东北制药集团股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
尹良培 因病请假 谭廷珠
吴粒 因公外出 谭廷珠
1.4岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长刘震先生、总经理刘琰先生、财务总监张利东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 东北制药
股票代码 000597
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳市经济技术开发区昆明湖街
注册地址的邮政编码 110141
办公地址 沈阳市铁西区重工北街37号
办公地址的邮政编码 110026
公司国际互联网网址 www.negpf.com.cn
电子信箱 dystock@negpf.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕林全 郑兰娟
联系地址 沈阳市铁西区重工北街37号 沈阳市铁西区重工北街37号
电话 024-25806963 024-25806963
传真 024-25806888 024-25806888
电子信箱 lvlinquan@163.con nepggb@163.con
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 1,918,238,411.72 1,833,077,150.33 4.65% 1,619,635,034.03
利润总额 48,608,133.15 38,546,610.42 26.10% 27,299,181.21
净利润 19,625,811.54 12,416,569.83 58.06% 5,991,448.01
扣除非经常性损益的净利润 19,484,598.95 5,409,302.93 260.21% 1,856,336.60
经营活动产生的现金流量净
-105,997,753.35 111,402,777.13 -195.15% 211,058,827.60
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 2,207,513,039.25 2,297,860,726.05 -3.93% 2,434,342,979.41
股东权益（不含少数股东权
927,487,072.24 896,875,735.04 3.41% 869,689,606.97
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.065 0.041 58.54% 0.02
每股收益（注） 0.065 0.041 58.54 0.02
净资产收益率 2.12% 1.38% 0.74% 0.69%
扣除非经常性损益的净利润为
2.10% 0.59% 1.51% 0.21%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
-0.35 0.367 -195.37% 0.69
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 3.053 2.95 3.49% 2.86
调整后的每股净资产 2.04 2.04 0.00% 2.31
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
(一)非流动资产处置权益（处置长期股权投资、固定资产、在建工
2,210,678.12
程、无形资产、其他长期资产产生的损失）
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国
3,043,600.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
（三）债务重组损益 -288,569.30
（四）除上述各项之外的其他营业外收支净额（扣除公司日常根据
企业会计制度规定计提的资产减值后的其他各项营业外收入、支 -3,161,750.54
出）
合计 1,803,958.28
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 195,016,157 64.19% -39,171,599 -39,171,599 155,844,558 51.30%
1、国家持股
2、国有法人持股 182,520,000 60.08% -38,168,806 -38,168,806 144,351,194 47.51%
3、其他内资持股 12,496,157 4.11% -1,002,793 -1,002,793 11,493,364 3.78%
其中：境内法人持
12,480,000 4.11% -1,010,944 -1,010,944 11,469,056 3.78%
股
境内自然人持
16,157 0.01% 8,151 8,151 24,308 0.01%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份 108,793,841 35.81% 39,171,599 39,171,599 147,965,440 48.70%
1、人民币普通股 108,793,841 35.81% 39,171,599 39,171,599 147,965,440 48.70%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 303,809,998 100.00% 0 0 303,809,998 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
该限售部分已于2007年4月14日
2007-4-14 12,689,964 143,162,745 160,647,253
上市流通
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份 可上市交易 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
数量 时间 数量
所持股份自获得上市流通权
之日起，至少在十二个月内
东北制药集团有限责
1 144,351,194 2007-02-14 7,235,970不上市交易或者转让，并在
任公司
该期限届满后，通过交易所
挂牌出售股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二
