甘肃靖远煤电股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
孙雅丽 出差 陈 虎
1.4 北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人毛鹏茜、主管会计工作负责人王文建及会计机构负责人（会计主管人员）高来德声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 靖远煤电
股票代码 000552
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 甘肃省白银市平川区王家山镇
注册地址的邮政编码 730913
办公地址 甘肃省白银市平川区王家山镇
办公地址的邮政编码 730913
公司国际互联网网址 .
电子信箱 jingymd@163.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高相德(代)
联系地址 甘肃省兰州市城关区雁滩路3501号
电话 0931-8512882
传真 0931-8508220
电子信箱 jingymd@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 284,138,797.11 247,682,159.62 247,682,159.62 14.72% 164,298,813.89 164,298,813.89
利润总额 53,314,842.97 40,270,908.74 40,270,908.74 32.39% 32,817,637.03 32,817,637.03
归属于上市公司股东的净利润 45,266,308.97 40,270,908.74 40,322,556.68 12.26% 32,817,637.03 32,862,470.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 40,642,932.76 40,401,026.53 40,452,674.47 0.47% 14,486,523.31 14,531,356.44
经营活动产生的现金流量净额 44,108,929.18 98,856,059.32 98,856,059.32 -55.38% 26,907,608.70 26,907,608.70
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 445,142,973.45 413,616,798.68 413,713,279.75 7.60% 474,651,840.49 474,696,673.62
所有者权益（或股东权益） 282,237,865.60 227,978,182.56 228,074,663.63 23.75% 95,296,763.83 95,341,596.96
3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.25 0.23 0.23 8.70% 0.185 0.185
稀释每股收益 0.25 0.23 0.23 8.70% 0.185 0.185
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.23 0.23 0.23 0.00% 0.081 0.082
全面摊薄净资产收益率 16.04% 17.66% 17.68% -1.64% 34.44% 34.47%
加权平均净资产收益率 18.06% 17.66% 23.57% -5.51% 41.60% 41.65%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 14.40% 17.72% 17.74% -3.34% 15.20% 15.24%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 16.21% 23.63% 23.65% -7.44% 18.36% 20.83%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.56 0.56 -55.36% 0.15 0.15
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 1.59 1.28 1.28 24.22% 0.54 0.54
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 6,550,132.22
营业外支出 -1,093,219.03
所得税影响 -833,536.98
合计 4,623,376.21
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 111,078,000 62.45% -25,272,880 -25,272,880 85,805,120 48.24%
1、国家持股
2、国有法人持股 83,204,020 46.78% 283,500 283,500 83,487,520 46.94%
3、其他内资持股 27,873,980 15.67% -25,556,380 -25,556,380 2,317,600 1.30%
其中：境内非国有法人持股 27,873,980 15.67% -25,556,380 -25,556,380 2,317,600 1.30%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 66,792,000 37.55% 25,272,880 25,272,880 92,064,880 51.76%
1、人民币普通股 66,792,000 37.55% 25,272,880 25,272,880 92,064,880 51.76%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 177,870,000 100.00% 0 0 0 0 0 177,870,000 100.00%
限售股份变动情况表 单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
靖远煤业集团有限责任公司 83,204,020 0 283,500 83,487,520 股权分置改革 2009年03月30日
深圳市瑞富源投资有限公司 6,520,000 6,520,000 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
海南昌旺经济信息咨询有限公司 4,765,760 4,765,760 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
