
3484 3484
陈球庚 董事、副总经理 男 55 1997.5-2000.5
1742 1742
李常华 董事 男 56 1997.5-2000.5
2758 2758
李承本 董事 男 56 1997.5-2000.5
3484 3484
林世武 董事 男 55 1997.5-2000.5
0 0
贺德华 董事 男 38 1997.5-2000.5
0 0
王培林 董事 男 35 1997.5-2000.5
0 0
贺雪琴 董事 男 32 1997.5-2000.5
0 0
张升霞 董事 女 53 1997.5-2000.5
1452 1452
李 丹 董事 男 56 1997.5-2000.5
0 0
蒋国泰 董事 男 55 1997.5-2000.5
0 0
赵中英 董事、财务总监 女 50 1997.5-2000.5
0 0
胡惠斌 董事会秘书 男 35 1997.5-2000.5
0 0
张宝珊 监事会主席 男 54 1997.5-2000.5
3484 3484
张世东 监事会副主席 男 60 1997.5-2000.5
0 0
何锡波 监事 男 51 1997.5-2000.5
2376 2376
赵林清 监事 男 54 1997.5-2000.5
0 0
向丽珠 监事 女 41 1997.5-2000.5
0 0
毛瑞银 副总经理 男 50 1997.5-2000.5
0 0
李卫平 副总经理 男 36 1997.5-2000.5
0 0
⑴本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在1.5万元至2万元之间有11人,在1.5万元以下的有5人,董事贺德华、王培林、贺雪琴、张升霞、李丹、 蒋国泰及监事会主席张世东不在本公司领取报酬。
⑵本报告期内,同意郭双喜先生辞去董事职务; 杜志伟不再担任本公司总经理职务; 张学文不再担任本公司董事会秘书职务。
⑶本报告期内, 杜志伟任公司第二届董事会常务副董事长职务;增补马中学为公司董事, 并聘请其为总经理;增补贺德华、贺雪琴为公司董事; 聘任胡惠斌为公司董事会秘书。
(八)本次利润分配方案(预案)
1999年度公司转变经营思路、调整经营战略, 取得了较为明显的效益,但由于公司以前年度亏损较为严重,对于本年实现的利润公司不予分配用于弥补以前年度亏损。
上述方案须经股东大会审议批准后实施。
(九)其他报告事项
本公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。
六、监事会报告
1999年4月12日,第二届五次监事会在公司总部召开。会议审议通过了公司1998年度董事会报告、 总经理业务报告、财务决算报告和监事会年度报告等文件。
1999年9月27日,第二届六次监事会在公司总部召开,会议通过了公司1999 年度中期报告和临时董事会关于公司资产重组的预案。
1999年11月13日, 第二届七次监事会在公司总部召开,会议审议通过了公司资产重组议案、 精减人员机构议案、综合服务费用分担方案等8项议案。
七、重要事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本报告期内公司无任何董事、 监事及高级管理人员受到监管部门处罚的情况。
(三)本报告期内,本公司控股股东未发生变化。
(四)本报告期内,本公司总经理变更,公司解聘、新聘董事会秘书的情况
1、本公司于1999年5月19 日召开第二届董事会十次会议,会议通过杜志伟不再担任公司总经理职务; 聘任马中学董事任公司总经理。
董事会决议于1999年5月25日在《证券时报》上刊登。
2、本公司于1999年11月13日召开第二届董事会第十三次会议,会议通过了“关于公司更换董事会秘书, 聘请胡惠斌先生为公司董事会秘书”的议案。
董事会决议于1999年11月18 日在《证券时报》上刊登。
(五)报告期内公司没有收购及出售资产、 吸收合并事项。
(六)重大关联交易事项
1、代购材料:
公司给国营长风机器厂代购材料, 平时按计划价格结算, 年末将代购材料发生的材料成本差异转入国营长风机器厂分摊。本年公司为该厂代购材料共计 5895662.57元,上年同类业务金额为7727549.33元。
2、提供劳务:
公司各下属车间为国营长风机器厂提供材料加工、供暖、供煤等服务。按双方签定的《经济业务结算协议》规定的协议价格,本年度收取的劳务费为6011544.32元,上年度同类业务金额为6313147.38元。
3、综合服务:
根据本公司与国营长风机器厂签定的《综合服务费用分担协议》(已经甘肃经天律师事务所见证), 本公司本年度向国营长风机器厂分摊综合服务费用 9929099.56元。
4、担保和抵押(截止1999年12月31日)
国营长风机器厂为本公司人民币借款2620万元、 美元借款83.6万元提供担保;
本公司为国营长风机器厂人民币借款13986万元,美元借款69.6万元提供担保。
5、资产重组:
经甘肃省财政厅、国有资产管理局以甘财工发[1999]第45号、[1999]62号文批复,本公司1999年12月18 日临时股东大会决议通过并于1999年12月22 日在中国证券报公告, 本公司同关联交易方国营长风机器厂进行资产重组。本次资产重组剥离资产22795 万元, 其中发出商品20007万元,在产品盘亏1555万元、待处理财产损失 235万元,待摊管理费用612万元,材料销售亏386万元, 剥离负债总额 19835 万元, 其中工商银行流动资金借款12908万元,中国银行美元流动资金借款596.6 万美元,折人民币4940万元,农行金城支行流动资金借款577万元,至1999年末以上银行借款利息1410万元; 上述剥离的负债均分别得到债权人中国工商银行兰州市安宁支行、 中国银行兰州市城关支行以及中国农业银行兰州市金城支行的确认。
(七)本公司同控股股东甘肃电子集团公司在人员、资产、财务上彻底分开, 形成了公司独立的人员体系,完整的资产体系和独立的财务体系。
(八)本公司于1999年9月27日召开了公司二届十二次董事会,会议审议并通过了1999年9月24日与甘肃电子集团公司签定的《托管协议》, 并形成了董事会决议。本次托管的托管物为甘肃电子集团公司全资拥有的4家企业,即华兴电子机器厂、天光集成电路厂、庆华仪器厂、虹光电子管厂,总资产共计55402万元,四企业在托管期间盈利、亏损由其自身承担,本公司只收取其托管费用。托管期限从1999年9月1日至2000年8月31日,共1年, 协议规定托管费用按托管资产总额的5％收取。截止本报告期末,该托管费用暂未收到。
(九)本公司1999 年聘请的会计师事务所仍为甘肃五联会计师事务所。
(十)其它重大合同(含担保等)及其履行情况。
本报告期内,没有须披露的重大合同。
(十一)本报告期内, 本公司名称及股票简称未发生变化。
(十二)计提四项资产减值准备对公司的影响
