东莞宏远工业区股份有限公司1997年度报告摘要
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重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
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一、公司简介
公司中文名称：东莞宏远工业区股份有限公司
公司英文名称：DongGuan Winnerway Industrial Zone LTD
公司注册地址：广东省东莞市篁村区宏远工业区
公司办公地址：广东省东莞市篁村区宏远工业区
邮政编码：511715
公司法定代表：陈 林
公司信息披露事务负责人：郭松波、李正雪
电 话：0769－2412655 传真：0769－2412529
地 址：广东省东莞市篁村区宏远工业区宏远证券部
公司股票上市地：深圳证券交易所
股票名称：粤宏远A
股票代码：0573
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成： 单位：元
1997年度(合并)
利润总额 147897501.35
其中：主营业务利润 131608264.17
其他业务利润 8168923.41
投资收益 7381470.26
营业外收支净额 738843.51
2.会计数据及财务指标(合并报表)
指标项目(万元) 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 45955.81 43645.17 45180.96
净利润 12659.64 11682.09 8948.33
总资产 159300.85 156026.34 153061.76
股东权益 121821.28 109161.64 82258.10
每股收益(元)
摊 薄 0.317 0.409 0.63
每股净资产(元)
摊 薄 3.05 3.82 5.76
净资产收益率(％)
摊 薄 10.39 10.7 10.9
加 权 10.96 －－ －－
调整后每股净资产(元) 2.95 －－ －－
注：(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊
费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/ [(年初股东权益＋年末股东权益)/2]
(2)因本年度未发行新股或配股，故加权后的每股收益、每股净资 产与摊薄值相同。
3.报告期内股东权益变动情况： 单位：元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分配利润 合 计
期初数 285504642 501723017.10 247287810.10 50228003.90
57100928.40 1091616397.70
本期增加 114201855 25319277.94 12659638.97 101277111.75 253457883.66
本期减少 57100926.60
57100928.40 114201855.00
期末数 399706497 501723017.10 215506161.44 62887642.87 101277111.75 1281100430.16
说明：1)股本本期增加114201855股是因本公司97年6月实施96年度分红及公积金转增股本方案每10股送2股转增2股所致。
2)盈余公积金本期增加25319277.94元是由于本年度从税后利润中 计提所致，而期内减少57100926.60元，是由于97年6月本公司实施96年度公积金转增股本方案每10股转增2股所致。
3)未分配利润本期增加101277111.75元是由于97年度本公司增加未分配利润留待98年分配所致，而期内未分配利润减少57100928.40元， 是因本公司于97年度6月实施96年度分红方案每10股送2股所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构及本期增减变动表
数量单位：股
本次变动增减(＋、－)
期初数 期末数
送 股 公积金转股 小 计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
77184800 15436960 15436960 30873920 108058720
其中：境内法人持有股份
77184800 15436960 15436960 30873920 108058720
2.募集法人股
36390697 7278139 7278139 14556278 50946975
3.内部职工股
15883171 3176634 3176634 6353268 22236439
尚未流通股份合计
129458668 25891733 25891733 51783466 181242134
二、已流通股份
1.境内上市A股
156045974 31209194 31209194 62418389 218464363
已流通股份合计
156045974 31209194 31209194 62418389 218464363
三、股份总数
285504642 57100928 57100928 114201855 399706497
2.股东情况介绍
(1)本公司截止至1997年12月31日，共有股东160617户，其中内部 职工股东为10450户。
(2)主要股东及持股情况
截止至1997年12月31日，本公司主要股东及持股情况如下：
股 东 名 称 年底年末持股数 年度内股份增减数 占总股本比例
(万股) (万股) (％)
广东宏远集团公司 8708.6507 2488.1859 21.79
东莞市城宝综合贸易公司
