东北制药集团股份有限公司2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
谭廷珠 外出 尹良培
赵玉彬 公出国外 无
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长刘震、总经理刘琰及财务总监张利东声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 3,291,114,004.92 3,051,278,407.03 7.86%
所有者权益（或股东权益） 895,467,226.41 887,381,621.26 0.91%
每股净资产 2.95 2.92 1.03%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
净利润 29,485,668.23 7,879,649.26 274.20%
经营活动产生的现金流量净额 91,862,364.65 23,154,489.71 296.74%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.302 0.076 297.37%
基本每股收益 0.097 0.026 273.08%
稀释每股收益 0.097 0.026 273.08%
净资产收益率 3.29% 0.89% 2.40%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.17% 0.83% 2.34%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
投资收益_ -114,562.68
营业外收入_ 1,661,180.00
营业外支出_ -430,832.74
合计 1,115,784.58
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 23,199
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东北制药集团有限责任公司 15,190,500 人民币普通股
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金 14,176,705 人民币普通股
交通银行-海富通精选证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 4,993,509 人民币普通股
中国工商银行-汇添富均衡增长股票型证券投资基金 4,981,663 人民币普通股
中国工商银行-中银持续增长股票型证券投资基金 3,600,000 人民币普通股
东方证券-中行-东方红2号集合资产管理计划 2,500,000 人民币普通股
海通-中行-富通银行 2,471,253 人民币普通股
中国银行-海富通精选贰号混合型证券投资基金 2,230,262 人民币普通股
金鑫证券投资基金 1,832,643 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表变动情况
1、应收票据，同比增长33.68%。由于销售规模扩大，企业间用于交易的银行承兑汇票增加。
2、预付账款，同比增长38.19%。原因：（1）已付了部分货款尚未结算；（2）本公司为整体搬迁预付的工程款。
3、 工程物资，同比增长302.63%。本公司为整体搬迁购置的工程设备。
4、 开发支出，同比增长111.03%。公司科研产品开发合作项目费用支出。
5、 预收账款，同比增长89.16%。公司对于销售顺畅，能为公司带来效益的产品，需要
购货商预先付款。
6、 应交税费，同比增长57.7%。销售规模扩大，销售收入增长，带来税金相应增加。
7、 应付利息，同比增长695.84%。由于VC资产回归，相应贷款转入股份公司，造成贷
款规模增大，应付利息增长。
8、 其他应付款，同比增长60.57%。公司支付红利款，在其他应付款项下列示。
9、 预计负债，同比降低71.32%。按销售协议执行返利款。
（二）利润表变动情况
1、营业税金及附加，同比增长114.4%。公司销售规模扩大，相应增加税费。
2、销售费用，同比增长43.38%。拓展市场增加的市场开发投入。
3、管理费用，同比增长49.14%。 公司经营规模扩大、VC资产回归等，相关费用同比增加。
4、财务费用，同比增长225.62%。VC资产回归转入贷款，造成利息支出增加。
5、营业外收入，同比增长339.28%。固定资产清理收入。
6、所得税费用，同比增长294.71%。（1）利润总额同比增长。（2）资产减值损失做相应纳税调增。
（三）现金流量表变动情况
2007年7月VC资产回归股份公司，2008年一季度现金流量表与上年同期不可比因素如下：
1、VC销售收入，本年经营活动现金流中"销售商品、提供劳务收到的现金中体现"，上年同期在"收到其他与经营活动有关的现金"体现；
2、VC生产成本和相关营销费用，本年在"购买商品、接受劳务支付的现金"，上年同期
在"支付其他与经营活动有关的现金"体现；
3、VC工程项目及技术改造投入，本年在"购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金"，而同时没有在现金流量表中体现；
4、VC流动资金借款发放和偿还及财务费用，本年在筹资活动产生的现金流量相应体现，
上年同期没有体现，故本年一季度经营活动产生变化，主要是本年经营活动增加影响；
5、本期投资活动产生的现金流量，"购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金"变化较大，主要是因VC工程和技术改造资金投入；
6、本期筹资活动产生的现金流量，"借款收到现金"、"偿还债务所支付现金"、"分配股利、利润或偿付利息所支付的现金"变化较大，是因VC流动资金借款的增减变动及利息支出影响。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年03月18日 本公司 出席公司2007年度股东大会 上海申能资产管理有限公司研究副总监张海荣 公司生产经营等情况
2008年03月18日 本公司 列席公司2007年度股东大会 渤海投资研究所研究员王铁军、朱君 同上
2008年03月18日 本公司 列席公司2007年度股东大会 鸿商产业控股集团产业投资部执行董事丁胜 同上
2008年03月18日 本公司 列席公司2007年度股东大会 中信证券研究员罗春蕾 同上
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 387,996,077.62 385,960,772.91 319,384,356.97 315,543,386.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 110,234,348.68 110,234,348.68 82,458,785.61 82,458,785.61
应收账款 745,077,503.76 739,531,058.74 646,175,676.25 642,028,626.15
