莱茵体育：关于修订、制定公司制度的公告2021-04-27
证券代码：000558 证券简称：莱茵体育 公告编号：2021-028
莱茵达体育发展股份有限公司
关于修订、制定公司制定的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
莱茵达体育发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 26 日召开了第
十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于修订、制定公司制定的议案》。为进一步
完善公司治理体系，促进公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》等相关法律法规的规定，并结合公司实际情况，对公司相关制度进行修订、制定。
一、本次修订、制定制度情况
序号 制度名称 类型
1 《莱茵达体育发展股份有限公司对外担保管理制度》 修订
2 《莱茵达体育发展股份有限公司对外投资管理办法》 修订
3 《莱茵达体育发展股份有限公司董事会秘书工作细则》 修订
4 《莱茵达体育发展股份有限公司重大信息内部报告制度》 修订
5 《莱茵达体育发展股份有限公司投资项目评审委员会工作规则》 修订
6 《莱茵达体育发展股份有限公司投资者关系管理制度》 制定
7 《莱茵达体育发展股份有限公司授权体系》 制定
8 《莱茵达体育发展股份有限公司内部借款管理办法》 制定
9 《莱茵达体育发展股份有限公司固定资产管理办法》 制定
10 《莱茵达体育发展股份有限公司印章及证照管理办法》 制定
上述制度中，《莱茵达体育发展股份有限公司对外担保管理制度》、《莱茵达体育发
展股份有限公司对外投资管理办法》尚需提交公司股东大会审议通过。
二、制度修订对比情况
（一）《莱茵达体育发展股份有限公司对外担保管理制度》修订对照表
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修订前条款 修订后条款
第二条 本制度所述的对外担保系指
公司以第三人的身份为债务人对债权人
所负的债务提供担保，当债务人不履行债
务时，由公司按照约定履行债务或者承担 删除（在后述条款另行规定）
责任的行为。本制度所述对外担保包括公
司对下属控股公司的担保。担保形式包括
保证、抵押及质押。
第二条 公司对外担保实行统一管
第四条 对外担保由公司统一管理，
理原则，公司下属控股公司对外担保适
未经公司批准，下属控股公司不得对外提
用本制度的相关规定。未经公司批准，
供担保。
下属控股公司不得对外提供担保。
第七条 公司对外担保申请由财务部 第六条 公司对外担保申请由财务
门统一负责受理，被担保人应当至少提前 管理部门统一负责受理，被担保人应当
15 日向财务部门提交担保申请书及附件， 至少提前 15 日向财务管理部门提交担保
对于应当提交股东大会审议的对外担保， 申请书及附件，对于应当提交股东大会
被担保人应当至少提前 30 日向财务部门 审议的对外担保，被担保人应当至少提
提交担保申请书及附件，担保申请书至少 前 30 日向财务管理部门提交担保申请书
应包括以下内容： 及附件，担保申请书至少应包括以下内
（一）被担保人的基本情况，包括被 容：
担保人的主要财务指标； （一）被担保人的基本情况，包括
（二）担保的主债务情况说明，包括 被担保人的主要财务指标；
债务类型、债务金额等； （二）担保的主债务情况说明，包
（三）担保类型及担保期限； 括债务类型、债务金额等；
（四）担保协议的主要条款； （三）担保类型及担保期限；
（五）被担保人对于担保债务的还款 （四）担保协议的主要条款；
计划及来源的说明； （五）被担保人对于担保债务的还
（六）反担保方案（如有）。 款计划及来源的说明；
-2-
（六）反担保方案（如有）。
第八条 财务管理部门在受理被担
第九条 财务部门在受理被担保人
保人的申请后应及时对被担保人的资信
的申请后应及时对被担保人的资信状况
状况进行调查并对向其提供担保的风险
进行调查并对向其提供担保的风险进行
进行评估，在形成书面报告后（连同担
评估，在形成书面报告后（连同担保申请
保申请书及附件的复印件）送交法律事
书及附件的复印件）送交证券事务部。
务管理部门、证券事务管理部门对其合
规性进行复核。
第十条 证券事务部在收到财务部
门的书面报告及担保申请相关资料后应
第九条 在担保申请通过其合规性
当进行合规性复核。
复核之后，证券事务管理部门应当根据
第十一条 证券事务部应当在担保
公司章程的相关规定组织履行董事会或
申请通过其合规性复核之后根据公司章
股东大会的审批程序。
程的相关规定组织履行董事会或股东大
会的审批程序。
第十二条 公司董事会应当在审议
对外担保议案前充分调查被担保人的经 第十条 公司董事会应当认真审议
营和资信情况，认真审议分析被担保方的 分析被担保方的财务状况、营运状况、
财务状况、营运状况、行业前景和信用情 行业前景和信用情况，依法审慎作出决
况，依法审慎作出决定。公司可以在必要 定。公司可聘请外部专业机构对担保风
时聘请外部专业机构对担保风险进行评 险进行评估，以作为董事会或股东大会
估，以作为董事会或股东大会进行决策的 进行决策的依据。
依据。
第十八条 财务部门为公司对外担 第十六条 公司对外担保管理实行
保的日常管理部门，负责公司及公司下属 多层审核制度，所涉及的公司相关部门
控股公司对外担保事项的统一登记备案 包括：财务管理部门、法律事务管理部
管理。 门、证券事务管理部门。
第十九条 财务部门应当妥善保存 第十七条 财务管理部门为公司对
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管理所有与公司对外担保事项相关的文 外担保的初审及日常管理部门，负责受
件资料（包括但不限于担保申请书及其附 理及初审所有被担保人提交的担保申请
件、财务部门、公司其他部门以及董事会 以及对外担保的日常管理与持续风险控
