甘肃靖远煤电股份有限公司2007年度中期报告
二〇〇七年八月
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司2007年度中期报告摘要摘自中期报告全文，报告全文同时刊载于深圳证券交易所指定信息披露网站（http://www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读公司2007年度中期报告全文。
1.2 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司2007年度中期报告已经第五届董事会第十二次会议审议通过。本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.4 公司2007年中期财务报告未经审计，本公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
1.5 公司董事长毛鹏茜、总经理陈虎、主管会计工作负责人王文建、会计工作负责人高来德声明：保证公司2007年度中期报告中财务报告的真实、完整。
附页1：
甘肃靖远煤电股份有限公司董事、高管人员
关于公司2007年度中期报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2007年修订）及《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年5月修订）相关规定和要求，作为甘肃靖远煤电股份有限公司董事、高管人员，我们在全面了解和审核公司2007年度中期报告及中期报告摘要后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2007年度中期报告及中期报告摘要能充分反映公司本报告期的财务状况和经营成果。
2、公司2007年度中期财务报告未经审计，本公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
我们保证公司2007年度中期报告及中期报告摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
董事、高管人员签字：
毛鹏茜 陈 虎 王 军 宋永强 李俊明
高相德 孙雅丽 尚海涛 杨世龙 张 萍 李新民
高生丽 杨吉文 林 胜 贺来祥 王文建
二〇〇七年八月三日
附页2：
甘肃靖远煤电股份有限公司监事
关于公司2007年中期报告的书面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2007年修订）及《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年5月修订）相关规定和要求，作为甘肃靖远煤电股份有限公司监事会成员，我们在全面了解和审核公司2007年度中期报告及中期报告摘要后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2007年度中期报告及中期报告摘要能充分反映公司本报告期的财务状况和经营成果。
2、公司2007年度中期财务报告未经审计，公司管理层对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
我们保证公司2007年度中期报告及中期报告摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
监事签字：
朱启孝 杨先春 朱 锐
陈建鹏 高来德
二〇〇七年八月三日
目 录
第一节 公司基本情况 5
第二节 股本变动及主要股东持股情况 7
第三节 董事、监事及高级管理人员情况 8
第四节 管理层讨论与分析 9
第五节 重要事项 11
第六节 财务报告 17
第七节 备查文件 55
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：甘肃靖远煤电股份有限公司
公司法定英文名称：GANSU JINGYUAN COAL INDUSTRY AND
ELECTRICITY POWER CO.,LTD
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：靖远煤电
股票代码：000552
（三）公司注册地址：甘肃省兰州市
公司办公地址：甘肃省兰州市城关区雁滩路3501号
邮政编码：730030
电子信箱：jingymd@ 163.com
（四）公司法定代表人：毛鹏茜
（五）公司董事会秘书：高相德（代）
联系地址：甘肃省兰州市城关区雁滩路3501号
电话：0931-8508220
传真：0931-8512882
电子信箱：jingymd@ 163.com
（六）公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
公司指定披露的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994－1－6
地点：甘肃省兰州市
公司变更注册登记时间：2005－7－14
企业法人营业执照注册号：6200001050758
税 务 登 记 证 号 码：620403224344785
公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司
办公地址：兰州市庆阳路352号世纪广场C座18楼
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 439,850,806.59 413,616,798.68 413,713,279.75 6.34% 6.32%
所有者权益（或股东权益） 248,907,228.63 227,978,182.56 228,074,663.63 9.18% 9.13%
每股净资产 1.40 1.28 1.28 9.38% 9.38%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
） ）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 24,438,898.14 28,077,850.81 28,174,331.88 -12.96% -13.26%
利润总额 24,438,898.14 28,077,850.81 28,174,331.88 -12.96% -13.26%
净利润 20,832,565.00 28,077,850.81 28,174,331.88 -25.80% -26.06%
扣除非经常性损益后的净利润 20,832,565.00 28,077,850.81 28,174,331.88 -25.80% -26.06%
基本每股收益 0.1171 0.1578 0.1584 -25.79% -26.07%
稀释每股收益 0.1171 0.1578 0.1584 -25.79% -26.07%
净资产收益率 8.37% 17.14% 17.14% -8.77% -8.77%
经营活动产生的现金流量净额 30,658,822.88 55,690,631.64 -44.95%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 0.31 -45.16%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》（2007年修订）要求，公司计算2007年6月末的净资产收益率和每股收益列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 8.37% 10.25% 0.117 0.117
净利润
扣除非经常性损益后归属 8.37% 10.25% 0.117 0.117
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
（一）公司股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股 111,078,000 62.45% -24,506,380 -24,506,38 86,571,620 48.67%
份 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 87,204,020 49.03% -3,716,500 -3,716,500 83,487,520 46.94%
3、其他内资持股 23,873,980 13.42% 0 0 0 -20,789,880 -20,789,88 3,084,100 1.73%
0
其中：境内非国有 23,873,980 13.42% 0 0 0 -20,789,880 -20,789,88 3,084,100 1.73%
法人持股 0
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件股 66,792,000 37.55% 24,506,380 24,506,380 91,298,380 51.33%
份
1、人民币普通股 66,792,000 37.55% 24,506,380 24,506,380 91,298,380 51.33%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 177,870,000 100.00% 177,870,00 100.00%
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）股票发行与上市情况：
报告期内公司股份总数未发生变动。
二、股东情况
1、报告期末股东总数
截止2007年6月30日，公司股东总数34,319户。
2、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 34,319
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
数量 数量
靖远煤业有限责任公司 国有股东 46.94% 83,487,520 83,487,520 0
甘肃电子物业 国有股东 3.67% 6,520,000 0 未知
天泰新产业 其他 0.41% 726,000 726,000 未知
甘肃证券 其他 0.41% 726,000 726,000 未知
陈聪 其他 0.24 427,000 0
梁梓鹏 其他 0.21 374,810
上海荣富室内装潢有限公司 其他 0.21 365,000 365,000 未知
甘肃金厦房地产开发有限公司 其他 0.18 326,769 326,769 未知
德阳金威光缆有限公司 其他 0.17 300,000 300,000 未知
吴树彬 其他 0.14 242,200 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
甘肃电子集团物业公司 2,279,869 人民币普通股
陈聪 427,000 人民币普通股
梁梓鹏 374,810 人民币普通股
吴树彬 242,200 人民币普通股
李永红 223,000 人民币普通股
汪锡新 218,000 人民币普通股
巢敏 212,200 人民币普通股
白国臣 204,500 人民币普通股
张心胜 200,000 人民币普通股
刘康祥 185,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司与前十名股东之间无关联关系和一致性行动情况；前十名流通股股东之间未知有
无关联关系和一致性行动情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、公司控股股东和实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更
第三节 董事、监事及高级管理人员情况
一、报告期内本公司董事、监事及高级管理人员持股变动情况
报告期内本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘及解聘情况
报告期公司未发生新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员情况。
第四节 管理层讨论与分析
经营成果及财务状况分析
2007年上半年公司营业收入13,952.98 万元，实现净利润2,083.26万元，每股收益0.117元，期末每股净资产值1.40元，较去年同期的0.92元增加了0.48元。
截至2007年6月30日，公司总资产43,985.08万元，所有者权益24,890.72万元，比年初增加了2,083.26万元。
主要指标对比数如下：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月 增减幅度％ 变动原因
营业收入 139,529,764.03 140,459,805.46 -0.66%
营业利润 24,438,898.14 28,174,331.88 -13.26%
净利润 20,832,565.00 28,174,331.88 -26.06% 注1
每股净资产 1.40 0.92 0.48
现金及现金等价物增加额 27,673,656.18 -18,770,758.90 247.43% 注2
项目 2007年6月30日 2006年6月30日
总资产 439,850,806.59 413,713,279.75 6.32%
流动资产 94,997,371.96 56,160,510.40 69.15% 注3