个月内不超过百分之五，在
二十四个月内不超过百分之
十。
所持股份自获得上市流通权
2辽宁省电力有限公司 2,493,254 2007-02-14 2,493,254之日起，至少在十二个月内
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
中行沈阳信托投资公
3 780,000 2007-02-14 623,314之日起，至少在十二个月内
司
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
海南盛达实业投资公
4 780,000 2007-02-14 623,314之日起，至少在十二个月内
司
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
东北制药集团财务公
5 498,651 2007-02-14 498,651之日起，至少在十二个月内
司
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
6辽宁省证券公司 390,000 2007-02-14 311,657之日起，至少在十二个月内
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
沈阳国际信托投资公
7 390,000 2007-02-14 311,657之日起，至少在十二个月内
司
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
辽阳市灯塔里仁信用
8 390,000 2007-02-14 311,657之日起，至少在十二个月内
社
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
9工行南湖开发支行 390,000 2007-02-14 311,657之日起，至少在十二个月内
不上市交易或者转让。
所持股份自获得上市流通权
辽宁省证券盘锦分公
10 390,000 2007-02-14 311,657之日起，至少在十二个月内
司
不上市交易或者转让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 41,179
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
东北制药集团有限责任公司 国有股东 47.51% 144,351,194 144,351,194 6,800,000
辽宁省电力有限公司 其他 0.82% 2,493,254 2,493,254
林梅 其他 0.40% 1,220,000
中行沈阳信托投资公司 其他 0.26% 780,000 623,314
海南盛达实业投资公司 其他 0.26% 780,000 623,314
祝去修 其他 0.24% 720,000
蔡海麟 其他 0.24% 718,072
周吉长 其他 0.23% 705,887
左枚桂 其他 0.20% 597,595
王海凤 其他 0.17% 500,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
林梅 1,220,000 人民币普通股
祝去修 720,000 人民币普通股
蔡海麟 718,072 人民币普通股
周吉长 705,887 人民币普通股
左枚桂 597,595 人民币普通股
王海凤 500,000 人民币普通股
李淑瑶 490,600 人民币普通股
李志成 412,896 人民币普通股
吴天荣 402,500 人民币普通股
程亮 397,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
本公司未知上述股东间是否存在关联关系或一致行动关系。
动的说明
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司控股股东情况
控股股东名称：东北制药集团有限责任公司
法定代表人：刘震
工商注册日期：2003年3月28日
工商注册号：2101311100451(1-1)
注册资本：73,158.57万元
经营范围：原料药、制剂；药用玻璃瓶、玻璃管、卫生材料、制药过程中联产的化工产品制造及销售；本企业自产的化学原料药、制剂产品、中成药饮片及保健品、医用设备及仪器的出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
刘震 董事长 男 54 2006-11-17 2008-05-18 0 0 0.00 是
汲涌 董事 男 37 2005-05-18 2008-05-18 0 0 0.00 是
王燕 董事 女 48 2006-11-17 2008-05-18 0 0 0.00 是
股权分置改
周凯 董事 男 43 2005-05-18 2008-05-18 249 339 0.00 是
革送股
赵玉彬 董事 男 48 2006-11-17 2008-05-18 0 0 10.80 否
王建华 董事 男 54 2006-11-17 2008-05-18 0 0 10.80 否
谭廷珠 独立董事 男 68 2005-05-18 2008-05-18 0 0 3.00 否
尹良培 独立董事 男 64 2005-05-18 2008-05-18 0 0 3.00 否
吴粒 独立董事 女 41 2005-05-18 2008-05-18 0 0 3.00 否
股权分置改
刘源 监事 男 59 2005-05-18 2008-05-18 1,372 1,866 10.80 否
革送股
股权分置改
胡建东 监事 男 56 2005-05-18 2008-05-18 1,372 1,866 8.40 否
革送股
张俐 监事 女 52 2005-05-18 2008-05-18 0 0 3.60 否
陈玉泉 监事 男 60 2005-05-18 2008-05-18 0 0 10.80 否
姚仲平 监事 男 50 2006-03-21 2008-05-18 3,395 3,395 2.78 否
股权分置改
刘琰 总经理 男 43 2005-05-18 2008-05-18 4,500 6,120 10.80 否
革送股
股权分置改
陈长海 副总经理 男 57 2005-05-18 2008-05-18 1,560 2,121 10.80 否
革送股
杜承祥 副总经理 男 55 2005-05-18 2008-05-18 0 0 10.80 否
安晓霞 副总经理 女 44 2005-05-18 2008-05-18 0 0 10.80 否