/股东大会的审核意见、经签署的担保合 制。
同等），及时进行清理检查，并定期与银 第十八条 财务管理部门应当妥善
行等相关机构进行核对，保证存档资料的 保存管理所有与公司对外担保事项相关
完整、准确、有效，关注担保的时效、期 的文件资料（包括但不限于担保申请书
限。 及其附件、财务管理部门、公司其他部
公司在合同管理过程中发现未经董 门以及董事会/股东大会的审核意见、经
事会或股东大会审议批准的异常担保合 签署的担保合同等），及时进行清理检
同的，应当及时向董事会、监事会报告并 查，并定期与银行等相关机构进行核对，
公告。 保证存档资料的完整、准确、有效，关
财务部门应按季度填报公司对外担 注担保的时效、期限。
保情况表并抄送公司经理以及公司董事 第十九条 财务管理部门负责公司
会秘书。 及公司下属控股公司对外担保事项的统
第二十条 财务部门应当对担保期 一登记备案管理。应按季度填报公司对
间内被担保人的经营情况以及财务情况 外担保情况表并抄送 法律事务管理部
进行跟踪监督以进行持续风险控制。在被 门、证券事务部门。
担保人在担保期间内出现对其偿还债务 第二十条 财务管理部门应当对担
能力产生重大不利变化的情况下应当及 保期间内被担保人的经营情况以及财务
时向公司董事会汇报。 情况进行跟踪监督以进行持续风险控
第二十一条 公司应当指派专人持 制。在被担保人在担保期间内出现对其
续关注被担保人的情况，收集被担保人最 偿还债务能力产生重大不利变化的情况
近一期的财务资料和审计报告，定期分析 下应当及时向公司及董事会汇报。
其财务状况及偿债能力，关注其生产经 第二十一条 公司财务管理部门应
营、资产负债、对外担保以及分立合并、 当指派专人持续关注被担保人的情况，
法定代表人变化等情况，建立相关财务档 收集被担保人最近一期的财务资料和审
案，定期向董事会报告。 计报告，定期分析其财务状况及偿债能
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如发现被担保人经营状况严重恶化 力，关注其生产经营、资产负债、对外
或发生公司解散、分立等重大事项的，有 担保以及分立合并、法定代表人变化等
关责任人应当及时报告董事会。董事会应 情况，建立相关财务档案，定期向公司
当采取有效措施，将损失降低到最小程 及董事会报告。
度。 如发现被担保人经营状况严重恶化或发
生公司解散、分立等重大事项的，有关
责任人应当及时报告董事会。董事会应
当采取有效措施，将损失降低到最小程
度。
第二十二条 法律事务管理部门负
责公司对外担保的合规性复核以及担保
合同的复核工作，同时建立合同台账。
第二十三条 证券事务管理部门负
责公司对外担保的合规性复核、组织履
行董事会或股东大会的审批程序。在合
同管理过程中发现未经董事会或股东大
会审议批准的异常担保合同的，应当及
时向董事会、监事会报告并公告。
第二十五条 本制度涉及到的公司
相关审核部门及人员或其他高级管理人 第二十八条 本制度涉及到的公司
员未按照规定程序擅自越权签署对外担 相关人员未按照规定程序擅自越权签署
保合同或怠于行使职责，给公司造成实际 对外担保合同或怠于行使职责的，公司
损失时，公司应当追究相关责任人员的责 应当追究相关责任人员的责任。
任。
第二十六条 公司对外担保实行统 第二十六条 公司委派至参股子公
一管理原则，公司下属控股公司对外担保 司的董事，未向公司财务管理部门报告
适用本制度的相关规定。 并取得同意前，不得在参股子公司董事
第二十七条 公司委派至参股子公 会审议对外担保事项时投赞成票。
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司的董事，未向公司财务部门报告并取得
同意前，不得在参股子公司董事会审议对
外担保事项时投赞成票。
第二十九条 本制度由公司董事会 第三十条 本制度由公司财务管理
负责解释。 部门负责解释。
（二）《莱茵达体育发展股份有限公司对外投资管理办法》修订对照表
修订前条款 修订后条款
第四条 对外投资应遵循的基本原则 第四条 对外投资应遵循的基本原
（一）合法性原则：遵循国家法律、 则
法规的规定； （一）合法合规性原则：遵循国家
（二）合规性原则：保证投资活动经 法律、法规的规定，保证投资活动经过
过必要的审核程序； 必要的审核程序；
（三）谨慎性原则：任何投资防控风 （二）适应性原则：符合国家产业
险是第一要务； 政策导向、市场需要及符合公司中长期
（四）适应性原则：符合国家产业政 发展规划和经营业务发展的要求，有利
策导向、市场需要及符合公司中长期发展 于优化配置公司资源；
规划和经营业务发展的要求； （三）谨慎与效益兼顾原则：在防
（五）合理性原则：有利于优化配置 控风险的前提下，符合公司和股东利益，
公司资源； 以提高公司的整体经济利益。
（六）效益优先原则：符合公司和股
东利益，以提高公司的整体经济利益。
第五条 本制度适用于上市公司及上 第五条 本办法适用于公司及公司
市公司合并报表范围内的控股子公司。 的全资子公司、控股子公司和纳入公司
合并财务报表范围内的其他经济组织。
第八条 对外投资按照变现能力和投 第八条 对外投资按照变现能力和
资目的，划分为短期投资和长期投资。 投资目的，划分为短期投资和长期投资，
（一）短期投资：指购入的能随时变 其中从事二级市场股票、理财产品、金
现且持有时间不超过一年（含一年）的投 融衍生品的投资（包括但不限于期货、
资，包括各种股票、债券、基金等。 期权、远期、掉期等）应按照相关规定
1、公司进行短期投资，应确定其可 履行审批程序。
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行性，经论证投资必要且可行后，按照总 （一）短期投资：指购入的能随时
经理办公会（投资项目评审委员会）、董 变现且持有时间不超过一年（含一年）
事会、股东大会的权限逐层进行审批。 的投资，包括各种股票、债券、基金等。
2、期末应对短期投资进行全面检查， 1、公司进行短期投资，应确定其可