2925.755 835.93 7.32
篁村区经济联合总社 1187.5432 339.298 2.97
东莞市振兴工贸发展公司
1026.207 912.184 2.57
虎门兴业电器部 262.2529 74.9294 0.66
篁村经济联合社 125.4253 35.8358 0.31
先锋集团有限公司东莞分公司
114.023 32.578 0.29
东莞虎门宝泰鞋业有限公司
79.8161 22.8046 0.20
肖 光 辉 68.7006 19.6287 0.17
东莞篁村振兴综合工艺厂
57.0115 16.289 0.15
注：1)年度内股份增减的原因是1997年6月本公司实施1996年度分 红及公积金转增股本方案(每10股送2股转增2股)所致。
2)东莞市振兴工贸发展公司除原有持股按1996年度分红及公积金转增股本方案增加股份外，还在1997年底收购了广东华信置业股份有限公司和广东华侨信托投资公司持有的本公司的全部股份。
(3)10％以上股东情况介绍
广东宏远集团公司是本公司的母公司，持有广东省工商行政管理局核发的企业法人营业执照，法人代表为陈林，注册资本人民币1000万元，经济性质为集体所有制，主营业务为：投资兴建厂房、引进外资、承接“三来一补”等业务。现该公司持有本公司的股份为8708.6507万股 ，占本公司总股本的21.79％。1997年3月26日，该公司将其持有本公司的股份2500万股抵押给深圳招银投资发展公司为广东宏远集团公司向招商银行贷款3000万元人民币作担保。
(4)本公司高级管理人员持股情况
增减原因
姓 名 职 务
年初持股数(股) 年度增减股数(股) 年末持股数(股)
送股数(股) 转增股(股)
陈 林 董事长、总经理
25239 10095 5047.8 5047.8 35334
陈锦祥 董事、副总经理
2000 800 400 400 2800
陈淦尧 董事、副总经理
21659 8663 4331.8 4331.8 30322
张小玲 董事、副总经理
21730 8692 4346 4346 30422
罗锦坤 董事
2000 800 400 400 2800
郭松波 董事、副总经理
5000 2000 1000 1000 7000
李达明 董事
2000 800 400 400 2800
谭炽坚 董事
2000 800 400 400 2800
张树鹏 财务总监
2599 1039 519.8 519.8 3638
张民高 监事会主席
12995 5198 2599 2599 18193
陈海涛 监事
21659 8663 4331.8 4331.8 30322
冯炳强 监事
27290 10916 5458 5458 38206
钟振强 监事
1000 400 200 200 1400
朱剑飞 监事
1000 400 200 200 1400
李正雪 董事会秘书
1000 400 200 200 1400
四、募集资金使用情况
本报告年度中，本公司没有新的募集资金，96年度通过配股而募集到的资金，已在96年按《配股说明书》中披露的投向实施，未作任何变更，并未有延续到本报告年度内使用的资金。
五、重要事项
1.重大事件
(1)股东会情况
东莞宏远工业区股份有限公司1996年度股东大会于1997年4月22日 在东莞市宏远工业区宏远员工俱乐部举行，出席会议股东81名，代表公司股份19,785.46万股，占公司现有总股份28,550.4642万股的69.3％，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。大会审议通过了本公司1996年度董事会工作报告、监事会工作报告及1996年度利润分配方案、盈余公积金转增股本方案、1997年度配股方案。
(2)董事会会议情况
本公司董事会于1997年3月19日召开全体董事会议，审议通过了本 公司1996年度财务决算及利润分配方案、公积金转增股本方案、1997年度配股预案。
(3)监事会会议情况
本公司监事会于1997年3月20日召开全体监事会议，对本公司董事 会拟定的报告，分配预案及公积金转增股本方案，配股预案进行了讨论和审议，拟定监事会 1996年度工作报告。
(4)增资扩股事项
本公司于1997年6月24日实施1996年度分红及公积金转增股本方案 ，向全体股东每10股送 2股转增 2股。
(5)本年度内公司未发生过收购兼并或资产重组事项。
(6)本报告期内公司的注册地址、法人代表、董事、监事等没有发 生任何变动。
(7)本报告期内公司的会计师事务所为广州会计师事务所，并未发 生变动。
(8)关联交易
A、关联企业
广东宏远集团公司
广东宏远集团公司是在广东省工商行政管理局登记注册的企业集团，法人代表为陈林，注册资本为人民币1000万元，经济性质为集体所有制。主要业务为：投资兴建厂房、引进外资、承接“三来一补”等业务。现集团公司持有本公司的股份8,708.65万股，占本公司股本总数的21.79％。
B、关联交易
1)本期本公司转让宏远大厦工程项目给广东宏远集团公司，收入为153,769,667.68元， 作价原则按照市场价格。
2)本期本公司支付广东宏远集团物业管理费1,488,000.00，作价原则以市价为标准。
C、关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下：
其他应收款 1997,12.31 占全部应收款项余额的比例
广东宏远集团公司 1,885,614.06 0.5％
(9)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(10)无其他重大事项发生。
2.会计师事务所对本公司会计报表审计结果出具无保留意见，本公司董事会、 监事会均认为该意见真实地反映了本公司财务状况。
3.本公司在本年度前并未作出事前利润预测数。