本公司本年度对坏帐准备、 存货跌价准备会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。 四项资产减值准备会计政策变更的累计影响数为4530万元, 其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为707万元,存货计价方法变更的累计影响数为3823万元,由于会计政策变更, 调减了一九九八年度净利润计2143万元, 调减了一九九九年年初留存收益5029万元,其中:未分配利润调减了 4452万元,盈余公积调减了577万元,调减了一九九八年年初未分配利润2309万元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和1999年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日财务状况及 1999年度的经营成果和现金流量, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
⑴记帐本位币:以人民币为记帐本位币。 公司对于非本位币业务采用固定汇率进行折算, 期末按国家公布的月末市场汇率中间价折合为人民币记帐, 其差额作为资本性支出的计入相关资产的价值, 作为收益性支出的计入当期损益。
⑵坏帐准备核算方法:
1)本公司对应收款项坏帐的确认标准为:
本公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务, 而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
2)公司以前年度未计提坏帐准备,本年根据本公司第二届十四次董事会决议,本公司应收帐款, 自一九九九年一月一日起根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况,年末按应收帐款的帐龄分析百分比法计提坏帐准备,并记入当期损益,逾期1年以内的,按其余额的5％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3 年的,按其余额的20％计提;逾期3-4年的,按其余额的30 ％计提;逾期4-5年的,按其余额的50％计提;逾期5年以上的,按其余额的100％计提。其他应收款的坏帐准备根据债务单位的财务状况及现金流量等情况, 按预计造成损失的绝对额提取。
本公司根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定,采用了追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年数, 该项调整对本公司财务状况及经营成果的影响见第14 条-会计政策变更的影响。
⑶存货计价及核算方法:
1)库存材料按计划成本核算,其他项目按实际成本核算,低值易耗品按“五五”摊销法核算。
2)存货跌价准备的确认标准及计提方法:
根据本公司第二届十四次董事会决议, 自一九九九年度起,本公司存货期末按成本与可变现净值孰低计价,存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计存货跌价损失计入当年的损益类帐户。
由于会计政策的变更, 本公司根据财政部财会字(1999)35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字(1999)49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定, 按一九九九年十二月三十一日帐面实存的存货作为追溯调整的基础(已经消耗、出售的存货不再追溯调整), 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年数,该项调整对本公司财务状况及经营成果的影响见第14 条-会计政策变更的影响。
⑷长期投资核算方法:
1)长期债权投资采用实际成本计价,投资收益采用权责发生制,计入有关期间损益类帐户。
2)长期股权投资按投资时实际支付的价款入帐。对被投资单位的投资占被投资单位资本总额20％以下, 或虽占被投资单位资本总额的20％或20％以上, 但不具有重大影响,采用成本法核算; 对被投资单位的投资占被投资单位资本总额的20％或20％以上,或虽然投资不足 20％但有重大影响,采用权益法核算; 对被投资单位的投资超过被投资单位资本总额的50％以上或投资不足50 ％但对其拥有控制权的,采用权益法核算并合并会计报表。
⑸固定资产:使用年限在一年以上的经营性资产及使用年限在两年以上, 单位价值在2000 元以上的非经营性资产作为企业的固定资产。固定资产以实际成本计价。折旧采用直线法计算,按固定资产类别的原价、 估计经济使用年限和估计残值(原价的5％)确定其折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 折旧率(％) 残值率(％)
房屋建筑物 40 2.375 5
机器设备 14 6.786 5
运输设备 12 7.917 5
动力设备 18 5.278 5
仪器仪表 12 7.917 5
⑹收入确认原则:
1)公司销售的长岭冰箱在交付时确认销售收入;
2)其他收入:公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭证, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时; 或公司已提供劳务, 相关的收入已经收到或取得了收款凭证,并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时, 确认收入的实现。
⑺所得税的会计处理方法:所得税的会计处理采用应付税款法。
⑻会计政策变更的影响:
本公司本年度对坏帐准备、 存货跌价准备会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述会计政策变更的累计影响数为45,298,139.27元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为7,067,195.53元,存货计价方法变更的累计影响数为38,230,943.74元;由于会计政策变更, 调减了一九九八年度净利润计21,431,568.37元,调减了一九九九年年初留存收益 50,289,134.48元,其中,未分配利润调减了44,517, 621.26元,盈余公积调减了5,771,513.22元 , 调减了一九九八年年初未分配利润23,086,052.89元。
追溯调整前有关项目数据为:
项 目
1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日
坏帐准备
0.00 0.00 0.00
存货跌价准备
0.00 0.00 0.00
盈余公积
11,753,652.71 11,753,652.71 11,753,652.71
未分配利润
-67,345,302.65 -77,488,291.45 -39,919,877.15
追溯调整后有关项目数据为:
项 目
1999年12月31日 1998年12月31日 1997年12月31日
坏帐准备
7,067,195.53 7,522,737.60 6,018,114.86
存货跌价准备
38,230,943.74 42,766,396.88 22,839,451.25
盈余公积
5,982,139.49 5,982,139.49 5,982,139.49