股东权益 248,907,228.63 228,074,663.63 9.13%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
指标发生变化的原因如下：
1、净利润同比减少-26.06％，主要原因一是由于资源税的提高，由上年同期的0.3元/吨增加到3元/吨，净增加额2.7元/吨，报告期内影响公司利润数为236.36万元；二是由于公司上年同期享受税前弥补亏损政策，截至去年年末，公司税前弥补亏损额度已用完。今年上半年增加所得税费用360.63万元。致使公司净利润同比下降。
2、现金及现金等价物增加额同比增加247.43％， 主要原因是报告期内经营活动产生的现金流量净额增加，去年同期减少的原因主要是公司使用现金偿还银行短期借款及长期借款债务所致。
3、流动资产同比增加69.15%，主要原因是报告期内货币资金同比增加2767.37万元，应收票据同比增加980.56万元。
二、报告期内主要经营情况
（一）公司主营业务范围：公司所属行业为煤炭生产及加工行业，经营范围: 煤炭生产及销售；发电；铁路专用线营运；建筑材料、矿山专用设备、机电设备的制造与销售（涉及行政许可的项目凭许可证经营）。
（二）报告期内公司主导产品煤炭销售稳定，企业效益稳中有升。公司全面加强安全管理,严把产品质量，精心组织生产销售，充分发挥了现有生产水平，取得了较好的经营业绩。公司主营业务突出，没有对财务状况产生重大影响的其他业务。
（三）报告期内公司主营业务分行业或产品情况表
1、报告期内主营业务的构成
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 主营业务收入比上年 主营业务成本比上 毛利率比上年同
同期增减（％） 年同期增减（％） 期增减（％）
煤炭采选业 13,728.11 9,404.45 31.49 -0.87 8.45 -5.89
主营业务分产品情况
煤 13,728.11 9,404.45 31.49 -0.87 8.45 -5.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
甘肃省 13,372.22 -3.44
宁夏 355.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本公司前五名客户销售收入总额为120,537,178.27 元，占全部销售收入的比例为 86.38%。
三、报告期募集资金投资情况
在报告期内，公司没有向社会募集资金，并且不存在前次募集资金延续到本年度使用的情况。
四、管理层对2005年下半年经营的展望与讨论
根据煤炭市场的发展现状，围绕公司做大做强煤炭主业的发展战略，制定详细的生产经营计划，明确下半年各项奋斗目标和工作任务，并将目标和任务层层分解、落实。通过实施精细化管理，依靠科技进步，优化生产布局，充分发挥生产效能，向机械化高产高效要效益。提高矿井生产集约化发展的整体水平，提升采煤、掘进机械化的整体发展规模。在成本控制方面重点抓成本项目控制，降低吨煤成本，强化并充分发挥各基层单位的成本中心功能和成本控制职能，努力做到增产节约，增收节支。全面提升公司整体盈利水平。
第五节 重要事项
一、公司治理结构情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的相关法律、法规及规章，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作，强化信息披露。报告期内公司制订了专项治理自查工作计划，完成了《专项治理自查报告及整改计划》并经公司五届十一次董事会审议通过后在《证券时报》披露，接受公众的评议。同时，在原有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规范性文件的基础上，不断完善公司治理结构，规范公司运作，新修订了《公司章程》及三会议事规则、新增加了《重大信息内部报告制度》、《接待推广制度》。目前公司的治理结构情况符合中国证监会的相关要求。公司治理规范工作正在进一步深化中。
报告期内，公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》明确股东大会、董事会和监事会的相关职能和责任，按规则开好“三会”。严格执行《信息披露事务管理制度》。专人专职负责信息披露管理工作，严格按照有关规定及时披露公司信息，保证了公司信息披露内容的真实、准确、完整，没有出现任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，使公司所有股东均有平等机会获得公司所公告的全部信息。
二、公司利润分配的情况
公司报告期内无利润分配或公积金转赠事宜。
三、公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。
报告期内，本公司无重大资产收购、出售等事项。
五、公司报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况。
报告期内，本公司无接待调研、沟通、采访等活动情况。
六、报告期内发生的重大关联交易事项
（一）关联关系
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性质 法定代表人 注册资本（万元 与本公司关 注册地址 主营业务
） 系
靖远煤业有限责 有限责任 毛鹏茜 155,923.00 控股 甘肃省白银 煤炭生产、销售、矿山建筑、
任公司 市 安装、工程设计、施工、监理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
靖远煤业有限责任公司 155,923.00 155,923.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股数 比例% 股数 比例% 股数 比例% 股数 比例%
靖远煤业有限责任公司 8,320.40 46.78 28.35 0.16% 8,348.75 46.94%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联交易
1、关联交易原则及定价政策
本公司与控股股东靖远煤业的关联交易原则及定价政策
根据本公司与靖远煤业签订的《综合服务协议》，靖远煤业向本公司提供如下综合服务：
（1）生产、生活用水、电、暖；
（2）铁路专用线使用；
（3）供暖服务；
（4）食堂、浴室；
（5）子女教育；
（6）共用道路使用及养护；
（7）医疗服务。
对以上综合服务费用双方约定定价原则如下：
（1）国家物价管理部门规定的价格；
（2）若无国家物价管理部门规定的价格，则为当地本年度可比市场价格；
（3）若无当地本年度可比市场价格，则为协议价格（指经双方协商同意，以合理成本费用加上合理的利润而构成的价格）；
（4）经双方同意，靖远煤业通常实行的常规取费标准之价格。
同时约定，若需就本协议所涉及服务收费标准进行调整的，应经对方以书面形式予以认可方可进行。但调整幅度不应超过上一年度的5%。
2、本公司向关联方采购物资明细资料如下:
（1）本公司向靖远煤业有限责任公司采购明细：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 本期数 上年同期数
金额 比例 金额 比例
靖远煤业有限责任公司 水电 8,261,446.68 41% 7,951,222.69 54%
靖远煤业有限责任公司 材料 10,419,856.07 51.8% 4,718,239.98 32%
靖远煤业有限责任公司 租赁费 583,461.00 3% 1,284,402.00 9%
靖远煤业有限责任公司 运费 860,825.84 4% 724,431.78 5%
靖远煤业有限责任公司 修理费 35,000.00 0.2%
合计 20,160,589.59 100% 14,678,296.45 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司向关联方销售商品明细资料如下:
本期未向靖远煤业销售货物。
（三）关联方应收应付款项余额
本公司与靖远煤业应收应付款余额
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
往来项目 关联方名称 金额 比例（%） 金额 比例（%）
应付帐款 靖远煤业有限责任公司 3,099,848.36 25.05% 1,993,361.97 7.04%
其他应付款 靖远煤业有限责任公司 1,383,967.77 3.64% 979,968.10 3.23%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、重大合同及其履行情况
1、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
本公司在报告期内不存在对外担保情况
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况专项说明和独立意见：截至2007年6月30日，该公司无对外担保情况。
八、承诺事项
本公司在实施股权分置改革时，大股东靖远煤业有限责任公司（以下称“靖远煤业”）作出如下承诺：
（1）追加对价承诺：
如果靖远煤电2006 年实现的经审计净利润低于3400 万元或2007 年实现经审计净利润低于3740 万元或2008 年实现经审计净利润低于4114 万元或2006年度至2008 年度任何一年财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，靖远煤业将实施追加对价一次；追加对价安排最多仅限一次。按照本次股权分置改革方案实施公告刊登前一交易日的流通股股东持股数量每10 股获付2 股计算标准确认追加对价股份数量，共计1335.84 万股。在实际追送时，如果部分限售条件的流通股已经变为非限售条件流通股，则每10 股非限售流通股股东实际获得的追加对价股份数量将少于2 股。
在靖远煤电实施送股、资本公积金转增股份、全体股东按相同比例缩股不影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数将按同比例做出调整；在靖远煤电实施增发、配股、可转换债券转股等影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数不做调整。
当上述追加对价触发条件发生时，本公司董事会将在公司相应会计年度年报披露5 个工作日内发布关于追加对价的股权登记日公告，并协助靖远煤业启动追加对价程序。追送对价的对象为追加对价股权登记日登记在册的持有无限售条件流通股股东。
（2）关于限制所持本公司股份上市交易的承诺
靖远煤业持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后，靖远煤业通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量占靖远煤电股份总数的比例在12 个月内不超过百分之五，在24 个月内不超过百分之十。靖远煤业持有靖远煤电的股份在承诺锁定期满后，减持价格不低于6 元/股。（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间上市公司发生分红、送股、资本公积转增等除权事项，应对该价格进行除权处理），靖远煤业如有违反承诺的卖出交易，靖远煤业将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。
九、报告期内公司无其它重大事项
十、报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期内公司不存在控股股东及其附属企业非经营性占用公司资金情况。
十二、已披露的重要信息索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编号 名称及内容 刊载报刊 日期 刊载网站
2007—01 关于享受税收优惠政策的公告 《证券时报》 2007－2－12 http://www.cninfo.com.cn
2007—02 关于股权分置改革有限售条件流 《证券时报》 2007－4－3 http://www.cninfo.com.cn
通股解除部分股份限售的提示性
公告
2007—03 甘肃靖远煤电股份有限公司第五 《证券时报》 2007－3－28 http://www.cninfo.com.cn
届董事会第九次会议决议暨召开
2006年年度股东大会的公告
2007—04 甘肃靖远煤电股份有限公司第五 《证券时报》 2007－3－28 http://www.cninfo.com.cn
届监事会第七次会议决议公告
2007—05 关于日常关联交易的公告 《证券时报》 2007－3—28 http://www.cninfo.com.cn
2007—06 关于限售股份持有人出售股份情 《证券时报》 2007－4－18 http://www.cninfo.com.cn
况的公告
2007—07 关于2006年年度股东大会召开地 《证券时报》 2007－4－20 http://www.cninfo.com.cn
点的通知
2007－08 甘肃靖远煤电股份有限公司第五 《证券时报》 2007－4－26 http://www.cninfo.com.cn
届董事会第十次会议决议公告