安徽国源建设投资有限公司 4,000,000 4,000,000 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
合肥高科技风险投资有限公司 3,680,000 3,680,000 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
甘肃电子集团物业公司 3,179,880 3,179,880 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
上海冠浦商贸有限公司 383,980 383,980 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
上海荣福室内装潢有限公司 365,000 365,000 0 0 股权分置改革 2007年11月15日
深圳兰光电子集团有限公司 326,700 326,700 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
海南胜宇投资咨询有限公司 320,000 320,000 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
其他19家限售流通股东 1,330,060 1,330,060 0 0 股权分置改革 2007年04月06日
其他9家限售流通股东 401,500 401,500 0 0 股权分置改革 2007年11月15日
合计 108,476,900 25,272,880 283,500 83,487,520 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 单位：股
股东总数 55,698
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
靖远煤业集团有限责任公司 国有法人 46.94% 83,487,520 83,487,520 0
天泰新产业投资租赁公司 境内非国有法人 0.41% 726,000 726,000 0
甘肃证券有限责任公司 国有法人 0.41% 726,000 726,000 0
欧 备 境内自然人 0.32% 560,500 0 0
甘肃金厦房地产开发有限责任公司 境内非国有法人 0.18% 326,769 326,769 0
德阳金威光缆有限公司 境内非国有法人 0.17% 300,000 300,000 0
李文健 境内自然人 0.14% 256,700 0 0
张心胜 境内自然人 0.11% 200,000 0 0
李永红 境内自然人 0.11% 200,000 0 0
巢 敏 境内自然人 0.11% 197,500 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
欧 备 560,500 人民币普通股
李文健 256,700 人民币普通股
张心胜 200,000 人民币普通股
李永红 200,000 人民币普通股
巢 敏 197,500 人民币普通股
王腾达 161,801 人民币普通股
关秩元 160,000 人民币普通股
甘肃电子集团物业公司 153,469 人民币普通股
吴永伟 150,000 人民币普通股
邹相瑞 143,748 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司与前十名股东之间无关联关系和一致性行动情况；前十名无限售股东之间未知有无关联关系和一致性行动情况。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司名称：靖远煤业集团有限责任公司企业类型：有限责任公司注册地址：甘肃省白银市平川区法定代表人：毛鹏茜注册资本：155,923万元企业法人营业执照注册号码：6204001001308税务登记证号码：620403224761810经营范围：煤炭生产、销售、运输；矿山建筑安装工程设计、施工、监理（凭资质证经营）；设备租赁；建筑材料、化工产品（国家限制经营的除外）的批发零售；机械产品的生产、销售、维修；供电。 靖远煤业集团有限责任（以下简称"靖远煤业"）公司成立于2001年7月27日，前身为靖远矿务局，原为国家统配煤矿，隶属于煤炭部，1998年划归甘肃省煤炭工业局管理。2000年实施债转股，由省煤炭工业局与信达资产管理公司、华融资产管理公司共同出资组建靖远煤业有限责任公司。目前，甘肃省国资委持有62.69%股权，信达资产管理公司持有33.59%股权，华融资产管理公司持有3.72%股权。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
毛鹏茜 董事长、董事 男 58 2006年11月10日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
陈虎 董事、总经理 男 43 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 15.50 0 0 0.00 0.00 否
王军 董事 男 46 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
宋永强 董事 男 50 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
李俊明 董事 男 45 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
高相德 董事、董事会秘书（代） 男 56 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
孙雅丽 董事 女 38 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
尚海涛 独立董事 男 68 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 2.00 0 0 0.00 0.00 否
杨世龙 独立董事 男 67 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 2.00 0 0 0.00 0.00 否
张萍 独立董事 女 39 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 2.00 0 0 0.00 0.00 否
李新民 独立董事 男 52 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 2.00 0 0 0.00 0.00 否