预付款项 187,468,788.72 187,168,021.18 135,658,232.55 135,357,465.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 235,831,742.30 258,988,989.24 221,148,632.27 245,544,074.84
买入返售金融资产
存货 552,623,304.65 545,453,583.16 587,089,392.87 579,633,646.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,219,231,765.73 2,227,336,773.91 1,991,915,076.52 2,000,565,984.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,629,952.05 63,081,976.45 8,129,952.04 61,581,976.45
投资性房地产
固定资产 702,861,462.65 684,907,529.89 712,187,663.04 692,833,458.18
在建工程 42,255,437.02 42,255,437.02 33,156,702.03 33,156,702.03
工程物资 11,481,860.59 11,481,860.59 2,851,712.82 2,851,712.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 231,036,396.50 229,587,514.19 230,999,203.52 229,466,787.57
开发支出 4,343,148.59 4,343,148.59 2,058,071.22 2,058,071.22
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 70,273,981.79 62,352,376.58 69,980,025.84 62,352,376.58
其他非流动资产
非流动资产合计 1,071,882,239.19 1,098,009,843.31 1,059,363,330.51 1,084,301,084.85
资产总计 3,291,114,004.92 3,325,346,617.22 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66
流动负债：
短期借款 1,394,235,000.00 1,394,235,000.00 1,327,735,000.00 1,327,735,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
应付账款 422,303,549.47 420,329,079.84 410,409,312.67 408,436,843.04
预收款项 102,770,732.50 102,774,680.78 54,330,125.71 53,354,294.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,682,447.93 6,655,251.44 5,592,291.36 5,564,485.87
应交税费 56,389,805.16 58,819,822.04 35,757,508.45 38,226,355.60
应付利息 21,241,572.40 21,241,572.40 2,669,076.37 2,669,076.37
其他应付款 202,819,032.39 212,250,856.18 126,313,332.29 137,075,279.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 44,139,524.27 44,139,524.27 44,139,524.27 44,139,524.27
其他流动负债
流动负债合计 2,320,581,664.12 2,330,445,786.95 2,076,946,171.12 2,087,200,859.35
非流动负债：
长期借款 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 9,450.00 9,450.00
预计负债 4,764,421.62 4,764,421.62 16,614,301.07 16,614,301.07
递延所得税负债
其他非流动负债 13,496,136.05 13,496,136.05 13,496,136.05 13,496,136.05
非流动负债合计 73,270,007.67 73,270,007.67 85,110,437.12 85,110,437.12
负债合计 2,393,851,671.79 2,403,715,794.62 2,162,056,608.24 2,172,311,296.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 498,370,615.67 498,140,653.61 498,370,615.67 498,140,653.61
减：库存股
盈余公积 16,556,510.50 16,556,510.50 16,556,510.50 16,556,510.50
一般风险准备
未分配利润 77,364,958.19 103,123,658.49 69,145,989.96 94,048,609.08
外币报表折算差额 -634,857.95 -501,494.87
归属于母公司所有者权益合计 895,467,226.41 921,630,822.60 887,381,621.26 912,555,773.19
少数股东权益 1,795,106.72 1,840,177.53
所有者权益合计 897,262,333.13 921,630,822.60 889,221,798.79 912,555,773.19
负债和所有者权益总计 3,291,114,004.92 3,325,346,617.22 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
4.2 利润表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,116,106,033.200 1,114,513,069.47 938,843,984.09 972,252,067.27
其中：营业收入 1,116,106,033.200 1,114,513,069.47 938,843,984.09 972,252,067.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,074,864,457.31 1,072,175,702.68 928,207,601.62 960,372,829.88
其中：营业成本 840,177,456.480 840,804,070.04 787,630,296.40 818,400,480.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,515,022.760 7,491,232.32 3,505,114.80 3,447,920.04