2007—09 甘肃靖远煤电股份有限公司第五 《证券时报》 2007－4－26 http://www.cninfo.com.cn
届监事会第八次会议决议公告
2007—10 甘肃靖远煤电股份有限公司2006 《证券时报》 2007－4－29 http://www.cninfo.com.cn
年年度股东大会决议公告
2007—11 甘肃靖远煤电股份有限公司治理 《证券时报》 2007－6－25 http://www.cninfo.com.cn
活动自查报告和整改计划
2007—12 关于公司治理专项活动的自查报 《证券时报》 2007－6－25 http://www.cninfo.com.cn
告及整改计划
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第六节 财务报告
一、 资产负债表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 34,995,766.02 34,995,766.02 7,322,109.84 7,322,109.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 26,505,558.00 26,505,558.00 16,700,050.10 16,700,050.10
应收账款 15,584,638.75 15,584,638.75 11,508,721.78 11,508,721.78
预付款项 1,347,630.21 1,347,630.21 486,000.80 486,000.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 877,952.45 877,952.45 803,134.39 803,134.39
买入返售金融资产
存货 15,685,826.53 15,685,826.53 19,340,493.49 19,340,493.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 94,997,371.96 94,997,371.96 56,160,510.40 56,160,510.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 239,906,795.44 239,906,795.44 252,151,618.04 252,151,618.04
在建工程 1,324,766.70 1,324,766.70 0.00 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 103,465,889.84 103,465,889.84 105,304,670.24 105,304,670.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 155,982.65 155,982.65 96,481.07 96,481.07
其他非流动资产
非流动资产合计 344,853,434.63 344,853,434.63 357,552,769.35 357,552,769.35
资产总计 439,850,806.59 439,850,806.59 413,713,279.75 413,713,279.75
流动负债：
短期借款 35,646,960.40 35,646,960.40 36,023,484.40 36,023,484.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 12,373,709.97 12,373,709.97 28,317,477.20 28,317,477.20
预收款项 5,612,181.46 5,612,181.46 6,088,310.16 6,088,310.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,688,013.99 10,688,013.99 5,215,718.83 5,215,718.83
应交税费 12,875,506.63 12,875,506.63 13,013,880.11 13,013,880.11
应付利息 15,355,932.55 15,355,932.55 14,302,765.45 14,302,765.45
其他应付款 38,052,552.96 38,052,552.96 29,193,459.97 29,193,459.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 130,604,857.96 130,604,857.96 132,155,096.12 132,155,096.12
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 20,338,720.00 20,338,720.00 13,483,520.00 13,483,520.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,338,720.00 60,338,720.00 53,483,520.00 53,483,520.00
负债合计 190,943,577.96 190,943,577.96 185,638,616.12 185,638,616.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,870,000.00 177,870,000.00 177,870,000.00 177,870,000.00
资本公积 92,410,509.99 92,410,509.99 92,410,509.99 92,410,509.99
减：库存股
盈余公积 2,848,462.12 2,848,462.12 2,848,462.12 2,848,462.12
一般风险准备
未分配利润 -24,221,743.48 -24,221,743.48 -45,054,308.48 -45,054,308.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 248,907,228.63 248,907,228.63 228,074,663.63 228,074,663.63
少数股东权益
所有者权益合计 248,907,228.63 248,907,228.63 228,074,663.63 228,074,663.63
负债和所有者权益总计 439,850,806.59 439,850,806.59 413,713,279.75 413,713,279.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：毛鹏茜 主管会计机构负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
利润表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 139,529,764.03 139,529,764.03 140,459,805.46 140,459,805.46
其中：营业收入 139,529,764.03 139,529,764.03 140,459,805.46 140,459,805.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 115,090,865.89 115,090,865.89 112,285,473.58 112,285,473.58
其中：营业成本 95,393,370.71 95,393,370.71 87,421,153.15 87,421,153.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,778,968.11 3,778,968.11 1,679,637.50 1,679,637.50
销售费用 1,413,153.03 1,413,153.03 2,291,177.73 2,291,177.73
管理费用 12,195,698.03 12,195,698.03 15,946,337.83 15,946,337.83
财务费用 1,890,147.47 1,890,147.47 4,947,167.37 4,947,167.37
资产减值损失 419,528.54 419,528.54 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“-” 0.00 0.00 0.00 0.00
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收 0.00 0.00 0.00 0.00
益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,438,898.14 24,438,898.14 28,174,331.88 28,174,331.88
加：营业外收入 0.00 0.00 0.00 0.00
减：营业外支出 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 24,438,898.14 24,438,898.14 28,174,331.88 28,174,331.88
列）
减：所得税费用 3,606,333.14 3,606,333.14 0.00 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,832,565.00 20,832,565.00 28,174,331.88 28,174,331.88
归属于母公司所有者的净利润 20,832,565.00 20,832,565.00 28,174,331.88 28,174,331.88
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1171 0.1171 0.1584 0.1584
（二）稀释每股收益 0.1171 0.1171 0.1584 0.1584
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：毛鹏茜 主管会计机构负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
现金流量表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 126,356,980.22 126,356,980.22 140,084,000.49 140,084,000.49
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 240,889.03 240,889.03 194,515.10 194,515.10
经营活动现金流入小计 126,597,869.25 126,597,869.25 140,278,515.59 140,278,515.59
购买商品、接受劳务支付的现金 41,820,646.42 41,820,646.42 37,486,359.15 37,486,359.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 31,773,191.58 31,773,191.58 28,160,059.94 28,160,059.94
金
支付的各项税费 20,852,422.00 20,852,422.00 16,682,802.77 16,682,802.77
支付其他与经营活动有关的现金 1,492,786.37 1,492,786.37 2,258,662.09 2,258,662.09
经营活动现金流出小计 95,939,046.37 95,939,046.37 84,587,883.95 84,587,883.95
经营活动产生的现金流量净额 30,658,822.88 30,658,822.88 55,690,631.64 55,690,631.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他 1,674,766.70 1,674,766.70 1,576,838.48 1,576,838.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 218,392.00 218,392.00
投资活动现金流出小计 1,674,766.70 1,674,766.70 1,795,230.48 1,795,230.48
投资活动产生的现金流量净额 -1,674,766.70 -1,674,766.70 -1,795,230.48 -1,795,230.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 0.00 0.00 71,300,000.00 71,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 1,310,400.00 1,310,400.00 1,366,160.06 1,366,160.06
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,310,400.00 1,310,400.00 72,666,160.06 72,666,160.06