并根据谨慎性原则，合理的预计各项短期 行性，经论证投资必要且可行后，按照
投资可能发生的损失，并按会计制度的规 总经理办公会（投资项目评审委员会）、
定计提减值准备。 董事会、股东大会的权限逐层进行审批。
（二）长期投资：指在一年内不能随 2、期末应对短期投资进行全面检
时变现或不准备随时变现的各种投资，包 查，并根据谨慎性原则，合理的预计各
括长期债券投资、股权投资和其他投资。 项短期投资可能发生的损失，并按会计
1、公司进行长期投资，须严格执行 制度的规定计提减值准备。
有关规定，对投资的必要性、可行性、收 （二）长期投资：指在一年内不能
益率、风险及防范措施等进行切实认真的 随时变现或不准备随时变现的各种投
论证研究，按照总经理办公会（投资项目 资，包括长期债券投资、股权投资和其
评审委员会）、董事会、股东大会的权限 他投资。
逐层进行审批。 1、公司进行长期投资，须严格执行
2、公司投资后，应对被投资单位按 有关规定，对投资的必要性、可行性、
照会计准则要求进行成本法或权益法核 收益率、风险及防范措施等进行切实认
算，并按规定计提减值准备。 真的论证研究，按照总经理办公会（投
资项目评审委员会）、董事会、股东大会
的权限逐层进行审批。
2、公司投资后，应对被投资单位按
照会计准则要求进行成本法或权益法核
算，并按规定计提减值准备。
第九条 达到下列标准之一的投资事 第九条 投资事项的审批权限：
项，需按上市公司规定审批： 投资事项达到下列标准之一的，应
董事会审批标准： 当由股东大会审议批准：
（一）交易涉及的资产总额（同时存 （一）交易涉及的资产总额（同时
在账面值和评估值的，以高者为准）占公 存在账面值和评估值的，以高者为准）
司最近一期经审计总资产的 10%以上； 占公司最近一期经审计总资产的 50%以
（二）交易标的在最近一个会计年度 上；
相关的主营业务收入占公司最近一个会 （二）交易标的在最近一个会计年
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计年度经审计主营业务收入的 10%以上， 度相关的主营业务收入占公司最近一个
且绝对金额超过 1,000 万元； 会计年度经审计主营业务收入的 50%以
（三）交易标的在最近一个会计年度 上，且绝对金额超过 5,000 万元；
相关的净利润占公司最近一个会计年度 （三）交易标的在最近一个会计年
经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超 度相关的净利润占公司最近一个会计年
过 100 万元； 度经审计净利润的 50%以上，且绝对金
（四）交易的成交金额（含承担债务 额超过 500 万元；
和费用）占公司最近一期经审计净资产的 （四）交易的成交金额（含承担债
10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元； 务和费用）占公司最近一期经审计净资
（五）交易产生的利润占公司最近一 产的 50%以上，且绝对金额超过 5,000
个会计年度经审计净利润的 10%以上，且 万元；
绝对金额超过 100 万元； （五）交易产生的利润占公司最近
（六）与关联自然人发生的交易金额 一个会计年度经审计净利润的 50%以
在 30 万元以上； 上，且绝对金额超过 500 万元；
（七）与关联法人发生的交易金额在 （六）与关联方发生的交易金额在
300 万元以上，且占公司最近一期经审计 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审
净资产的 0.5%以上； 计净资产的 5%以上的关联交易；
股东大会审批标准： （七）购买资产的对外投资，以资
（一）交易涉及的资产总额（同时存 产总额和成交金额中的较高者作为计算
在账面值和评估值的，以高者为准）占 标准，并按交易事项的类型在连续 12 个
公司最近一期经审计总资产的 50%以上； 月内累计计算的金额超过公司最近一期
（二）交易标的在最近一个会计年度 经审计总资产 30%的，应提交股东大会
相关的主营业务收入占公司最近一个会 以特别决议通过。
计年度经审计主营业务收入的 50%以上， 投资事项达到下列标准之一，但尚
且绝对金额超过 5,000 万元； 未达到应当经股东大会审议批准的额度
（三）交易标的在最近一个会计年度 的，应当由董事会审议批准：
相关的净利润占公司最近一个会计年度 （一）交易涉及的资产总额（同时
经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超 存在账面值和评估值的，以高者为准）
过 500 万元； 占公司最近一期经审计总资产的 10%以
（四）交易的成交金额（含承担债务 上；
和费用）占公司最近一期经审计净资产 （二）交易标的在最近一个会计年
的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 度相关的主营业务收入占公司最近一个
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万元； 会计年度经审计主营业务收入的 10%以
（五）交易产生的利润占公司最近一 上，且绝对金额超过 1,000 万元；
个会计年度经审计净利润的 50%以上，且 （三）交易标的在最近一个会计年
绝对金额超过 500 万元； 度相关的净利润占公司最近一个会计年
（六）与关联方发生的交易金额在 度经审计净利润的 10%以上，且绝对金
3,000 万元以上，且占公司最近一期经审 额超过 100 万元；
计净资产的 5%以上； （四）交易的成交金额（含承担债
（七）购买资产的对外投资，以资产 务和费用）占公司最近一期经审计净资
总额和成交金额中的较高者作为计算标 产的 10%以上，且绝对金额超过 1,000
准，并按交易事项的类型在连续 12 个月 万元；
内累计计算的金额超过公司最近一期经 （五）交易产生的利润占公司最近