4.为确保本公司产业结构的顺利调整，本公司董事会决定1997年度利润在1998年度中期报告披露之前不分配，也不进行资本公积金转增股本，可分配利润转入下一年度一并分配，该方案为预案，尚需公司股东大会审议批准。
六、财务报告(附后)
七、备查文件
1.董事长亲笔签署的年度报告正本；
2.法人代表、财务总监、会计主管人员亲笔签署并盖章的财务报表；
3.会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
东莞宏远工业区股份有限公司董事会
董事长：陈林
1998年3月5日
广 州 会 计 师 事 务 所
关于东莞宏远工业区股份有限公司
一九九七年度会计报表的审计报告
粤会所查字(97)第 号
东莞宏远工业区股份有限公司董事会：
我所接受委托，审计了东莞宏远工业区股份有限公司一九九七年十二月三十一日的合并资产负债表及一九九七年度合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、 审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日的财务状况及一九九七年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广 州 会 计 师 事 务 所 中国注册会计师：熊永忠
中 国 广 州 中国注册会计师：杨文蔚
环市东路322号东梯三楼 一九九八年二月二十日
东莞宏远工业区股份有限公司
资产负债表 单位：人民币元
资 产 附 注
1997.12.31 1996.12.31
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 四(1)
21260279.35 9548211.33 14610266.12 2197028.16
短期投资
－－ －－ －－ －－
应收帐款 四(2)
372789233.51 236258962.60 309795790.38 226583207.07
减：坏帐准备
1292367.19 882776.84 396319.28 128266.94
应收帐款净额
371496866.32 235376185.76 309399471.10 226454940.13
预付货款 四(3)
6590567.70 5848000.00 8963324.74 7651782.24
其他应收款 四(4)
129944038.74 121438027.08 98056865.91 101536577.78
待摊费用 四(5)
40379.30 －－ 9151.00 －－
内部往来
－－ 18830138.28 －－ 47078268.69
存 货 四(6)
240327313.01 －－ 252299298.58 －－
流动资产合计
769659444.42 391040562.45 683338377.45 384918597.00
长期投资：
长期投资 四(7)
32033755.77 366229778.27 32169934.62 213130445.36
合并价差 四(8)
17792325.48 －－ －－ －－
固定资产：
固定资产原价 四(9)
522967711.04 438140283.54 494086348.31 428175296.06
减：累计折旧 四(9)
107909745.11 87415536.16 83605956.30 69607168.23
固定资产净值 四(9)
415057965.93 350724747.38 410480392.01 358568127.83
在建工程：
在建工程 四(10)
5481672.97 550001.00 58587070.39 4469349.14
固定资产合计
420539638.90 351274748.38 469067462.40 363037476.97
无形资产及递延资产：
无形资产 四(11)
332961460.95 302540082.96 346307084.88 315507458.49
递延资产 四(12)
20021854.84 12166340.59 29380539.93 19132734.71
无形及递延资产合计
352983315.79 314706423.55 375687624.81 334640193.20
资 产 总 计
1593008480.36 1423251512.65 1560263399.28 1295726712.53
(所附注释是会计报表的组成部分)
东莞宏远工业区股份有限公司
资产负债表(续) 单位：人民币元
1997.12.31 1996.12.31
附注
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债：
短期借款 四(13)
247891120.00 153211320.00 191760632.00 68000632.00
应付帐款
27903370.67 422978.53 44548439.35 422978.53
预收货款
840998.65 －－ 5643530.57 －－
应付福利费
7715173.23 7639108.59 8274801.32 7838148.66
未付股利
1444777.26 1444777.26 1458791.76 1458791.76
未交税金 四(14)
28234035.38 24596903.60 18429132.80 16129190.88
其他应付款
39997064.88 17723637.38 37582175.89 26717155.78
预提费用 四(15)
8522356.11 －－ 10931412.52 －－
其他未交款
2230588.70 －－ 1422061.63 －－
一年内到期
长期借款
－－ －－ 15538399.74 15538399.74
流动负债合计