筹资活动产生的现金流量净额 -1,310,400.00 -1,310,400.00 -72,666,160.06 -72,666,160.06
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,673,656.18 27,673,656.18 -18,770,758.90 -18,770,758.90
加：期初现金及现金等价物余额 7,322,109.84 7,322,109.84 19,561,529.18 19,561,529.18
六、期末现金及现金等价物余额 34,995,766.02 34,995,766.02 790,770.28 790,770.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：毛鹏茜 主管会计机构负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 行 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量： 1
净利润 2 20,832,565.00 28,174,331.88
加：资产减值准备 3 419,528.54 190,992.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4 10,102,572.60 11,810,435.14
无形资产摊销 5 1,838,780.40 1,790,780.40
长期待摊费用摊销 6
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 7
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 8
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 9
财务费用（收益以“－”号填列） 10 1,890,147.47 4,947,167.37
投资损失（收益以“－”号填列） 11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 12 -59,501.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 13
存货的减少（增加以“－”号填列） 14 3,654,666.96 17,068,402.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 15 -14,817,872.34 2,900,831.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16 6,797,935.83 -48,434,738.38
其他 17 37,242,429.32
经营活动产生的现金流量净额 18 30,658,822.88 55,690,631.64
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 19
债务转为资本 20
一年内到期的可转换公司债券 21
融资租入固定资产 22
3.现金及现金等价物净变动情况： 23
现金的期末余额 24 34,995,766.02 790,770.28
减：现金的期初余额 25 7,322,109.84 19,561,529.18
加：现金等价物的期末余额 26
减：现金等价物的期初余额 27
现金及现金等价物净增加额 28 27,673,656.18 -18,770,758.90
一、现金 29 34,995,766.02 790,770.28
其中：库存现金 30 19,692.83 14,547.26
可随时用于支付的银行存款 31 34,976,073.19 776,223.02
可随时用于支付的其他货币资金 32
可用于支付的存放中央银行款项 33
存放同业款项 34
拆放同业款项 35
二、现金等价物 36
其中：三个月内到期的债券投资 37
三、期末现金及现金等价物余额 38
其中：母公司或集团子公司使用受限制的现金和现金等价物 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：毛鹏茜 主管会计机构负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
四、所有者权益变动表
编制单位：甘肃靖远煤电股份 2007年06月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 数
本（或 积 ： 积 般 利润 他 东
股本） 库 风 权
存 险 益
股 准
备
一、上年年 177,870 92,410, 2,848, -45,150 227,978,182.56
末余额 ,000.00 509.99 462.12 ,789.55
加：会计政 96,481. 96,481.07
策变更 07
前期差错更
正
二、本年年 177,870 92,410, 2,848, -45,054 228,074,663.63
初余额 ,000.00 509.99 462.12 ,308.48
三、本年增 20,832, 20,832,565.00
减变动金额 565.00
（减少以“
-”号填列
）
（一）净利 20,832, 20,832,565.00
润 565.00
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 20,832, 20,832,565.00
和（二）小 565.00
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1.所有者投
入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有
者（或股东
）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 177,870 92,410, 2,848, -24,221 248,907,228.63
末余额 ,000.00 509.99 462.12 ,743.48
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东
本（或 积 ： 积 般 利润 他
股本） 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年 177,870 2,848, -85,421 95,296,763.83
末余额 ,000.00 462.12 ,698.29
加：会计政 0.00
策变更
前期差错更 0.00
正
二、本年年 177,870 2,848, -85,421 95,296,763.83
初余额 ,000.00 462.12 ,698.29
三、本年增 40,873, 28,174, 69,047,920.41
减变动金额 588.53 331.88
（减少以“
-”号填列
）
（一）净利 28,174, 28,174,331.88
润 331.88
（二）直接 40,873, 40,873,588.53
计入所有者 588.53
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他 40,873, 40,873,588.53
588.53
上述（一） 40,873, 28,174, 69,047,920.41
和（二）小 588.53 331.88
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1.所有者投
入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有
者（或股东
）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 177,870 40,873, 2,848, -57,247 164,344,684.24
末余额 ,000.00 588.53 462.12 ,366.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：毛鹏茜 主管会计机构负责人：王文建 会计机构负责人：高来德
会 计 报 表 附 注
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 会计期间：2007年度上半年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注1 公司简介
甘肃靖远煤电股份有限公司（原甘肃长风特种电子股份有限公司，以下简称“本公司”）是经甘肃省经济体制改革委员会以[1993]34号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中国宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府[1993]89号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82号文复审通过，深圳证券交易所深证所字[1993]322号文审核批准，于1993年11月17日向社会公众募集4,600万A股设立的股份有限公司。注册资本：人民币壹亿柒仟柒佰捌拾柒万元。
2004年12月13日,本公司原控股股东国营长风机器厂与靖远煤业有限责任公司（以下简称“靖远煤业”）签署《甘肃长风特种电子股份有限公司国有法人股股权转让协议书》，国营长风机器厂将其持有的本公司7405.2万股国有法人股转让给靖远煤业。2005年1月4日，本公司的股权转让已经国务院国资委以国资产权［2004］1231号文批复同意。2005年6月8日中国证券监督管理委员会以证监公司字[2005]36号文《关于同意靖远煤业有限责任公司公告甘肃长风特种电子股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，审核通过了豁免靖远煤业履行全面要约收购义务。2005年6月24日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书（编号：0506220001），国营长风机器厂已将其持有的公司7405.2万股国有法人股过户至靖远煤业名下。因此，靖远煤业已成为本公司的控股股东。
2005年6月19日召开的2005年第一次临时股东大会审议通过了变更公司名称、地址和经营范围的议案。变更后，本公司名称：甘肃靖远煤电股份有限公司；本公司经营范围为：煤炭开采、洗选、销售；洁净能源的再加工利用；燃煤和瓦斯发电；金属冶炼；铁路专用线营运；矿山设计、开发、施工；建材、矿用及电力器材生产经营等。2005年7月14日本公司领取到了甘肃省工商行政管理局颁发的变更后的企业法人营业执照，注册号6200001050758（3-2）。
2006年3月6日，本公司在兰州召开股权分置改革相关股东会议，就股权分置改革方案进行表决。方案最终经参加表决的股东的所持有效表决权的三分之二以上同意，并经参加表决的流通股股东所持有效表决权的三分之二以上同意而获得通过。2006年3月30日，本公司股票在深圳证券交易所恢复上市交易，并将股票简称变更为“靖远煤电”。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司自2007 年1 月1 日起全面执行财政部2006 年颁布的企业会计准则及应用指南。
2.2 会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
2.5 外币业务的折算方法
2.5.1本公司以人民币为记帐本位币。
2.5.2对于以人民币以外的货币进行的外币交易，本公司在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
2.6 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7 坏账准备及损失的核算方法
2.7.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.7.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.7.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的20%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
2.8 存货的核算方法
2.8.1本公司存货主要包括在途物资、原材料、包装物、委托加工材料、低值易耗品、库存商品等。
2.8.2存货计价方法：
a、原材料 取得时按计划成本计价，对实际成本和计划成本的差异计入材料成本差异，发出时按计划成本计价，月底时对当月发出材料的计划成本调整为实际成本；
b、低值易耗品 领用时采用一次摊销法；
c、库存商品 取得时按实际成本计价，发出采用加权平均法；
2.8.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.8.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.9交易性金融资产