审计总资产 30%的，应提交股东大会以特 一个会计年度经审计净利润的 10%以
别决议通过。 上，且绝对金额超过 100 万元；
（六）与关联自然人发生的交易金
额在 30 万元以上的关联交易；
（七）与关联法人发生的交易金额
在 300 万元以上，且占公司最近一期经
审计净资产的 0.5%以上的关联交易；
上述董事会、股东大会审议批准事
项外的其他投资事项，由总经理办公会
审批。上述指标涉及的数据如为负值，
取绝对值计算；数据指标均含本数。
公司在十二个月内发生的交易标的
相关的同类交易，应当按照累计计算的
原则提交有权机构审议。已按照规定履
行相关决策、披露等相关义务的，不再
纳入相关的累计计算范围。
第十条 公司股东大会、董事会、经 第十条 公司总经理办公会、董事
理办公会议是对外投资的决策机构，各自 会、股东大会是对外投资的决策机构，
在其权限范围内，对公司的对外投资作出 各自在其权限范围内，对公司的对外投
决策。 资作出决策。
第十一条 董事会战略委员会下设投 第十一条 公司设立投资项目评审
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资决策委员会，负责统筹、协调和组织对 委员会，负责统筹、协调和组织对外投
外投资项目的分析和研究，对投资项目进 资项目的分析和研究，对投资项目进行
行审评，为决策提供建议，对董事会战略 评审，为决策提供建议。
委员会负责。
第十二条 公司经理为对外投资实施 第十二条 公司总经理为对外投资
的主要责任人，负责对新项目实施的人、 实施的主要责任人，负责对项目实施的
财、物进行计划、组织、监控，并及时向 人、财、物进行计划、组织、监控，并
董事会汇报投资进展情况，提出建议，以 及时向董事会汇报投资进展情况，提出
利于董事会及股东大会及时对投资作出 建议，以利于董事会及股东大会及时对
决策。 投资作出决策。
第十四条 公司战略投资部门的职 第十四条 公司投资管理部门是对
责： 外投资归口管理部门，主要职责：
（一）负责收集、汇总项目信息和投 （一）起草、修订、完善公司对外
资环境信息，分析投资机会，提出建议。 投资相关制度。
（二）负责统筹协调中介机构对项目 （二）组织开展公司对外投资项目
投资他方进行尽职调查。 的信息收集和筛选、分析投资机会、实
（三）负责投资项目的立项审核、可 地考察、商务谈判等工作。
行性论证工作。 （三）负责统筹、协调和组织中介
（四）负责公司投资项目的决策支 机构对拟投资项目进行尽职调查、财务
持，并提请决策机构审核。 审计、资产评估等工作。
（五）负责编制公司年度投资计划。 （四）组织投资项目的立项审核、
（六）负责公司投资项目的投后管理 可行性论证工作。
和投后评价。 （五）组织编制对外投资方案并提
（七）负责组织投资项目涉及的非货 请决策机构审议。
币资产评估。 （六）负责编制公司年度投资计划
并提请决策机构审议。
（七）负责公司投资项目的投后管
理和投后评价。
第十六条 公司内控/法务管理部门 第十六条 公司法律事务管理部门
的职责： 的职责：
（一）负责公司投资项目的合规性审 （一）负责公司投资项目的合规性
核。 审核。
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（二）负责投资项目协议、合同、章 （二）负责投资项目协议、合同、
程等法律文件审核。 章程等法律文件审核。
（三）负责对投资项目的内控监督与 （三）负责对投资项目的内控监督
检查。 与检查。
（四）负责为公司投资项目提供法律 （四）负责为公司投资项目提供法
事务咨询和协助。 律事务咨询和协助。
（五）负责法律事务中介机构的选 （五）负责项目投后法律事务中介
聘。 机构的选聘及实施相应措施。
第十八条 公司董事会审计委员会及 第十八条 公司审计部门负责定期
监察审计中心负责定期审计对外投资。 组织对投资项目进行审计。
第十九条 公司对外投资决策程序： 第十九条 公司对外投资决策程序
由公司战略投资部负责（或牵头组织） 由公司投资管理部门负责承办。
（一）公司层面的投资 （一）公司层面的投资
1、由公司战略投资部负责（或牵头 1、由公司投资管理部门负责（或牵
组织））依据公司发展规划，对拟投资的 头组织）依据公司发展规划，对拟投资
项目进行初步调研、分析及洽谈，形成项 的项目进行初步调研、分析及洽谈，形
目投资建议书，对项目投资可行性作初 成项目投资建议书，对项目投资可行性
步、原则性的分析和论证； 作初步、原则性的分析和论证；
2、投资建议书报投资决策委员会初 2、项目投资建议书经投资分管领导
审，待初审通过后，战略投资部根据项目 审核后，报总经理办公会（投资项目评
需要组织中介机构分别出具财务、法律和 审委员会）审批。待审批通过后，投资
行业尽调报告； 管理部门根据项目需要组织中介机构分
3、战略投资部负责（或牵头组织） 别出具财务、法律和行业尽调报告、审
根据上述报告材料编制正式汇报材料。汇 计报告、资产评估报告等；
报材料应根据项目需要，从业务、财务、 3、投资管理部门负责（或牵头组织）
法务、资产评估、投资方案等方面对拟投 根据上述报告材料编制、准备正式汇报
资的项目进行充分分析和论证，应当重点 材料，应包括：
对投资目标、规模、方式、资金来源、风 （1）投资方案；
险与收益等作出客观评价，并做出可研报 （2）可行性研究报告，从业务、财
告。 务、法务、资产评估等方面对拟投资的
4、汇报文件报投资决策委员会审核， 项目进行充分分析和论证，对投资目标、
待审核通过后，对于本制度规定需经董事 投资必要性、资金来源、经济效益、风
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会、股东大会或经理办公会审议批准的项 险及防范措施等作出客观评价；
目,应按照公司章程及本制度规定的权限 （3）中介机构报告；
与程序提交董事会战略委员会、董事会、 （4）律师事务所出具的法律意见
股东大会或经理办公会审议。 书；