未分配利润
-106,871,928.70 -122,005,912.71 -63,005,930.04
⑼或有损失
本公司为国营长风机器厂人民币借款13,986 万元、美元借款69.6万元提供担保, 如国营长风机器厂无力偿还到期债务,本公司将负有代其还本付息的责任。
⑽期后事项
1)本公司的部分短期借款已到期或逾期,其截止审计报告日的处理情况如下:
借 款 银 行
金 额 起止日期 处理情况
建行甘肃省分行国际业务部
6,921,910.00 98.9.22-99.3.21 尚未办理展期手续
兰州市商业银行安宁支行
1,200,000.00 99.1.12-2000.1.12 正在办理展期手续
交行兰州市支行营业部
15,000,000.00 98.10.26-99.8.26 已办妥展期手续*
交行兰州市支行营业部
4,000,000.00 99.6.30-2000.1.30 正在办理展期手续
农行金昌路支行
640,400.00 99.5.12-99.12.12 已于2月4日归还
合 计
27,762,310.00
* 该笔借款已于2000年1月24日办妥展期手续,期限为:1999年8月31日至2000年8月31日。
2)本公司的应付票据中有2,500,000元于2000年1月19日到期、2,527,710元于2000年1月22日到期, 上述应付票据已于到期日支付。
⑾资产重组
经甘肃省财政厅、国有资产管理局以甘财工发[1999]第45号、[1999]62号文批复、本公司1999年12月18 日临时股东大会决议通过并于1999年12月22 日在中国证券报公告,本公司同国营长风机器厂进行资产重组。 重组基准日为1998年12月31日,帐务处理日 为1999年12月31日。本次资产重组剥离资产22795万元,其中发出商品 20007万元、在产品盘亏1555万元、待处理财产损失235万元、待摊管理费用612万元、材料销售亏损386万元; 剥离负债总额19835 万元, 其中工商银行人民币流动资金借款12908万元、中国银行美元流动资金借款596.6 万美元折人民币4940万元、农行金城支行人民币流动资金借款577万元,至1999年年末以上银行借款利息1410万元, 已分别得到债权人中国工商银行兰州市安宁支行、 中国银行兰州市城关支行以及中国农业银行兰州市金城支行的确认。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年12月18日
地点:甘肃省兰州市
2、企业法人营业执照注册号:22434478-5
3、税务登记号码:税证字620105224344785
4、股票上市交易场所名称:深圳证券交易所
5、公司在上市交易场所的编号:0552
6、公司未流通股票的托管机构名称:甘肃证券有限责任公司营业部、兰州信托投资公司营业部
7、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:甘肃五联会计师事务所、中国兰州市庆阳路258号国贸大厦写字楼五楼
8、法律顾问、办公地:甘肃经济律师事务所、兰州市东方红广场统办一号楼裙楼三楼
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名的审计报告正本。
4、经最近一届股东大会通过的公司章程。
5、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:甘肃长风宝安实业股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 15184208.93 8940876.12
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 17706304.00 4821424.00
应收股利
应收利息
应收帐款 39448506.53 58012526.57
其他应收款 17885415.88 10208039.57
减：坏帐准备 7067195.53 7522737.60
应收帐款净额 50266726.88 60697828.54
预付帐款 1000000.00
应收补贴款
存货 243862084.25 455832193.23
减：存货跌价准备 38230943.74 42766396.88
存货净额 205631140.51 413065796.35
待摊费用 12916373.77
待处理流动资产净损失 5635643.07
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 288788380.32 507077941.85
长期投资：
长期股权投资 3520000.00 3520000.00
长期债权投资
长期投资合计 3520000.00 3520000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 3520000.00 3520000.00
固定资产：
固定资产原价 146478830.45 127764075.19
减：累计折旧 56670581.12 50267328.80
固定资产净值 89808249.33 77496746.39
工程物资
在建工程 6934955.46 14931645.85
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 96743204.79 92428392.24
无形资产及其他资产：
无形资产 4845522.92 5174492.88
开办费
长期待摊费用 6117790.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4843522.92 11292283.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 393895108.03 614318617.12
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 33762310.00 251052730.00
应付票据 25017710.00 2020000.00
应付帐款 135393911.01 141794639.63
预收帐款
其他应付款 11035526.91 10364017.23
应付工资 1625854.00 1725612.80
应付福利费 260417.59
应付股利 2244000.00
应交税金 -2814213.80 10825720.34
其他应交款 -36200.16 470323.40
预提费用 9340928.28 17376693.53
一年内到期的长期负债 3500000.00
流动负债合计 213586243.83 441373736.93
长期负债：
长期借款 7770000.00
应付债券
长期应付款 970418.03 970418.03
其他长期负债
长期负债合计 970418.03 8740418.03
负债合计 214556661.86 450114154.96
股东权益
股本 177870000.00 177870000.00