364779484.88 205038725.36 335589377.58 136105297.35
长期负债：
长期借款
－－ －－ －－ －－
长期应付款 四(16)
－－ －－ 128632349.58 68005017.58
长期负债合计
－－ －－ 128632349.58 68005017.58
少数股东权益
10016208.19 －－ 4425274.52 －－
股东权益：
股本 四(17)
399706497.00 399706497.00 285504642.00 285504642.00
资本公积金 四(18)
501723017.10 501723017.10 501723017.10 501723017.10
盈余公积金 四(19)
215506161.44 215506161.44 247287810.10 247287810.10
未分配利润
101277111.75 101277111.75 57100928.40 57100928.40
股东权益合计
1218212787.29 1218212787.29 1091616397.60 1091616397.60
负债及股东
权益合计
1593008480.36 1423251512.65 1560263399.28 1295726712.53
(所附注释系会计报表的组成部分)
东莞宏远工业区股份有限公司
利润表及利润分配表
单位：人民币元
1997年度 1996年度
附 注
合并数 母公司 合并数 母公司
一、主营业务收入
459558145.18 46469187.15 436451678.72 47569511.83
减：营业成本
227256286.19 15219845.93 233169173.49 18717330.19
销售费用
5319779.02 －－ 3450420.34 －－
管理费用
33272777.72 19579110.24 32987424.41 23994032.87
财务费用 四(20)
40059937.50 8799233.92 40354029.86 6596000.17
进货费用
－－ －－ －－ －－
营业税金及附加
22041100.58 2266919.04 21046915.03 2402260.35
二、主营业务利润
131608264.17 604078.02 105443715.59 (4140111.75)
加：其他业务利润 四(21)
8168923.41 －－ 7655302.19 －－
三、营业利润
139777187.58 604078.02 113099017.78 (4140111.75)
加：投资收益 四(22)
7381470.26 125256766.27 22065664.78 122136391.70
营业外收入
975900.76 971602.65 920825.10 837469.39
减：营业外支出
237057.25 236057.25 405023.20 21190.00
加：以前年度损益调整
－－ －－ (76037.80) (76037.80)
四、利润总额
147897501.35 126596389.69 135604446.66 118736521.54
减：所得税
20921837.72 －－ 19787187.16 1915651.85
减：少数股东损益
379273.94 －－ (1003610.19) －－
五、净利润
126596389.69 126596389.69 116820869.69 116820869.69
加：年初未分配利润
57100928.40 57100928.40 1100835.55 1100835.55
六、可分配利润
183697318.09 183697318.09 117921705.24 117921705.24
减：提取法定公积金
12659638.97 12659638.97 11682086.97 11682086.97
提取法定公益金
12659638.97 12659638.97 11682086.97 11682086.97
七、可供股东分配的利润
158378040.15 158378040.15 94557531.30 94557531.30
减：已分配股利
57100928.40 57100928.40 －－ －－
提取任意公积金
－－ －－ 37456602.90 37456602.90
八、未分配利润
101277111.75 101277111.75 57100928.40 57100928.40
(所附注释系会计报表的组成部分)
东莞宏远工业区股份有限公司
财务状况变动表 单位：人民币元
1997年度
合并数 母公司
流动资金来源：
1、本年净利润 126596389.69 126596389.69
加：不减少流动资金的费用和损失
⑴固定资产折旧 24303788.81 17808367.93
⑵无形资产及递延资产摊销 12846289.33 10328866.78
小 计 163746467.83 154733624.40
2、其他来源
⑴增加长期负债 (128632349.58) (68005017.58)
⑵资本净增加额 82420206.34 82420206.34
⑶少数股东权益 5590933.67 －－
小 计 (40621209.57) 14415188.76
流动资金来源合计 123125258.26 169148813.16
流动资金运用：
1、利润分配
⑴已分配股利 57100928.40 57100928.40
⑵提取法定公积金 12659638.97 12659638.97
⑶提取法定公益金 12659638.97 12659638.97
⑷提取任意公积金 －－ －－
小 计 82420206.34 82420206.34
2、其他运用
⑴固定资产和在
建工程净增加额 (24224034.69) 6045639.34