5、经过规定程序批准的投资项目由 （5）投资主体经审计的上一年度财
公司战略投资部负责或牵头组织实施，监 务报表和最近一期财务报表；
督项目的运作。 （6）合资、合作方的情况说明、工
（二）子公司的投资 商登记资料和资信证明，重要合作方尽
子公司投资审批程序应参考公司层 职调查报告；
面的投资审批程序实施管理并遵照以下 （7）政府有关部门批复文件、专业
原则（详情参考第十九条（一）公司层面 技术鉴定文件等（如有）；
的投资）： （8）已签订的合作意见书等相关框
1、子公司形成投资方案报公司战略 架文件（如有）；
投资部； （9）其他相关材料。
2、公司战略投资部根据投资方案， 4、汇报材料经投资分管领导审核
结合公司发展规划，出具相应意见； 后，按照公司章程及本办法规定的权限
3、同意实施的，战略投资部辅助子 与程序提交总经理办公会（投资项目评
公司履行公司层面的投资程序； 审委员会）、董事会、股东大会审批。
4、待最终审核通过、并取得公司反 （二）子公司的投资
馈意见后，子公司履行其董事会、股东 投资管理部门辅助子公司履行公司
（大）会等决策程序并负责实施，公司战 层面的投资程序，待最终审批通过、并
略部负责或牵头组织相关部门监督项目 取得公司反馈意见后，子公司履行其董
的运作。 事会、股东大会等决策程序并负责实施。
第二十条 重大投资项目可单独聘请 第二十条 投资项目实行年度计划
专家或中介机构进行可行性分析论证。 管理。每年 10 月底前，下属各子公司应
第二十一条 战略投资部根据公司所 向投资管理部门申报下一年度投资计划
确定的投资项目，负责（或牵头组织） 并提交相应材料，由投资管理部门汇总
编制实施投资建设计划，对项目实施进行 并依次经投资分管领导、总经理办公会
指导、监督与控制，参与投资项目审计、 （投资项目评审委员会）审核后，按照
终（中）止清算与交接工作，并进行投资 公司年度财务预算管理相关规定履行审
评价与总结。 批手续。
第二十二条 公司战略投资部负责对 公司应严格执行投资计划，年中（每年 6
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所有投资项目实施运作情况实行全过程 月底）可根据实际情况进行一次调整。
的监督、检查和评价。投资项目实行季报 超出年度投资计划的项目投资规模，原
制，战略投资部对投资项目的进度、投资 则上不得超过计划内项目总投资规模的
预算的执行和使用、合作各方情况、经营 20%。
状况、存在问题和建议等需要汇制报表， 第二十一条 年度投资计划原则上
及时向公司领导报告。项目在投资建设执 应包括：
行过程中，可根据实施情况的变化合理调 （一）投资项目基本情况（拟投资
整投资预算，投资预算的调整需经原投资 标的、投资类别、项目内容、总投资额、
审批机构批准。 实施期限、资金来源和构成等）；
（二）上一年度投资计划完成情况
（改进措施）并进行综合分析；
（三）年度投资计划（分月）进度
表。
第二十二条 投资管理部门根据公
司所确定的投资项目，负责（或牵头组
织）编制实施计划，对项目实施进行指
导、监督与控制，参与投资项目的履约
与交接等工作，并进行投资评价与总结。
第二十三条 公司投资管理部门负
责对所有投资项目实施运作情况实行全
过程的监督、检查和评价。投资项目的
实施实行季报制（实施期间短于一个季
度的，在实施结束时报告），投资管理部
门负责（或牵头组织）对投资项目的进
度、投资预算的执行和使用、合作各方
情况、经营状况、存在问题和建议等汇
制报表，及时向投资分管领导和公司总
经理报告。项目在投资执行过程中，可
根据实施情况的变化合理调整投资预
算，投资预算的调整需经原投资审批机
构批准。
第二十四条 战略投资部应建立建全 第二十五条 投资管理部门应建立
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投资项目档案管理制度，自项目预选到项 建全投资项目档案管理制度，自项目预
目竣工移交（含项目中止）的档案资料， 选到项目退出（终止）的档案资料，由
由战略投资部门负责整理归档。 投资管理部门负责整理归档。
第二十九条 公司财务管理部负责做 第三十条 公司投资管理部门、财务
好投资收回和转让的资产评估工作，防止 管理部门负责做好投资收回和转让的资
公司资产的流失。 产评估工作，防止公司资产的流失。
第三十条 公司对外投资组建合作、 第三十一条 公司对外投资组建控
合资公司，应对新设公司派出董事、监事 股及参股公司，应对其派出董事、监事
或高级管理人员，参与和影响新设公司的 或高级管理人员，参与和影响控股及参
运营决策、管理。派出人员应当尽到勤勉 股公司的运营决策、管理。
尽责的义务，在参与所在公司董事会、监 派出人员应当尽到勤勉尽责的义
事会或重大事项的议事会或相关决策时， 务，在参与所在公司董事会、监事会或
应当根据既有的合作原则（包括但不限于 重大事项的议事会或相关决策时，应当
股东合作协议、公司章程）审慎发表意见， 根据既有的合作原则（包括但不限于股
不得作出损害公司利益的言行，对确实无 东合作协议、公司章程）及授权审慎发
法判断的事项，应当先向战略投资部汇 表意见，不得作出损害公司利益的言行，
报，经战略投资部按程序取得公司相应的 对确实无法判断的事项，应当先向投资
决策意见后，再按公司决策意见执行。 管理部门汇报，经投资管理部门按程序
取得公司相应的决策意见后，再按公司
决策意见执行。
第三十二条 向对外投资组建控股及 第三十三条 向对外投资组建的控
参股公司派出董事、监事及高级管理人 股及参股公司派出董事、监事及高级管
员，由公司人力资源部提出推荐人选，由 理人员，由公司人事管理部门提出推荐
公司经理办公会审议通过，控股及参股公 人选，由公司总经理办公会审议通过，
司履行法定程序。 控股及参股公司履行法定程序。人事管
理部门同时向证券事务管理部门进行备
案。
第三十三条 派出人员每年应与公司 第三十四条 对派出人员的考核，按
签订目标经营责任书，接受公司下达的考 照公司相关规定执行。