吕林全 董事会秘书 男 54 2005-05-18 2008-05-18 0 0 6.00 否
股权分置改
张利东 财务总监 男 46 2005-05-18 2008-05-18 1,800 2,448 8.52 否
革送股
合计 - - - - - 14,248 18,155 - 124.70 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
二零零六年，公司董事会带领全体员工，以实现沈阳老工业基地全面振兴为契机，围绕“做精原料药、做大制剂产品、做强医药商业”的经营方针开展各项工作。以市场为中心，以创新为载体，全面提高管理水平，面对宏观医药政策全面调整和国内外市场竞争激烈双重挑战，克服了原燃材料上涨、产品降价的困难，较好地完成了各项主要经营指标。报告期公司实现主营业务收入191,824万元，同比增长4.65%；实现主营业务利润41,288万元，同比增加0.25%；实现净利润1,963万元，同比增长58.05%。
二零零六年，公司所属企业东北制药总厂当选第一任中国全球抗艾滋病、结核病、疟疾基金项目国家协调委员会企业类别组唯一正式成员。抗艾药的政府采购工作由最初的国家经贸委调拨、国家CDC调拨到现在的各省的卫生厅或省疾控等调拨，公司参与各省抗艾滋病药品政府招标采购工作，中标额占90%以上。抗艾滋病药品全年实现销售收入2,532万元。
二零零六年，公司被评为中国制造业500强企业之一，中国最大1000家企业之一。公司所属东北制药总厂获得国家级“连续20年守合同重信用企业”称号；获得中国先进生产力示范基地荣誉称号。“东北牌”西药原料药被评为辽宁省自主出口名牌产品，磷霉素系列制剂产品获得省名牌产品称号。公司科研和开发新产品的能力不断提高，公司获得新药证书1个，申报项目9个，在研课题35项。公司所报省级科技计划重点项目“辽宁省抗艾滋病药物工程技术中心”专项获辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅批准，企业技术中心创新能力专项获省经委批准。
二零零六年，公司广泛开展技术创新和管理创新工作，完成创新项目283项，实现创新创效2.27亿元。
二零零六年，根据沈阳市城市规划，处于沈阳市铁西区的集团公司在未来3-5年内搬迁到细河开发区，公司也在整体搬迁之列，此次搬迁涉及东北制药总厂、沈阳第一制药厂全部厂区（。相关信息见公司2006年12月8日公告，公告编号2006-030），搬迁后将形成两大生产区，即张士开发区和化工工业园区。张士开发区集中制剂生产群，化工工业园区集中原料药及精细化工生产群。目前搬迁规划正在设计过程中。
二零零六年，是东北大药房物流中心项目建成投入运营第一年，销售网络不断壮大，由最初的几十个发展到3,600多个，成为公司重要经济增长点。
二零零六年，珍稀渭在“珍珠行动”开展以后，全年实现销售收入588万元，同比增长29%；头孢噻肟钠销售量同比增长8倍；硫糖铝销售量同比增长79%；东维力销售量同比增长48％。盐酸小檗碱片的销售量近6亿片。安塞隆销量同比增长608％。
通过组织推广会和“社区医师农村万里行”等促销活动，走访农村诊所1.1万个。头孢曲松钠销量同比增长4.7倍，安塞他美销量同比增长56%。
整肠生胶囊实现销售数量1.28亿粒，增长25%，销售价格降低1.05%，实现销售收入8,740万元，由于销售数量增长增加销售收入2,600万元。
二零零六年，公司完成股权分置改革事项，成为沈阳市国有控股上市公司首家实施股权分置改革单位。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
按照新会计准则规定，同时根据公司资产的账面价值与其计税基数及适用税率计算得出可抵扣暂时性差异32011727.11元，确认递延所得税资产,同时相应增加股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
医药制造业 191,824.00 149,763.00 28.09% 4.65% 6.17% 21.69%
其中：关联交易 0.00 0.00 0.00%
主营业务分产品情况
原料药 60,355.00 54,853.00 10.03% -0.62% 4.94% -27.99%
制剂 131,469.00 94,910.00 38.51% 7.25% 6.89% 39.68%
其中：商业流通 62,107.00 57,383.00 8.23% 15.28% 15.90% 1.61%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 158,092.00 7.08%
国外 33,732.00 -5.43%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划补充未分配利润。 补充流动资金。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
沈阳中药制药有限 3年（贷款到
2006-11-09 2,000.00保证 否 否
公司 期延续2年）
1年（到期延
辽宁电子管厂 2003-09-10 194.00保证 否 否
续2年）
沈阳津昌制药有限
2006-09-13 650.00保证 8个月 否 否
公司
沈阳中药制药有限
2006-04-27 1,000.00保证 1年 否 否
公司
沈阳中药制药有限
2006-11-12 1,000.00保证 11个月 是 否
公司
沈阳中医学院附属 10年零4个
2000-08-17 172.55保证 否 否
医院 月
报告期内担保发生额合计 -2,185.12
报告期末担保余额合计（A） 5,016.55
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 5,016.55
担保总额占公司净资产的比例 5.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
46,426.50
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 51,443.05
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
沈阳东北药维生化工有限公司 10,990.00 4.98% 12,787.00 8.81%
沈阳东港制药有限公司 482.00 0.22% 7,037.00 4.85%
东北制药集团销售有限公司 2,019.00 0.92% 0.00 0.00%