⑵增加无形资产 (9472173.33) (9472173.33)
⑶增加长期投资 (136178.85) 153099332.91
⑷增加递延资产 (385846.36) (132729.54)
⑸合并价差 17792325.48 －－
小 计 (16425907.75) 149540069.38
流动资金运用合计 65994298.59 231960275.72
流动资金增加净额 57130959.67 (62811462.56)
东莞宏远工业区股份有限公司
财务状况变动表(续) 单位：人民币元
1997年度
合并数 母公司
流动资产本年增加数：
1.货币资金 6650013.23 7351183.17
2.短期投资 －－ －－
3.应收帐款净额 62097395.22 8921245.63
4.预付货款 (2372757.04) (1803782.24)
5.其他应收款 31887172.83 19901449.30
6.待摊费用 31228.30 －－
7.存 货 (11971985.57) －－
8.内部往来 －－ (28248130.41)
流动资产增加净额 86321066.97 6121965.45
流动负债本年增加数：
1.短期借款 56130488.00 85210688.00
2.应付帐款 (16645068.68) －－
3.预收货款 (4802531.92) －－
4.应付福利费 (559628.09) (199040.07)
5.未付股利 (14014.50) (14014.50)
6.未交税金 9804902.58 8467712.72
7.其他应付款 2414888.99 (8993518.40)
8.预提费用 (2409056.41) －－
9.待处理财产损失 －－ －－
10.一年内到期长期借款 (15538399.74) (15538399.74)
11.其它未交款 808527.07 －－
流动负债增加净额 29190107.30 68933428.01
流动资金增加净额 57130959.67 (62811462.56)
东莞宏远工业区股份有限公司
会计报表附注(本附注除特别说明外，均以人民币反映)
1997年度
一、公司简介
1.公司背景：
A.公司于一九九二年四月八日经广东省企业股份制试点联审小组经济体制改革委员会“粤体改[1992]9号”文件批复进行股份制改组，并 于一九九二年五月八日在东莞市工商行政管理局登记注册。
B. 于一九九四年十二月五日公司经广东省证券监督管理委员会“ 粤体改[1992]104号”文件批准，吸收合并东莞宏远实业股份有限公司 。
2.公司经营范围：开发经营工业区，开办外引内联企业及其咨询、洽谈业务、生产经营高科技产品、化工产品、五金、交电、建筑装饰材料、技术咨询。
3.公司本年度经营概况：
公司董事会领导全体员工克服经济发展中的种种困难，促使本公司在1997年度继续稳定发展。全年共实现销售收入45955.81万元，比上年增长5.29％，实现净利润12659.64万元，同比增长8.36％，其中工业区房地产开发继续保持良好发展趋势，制药企业的发展有了脱胎换骨的改观，同时多元化经营取得了良好的经济效益。
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度：《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计期间：公历1月1日至12月31日
3.合并会计报表的编制方法：
根据《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，合并后项目数额编制而成。合并时，已将母公司与各子公司，各子公司相互之间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、 重要的内部交易予以抵
销。
母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4.记帐原则和计价基础
按权责发生制原则，采用历史成本作为计价基础
5.外币核算方法
本公司及子公司以人民币为记帐本位币，对发生的非本位币经济业务， 按上月末的市场汇价进行折算反映，发生之差额列入当期损益。
6.坏帐核算方法
采用备抵法，按照年末应收帐款余额3‰计提坏帐准备。
7.存货核算方法
存货分类为：原材料、产成品、在产品、库存商品、房地产开发成本、包装及低值易耗品。
存货按取得进的实际成本记帐，发出时按不同行业分别采用先进先出法和加权平均法计算。
低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。
8.长期投资核算方法
本公司除百威塑胶制品厂外，对联营公司之长期投资系采用下列的会计处理方法：投资额25％以下的，以成本法核算；25％以上至50％以下的以权益法核算；投资额占联营公司资本总额的50％以上时，采用权益法核算并以合并报表方式反映。而百威塑胶制品厂本期由合资另一方承包，除定额上缴本公司承包费外，本公司不参与该厂生产经营，故以成本法核算。
9.固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价，其折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原值，估计使用年限和估计残值(按原价的5％)确定固定资 产折旧年限和年折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 25年 3.8％
机械设备 10年 9.5％
电子设备 5年 19.0％
运输工具 5年 19.0％
办公设备 5年 19.0％
工具用具 5年 19.0％
10.在建工程核算方法
在办理完竣工决算后， 按决算价格确认固定资产帐面值。
11.无形资产核算方法