核指标，并于年度结束后下一年度二月底
前，向公司提交年度述职报告，接受公司
的考核。
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第三十四条 公司应由人力资源部组
织对派出的董、监事进行年度和任期考
核。公司根据考核评价结果给予有关人员
相应的奖励或处罚。
“第七章 对外投资的财务管理及审 删除
计”全章内容
“第九章 投后管理”全章内容 删除
第三十九条 公司投资项目的投后
管理工作，按照《投后管理办法》相关
规定执行。
第五十条 本制度由公司战略投资部 第四十一条 本办法由公司投资管
负责解释。 理部门负责解释。
（三）《莱茵达体育发展股份有限公司董事会秘书工作细则》修订对照表
修订前条款 修订后条款
第四条 董事会秘书的任职资格：
第四条 董事会秘书的任职资格：
（一）具备履行职责所必须的财
（一）具备履行职责所必须的财
务、管理、法律等方面专业知识，具
务、管理、法律专业知识，具有良好的
有良好的职业道德和个人品德；
职业道德和个人品德；
（二）己取得证券交易所颁发的
（二）己取得证券交易所颁发的董
董事会秘书资格证书；
事会秘书资格证书；
（三）公司董事或者其他高级管
（三）公司董事或者其他高级管理
理人员可以兼任董事会秘书；董事兼
人员可以兼任董事会秘书；董事兼任董
任董事会秘书的，如某一行为需由董
事会秘书的，如某一行为需由董事、董
事、董事会秘书分别做出时，则该兼
事会秘书分别做出时，则该兼任董事及
任董事及董事会秘书的人员不得以双
董事会秘书的人不得以双重身份做出。
重身份做出。
第五条 具有下列情形之一的人士 第五条 具有下列情形之一的人士
不得担任公司董事会秘书： 不得担任公司董事会秘书：
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（一）有《公司章程》规定不得担 （一）有《公司法》第一百四十六
任公司董事的情形之一的； 条规定情形之一的；
（二）自受到中国证监会最近一次 （二）自受到中国证监会最近一次
行政处罚未满三年的； 行政处罚未满三年的；
（三）最近三年受到证券交易所公 （三）最近三年受到证券交易所公
开谴责或者三次以上通报批评的； 开谴责或者三次以上通报批评的；
（四）公司现任监事； （四）被中国证监会采取证券市场
（五）相关法律法规、规范性文件规 禁入措施，期限尚未届满；
定不得担任公司董事或董事会秘书的情 （五）公司现任监事；
形或监管部门认定不适合担任董事会 （六）相关法律法规、规范性文件
秘书的其他情形。 规定不得担任公司董事或董事会秘书的
情形或监管部门认定不适合担任董事会
秘书的其他情形。
第八条 董事会秘书的主要职责 第八条 董事会秘书的主要职责是：
是： （一）负责公司信息披露事务，协
（一）负责公司信息披露事务，协 调公司信息披露工作，组织制订公司信
调公司信息披露工作，组织制订公司信 息披露事务管理制度，督促公司及相关
息披露事务管理制度，督促公司及相关 信息披露义务人遵守信息披露相关规
信息披露义务人遵守信息披露相关规 定；
定； （二）负责公司投资者关系管理和
（二）负责公司投资者关系管理和 股东资料管理工作，协调公司与证券监
股东资料管理工作，协调公司与证券监 管机构、股东及实际控制人、保荐人、
管机构、股东及实际控制人、保荐人、 证券服务机构、媒体等之间的信息沟通；
证券服务机构、媒体等之间的信息沟 （三）组织筹备并列席公司董事会
通； 会议及其专门委员会会议、监事会会议、
（三）组织筹备董事会会议和股东 股东大会会议及高级管理人员相关会
大会，参加股东大会、董事会会议、监 议，负责董事会、股东大会会议记录工
事会会议及高级管理人员相关会议，负 作并签字；
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责董事会会议记录工作并签字； （四）负责公司信息披露的保密工
（四）负责公司信息披露的保密工 作，在未公开重大信息出现泄露时， 及
作，在未公开重大信息出现泄露时， 及 时公告；
时向证券交易所报告并公告； （五）关注媒体报道并主动求证真
（五）关注媒体报道并主动求证真 实情况，督促董事会及时回复深圳证券
实情况，督促董事会及时回复证券交易 交易所所有问询；
所所有问询； （六）组织董事、监事和高级管理
（六）组织董事、监事和高级管理 人员进行证券法律法规、股票上市规则
人员进行证券法律法规、本规则及相关 及相关规定的培训，协助前述人员了解
规定的培训，协助前述人员了解各自在 各自在信息披露中的权利和义务；
信息披露中的权利和义务； （七）督促董事、监事和高级管理
（七）督促董事、监事和高级管理 人员遵守法律、法规、规章、规范性文
人员遵守法律、法规、规章、规范性文 件、股票上市规则、深圳证券交易所其
件、本规则、证券交易所其他相关规定 他相关规定及《公司章程》，切实履行其
及公司章程，切实履行其所作出的承 所作出的承诺；在知悉公司作出或可能
诺； 在知悉公司作出或可能作出违反 作出违反有关规定的决议时，提醒并立
有关规定的决议时，应予以提醒并立即 即如实地向深圳证券交易所报告；
如实地向证券交易所报告； （八）《公司法》、《证券法》、中国
（八）《公司法》、《证券法》、 证监会和深圳证券交易所要求履行的其
中国证监会和证券交易所要求履行的 他职责。
其他职责。
（四）《莱茵达体育发展股份有限公司重大信息内部报告制度》修订对照表
修改前条款 修改后条款
第一条 为规范莱茵达体育发展股份 第一条 为规范莱茵达体育发展股份
有限公司（以下简称“公司”）的重大信息 有限公司（以下简称“公司”）的重大信息
内部报告工作，保证公司内部重大信息的 内部报告工作，保证公司内部重大信息的
快速传递、归集和有效管理，及时、准确、 快速传递、归集和有效管理，及时、准确、
全面、完整地披露信息，维护投资者的合 全面、完整地披露信息，维护投资者的合