东北制药集团有限责任公司 0.00 0.00% 3,479.00 2.40%
沈阳东药精细化工有限公司 0.00 0.00% 325.00 0.22%
合计 13,491.00 6.12% 23,628.00 16.28%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额13,491.00万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
东北制药集团有限责任公司 160,246.93 0.00 160,602.89 394.58
东北制药集团财务公司 0.00 0.00 450.11 0.00
东北制药总厂第三产业总公司 15.20 270.26 0.00 0.00
东北制药集团销售有限公司 2,181.44 431.53 2,206.14 0.00
沈阳东药精细化工有限公司 161.38 0.00 164.19 50.51
沈阳东北药维生化工有限公司 15,424.67 1,810.86 14,978.05 0.00
沈阳东药克达制药有限公司 804.67 2,566.59 736.00 0.00
沈阳马氏医药保健品总公司 0.00 2,252.93 0.00 0.00
合计 178,834.29 7,332.17 179,137.38 445.09
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额178,834.29万元，余额7,332.17万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
2006年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律法规的要求，从切实维护公司利益和广大投资者权益出发，认真履行职责，对公司依法运作、重大决策、公司财务、募集资金使用、与控股股东的关联交易、公司董事、经理和其他高级管理人员执行职务等情况实施检查监督。具体情况报告如下：
（一）召开会议情况
报告期监事会共召开五次会议。
1、2006年3月21日 公司召开四届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司2005年度监事会工作报告》、《公司2005年度报告正文及摘要》、《公司2005年年度利润分配预案》、《关于续聘岳华会计师事务所为公司2006年度审计机构的议案》、《公司2006年日常关联交易报告》、《修改公司章程议案》、《关于召开2005年度股东大会的议案》。
决议公告刊登于2006年3月24日《中国证券报》、《证券时报》。
2006年4月9日，公司召开四届监事会第五次会议，审议通过了关于《修改公司章程》的议案。
决议公告刊登于2006年4月11日《中国证券报》、《证券时报》。
2006年4月21日，公司以通讯表决方式召开四届监事会第六次会议，会议审议通过了公司2006年第一季度报告。
2006年8月8日，公司四届监事会第七次会议以通讯表决方式召开。会议审议通过了公司2006年度中期报告全文和摘要。
2006年10月27日，公司召开四届监事会第八次会议，会议审议通过了公司2006年第三季度报告
2006年，公司监事会成员列席了董事会各次会议和年度股东大会及临时股东大会，全程听取了会议情况，并向公司2005年度股东大会报告了2005年度监事会工作情况。
（二）监事会对下列事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经营班子能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其他法律法规进行规范运作，认真执行股东大会决议，决策程序合法。未发现公司董事、经理和高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。北京岳华会计师事务所出具的审计报告是客观公允的。没有出现违规担保和关联资金占用情况发生。
3、募集资金使用情况。报告期，公司不存在募集资金和使用情况。
4、关联交易情况。监事会认为，公司在关联交易中能够按照合同或协议公平交易，没有损害公司的利益和投资者的权益。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 213,994,147.82 213,994,147.65 371,126,947.45 371,123,409.40
短期投资 3,059,030.79 3,059,030.79
应收票据 61,240,811.42 61,240,811.42 59,655,591.99 59,655,591.99
应收股利
应收利息 1,019,250.00 1,019,250.00
应收账款 590,008,625.71 590,008,625.71 540,133,579.29 540,133,579.29
其他应收款 158,569,081.48 160,253,626.78 144,014,471.07 145,697,276.37
预付账款 67,985,009.45 67,985,009.45 77,976,108.90 77,976,108.90
应收补贴款 8,627,178.71 8,627,178.71
存货 434,661,770.10 434,640,284.85 387,469,976.57 387,447,828.32
待摊费用 4,686,823.57 4,686,823.57 6,284,446.77 6,284,446.77
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,539,773,448.26 1,541,436,508.14 1,590,739,402.83 1,592,396,521.83
长期投资：
长期股权投资 15,117,703.25 31,267,128.90 16,277,197.47 38,235,894.30
长期债权投资
长期投资合计 15,117,703.25 31,267,128.90 16,277,197.47 38,235,894.30
合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,196,067,408.79 1,127,334,164.79 1,158,886,222.79 1,090,152,978.79
减：累计折旧 646,113,939.18 596,445,436.71 586,764,803.40 542,787,400.51