土地使用权按实际成本计价， 按规定的使用年限平均摊销。
12.递延资产核算方法
按实际成本计价，均按五年期限平均摊销。
13.收入确认原则
营业额系指本公司及子公司出售货品予外界客户减除销货退回及折扣后净额。房地产产权已移交、已将发票帐单提交买主时，作为销售实现。
14.营业成本
营业成本系指本公司及子公司已销售产品净额之相配比的销售成本，而房地产有小部分的成本，由于房地产工程尚未结算，按完工程度预估成本入帐处理。
15.税 项
1)企业所得税
本公司于1996年11月26日经东莞市人民政府“东府办复[1996]1248号”文件批准，公司企业所得税按33％计征，按18％返还，实际执行税率15％。
2)流转税
税 项 税 目 税 率
商品房收入 营业税 5％
商业贸易批发收入 增值税 17％或6％
产品销售收入 增值税 17％
房租收入 营业税 5％
其他收入 营业税 按具体项目确定
另按营业税、增值税税款之4％税率计征教育费附加，以及按1％税率或7％税率计征城市建设税。
3)土地增值税：按《中华人民共和国土地增值税条例》实施细则及其相关规定执行。
16.利润分配方法
根据公司章程，公司税生净利润按如下比例分配：
任意公积金 10％
任意公益金 10％
任意盈余公积金 ＊
股东分配股利 ＊
＊任意盈余公积金，股东股利的分配分别由董事会根据每年实现的净利润拟定并报股东大会审议通过。
三、纳入合并会计报表合并范围的子公司情况：
注册资本 本公司
被 投 资 公 司 名 称 注 册 地 法定代表人 (万 元) 拥有权益 主要业务
广东宏远集团宏远房地产开发公司 东莞市 陈 林 500
100％ 城市综合开发(四级)、批发、
零售、建筑材料等
广东宏远集团公司宏远乐园 东莞市 罗 清 145
100％ 溜冰、碰碰车、电影、水上
游艇
广东宏远集团水电工程公司 东莞市 谭炽坚 200
100％ 水电安装及维修、水
电工程咨询
东莞宏远发电厂 东莞市 陈 林 13,176.6
100％ 电力生产
东莞宏远制药有限公司※ 东莞市 陈 林 3,500.0
70％ 药品生产、销售
※原名为东莞市三和生化药业有限公司，本公司原拥有的权益为52％，于1997年4月
本公司从其他股东中购入其余的48％股权，将其全资投入与香港万业兴有限公司兴
办的中外合资经营企业。
本期合并会计报表范围无变化。
四、合并会计报表主要项目注释：
1.货币资金
项 目 1997.12.31 折算汇率
现 金 150,261.85 －－
银行存款 21,110,017.50 －－
其中：美元 USD 65,045.18 1:8.2798
港元 HKD274,849.51 1:1.0685
合 计 21,260,279.35
2.应收帐款
帐 龄 金 额 所占比例％
一年内 154,693,544.15 41.5
1－－2年 82,541,092.05 22.1
2－－3年 122,367,186.00 32.8
3年以上 13,187,411.31 3.6
合 计 372,789,233.51 100
3.预付帐款
帐 龄 金 额 所占比例％
一年内 5,363,695.20 81.4
1－－2年 1,226,872.50 18.6
2－－3年 －－ －－
3年以上 －－ －－
合 计 6,590,567.70 100
4.其他应收款
其他应收款1997年12月31日的余额为129,944,038.74，其中应收广东宏远集团公司(持有本公司5％以上股份)1,885,614.06元，其帐龄分 析情况如下：
帐 龄 金 额 所占比例％
一年内 38,589,374.55 29.7
1－－2年 9,575,606.93 7.4
2－－3年 75,229,325.09 57.9
3年以上 6,549,732.17 5
合 计 129,944,038.74 100
非关联公司欠款额占总额 10％以上的单位：
公司名称
金 额 借款日期 借款期限 所得收益 发生原因
东莞时代广场有限公司
21,173,267.38 1995.7 3 2,727,489.75 借 款
振兴工贸发展公司
14,394,297.68 －－ －－ －－ 暂借款
5.待摊费用
类 别 1997.12.31
汽车修理费 2,135.00
罗大塘公园维修费 38,244.30
合 计 40,379.30
6.存 货
存货明细情况如下：
1997.12.31 1996.12.31
原材料 830,419.65 1,370,786.04
在产品 1,348,894.30 942,710.95
产成品 513,745.89 1,213,571.32
房地产开发成本 236,681,884.68 247,588,802.17
低值易耗品 6,985.95 10,261.15
库存商品 8,948.19 8,505.81
包装物 936,434.35 1,164,661.14
合 计 240,327,313.01 252,299,298.58
7.长期投资
均为其他投资，债券已于本报告期内全部兑付。
被投资公司名称
投资期限 占被投资公司 投资金额 本期权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
百威塑胶制品厂
15 40％ 18,000,000.00 －－ －－
联发毛纺织有限公司
15 30％ 5,000,000.00 662,099.24 906,043.50
新美宏涂料有限公司
10 25％ 960,000.00 (441,539.87)(170,923.71)
宝安嘉湖工业公司
50 21％ 2,520,000.00 －－ －－
子子宝塑胶制品厂
15 30％ 1,023,624.00 8,647.49 (243,598.69)
宏昌胶粘带厂
10 30％ 382,675.41 7,886.85 70,180.48
百春塑胶制品厂