2.9.1本公司的交易性金融资产包括本公司为交易目的而持有的债券投资、股票投资、基金投资等。
2.9.2交易性金融资产以公允价值计量，期末将公允价值变动计入当期损益。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资取得的计价方法
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在购买日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。
（2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值、相关直接费用作为初始投资成本。
（3）支付现金取得的长期股权投资，以取得时初始投资成本计价，包括价款、相关的税金、手续费等。
（4）发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（5）投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
（6）债务重组取得债务人用以抵债的长期股权投资，以享有股份的公允价值为基础确定其入账价值。
（7）非货币性资产交换换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值。
2.10.2长期股权投资的核算
本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；
（1）对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算,编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的,在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
（2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
（3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；中期期末或年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；
（4）长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益；
2.10.3长期投资减值准备
本公司期末长期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计量，年度终了，对长期股权投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备，一经确认，在以后会计期间不得转回。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
2.11 投资性房地产
2.11.1投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，主要包括：已出租的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。
2.11.2投资性房地产按照成本进行计量。
2.11.3本公司对采用成本计量的投资性房地产，按照后述“固定资产”、“无形资产”所述的方法计提折旧或者摊销。
2.12 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算
2.12.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、井巷建筑物等。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4固定资产的折旧方法
a.井巷建筑物：根据财政部（89）财工字第302号文规定，矿井建筑物按产量计提折旧，计提比例为2.5元/吨。
b.其他固定资产：采用平均年限法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除净残值，确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，如已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复，应当按照固定资产价值恢复后的账面价值, 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，对此前已计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。固定资产分类及各类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 3% 4.850%-2.425%
机器设备 5-20 3% 19.400%-9.700%
运输设备 5-10 3% 19.400%-9.700%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。固定资产折旧提足后，不论是否继续使用，均不再计提折旧；提前报废的固定资产也不再补提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理俊工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提折旧额。
2.12.5 固定资产后续支出的会计处理
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费等。
本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后固定资产的账面价值不超过该固定资产的可收回金额。本公司发生的除此以外的后续支出，直接确认为当期损益，不再通过预提或待摊的方式核算。
2.12.6固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查测试，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算
2.13.1在建工程的计价和结转为固定资产的标准
(1)在建工程：指在建中的房屋、建筑物、机器设备及其他固定资产，按实际发生的支出确定工程成本。
(2)在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的工程成本，暂估转入固定资产核算，待办理了竣工决算手续后再调整固定资产价值。井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，在年底提取的维简费中列支，冲减在建工程，不形成固定资产。
2.13.2在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
2.14 无形资产及无形资产减值准备的核算
2.14.1 无形资产的计价与摊销
本公司无形资产在取得时按实际成本计价，即以取得无形资产并使之达到预定用途而发生的全部支出，作为无形资产的成本。
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出在满足确认条件的情况下作为无形资产，将实际发生的支出作为无形资产的成本，其余开发阶段的支出在发生时计入当期损益。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为10年。本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下：
土地使用权，自取得并投入使用之日起按50年平均摊销；
采矿权，按受益期限30年摊销。
2.14.2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
2.15 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
2.16 借款费用的核算方法
2.16.1借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2.16.2本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.16.3当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2.16.4为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。
2.16.5本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。
2.16.6在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2.17 预计负债的核算方法
2.17.1 预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.17.2 预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.18 职工薪酬的核算方法
2.18.1职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，具体包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；
（2）职工福利费；
（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；
（4）住房公积金；
（5）工会经费和职工教育经费；
（6）非货币性福利；
（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
（8）其他与获得职工提供的服务相关的支出。
2.18.2在职工为本公司提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象分别下列情况处理：
（1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（3）上述（1）和（2）之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
2.18.3对于为职工缴纳的医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金以及工会经费，本公司在职工提供服务的会计期间，按照国家规定的标准计提后按照2.18.2的规定处理。
2.18.4本公司以生产的产品作为非货币性福利提供给职工的，按照该产品的成本确定应付职工薪酬金额；以外购商品作为非货币性福利提供给职工的，按照该商品的公允价值确定应付职工薪酬金额。
2.18.5本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果同时满足下列条件，则确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
（1）本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
（2）本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
2.19维简费、井巷工程基金、安全生产费计提标准及核算方法
2.19.1计提标准
a.维简费：根据财政部（92）财工字第380号文规定，按每吨煤8元从成本中提取，用于井巷开拓延深工程支出及维简工程支出等。
b.井巷工程基金：根据财政部（89）财工字第302号文规定，按每吨煤2.50元从成本中提取。
c.安全生产费：根据财政部、国家发展改革委员会、国家煤矿安全监察局财建（2004）119号文规定，自2004年5月起安全生产费按每吨煤8元从成本中提取。
2.19.2核算方法
a.维简费：维简费计提时计入“其他应付款—维简费”贷方，其使用范围为井巷维简工程和由于采煤造成的地面土地塌陷，按合同规定一次50户以上民房拆迁赔偿费。其中：井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程，年底在提取的维简费中列支计入“其他应付款—维简费”的借方；一次50户以上民房拆迁赔偿费直接计入“其他应付款—维简费”的借方。
b.井巷工程基金：井巷工程基金提取后作为井巷建筑物的累计折旧入账。
c.安全生产费：安全生产费计提时借记“制造费用”，贷记“长期应付款”。安全生产费使用时费用类支出直接冲减“长期应付款”；形成固定资产的支出在“在建工程”科目归集，项目完工后按实际成本借记“固定资产”，贷记“在建工程”，同时按固定资产实际成本借记“长期应付款”，贷记“累计折旧”，该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
2.20收入确认的方法
2.20.1 商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.20.2 提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.20.3 让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.21所得税的会计处理方法