固定资产净值 549,953,469.61 530,888,728.08 572,121,419.39 547,365,578.28
减：固定资产减值准备 11,060,199.72 10,992,284.22 11,059,311.30 10,991,395.80
固定资产净额 538,893,269.89 519,896,443.86 561,062,108.09 536,374,182.48
工程物资 177,428.62 177,428.62
在建工程 6,063,079.26 6,063,079.26 27,321,316.50 27,321,316.50
固定资产清理
固定资产合计 544,956,349.15 525,959,523.12 588,560,853.21 563,872,927.60
无形资产及其他资产：
无形资产 106,664,713.23 106,664,713.23 100,505,790.08 100,505,790.08
长期待摊费用 1,000,825.36 1,000,825.36 1,777,482.46 1,777,482.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 107,665,538.59 107,665,538.59 102,283,272.54 102,283,272.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,207,513,039.25 2,206,328,698.75 2,297,860,726.05 2,296,788,616.27
流动负债：
短期借款 481,995,000.00 481,995,000.00 475,475,000.00 475,475,000.00
应付票据 28,000,000.00 28,000,000.00 149,200,000.00 149,200,000.00
应付账款 328,340,653.59 326,855,153.88 286,603,255.44 285,117,755.73
预收账款 44,667,242.46 44,667,242.46 59,410,542.38 59,410,542.38
应付工资 11,519,931.27 11,519,931.27 17,500,598.40 17,500,598.40
应付福利费 3,160,022.35 2,000,284.01 1,782,051.51 622,313.17
应付股利
应交税金 37,973,558.67 40,488,823.99 20,395,508.51 23,023,004.55
其他应交款 730,462.89 730,462.89 1,195,630.53 1,195,630.53
其他应付款 164,346,704.76 167,119,934.77 152,215,071.28 154,988,301.29
预提费用 25,682,274.37 25,682,274.37 31,598,896.30 31,598,896.30
预计负债 7,687,995.17 7,687,995.17
一年内到期的长期负债 54,840,524.27 54,840,524.27 49,870,163.95 49,870,163.95
其他流动负债
流动负债合计 1,188,944,369.80 1,191,587,627.08 1,245,246,718.30 1,248,002,206.30
长期负债：
长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 143,700,000.00 143,700,000.00
应付债券
长期应付款 868,800.00 868,800.00 868,800.00 868,800.00
专项应付款
其他长期负债 20,212,797.21 20,212,797.21 11,169,472.71 11,169,472.71
长期负债合计 91,081,597.21 91,081,597.21 155,738,272.71 155,738,272.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,280,025,967.01 1,282,669,224.29 1,400,984,991.01 1,403,740,479.01
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 615,884,537.67 615,884,537.67 604,899,012.01 604,899,012.01
盈余公积 6,275,252.00 6,275,252.00 6,106,665.05 6,106,665.05
其中：法定公益金
未分配利润 1,517,282.57 -2,310,315.21 -17,939,942.02 -21,767,539.80
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
927,487,072.24 923,659,474.46 896,875,735.04 893,048,137.26
计
负债和所有者权益（或股东权
2,207,513,039.25 2,206,328,698.75 2,297,860,726.05 2,296,788,616.27
益）合计
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,918,238,411.72 1,918,238,411.72 1,833,077,150.33 1,833,077,150.33
减：主营业务成本 1,497,627,495.87 1,497,627,495.87 1,410,605,441.74 1,410,605,441.74
主营业务税金及附加 7,734,884.25 7,734,884.25 10,606,041.56 10,606,041.56
二、主营业务利润（亏损以“-”
412,876,031.60 412,876,031.60 411,865,667.03 411,865,667.03
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
11,488,188.40 11,488,188.40 -2,027,899.18 -2,027,899.18
号填列）
减：营业费用 164,397,137.38 164,397,137.38 138,313,277.72 138,313,277.72