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法权益，根据《中华人民共和国公司法》、 法权益，根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《深圳证券 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交
交易所股票上市规则》、《公司章程》等 易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上
法规规章及中国证监会、证券交易所有关 市公司规范运作指引》等法律、法规、规
规定和要求，结合公司实际情况，制定本 范性文件以及《莱茵达体育发展股份有限
制度。 公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的
规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第三条 本制度适用于公司和子公
第三条 本制度适用于公司和子公司。
司。本制度所称子公司是指公司全资子公
本制度所称子公司是指全资子公司、控股
司、控股子公司和纳入公司合并财务报表
子公司和公司有重大影响的参股公司。
范围内的其他经济组织。
公司控股股东及实际控制人、持有公
公司控股股东及实际控制人、持有公
司 5%以上股份的其他股东也应当根据相
司 5%以上股份的其他股东及其一致行动
关法律法规和本制度的要求，在发生或即
人也应当根据相关法律法规和本制度的要
将发生与公司相关的重大事件时，及时履
求，在发生或即将发生与公司相关的重大
行重大信息报告义务。
事件时，及时履行重大信息报告义务。
第八条 ……
（三）……上述事项中，第 2 项或第 4
第八条 …… 项发生交易时，无论金额大小，重大信息
（三）……上述交易事项发生或拟发 报告义务人均需履行报告义务；其余事项
生时，无论金额大小报告义务人均需履行 发生交易达到下列标准之一时重大信息报
报告义务；公司与同一交易方同时发生方 告义务人应履行报告义务：1、交易涉及的
向相反的两个交易时，应当按照其中单个 资产总额占公司最近一期经审计总资的
方向的交易涉及指标中较高者计算披露标 10%以上，该交易涉及的资产总额同时存
准。 在账面值和评估值的，以较高者作为计算
…… 数据；2、交易标的（如股权）在最近一个
会计年度相关的主营业务收入占公司最近
一个会计年度经审计主营业务收入的 10%
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以上，且绝对金额超过 1,000 万元；3、交
易标的（如股权）在最近一个会计年度相
关的净利润占公司最近一个会计年度经审
计净利润的 10%以上，且绝对金额超过
100 万元；4、交易的成交金额（含承担债
务和费用）占公司最近一期经审计净资产
的 10%以上，且绝对金额超过 1,000 万元；
5、交易产生的利润占公司最近一个会计年
度经审净利润的 10%以上，且绝对金额超
过 100 万元。上述指标计算中涉及的数据
如为负值，取其绝对值计算。
公司与同一交易方同时发生方向相反
的两个交易时，应当按照其中单个方向的
交易涉及指标中较高者计算披露标准。
……
（九）公司及子公司在参股公司享有
的权益受到重大影响的事项，该事项涉及
具体金额的，应当比照适用本制度第八条
第（三）项的规定。
第十一条 公司各部门及各下属公司 第十一条 公司各部门及各子公司应
应在重大事件最先触及下列任一时点后， 在重大事件最先触及下列任一时点后，及
及时向公司董事会秘书预报本部门负责范 时向公司董事会秘书报告本部门负责范围
围内或本下属公司可能发生的重大信息： 内或本子公司可能发生的重大信息，填报
（一） 部门或下属公司拟将该重大事 《莱茵达体育发展股份有限公司重大信息
项提交董事会或者监事会审议时； 报告表》（详见附件 1）：
（二） 有关各方就该重大事项拟进行 （一） 部门或子公司拟将该重大事项
协商或者谈判时； 提交董事会或者监事会审议时；
（三） 部门、分公司负责人或者子公 （二） 有关各方就该重大事项拟进行
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司董事、监事、高级管理人员知道或应当 协商或者谈判时；
知道该重大事项时。 （三） 部门、子公司负责人或者子公
司董事、监事、高级管理人员知道或应当
知道该重大事项时。
第十二条 公司各部门及各子公司应 第十二条 公司各部门及各子公司应
按照下述规定向公司董事会秘书或证券事 按照下述规定向公司董事会秘书或证券事
务代表报告本部门负责范围内或本公司重 务代表报告本部门负责范围内或本子公司
大信息事项的进展情况； 重大信息事项的进展情况：
（一）董事会、监事会或股东大会就 （一）子公司董事会、监事会或股东
重大事件作出决议的，应当及时报告决议 会就重大事件作出决议的，应当及时报告
情况； 决议情况；
（二）公司就已披露的重大事件与有 （二）重大事件涉及签署意向书或协
关当事人签署意向书或协议的，应当及时 议的，应当及时报告意向书或协议的主要
报告意向书或协议的主要内容；上述意向 内容；上述意向书或协议的内容或履行情
书或协议的内容或履行情况发生重大变更 况发生重大变更或者被解除、终止的，应
或者被解除、终止的，应当及时报告变更 当及时报告变更或者被解除、终止的情况
或者被解除、终止的情况和原因； 和原因；
…… ……
第十五条 按照本制度规定，以书面形 第十五条 按照本制度规定，以书面
式报送重大信息的相关材料，包括但不限 形式报送重大信息的相关材料，包括但不
于： 限于：
（一）发生重要事项的原因、各方基 （一）发生重要事项的原因、各方基
本情况、重要事项内容、对公司经营的影 本情况、重要事项内容、对公司经营的影
响等； 响等；
（二）所涉及的协议书、意向书、协 （二）所涉及的协议书、意向书、协
议、合同等； 议、合同等；
（三）所涉及的政府批文、法律、法 （三）所涉及的政府批文、法律、法