本公司所得税采用资产负债表债务法核算。
（1）资产的计税基础，是指企业收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额。负债的计税基础，是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额。
（2）公司按当年适用的税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债；对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和当年适用的税率予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。
（3）公司于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。
2.22 政府补助的核算方法
2.22.1政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.22.2只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.22.3本公司收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
2.22.4本公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
2.23会计政策和会计估计变更及重大会计差错更正
本公司自二OO 七年一月一日起开始全面执行财政部二OO 六年二月十五日颁布的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第1 号—存货》等38 项具体准则及应用指南。根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》及证监发2006]136 号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》中有关规定，结合本公司的具体情况，调整事项及调整过程如下：
根据《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，对于资产、负债项目账面价值与计税基础不一致而形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求，作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算，该政策会影响公司当期会计所得税费用和递延所得税负债和递延所得税资产，从而影响期初公司股东权益96,481.07元。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定；
（4）分配普通股股利。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、所得税、资源税等。
4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；劳务服务按劳务收入的17%的税率计算销项税额、并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。
4.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。
4.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。
4.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
4.5资源税: 按销量每吨3.00元计提。
4.6所得税：所得税率为应纳税所得额的15%。
根据甘肃省地方税务局（甘地税三审确字[2006]22）文《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》。公司符合在甘肃境内设立的国家鼓励类产业扶持政策，按照国家关于实施西部大开发有关税收政策的规定，公司企业所得税执行优惠税率15%。
附注5 会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
5.1 货币资金
本公司2007年6月30日的货币资金余额为34,995,766.02元。
5.1.1分类列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币
现金 19,692.83 2,513.94
银行存款 34,976,073.19 7,319,595.90
其他货币资金
合计 34,995,766.02 7,322,109.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.1.2期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。
5.2 应收票据
本公司2007年6月30日应收票据的余额为26,505,558.00元。
5.2.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2007.6.30 2006.12.31
银行承兑汇票 26,505,558.00 16,700,050.10
商业承兑汇票
合计 26,505,558.00 16,700,050.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.2.2本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
5.3应收账款
本公司2007年6月30日应收账款的净额为15,584,638.75元。
5.3.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.6.30 2006.12.31
余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
1年以内 13,773,159.23 83.12 688,657.96 12,066，420.64 99.36 603,321.03
1-2年 2,753,327.15 16.62 275,332.72 7,460.90 0.07 746.09
2-3年 0.00 0.00 14,613.90 0.12 2,922.78
3年以上 44,286.10 0.26 22,143.05 54,432.48 0.45 27,216.24
合计 16,570,772.48 100.00 986,133.73 12,142,927.92 100.00 634,206.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3.2应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
5.3.3客户类别分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户类别 2007.6.30 2006.12.30
1、国电靖远发电有限公司 13,773,159.23 6,521,616.73
2、白银有色金属公司 2,691,908.63 2,691,908.63
3、甘肃矿用电器厂 52,895.28 52,895.28
4、陈建明 23,268.90 23,268.90
5、刘全东 17,580.00 19,380.00
合计 16,558,812.04 9,309,069.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.3.4本公司本期末应收账款前五名金额合计为16,558,812.04元，占应收账款总额的99.93%。
5.4其他应收款
本公司2007年6月30日其他应收款的净额为877,952.45元。
5.4.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.6.30 2006.12.31
余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
1年以内 818,055.21 80.23 40,902.76 675,636.20 77.02 33,781.81
1-2年
2-3年 201,600.00 19.77 100,800.00 201,600.00 22.98 40,320.00
合计 1,019,655.21 100.00 141,702.76 877,236.20 100.00 74,101.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.4.2其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“6.3关联方往来余额”之说明。
5.4.3本公司本期末其他应收款前五名金额合计为299,938.60元，占其他应收款总额的29.42%。
5.5预付账款
本公司2007年6月30日预付账款的净额为1,347,630.21元。
5.5.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 1,320,630.21 98.00 486,000.80 100.00
1-2年 27,000.00 2.00
2-3年
3年以上
合计 1,347,630.21 100.00 486,000.80 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.5.2预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
5.5.3客户类别分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户类别 2007.6.30 2006.12.31
1、甘肃中煤机械有限公司 321,925.96
2、马红兵 268,200.00 57,535.00
3、周福祥 151,484.00 181,624.00
4、河南恒力矿机有限公司 143,294.40
5、兰州恒联物资有限责任公司 124,553.42
合计 1,009,457.78 239,159.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.5.4本公司本期末预付账款前五名金额合计为1,009,457.78元，占预付账款总额的74.91%。
5.6存货
本公司2007年6月30日存货的净额为15,685,826.53元。
分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
1、原材料 8,485,719.46 32,705,862.74 34,731,188.91 6,460,393.29
2、物资采购 32,310,416.42 32,310,416.42 0.00
3、委托加工材料 739,357.25 4,888,574.74 4,792,274.38 835,657.61
4、材料成本差异 -1,111,645.62 3,158,755.56 3,563,889.36 -1,516,779.42
5、库存商品 11,227,062.40 92,731,945.90 94,052,453.25 9,906,555.05
合计 19,340,493.49 165,795,555.36 169,450,222.32 15,685,826.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货比期初存货大幅下降，主要系期末原煤的库存大幅减少造成。
5.7固定资产
本公司2006年12月31日固定资产的净额为239,906,795.44元。
5.7.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 291,082,448.83 0.00 0.00 291,082,448.83
1、房屋、建筑物 86,277,688.71 0.00 0.00 86,277,688.71
2、井巷建筑物 35,873,081.63 0.00 0.00 35,873,081.63
3、机器设备 165,575,376.03 0.00 0.00 165,575,376.03
4、运输工具 3,356,302.46 0.00 0.00 3,356,302.46
二、累计折旧合计 38,930,830.79 12,244,822.60 0.00 51,175,653.39
1、房屋、建筑物 8,523,099.76 2,823,998.94 0.00 11,347,098.70
2、井巷建筑物 7,056,757.50 2,142,250.00 0.00 9,199,007.50
3、机器设备 23,020,012.77 7,119,573.84 0.00 30,139,586.61
4、运输工具 330,960.76 158,999.82 0.00 489,960.58
三、固定资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1、房屋、建筑物 0.00
2、井巷建筑物 0.00
3、机器设备 0.00