朱启孝 监事会主席 男 60 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
杨先春 监事 男 45 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
朱锐 监事 男 38 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
高来德 职工监事 男 37 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 5.10 0 0 0.00 0.00 否
陈建鹏 职工监事 男 45 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 8.60 0 0 0.00 0.00 否
高生丽 副总经理 男 43 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 12.04 0 0 0.00 0.00 否
林胜 副总经理 男 42 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 13.41 0 0 0.00 0.00 否
杨吉文 副总经理 男 42 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 13.30 0 0 0.00 0.00 否
贺来祥 副总经理 男 44 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 13.10 0 0 0.00 0.00 否
王文建 财务副总监 男 35 2005年08月02日 2008年08月02日 0 0 12.02 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 101.07 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）公司经营情况的回顾1、公司总体经营情况 报告期内，公司紧紧围绕"十一五"发展规划和年度经营计划，抓住煤炭市场需求旺盛的有利时机，明确发展思路和经营方略，科学决策、规范运作，取得了良好经营发展效果。2007年，公司董事会圆满完成了各项工作任务，有效维护了公司和全体股东的利益，公司原煤产量、销售收入、利润等各项经济技术管理指标都得到了平稳的增长，实现了安全生产年；全年实现归属于上市公司股东的净利润4,527万元，同比增长12.26％，实现营业收入28,414万元，同比增长14.72％，每股收益0.25元，同比增长8.7％，每股净资产1.59元，同比增长24.22％；报告期内，公司股票价格一路攀升，从年初开盘每股4.7元上升到年末收盘14.8元，股票市值从8.35亿增加至26.32亿，实现了公司价值和股东利益的稳步增长。2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司无控股的公司及参股的公司。(二)对公司未来发展的展望1、公司所处行业的发展趋势和公司面临的市场竞争格局 2008 年，我国国民经济将继续保持平稳增长态势。作为我国目前能源结构中的最主要部分，煤炭在国民经济中的战略地位将长期不变。在国内煤炭市场需求旺盛的形势下，2008年国家将加快产业结构调整，推进节能减排，控制高耗能、高污染企业发展；同时，国家也将通过重组整合，实施煤炭大基地、大企业集团发展战略。加上国家发改委《煤炭产业政策》的出台，预计2008年我国煤炭需求量仍将保持适度增长，煤炭市场将继续维持供需基本平衡的总体态势。2、2008年度公司的发展思路和经营计划 面对当前的宏观经济形势和行业竞争格局，2008年公司的发展思路是：坚持以科学发展为主线，以安全生产为前提，继续推进科技进步和矿井技术改造，稳步提高主业生产能力，切实加强节能减排，全面提高综合经营效益，实现公司又快又好发展。 2008年公司的主要生产经营目标：原煤产量180万吨，商品煤销量180万吨，实现净利润4,114万元。3、资金需求及使用计划 根据新年度公司生产经营工作目标和我们对市场的预测，公司经营活动所产生的现金流能够满足生产经营和安全投入的需要。公司再通过加强管理，严控生产成本和费用支出的同时，将通过包括银行贷款、市场融资、引入战略投资者等多方位拓展融资渠道，保证公司持续稳定发展。4、经营中存在的困难和影响、制约公司实现未来发展目标的风险因素及解决方案 （1）市场风险 煤炭价格走势主要受煤炭供需变化、煤炭运力情况、税收、汇率等变动影响。煤炭价格的变化会对公司业绩产生影响。 （2）安全风险公司煤炭生产为井下开采作业，存在发生水、火、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性。 （3）成本上升风险由于物价上升、国家节能减排的推进以及不可预见的政策性因素，将会导致公司成本支出的加大，影响公司业绩。 针对上述风险因素，公司采取的措施和对策： （1）加强对宏观经济形势和煤炭市场变化的分析、预测，根据市场变化，及时调整煤炭营销策略，优化产品结构，提高产品质量，搞好优质服务，提高市场营销能力，有效化解市场风险。 （2）公司将全面落实以各级安全第一责任人为核心的安全管理责任体系，继续实行安全目标管理，全面推进安全质量标准化建设，全方位推进公司员工的安全培训与教育，创建安全长效机制。 （3）公司将强化经营管理，严控成本，积极开展"修旧利废，回收复用"和"技术挖潜，节支降耗"的降本增效活动，在确保安全生产的前提下最大限度地降低投入。5、募集资金使用情况 报告期内，公司没有向社会募集资金，并且不存在前次募集资金延续到本年度使用的情况。
6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
煤炭 27,961.84 18,887.89 32.45% 14.72% 18.18% -4.83%
主营业务分产品情况
煤炭 27,961.84 18,887.89 32.45% 14.72% 18.18% -4.83%
6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
省内地区 25,915.27 6.33%
省外地区 2,046.57
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
生产安全支出 768.61 100％ 转入固定资产266.96万元,其他减少501.65万元归集于在建工程,但未形成固定资产的安全支出.
更新改造及维简 1,242.90 71.58% 转入固定资产889.69万元,其他减少257.98万元归集于在建工程,但未形成固定资产的更新改造及维简费用.年末数95.23万元.
技术改造工程 628.56 100％ 转入固定资产.