12 35％ 4,535,660.00 (373,272.58)(949,905.24)
小 计 32,421,959.41 (136,178.87)(388,203.66)
8.合并价差
系对东莞宏远制药有限公司的收购超出其净资产的差额。
9.固定资产及累计折旧
固定资产原价及累计折旧明细项目列示如下：
原 值： 房屋及建筑物 办公设备 运输设备
机械设备 电子设备 合 计
1996.12.31 438,145,523.04 4,477,064.30 21,317,354.12 29,474,876.35 671,530.50 494,086,348.31
加：本年增加 26,172,183.52 407,539.51 2,193,207.50 18,531,157.36 126,411.00 47,430,498.89
减：本年减少 16,479,185.20 397,312.96 1,672,638.00
－－ －－ 18,549,136.16
1997.12.31 447,838,521.36 4,487,290.85 21,837,923.62 48,006,033.71 797,941.50 522,967,711.04
累计折旧：
1996.12.31 60,023,687.39 2,347,736.73 12,631,464.40
8,282,168.80 320,898.98 83,605,956.30
加：本年增加 17,013,494.25 627,892.71 4,161,318.80
4,374,854.94 129,349.98 26,306,910.68
减：本年减少 1,107,379.81 206,767.17 688,974.89
－－ －－ 2,003,121.87
1997.12.31 75,929,801.83 2,768,862.27 16,103,808.31 12,657,023.74 450,248.96 107,909,745.11
净值：
1996.12.31 378,121,835.65 2,129,327.57 8,685,889.72 21,192,707.55 350,631.52 401,480,392.01
1997.12.31 371,908,719.23 1,718,428.58 5,734,115.31 35,349,009.97 347,692.54 415,057,965.93
10. 在建工程
本期余额反映为多项零星小工程专用款项，工程资金来源均为自筹。本期无利息资本化。
11.无形资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 未 数
土地使用权 346,307,084.88 －－ 9,472,173.33 3,873,450.60 332,961,460.95
12.递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 未 数
开办费 9,544,647.54 －－ 2,116,073.33 1,979,644.15 5,448,930.06
装修费 4,554,353.43 1,100,187.50 500,049.50 1,983,848.26 3,170,643.17
待转销汇兑损失14,911,038.96 －－ －－ 4,970,346.32 9,940,692.64
新产品研发费 －－ 762,769.01 －－ －－ 762,769.01
其他递延资产 370,500.00 367,319.96 －－ 39,000.00 698,819.96
合 计 29,380,539.93 2,230,276.47 2,616,122.83 8,972,838.73 20,021,854.84
13.短期借款
借款类别
期 初 数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款
其中：抵押
56203832.00 82559600.00 10－12个月 7.92－9.928 其中有美元借
款200万美元，
折算汇率为1:
8.2798
担保
89960000.00 67039800.00 3－12个月 7.0125－9.24 其中有美元
借款100万美元
，折算汇率为1
:8.2798
信用
非银行金融机构借款
其中：抵押
7000000.00 74000000.00 12个月 10.5－11.4
担保
22000000.00 12700000.00 6－12个月 10.5－11.4
信用
16596800.00 11591720.00 12个月 7.5 原币为140万美
元，折算汇率
为1:8.2798
合 计
191760632.00 247891120.00
注：截至期末，逾期贷款金额为人民币14，091，700元，其中美元贷款140万元，折合人民币11，591，700元，已于期后1998年1月6日归 还。
14.未交税金
1997.12.31 1996.12.31
营业税 11,806,566.94 5,837,412.58
增值税 2,113,424.84 (46,279.78)
企业所得税 13,972,551.64 12,294,594.09
城建税 321,624.86 284,340.85
房产税 －－ 51,924.56
个人所得税 19,867.10 7,140.50
合 计 28,234,035.38 18,429,132.80
15.预提费用
类 别 1997.12.31 1996.12.31
维修费 2,255,652.15 1,960,152.32
利息 5,050,000.00 3,650,000.00
租金 374,528.96 5,261,966.16
电费 8,200.00 8,200.00
年终奖金 814,850.00 85,150.00
乐园工程款 －－ (34,055.96)