4、运输工具 0.00
四、固定资产账面价值合计 252,151,618.04 0.00 12,244,822.60 239,906,795.44
1、房屋、建筑物 77,754,588.95 0.00 2,823,998.94 74,930,590.01
2、井巷建筑物 28,816,324.13 0.00 2,142,250.00 26,674,074.13
3、机器设备 142,555,363.26 0.00 7,119,573.84 135,435,789.42
4、运输工具 3,025,341.70 0.00 158,999.82 2,866,341.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.7.2 本公司本期无用于抵押和担保的固定资产。
5.8 在建工程
本公司2007年6月30日在建工程的净额为1,324,766.70元。
分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 资金来源
转入固定资产 其他减少
生产安全支出 555,200.00 555,200.00 自筹
更新改造及维简
技术改造工程 769,566.70 769,566.70 自筹
合计 1,324,766.70 1,324,766.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.9 无形资产
本公司2007年6月30日无形资产的净额为103,465,889.84元。分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 110,816,293.64 0.00 0.00 110,816,293.64
1、采矿权 102,165,688.62 102,165,688.62
2、土地使用权 8,250,605.02 8,250,605.02
3、易优安全生产管理系统软件 280,000.00 280,000.00
4、煤矿作业规程软件 120,000.00 120,000.00
二、累计摊销合计 5,511,623.40 1,838,780.40 0.00 7,350,403.80
1、采矿权 5,259,277.27 1,708,790.40 6,968,067.67
2、土地使用权 252,346.13 81,990.00 334,336.13
3、易优安全生产管理系统软件 28,000.02 28,000.02
4、煤矿作业规程软件 19,999.98 19,999.98
三、无形资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1、采矿权 0.00
2、土地使用权 0.00
3、易优安全生产管理系统软件 0.00
4、煤矿作业规程软件 0.00
四、无形资产账面价值合计 105,304,670.24 0.00 1,838,780.40 103,465,889.84
1、采矿权 96,906,411.35 0.00 1,708,790.40 95,197,620.95
2、土地使用权 7,998,258.89 0.00 81,990.00 7,916,268.89
3、易优安全生产管理系统软件 280,000.00 0.00 28,000.02 251,999.98
4、煤矿作业规程软件 120,000.00 0.00 19,999.98 100,000.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.10 递延所得税资产
5.10.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
递延所得税资产 155,982.65 96,481.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.11短期借款和长期借款
本公司短期借款2007年6月30日余额为35,646,960.40元，长期借款2007年6月30日余额为40,000,000.00元。
5.11.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 短期借款 长期借款
期末账面余额 年初账面余额 期末账面余额 年初账面余额
信用借款
抵押借款
质押借款
保证借款 35,646,960.40 36,023,484.40 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 35,646,960.40 36,023,484.40 40,000,000.00 40,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.11.2 已到期未偿还的短期借款明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款利率 资金用途 逾期原因 预计还款期
本公司 14,900,000.00 5.8410% 生产经营 资金困难
本公司 6,000,000.00 5.8416% 生产经营 资金困难
本公司 8,000,000.00 5.8416% 生产经营 资金困难
本公司 500,000.00 5.0400% 生产经营 资金困难
本公司 6,246,960.40 6.7500% 生产经营 资金困难
合计 35,646,960.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.11.3 担保短期借款明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
本公司 500,000.00 04.3.22-04.9.22 国营长风机器厂
本公司 7,900,000.00 03.5.30-04.5.28 长风信息集团
本公司 7,000,000.00 03.6.4-04.6.4 长风信息集团
本公司 6,000,000.00 03.7.24-04.7.23 长风信息集团
本公司 8,000,000.00 03.5.21-04.5.20 长风信息集团
本公司 6,246,960.40 02.12.20-03.12.19 长风信息集团
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长风信息集团指甘肃长风信息科技（集团）有限公司。
5.11.4 担保长期借款说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限
靖远煤业注 40,000,000.00 03.10.24-08.10.24 华亭煤业集团有限责 至贷款还清为
任公司 止
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：该项借款系资产置换进入本公司，原借款主体为靖远煤业，借款总额为10000万元，2006年度归还6000万元。
5.12 应付账款
本公司2007年6月30日应付账款的余额为12,373,709.97元。
应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“6.3关联方往来余额”之说明。
5.13预收账款
本公司2007年6月30日预收账款的余额为5,612,181.46元。
预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
本公司期末预收账款中，无逾期1年以上未偿还的款项。
5.14应交税费
本公司2007年6月30日应交税费的余额为12,875,506.63元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
1、应交增值税 285,974.82 1,344,009.20
2、应交房产税 74,295.06 48,718.20
3、应交城市维护建设税 76,018.24 95,049.04
4、应交资源税 244,620.36 400,662.83
5、应交所得税 6,828,259.74 7,162,425.02
6、土地使用税 48,394.17 32,631.44
7、教育费附加 55,412.10 40,742.64
8、矿产资源费 5,262,532.14 3,889,641.74
合计 12,875,506.63 13,013,880.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.15应付职工薪酬
本公司2007年6月30日应付职工薪酬的余额为10,688,013.99元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初帐面余额 本期增加额 本期支付额 期末帐面余额
一、工资、奖金、津贴、和补贴 26,643,020.95 22,050,257.22 4,592,763.73
二、职工福利费 4,096,997.01 2,318,278.46 6,415,275.47
三、社会保险费 - 7,520,330.87 4,497,609.00 3,022,721.87
其中:１．医疗保险费 1,698,139.23 1,164,394.42 533,744.81
２．基本养老保险费 4,851,826.36 2,608,424.46 2,243,401.90
３．年金缴费 -
４．失业保险费 485,182.64 332,684.12 152,498.52
５．工伤保险费 485,182.64 392,106.00 93,076.64
６．生育保险费 -
四、住房公积金 2,425,913.18 516,225.00 1,909,688.18
五、工会经费 616,592.59 485,182.64 727,215.24 374,559.99
六、职工教育经费 502,129.23 363,886.99 77,736.00 788,280.22
七、非货币性福利 1,078,000.00 1,078,000.00 -
八、因解除劳动关系给予的补偿 -
九、其他 -
其中：以现金结算的股份支付 -
合 计 5,215,718.83 40,834,613.09 35,362,317.93 10,688,013.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.16 其他应付款
本公司2007年6月30日其他应付款的余额为38,052,552.96元。
截止2007年6月30日本账户中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“6.3关联方往来余额”之说明。
5.17 应付利息
本公司2007年6月30日应付利息的余额为14,302.765.45元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.6.30 2006.12.31
利息 15,355,932.96 14,302,765.45
合计 15,355,932.96 14,302,765.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.18长期应付款
本公司2007年6月30日长期应付款20,338,720.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
安全费 20,338,720.00 13,483,520.00
合计 20,338,720.00 13,483,520.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.19 股本
本公司2007年6月30日的股份总额177,870,000股，股本总额为177,870,000.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股 111,078,000 62.45% -24,506,380 -24,506,380 86,571,620 48.67%
份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 87,204,020 49.03% -3,716,500 -3,716,500 83,487,520 46.94%
3、其他内资持股 23,873,980 13.42% 0 0 0 -20,789,880 -20,789,880 3,084,100 1.73%
其中：境内非国有 23,873,980 13.42% 0 0 0 -20,789,880 -20,789,880 3,084,100 1.73%
法人持股
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件股 66,792,000 37.55% 24,506,380 24,506,380 91,298,380 51.33%
份
1、人民币普通股 66,792,000 37.55% 24,506,380 24,506,380 91,298,380 51.33%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
三、股份总数 177,870,000 100.00% 177,870,00 100.00%
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.20 资本公积