合计 2,640.07 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，2007年公司实现净利润45,266,308.97元。截至2007年1月1日，公司未分配利润为-45,054,308.48元，根据《公司法》和《公司章程》对利润分配顺序的有关规定，本年度利润先用来弥补亏损，弥补亏损后提取10％的法定盈余公积金，2007年度实际可供股东分配的利润为190,800.44元。 经公司董事会审议决定：公司2007年度利润主要用于弥补以前年度亏损，2007年度公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案为：不分配，不转增。本预案尚需提交公司2007年年度股东大会审议。 弥补亏损
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
靖远煤业集团有限责任公司 0.00 0.00% 1,857.62 100.00%
靖远煤业集团有限责任公司 0.00 0.00% 1,317.15 16.79%
靖远煤业集团有限责任公司 0.00 0.00% 150.32 100.00%
靖远煤业集团有限责任公司 0.00 0.00% 182.34 100.00%
靖远煤业集团有限责任公司 0.00 0.00% 301.76 11.43%
合计 0.00 0.00% 3,809.19 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
靖远煤业集团有限责任公司 0.00 0.00 0.00 657.51
合计 0.00 0.00 0.00 657.51
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、如果靖远煤电2006年实现的经审计净利润低于3400万元或2007年实现经审计净利润低于3740万元或2008年实现经审计净利润低于4114万元；2006年度至2008年度任何一年财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，靖远煤业将实施追加对价一次，追加对价安排最多仅限于一次。2、靖远煤业承诺三年不减持公司股票、减持价格不低于6元/股。3、在前项承诺期满后，靖远煤业通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份数量占靖远煤电股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会会议情况：报告期内，公司监事会共召开了四次会议，具体情况如下：（一）2007年3月28日，公司召开第五届监事会第七次会议，会议审议通过：1、公司《2006年度监事会工作报告》；2、公司《2006年度财务决算及2007 年度财务预算报告》；3、公司《2006年利润分配预案》；4、公司《2006年年度报告正文及摘要》；5、关于修订《公司章程》及《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》的议案；6、公司《2007 年日常关联交易预计》；7、关于公司与靖远煤业有限责任公司签订《原材料采购关联交易协议》及《设备租赁关联交易协议》的议案；8、关于公司与靖远煤业有限责任公司签订《综合服务协议》的议案。公司第五届监事会第七次会议决议公告刊登于2007年3月30日《证券时报》。（二）2007年4月26日，公司以通讯表决方式召开了第五届监事会第八次会议，会议审议通过：1、公司《2007年第一季度报告》；2、《关于公司执行新会计准则》的议案。公司第五届监事会第八次会议决议公告刊登于2007年4月30日《证券时报》。（三）2007年8月3日，公司以通讯表决方式召开第五届监事会第九次会议，审议通过：1、公司《2007年中期报告正文及摘要》。公司第五届监事会第九次会议决议公告刊登于2007年8月4日《证券时报》。（四）2007年10月27日，公司以通讯表决方式召开第五届监事会第十次会议，审议通过：1、公司《2007年第三季度报告》。公司第五届监事会第十次会议决议刊登于2007年10月28日《证券时报》。二、监事会对以下事项发表独立意见：（一）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007年，公司通过上市公司治理专项活动，按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和相关规定要求，在原有内部控制制度的基础上，对各项内部控制制度进行了修订和完善，形成了规范的管理体系，符合《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求。监事会及其成员通过列席公司股东大会、董事会以及调阅业务资料等途径，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督检查，认为，2007 年，公司规范运作，公司董事和高级管理人员遵纪守法、恪尽职守、诚信勤勉、务实敬业，在履行职责时无违反国家法律、法规和《公司章程》规定损害公司和广大股东利益的行为。（二）监事会对检查公司财务情况的独立意见公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为2007年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的审计报告是公正、客观、合法的。（三）监事会对公司募集资金使用情况的独立意见公司在本报告期内没有募集资金，也不存在前期募集资金延续到本报告期使用的情况。（四）监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内，公司没有发生收购和出售资产的情况。（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内，公司所有的关联交易，严格按照深交所《股票上市规则》和《公司章程》等相关要求，协议签署、信息披露等程序合法和规，严格规范运作，公司发生的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，严格执行相关协议价格，遵守有关规定，不存在损害公司、中小股东及其他利益相关方权益的情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
北京五联方圆会计师事务所有限公司 五联方圆审字[2008]05036号 审 计 报 告甘肃靖远煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃靖远煤电股份有限公司（以下简称"靖远煤电公司"）财务报表，包括2007年12 月31 日的资产负债表，2007年度的利润表、现金流量和股东权益变动表表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是靖远煤电公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，靖远煤电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了靖远煤电公司2007年12 月31 日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐洪广 中国注册会计师：李宗义 中国 北京 二○○八年四月二十三日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 20,406,692.32 20,406,692.32 7,322,109.84 7,322,109.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 53,150,000.00 53,150,000.00 16,700,050.10 16,700,050.10
应收账款 2,110,087.14 2,110,087.14 11,508,721.78 11,508,721.78