水费 19,125.00 －－
合 计 8,522,356.11 10,931,412.52
16.长期应付款
原为本公司所欠篁村管理区各村土地款。
本期长期应付款减少为零， 是由于公司已按规定作清理。
17.股本
期 初 数 送 股 公积金转股 小 计 期 末 数
一、尚未流通股
1.发起人股份 77,184,800.00 15,436,960.00 15,436,960.00 30,873,920.00 108,058,720.00
其中：
境内法人股 77,184,800.00 15,436,960.00 15,436,960.00 30,873,920.00 108,058,720.00
2.募集法人股 36,390,697.00 7,278,139.00 7,278,139.00 14,556,278.00 50,946,975.00
3.内部职工股 15,883,171.00 3,176,634.00 3,176,634.00 6,353,268.00 22,236,439.00
尚未流通股份合计129,458,668.00 25,891,733.00 25,891,733.00 51,783,466.00 181,242,134.00
二、已流通股份
1.境内上市的 156,045,974.00 31,209,195.00 31,209,194.00 62,418,389.00 218,464,363.00
人民币普通股
已流通股份合计 156,045,974.00 31,209,195.00 31,209,194.00 62,418,389.00 218,464,363.00
三、股份总数 285,504,642.00 57,100,928.00 57,100,927.00 114,201,855.00 399,706,497.00
18.资本公积
项 目 金 额
期初数 501,723,017.10
本期增加数 －－
本期减少数 －－
期末数 501,723,017.10
19.盈余公积
项 目 金 额
期初数 247,287,810.10
本期增加数 25,319,277.94
其中：法定盈余公积 12,659,638.97
公益金 12,659,638.97
本期减少数 57,100,926.60
期末数 215,506,161.44
本期减少额是根据本公司1996年度股东大会决议规定，向全体股东以每10股转增2股的比例从盈余公积转增股本。
20.财务费用
类 别 1997年度 1996年度
利息收入 6,841,749.47 14,763,709.00
减：利息支出 71,137,527.75 70,377,647.71
汇总收益 24,517,127.80 16,314,443.53
减：汇总损失 －－ －－
其他 281,287.02 1,054,534.68
合 计 40,059,937.50 40,354,029.86
21.其它业务利润
业务种类 收入额 支出额 利润额
来料加工 12,534,139.62 4,366,435.71 8,167,703.91
家电维修 6,820.00 5,600.50 1,219.50
合 计 12,540,959.62 4,372,036.21 8,168,923.41
22.投资收益
项 目 债券投资收益 联营投资收益 合 计
成本法 权益法
长期投资 117182.24 6113406.89 1150881.13 7381470.26
五、分行业资料
行 业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
房地产业 398,401,892.39 415,185,858.86 204,911,383.00 197,056,480.79 193,490,509.39 218,129,378.07
药 业 13,340,027.27 15,223,033.31 9,206,043.66 8,245,902.80 4,133,983.61 6,977,130.51
公用事业(水电)22,322,104.25 27,072,347.60 17,403,291.98 20,282,418.60 4,918,812.27 6,789,929.00
娱 乐 业 2,387,654.81 2,076,905.41 1,648,454.85 1,671,484.00 739,199.96 405,421.41
合 计 436,451,678.72 459,558,145.18 233,169,173.49 227,256,286.19 203,282,505.23 232,301,858.99
六、关联方关系及其交易的披露
A、关联企业
广东宏远集团公司
广东宏远集团公司是本公司的母公司。集团公司现持有广东省工商行政管理局核发19037902－2号《企业法人营业执照》，法人代表为陈 林，注册资本为人民币1000万元，经济性质为集团所有制。主要业务为：投资兴建厂房、引进外资、承接“三来一补”等业务。现集团公司持有本公司的股份8,708.65万股， 占本公司股本总数的21.79％。
B、关联交易
1)本期本公司转让宏远大厦工程项目给广东宏远集团公司，收入为153,769,667.68元， 作价原则参照市场价格。
2)本期本公司支付广东宏远集团公司物业管理费1,488,000.00，作价原则以市价为标准。
C、关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下：
1997.12.31 占全部应收款项余额的比例
其他应收款
广东宏远集团公司 1,885,614.06 0.5％
七、或有事项
截至1997年12月31日止，公司不存在未决诉讼、未决索赔、债务担保等或有事项。
八、期后事项
在资产负债日后与签署报告日之前，本公司无需披露之期后事项。
东莞宏远工业区股份有限公司
1998年3月5日