本公司2007年6月30日的资本公积为92,410,509.99元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
关联交易差价
其他资本公积 92,410,509.99 92,410,509.99
合计 92,410,509.99 92,410,509.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.21盈余公积
本公司2007年6月30日的盈余公积为2,848,462.12元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积金 2,848,462.12 2,848,462.12
任意盈余公积金
法定公益金
储备基金
企业发展基金
合计 2,848,462.12 2,848,462.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.22 未分配利润
本公司2007年6月30日的未分配利润为-24,221,743.48元，变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年年初余额 -45,054,308.48
本年增加数 20,832,565.00
本年减少数
本年年末余额 -24,221,743.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.23营业收入和营业成本
本公司2007年度上半年实现营业务收入为139,529,764.03元，营业务成本为95,393,370.71元。
5.25.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
主营业务 137,281,071.63 97,794,341.15 138,480,599.59 86,719,404.22
其他业务 2,248,692.40 1,377,997.67 1,979,205.87 727,533.73
营业收入合计 139,529,764.03 99,172,338.82 140,459,805.46 87,446,937.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.25.2按主营业务列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
煤 137,281,071.63 97,794,341.15 138,480,599.59 86,719,404.22
合计 137,281,071.63 97,794,341.15 138,480,599.59 86,719,404.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.25.3本公司本期前5名销售商销售的收入总额为120,537,178.27元，占本公司全部销售收入的86.38%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
次序 单位 金额
1 靖远第二发电有限公司 80,910,570.26
2 国电靖远发电有限公司 29,744,641.86
3 宁夏元维公司 3,588,852.80
4 靖远栋元公司 3,562,785.84
5 靖远兴盛公司 2,730,327.51
6 合计 120,537,178.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.24营业税金及附加
本公司2007年上半年发生营业税金及附加为3,778,968.11元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
城建税 7% 806,909.40 945,763.25
资源税 3元/吨 2,626,240.41 302,762.34
教育费附加 3% 345,818.30 405,327.11
合计 3,778,968.11 1,653,852.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.25财务费用
本公司2007年上半年发生财务费用1,890,17.47元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 2,363,567.10 4,759,142.80
减：利息收入 102,189.83 138,006.37
汇兑损失
减：汇兑收益 376,524.00
贴现支出 319,138.00
手续费支出 5,294.20 6,892.94
合计 1,890,147.47 4,947,167.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期无用于工程建设专门借款的利息费用、手续费和汇兑损益。
5.26营业外收入和支出
本公司本期无营业外收入和支出
5.27投资收益
本公司无投资收益。
5.28收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金240,889.03元，主要项目有收到存款利息收入102,189.83元；其他138,699.20元。
5.29支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金1,492,786.37元，其中：审计咨询费37,352.70元；办公费260,500.93元；租赁费253,461.00元；业务招待费262,878.38元；运杂费287,916.19元；差旅费176,349.40元，其他214,327.77元。
附注6 关联方关系及其交易
6.1 关联方关系
6.1.1 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性质 法定代表人 注册资本（万元 与本公司关 注册地址 主营业务
） 系
靖远煤业有限责 有限责任 毛鹏茜 155,923.00 控股 甘肃省白银 煤炭生产、销售、矿山建筑、
任公司 市 安装、工程设计、施工、监理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
靖远煤业有限责任公司 155,923.00 155,923.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
靖远煤业有限责任公司 8,320.40 46.78 28.35 8,348.75 46.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 关联方交易
6.2.1本公司与控股股东靖远煤业的关联方交易
6.2.1.1关联交易原则及定价政策
根据本公司与靖远煤业签订的《综合服务协议》，靖远煤业向本公司提供如下综合服务：
（1）生产、生活用水、用电；
（2）铁路专用线使用；
（3）供暖服务；
（4）食堂、浴室；
（5）子女教育；
（6）共用道路使用及养护；
（7）医疗服务。
对以上综合服务费用双方约定定价原则如下：
（1）国家物价管理部门规定的价格；
（2）若无国家物价管理部门规定的价格，则为当地本年度可比市场价格；
（3）若无当地本年度可比市场价格，则为协议价格（指经双方协商同意，以合理成本费用加上合理的利润而构成的价格）；
（4）经双方同意，靖远煤业通常实行的常规取费标准之价格。
同时约定，若需就本协议所涉及服务收费标准进行调整的，应经对方以书面形式予以认可方可进行。
6.2.1.2本公司向靖远煤业有限责任公司采购明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 本期数 上年同期数
金额 比例 金额 比例
靖远煤业有限责任公司 水电 8,261,446.68 41% 7,951,222.69 54%
靖远煤业有限责任公司 材料 10,419,856.07 51.8% 4,718,239.98 32%
靖远煤业有限责任公司 租赁费 583,461.00 3% 1,284,402.00 9%
靖远煤业有限责任公司 运费 860,825.84 4% 724,431.78 5%
靖远煤业有限责任公司 修理费 35,000.00 0.2%
合计 20,160,589.59 100% 14,678,296.45 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2.1.3本公司向关联方销售商品明细：
本期未向靖远煤业销售商品。
6.2.1.4 本公司接受关联方专利权和注册商标无偿使用情况如下：
根据本公司与靖远煤业于2005年1月19日签订的《专利实施许可协议》和《商标使用权实施许可协议》，靖远煤业同意本公司无偿使用由其合法拥有的“临界大倾角特厚煤层综防工作面下段设计”、“综放工作面液压支架”、“综放工作面刮板输送机”、“综放工作面液压支架燕尾装置”、“综放工作面端尾支架侧梁装置”、“综放工作面端尾支架锚固装置”和“综放工作面端头支架放顶煤尾梁装置”七项专利技术，无偿使用其在国家商标局注册并领有1449318号《商标注册证》的商标。
6.2.1.6关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
往来项目 关联方名称 金额 比例（%） 金额 比例（%）
应付帐款 靖远煤业有限责任公司 3,099,848.36 25.05% 1,993,361.97 7.04%
其他应付款 靖远煤业有限责任公司 1,383,967.77 3.64% 979,968.10 3.23%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7 资产负债表日后非调整事项
截至2007年6月30日止，本公司无其他需说明之非调整事项。
附注8 补充资料
10.1按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》（2007年修订）要求，公司计算2007年6月末的净资产收益率和每股收益列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 8.37% 10.25% 0.117 0.117
净利润
扣除非经常性损益后归属 8.37% 10.25% 0.117 0.117
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.2本公司资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 708,307.95 419,528.54 1,127,836.49
二、存货跌价准备 0.00
三、可供出售金融资产减值准备 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00
五、长期股权投资减值准备 0.00
六、投资性房地产减值准备 0.00
七、固定资产减值准备 0.00
八、工程物资减值准备 0.00
九、在建工程减值准备 0.00
十、生产性生物资产减值准备 0.00
其中：成熟生产性生物资产减值准备 0.00
十一、油气资产减值准备 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他 0.00
合计 708,307.95 419,528.54 1,127,836.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.3净利润差异调节表
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 28,174,331.88
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 28,174,331.88
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数 -4,200,662.88
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税 -4,200,662.88
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 23,973,669.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.4利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 87,421,153.15 87,421,153.15
销售费用 2,291,177.73 2,291,177.73
管理费用 15,946,337.83 15,946,337.83
公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 0.00 0.00
净利润 28,174,331.88 28,174,331.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第七节 备查文件
（一）载有公司董事长签名的公司2007年中期报告全文；
（二）载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿；
（四）其他有关资料。
董事长：毛鹏茜
甘肃靖远煤电股份有限公司董事会
二○○七年八月三日