预付款项 2,616,274.28 2,616,274.28 486,000.80 486,000.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 740,007.18 740,007.18 803,134.39 803,134.39
买入返售金融资产
存货 21,573,240.80 21,573,240.80 19,340,493.49 19,340,493.49
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 100,596,301.72 100,596,301.72 56,160,510.40 56,160,510.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 241,907,088.78 241,907,088.78 252,151,618.04 252,151,618.04
在建工程 952,300.00 952,300.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 101,627,109.44 101,627,109.44 105,304,670.24 105,304,670.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 60,173.51 60,173.51 96,481.07 96,481.07
其他非流动资产
非流动资产合计 344,546,671.73 344,546,671.73 357,552,769.35 357,552,769.35
资产总计 445,142,973.45 445,142,973.45 413,713,279.75 413,713,279.75
流动负债：
短期借款 34,743,680.00 34,743,680.00 36,023,484.40 36,023,484.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 17,569,507.52 17,569,507.52 28,317,477.20 28,317,477.20
预收款项 9,727,009.19 9,727,009.19 6,088,310.16 6,088,310.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,129,844.47 1,129,844.47 5,215,718.83 5,215,718.83
应交税费 16,346,930.04 16,346,930.04 13,013,880.11 13,013,880.11
应付利息 10,317,483.58 10,317,483.58 14,302,765.45 14,302,765.45
其他应付款 32,880,959.17 32,880,959.17 29,193,459.97 29,193,459.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 952,300.00 952,300.00
流动负债合计 143,667,713.97 143,667,713.97 132,155,096.12 132,155,096.12
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 19,237,393.88 19,237,393.88 13,483,520.00 13,483,520.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,237,393.88 19,237,393.88 53,483,520.00 53,483,520.00
负债合计 162,905,107.85 162,905,107.85 185,638,616.12 185,638,616.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 177,870,000.00 177,870,000.00 177,870,000.00 177,870,000.00
资本公积 101,307,402.99 101,307,402.99 92,410,509.99 92,410,509.99
减：库存股
盈余公积 2,869,662.17 2,869,662.17 2,848,462.12 2,848,462.12
一般风险准备
未分配利润 190,800.44 190,800.44 -45,054,308.48 -45,054,308.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 282,237,865.60 282,237,865.60 228,074,663.63 228,074,663.63
少数股东权益
所有者权益合计 282,237,865.60 282,237,865.60 228,074,663.63 228,074,663.63
负债和所有者权益总计 445,142,973.45 445,142,973.45 413,713,279.75 413,713,279.75
9.2.2 利润表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 284,138,797.11 284,138,797.11 247,682,159.62 247,682,159.62
其中：营业收入 284,138,797.11 284,138,797.11 247,682,159.62 247,682,159.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 236,280,867.33 236,280,867.33 207,281,133.09 207,281,133.09
其中：营业成本 191,585,487.33 191,585,487.33 161,566,327.15 161,566,327.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,421,972.36 7,421,972.36 4,912,881.67 4,912,881.67
销售费用 3,347,979.94 3,347,979.94 3,472,733.84 3,472,733.84
管理费用 30,355,379.15 30,355,379.15 29,169,005.03 29,169,005.03
财务费用 3,860,861.84 3,860,861.84 7,774,347.16 7,774,347.16
资产减值损失 -290,813.29 -290,813.29 385,838.24 385,838.24
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 47,857,929.78 47,857,929.78 40,401,026.53 40,401,026.53
加：营业外收入 6,550,132.22 6,550,132.22
减：营业外支出 1,093,219.03 1,093,219.03 130,117.79 130,117.79
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 53,314,842.97 53,314,842.97 40,270,908.74 40,270,908.74
减：所得税费用 8,048,534.00 8,048,534.00 -51,647.94 -51,647.94
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 45,266,308.97 45,266,308.97 40,322,556.68 40,322,556.68
归属于母公司所有者的净利润 45,266,308.97 45,266,308.97 40,322,556.68 40,322,556.68