管理费用 172,517,310.19 166,708,039.01 193,912,724.56 188,716,321.90
财务费用 36,597,010.60 36,597,010.60 37,679,658.52 37,679,565.10
三、营业利润（亏损以“-”号填
50,852,761.83 56,662,033.01 39,932,107.05 45,128,603.13
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
834,583.21 -4,974,687.97 7,983,570.69 2,181,468.93
填列）
补贴收入
营业外收入 2,655,392.15 2,655,392.15 5,452,041.44 5,452,041.44
减：营业外支出 5,734,604.04 5,734,604.04 14,821,108.76 14,753,193.26
四、利润总额（亏损以“-”号填
48,608,133.15 48,608,133.15 38,546,610.42 38,008,920.24
列）
减：所得税 28,982,321.61 28,982,321.61 26,130,040.59 26,130,040.59
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 19,625,811.54 19,625,811.54 12,416,569.83 11,878,879.65
加：年初未分配利润 -17,939,942.02 -21,767,539.80 -30,356,511.85 -33,646,419.45
其他转入
六、可供分配的利润 1,685,869.52 -2,141,728.26 -17,939,942.02 -21,767,539.80
减：提取法定盈余公积 168,586.95 168,586.95
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 1,517,282.57 -2,310,315.21 -17,939,942.02 -21,767,539.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 1,517,282.57 -2,310,315.21 -17,939,942.02 -21,767,539.80
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
9.2.3现金流量表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 2,594,355,010.39 2,594,355,010.39
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,137,676,398.37 1,137,674,398.37
经营活动现金流入小计 3,732,031,408.76 3,732,029,408.76
购买商品、接受劳务支付的现金 2,137,958,526.84 2,137,958,526.84
支付给职工以及为职工支付的现金 173,255,132.68 173,255,132.68
支付的各项税费 117,068,021.13 117,068,021.13
支付的其他与经营活动有关的现金 1,409,747,481.46 1,409,741,943.58
经营活动现金流出小计 3,838,029,162.11 3,838,023,624.23
经营活动产生的现金流量净额 -105,997,753.35 -105,994,215.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,473,356.96 3,473,356.96
取得投资收益所收到的现金 1,166,314.93 1,166,314.93
处置固定资产、无形资产和其他长期
3,733,100.16 3,733,100.16
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,372,772.05 8,372,772.05
购建固定资产、无形资产和其他长期
47,841,087.53 47,841,087.53
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 47,841,087.53 47,841,087.53
投资活动产生的现金流量净额 -39,468,315.48 -39,468,315.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 343,500,000.00 343,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 38,083,700.00 38,083,700.00
筹资活动现金流入小计 381,583,700.00 381,583,700.00
偿还债务所支付的现金 361,688,260.00 361,688,260.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
17,227,275.80 17,227,275.80
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 14,334,895.00 14,334,895.00
筹资活动现金流出小计 393,250,430.80 393,250,430.80
筹资活动产生的现金流量净额 -11,666,730.80 -11,666,730.80
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -157,132,799.63 -157,129,261.75
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 19,625,811.54 19,625,811.54
加：计提的资产减值准备 22,848,580.21 22,848,840.21
固定资产折旧 76,515,209.27 70,824,109.69
无形资产摊销 3,641,076.85 3,641,076.85
长期待摊费用摊销 908,557.10 908,557.10