资本公积 102358235.38 102358235.38
盈余公积 5982139.49 5982139.49
其中：公益金 2848462.12 2848462.12
未分配利润 -106871928.70 -122005912.71
股东权益合计 179338446.17 164204462.16
负债及股东权益总计 393895108.03 614318617.12
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:甘肃长风宝安实业股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 本年数 上年数
一、主营业务收入 210311553.53 260639263.74
减：主营业务成本 189017111.40 249003134.73
主营业务税金及附加 311588.12 392055.04
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 20982854.01 11244073.97
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 6231440.01 6521222.75
减：存货跌价损失 -4535453.14 19926945.63
营业费用 8765692.12 12563237.86
管理费用 12582694.22 31842947.18
财务费用 2454349.16 24100517.96
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 7947011.66 -70677351.91
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入 724983.53 2333785.57
营业外收入 344890.42 14019732.36
减：营业外支出 407751.60 4676148.69
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 15133984.01 -58999982.67
减：所得税
减:少数股东权益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 15133984.01 -58999982.67
加：年初未分配利润 -122005912.71 -63005930.04
六、可供分配的利润 -106871928.70 -122005912.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -106871928.70 -122005912.71
现金流量表
1999年度
编制单位:甘肃长风宝安实业股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 196583160.34
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 5185833.53
收到的其他与经营活动有关的现金 2888505.21
现金流入小计 204657499.08
购买商品、接受劳务支付的现金 120077528.03
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24156316.60
支付的增值税款 3998236.77
支付的所得税款 4288755.07
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1715488.00
支付的其他与经营活动有关的现金 2366436.30
现金流出小计 156602760.77
经营活动产生的现金流量净额 48054738.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 594000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 95861.00
收到的其他与投资活动有关的现金 122334.84
现金流入小计 812195.84
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 1021683.66
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1021683.66
投资活动产生的现金流量净额 -209487.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 212300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 212300000.00
偿还债务所支付的现金 247159600.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 6742317.68
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 253901917.68
筹资活动产生的现金流量净额 -41601917.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6243332.81
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务 511837.40
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 32557200.40
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 15133984.01
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -455542.07
固定资产折旧 6530260.74
无形资产摊销 333969.96
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 89142.13
固定资产报废损失 153167.50
财务费用 2454349.16
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 3659445.97
经营性应收项目的减少(减增加) 6445508.39
经营性应付项目的增加(减减少) 13397765.92
增值税增加净额(减减少)
其他 312686.58
经营活动产生的现金流量净额 48054738.29
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 15184208.93
减:货币资金的期初余额 8940876.12
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6243332.81