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.25 0.23 0.23
（二）稀释每股收益 0.25 0.25 0.23 0.23
9.2.3 现金流量表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 269,464,199.72 269,464,199.72 255,734,764.94 255,734,764.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 285,876.03 285,876.03 718,491.77 718,491.77
经营活动现金流入小计 269,750,075.75 269,750,075.75 256,453,256.71 256,453,256.71
购买商品、接受劳务支付的现金 97,670,317.12 97,670,317.12 52,609,572.71 52,609,572.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 85,840,002.95 85,840,002.95 68,048,899.62 68,048,899.62
支付的各项税费 38,716,604.77 38,716,604.77 28,434,857.08 28,434,857.08
支付其他与经营活动有关的现金 3,414,221.73 3,414,221.73 8,503,867.98 8,503,867.98
经营活动现金流出小计 225,641,146.57 225,641,146.57 157,597,197.39 157,597,197.39
经营活动产生的现金流量净额 44,108,929.18 44,108,929.18 98,856,059.32 98,856,059.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,541,946.70 8,541,946.70 26,018,718.60 26,018,718.60
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,541,946.70 8,541,946.70 26,018,718.60 26,018,718.60
投资活动产生的现金流量净额 -8,541,946.70 -8,541,946.70 -26,018,718.60 -26,018,718.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 80,940,000.00 80,940,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,482,400.00 2,482,400.00 4,136,760.06 4,136,760.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,482,400.00 22,482,400.00 85,076,760.06 85,076,760.06
筹资活动产生的现金流量净额 -22,482,400.00 -22,482,400.00 -85,076,760.06 -85,076,760.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,084,582.48 13,084,582.48 -12,239,419.34 -12,239,419.34
加：期初现金及现金等价物余额 7,322,109.84 7,322,109.84 19,561,529.18 19,561,529.18
六、期末现金及现金等价物余额 20,406,692.32 20,406,692.32 7,322,109.84 7,322,109.84
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：甘肃靖远煤电股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 177,870,000.00 92,410,509.99 2,848,462.12 -45,054,308.48 228,074,663.63 177,870,000.00 2,848,462.12 -85,421,698.29 95,296,763.83
加：会计政策变更 44,833.13 44,833.13
前期差错更正
二、本年年初余额 177,870,000.00 92,410,509.99 2,848,462.12 -45,054,308.48 228,074,663.63 177,870,000.00 2,848,462.12 -85,376,865.16 95,341,596.96
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 8,896,893.00 21,200.05 45,245,108.92 54,163,201.97 92,410,509.99 40,322,556.68 132,733,066.67
（一）净利润 45,266,308.97 45,266,308.97 40,322,556.68 40,322,556.68
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 8,896,893.00 8,896,893.00 92,410,509.99 92,410,509.99
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 8,896,893.00 8,896,893.00 92,410,509.99 92,410,509.99
上述（一）和（二）小计 8,896,893.00 45,266,308.97 54,163,201.97 92,410,509.99 40,322,556.68 132,733,066.67
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 21,200.05 -21,200.05
1．提取盈余公积 21,200.05 -21,200.05
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 177,870,000.00 101,307,402.99 2,869,662.17 190,800.44 282,237,865.60 177,870,000.00 92,410,509.99 2,848,462.12 -45,054,308.48 228,074,663.63
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日以财会[2006]3号文发布的新的企业会计准则，按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》、"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知"（证监发[2006]136号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号¨D¨D新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）以及《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的所得税会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。 上述会计政策变更追溯调整的累积影响数为96,481.07元，其中：影响2007年初未分配利润96,481.07元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
董事长：毛鹏茜
甘肃靖远煤电股份有限公司
二〇〇八年四月二十五日