待摊费用减少（减：增加） 1,597,623.20 1,597,623.20
预提费用增加（减：减少） -13,829,556.84 -13,829,556.84
处置固定资产、无形资产和其
-2,265,604.18 -2,265,604.18
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 38,549,998.90 38,549,998.90
投资损失（减：收益） -834,583.21 4,974,687.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -45,937,419.91 -45,938,082.91
经营性应收项目的减少（减：
-117,732,442.41 -117,734,442.41
增加）
经营性应付项目的增加（减：
-91,793,145.52 -91,905,376.24
减少）
其他 2,708,141.65 2,708,141.65
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -105,997,753.35 -105,994,215.47
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 213,994,147.82 213,994,147.65
减：现金的期初余额 371,126,947.45 371,123,409.40
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -157,132,799.63 -157,129,261.75
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用□不适用
对东北制药会计差错更正的说明
1、本公司在2004至2005年度期间，将出口货物发生的运费依10％的扣除率计算进项税额予以抵扣。根据中华人民共和国增值税暂行条例第十条的规定，用于免税项目的购进货物不得从销项税额中抵扣，本年度税务稽查，查补增值税1,238,638.19元，其中：2004年度396,476.93元，2005年度842,161.26元；并补提城建税86,704.67元，其中：2004年度27,753.38元，2005年度58,951.29元；补提教育费附加49,545.53元，其中：2004年度15,859.08元，2005年度33,686.45元。该事项调减2005年年初未分配利润440,089.39元，调增2005年年初应交税金424,230.31元及2005年年初其他应交款15,859.08元，调减2005年度利润934,799.00元，调减2006年年初未分配利润1,374,888.39元，调增2006年年初应交税金1,325,342.86元，年初其他应交款49,545.53元。
2、本公司在1998年6月及2001年8月分两次对沈阳山之内制药有限公司投资，出资方式为房屋、土地，但未办理权属转让，本年自行查补营业税1,637,216.61元，同时补提城建税114,605.16元，补提教育费附加65,488.67元。该事项调减2005年年初未分配利润1,817,310.44元，调增2005年年初应交税金1,751,821.78元及2005年年初其他应交款65,488.66元，调减2006年年初未分配利润1,817,310.44元，调增2006年年初应交税金1,751,821.78元及2005年年初其他应交款65,488.66元。
上述共调减2005年年初未分配利润2,257,399.83元，调增2005年年初应交税金2,176,052.09元及2005年年初其他应交款81,347.74元，调减2005年度利润934,799.00元，调减2006年年初未分配利润3,192,198.83元，调增2006年年初应交税金3,077,164.64元及2006年年初其他应交款115,034.19元。
项目 2003年度以前 2003年度 2004年度 2005年度 合计
查补增值税 396,476.93 842,161.26 1,238,638.19
补交营业税 1,637,216.61 1,637,216.61
补交城建税 114,605.16 27,753.38 58,951.29 201,309.83
补交教育费附加 65,488.67 15,859.08 33,686.45 115,034.20
利润总额调整数 -1,817,310.44 -440,089.39 -934,799.00 -3,192,198.83
年初未分配利润
调整数 -1,817,310.44 -2,257,399.83 -3,192,198.83 -3,192,198.83
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 927,487,072.24
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 32,011,727.11
少数股东权益
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 959,498,799.35
会计师事务所的审阅意见
审 计 报 告
岳总审字[2007]第390号
东北制药集团股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的东北制药集团股份有限公司（以下简称东北制药）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润表及合并利润表，现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。
一、_管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东北制药管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、_注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、_审计意见
我们认为，东北制药财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了东北制药2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：
中国 北京 中国注册会计师：
二零零七年四月二十六日
东北制药集团股份有限公司董事会
董事长：刘震
二OO七年四月二十六日