规、法院判决及情况介绍等； 规、法院判决及情况介绍等；
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（四）中介机构关于重要事项所出具 （四）中介机构关于重要事项所出具
的意见书； 的意见书；
（五）公司内部对重大事项审批的意 （五）公司内部对重大事项审批的意
见。 见。
（六）公司应根据法律法规的要求认
真做好股东大会的安排组织工作。
第十九条 公司总经理及其他高级管
第十九条 公司重大信息报告义务人
理人员负有诚信责任，应时常敦促公司各
负有诚信责任，应时常敦促公司各部门、
部门、各下属分支机构、公司控股公司、
各子公司对重大信息的收集、整理、报告
参股公司对重大信息的收集、整理、报告
工作。
工作。
（五）《莱茵达体育发展股份有限公司投资项目评审委员会工作规则》修订对照表
修改前条款 修改后条款
第二条 公司设立投 资决策 委员
第二条 公司设立投资项目评审
会。投资决策委员会是公司的投资决策和
委员会。投资项目评审委员会是公司的
风险控制机构。同时，投资决策委员会负
投资项目评审和风险控制机构。同时，
责对公司投资业务的制度和流程等进行
投资项目评审委员会负责对公司投资业
审议，对公司投资业务风险情况进行评
务的制度和流程等进行审议，对公司投
估。对公司二级市场证券价格有重大影响
资业务风险情况进行评估。公司对外投
的对外投资项目，经分管投资业务副总裁
资项目经投资分管领导审核后提交至投
审核并确定提交至投资决策委员会审议
资项目评审委员会审议。
的，应由投资决策委员会进行审议。
第三条 投资决策委员会由公司 第三条 投资项目评审委员会由
相关董事、总裁、分管投资业务的副总裁、 公司董事长、相关董事、总经理、投资
风险控制负责人等组成，可以聘请外聘委 分管领导、风险控制负责人等组成，可
员。外聘委员包括投行专家、财务专家、 以聘请外聘委员。外聘委员包括投行专
法律专家、行业专家等。 家、财务专家、法律专家、行业专家等。
第五条 投资决策委员会原则上由 5 第五条 投资项目评审委员会原则
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人组成。其中，设主任委员 1 名，副主任 上由 7 人组成。其中，设主任委员 1 名，
委员 2 名，秘书长 1 名，委员 1 名。主任 原则上由董事长担任；副主任委员 1 名，
委员负责主持会议，主任委员无法参加会 原则上由相关董事（或总经理）担任；
议时，应委托一名副主任委员主持会议； 委员 5 名，原则上由公司班子成员及投
秘书长负责召集会议，搜集和分发会议材 资管理部门负责人组成。主任委员负责
料，安排会议议程。 主持会议，主任委员无法参加会议时，
应委托副主任委员主持会议。投资项目
评审委员会办公室设在投资管理部门，
负责召集会议，搜集和分发会议材料，
安排会议议程。
第六条 在投资项目涉及莱茵达控
股集团有限公司出资时，投资决策委员会
删除
增加特邀委员 1 名，由莱茵达控股集团有
限公司高级管理人员担任。
第六条 投资项目评审委员会的
第七条 投资决策委员会的主要
主要职责：
职责：
（一）审议公司投资管理部门或子
（一）审议公司投资管理部门或子
公司提报的拟投资项目，并就是否投资
公司提报的拟投资项目，并就是否投资提
提出明确意见；
出明确的决策意见；
（二）审议公司投资管理部门或子
（二）审议公司投资管理部门或子
公司提交的投后管理方案、已投项目退
公司提交的投后管理方案、已投项目退出
出方案，提出明确意见；
方案，提出明确的决策意见；
（三）审议公司年度投资计划；
（三）审定公司投资业务的制度和
（四）审定公司投资业务的制度和
流程；
流程；
（四）组织对投资业务的风险监控，
（五）组织对投资业务的风险监控，
对已出现的风险制定化解措施。
对已出现的风险制定化解措施。
第八条 投资决策委员会根据工 第七条 投资项目评审委员会根据
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作需要召开会议。参会人员由投资决策委 工作需要召开会议。参会人员由投资项
员会秘书长于会议召开前 3 天根据委员 目评审委员会办公室于会议召开前 3 天
时间安排拟定并报请主任委员确认后通 根据委员时间安排拟定并报请主任委员
知。参会的方式为现场、电话会议、视频 确认后通知。参会的方式为现场、电话
会议等。 会议、视频会议等。
第九条 投资决策委员会每次会议 第八条 投资项目评审委员会
应当由不少于 3 名委员出席，主持会议的 每次会议应当由不少于 5 名委员出席，
委员必须出席，否则，会议顺延或另行通 主持会议的委员必须出席，否则，会议
知；每一名出席会议的委员有一票表决 顺延或另行通知；每一名出席会议的委
权，委员表决意见分为同意、附条件同意、 员有一票表决权，委员表决意见分为同
不同意三种；会议做出的决议，经全体参 意、附条件同意、不同意三种；会议做
会委员中的三分之二以上（含三分之二） 出的决议，经全体参会委员中的三分之
同意即为有效通过；主任委员有一票否决 二以上（含三分之二）同意即为有效通
权。 过。
注：本次制度修订引起部分条款顺序变化而内容未作修改的，不在对比表进行列示。
修订后的《莱茵达体育发展股份有限公司对外担保管理制度》、《莱茵达体育发展股
份有限公司对外投资管理办法》、莱茵达体育发展股份有限公司董事会秘书工作细则》、
《莱茵达体育发展股份有限公司重大信息内部报告制度》及制定的《莱茵达体育发展股
份有限公司投资者关系管理制度》的全文已于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上披露。
三、备查文件
1、 莱茵达体育发展股份有限公司第十届董事会第十七次会议决议。
特此公告。
莱茵达体育发展股份有限公司
董 事 会
二〇二一年四月二十六日
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