销售费用 97,584,080.490 96,539,552.82 68,060,419.88 66,593,880.02
管理费用 87,987,305.890 85,739,540.95 58,997,596.65 61,916,725.14
财务费用 32,607,970.950 32,608,685.81 10,014,173.89 10,013,824.40
资产减值损失 8,992,620.740 8,992,620.74
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -114,562.68 -114,562.68 220,047.15 220,047.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 41,127,013.21 42,222,804.11 10,856,429.62 12,099,284.54
加：营业外收入 1,661,180.000 1,661,180.00 378,155.88 378,155.88
减：营业外支出 430,832.740 430,777.98 88,566.63 88,566.63
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 42,357,360.47 43,453,206.13 11,146,018.87 12,388,873.79
减：所得税费用 12,872,308.700 13,111,456.72 3,261,180.32 3,627,613.44
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 29,485,051.77 30,341,749.41 7,884,838.55 8,761,260.35
归属于母公司所有者的净利润 29,485,668.230 7,879,649.26
少数股东损益 -616.460 5,189.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0970 0.100 0.026 0.029
（二）稀释每股收益 0.0970 0.100 0.026 0.029
公司负责人：刘 震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
4.3 现金流量表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 814,784,334.33 829,525,666.43 569,247,500.50 603,193,020.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,123,482.73 8,123,482.73 13,852,367.06 13,827,377.72
收到其他与经营活动有关的现金 111,708,695.22 111,531,384.79 181,393,252.48 181,268,913.68
经营活动现金流入小计 934,616,512.28 949,180,533.95 764,493,120.04 798,289,311.60
购买商品、接受劳务支付的现金 576,961,562.87 592,057,293.27 487,711,814.75 522,916,659.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 78,306,955.65 78,057,254.72 55,567,155.81 54,653,948.22
支付的各项税费 51,344,580.77 51,028,597.11 26,382,079.35 25,160,520.62
支付其他与经营活动有关的现金 136,141,048.34 134,370,219.54 171,677,580.42 169,355,304.36
经营活动现金流出小计 842,754,147.63 855,513,364.64 741,338,630.33 772,086,432.52
经营活动产生的现金流量净额 91,862,364.65 93,667,169.31 23,154,489.71 26,202,879.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,111,821.53 3,111,821.53 11,933,352.93 11,933,352.93
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,111,821.53 3,111,821.53 11,933,352.93 11,933,352.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 69,285,414.24 69,285,414.24 29,461,439.96 29,441,439.96
投资支付的现金 1,500,000.00 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 194,903.18 194,903.18
投资活动现金流出小计 70,785,414.24 70,785,414.24 29,656,343.14 29,636,343.14
投资活动产生的现金流量净额 -67,673,592.71 -67,673,592.71 -17,722,990.21 -17,702,990.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 336,800,000.00 336,800,000.00 55,400,000.00 55,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 406,213.64 406,213.64 15,410,147.16 15,410,147.16
筹资活动现金流入小计 337,206,213.64 337,206,213.64 70,810,147.16 70,810,147.16
偿还债务支付的现金 270,300,000.00 270,300,000.00 15,250,000.00 15,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,290,683.37 22,290,683.37 7,296,837.06 7,296,837.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 191,720.94 191,720.94 28,131,658.85 28,131,658.85
筹资活动现金流出小计 292,782,404.31 292,782,404.31 50,678,495.91 50,678,495.91
筹资活动产生的现金流量净额 44,423,809.33 44,423,809.33 20,131,651.25 20,131,651.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -860.62 -224.49
五、现金及现金等价物净增加额 68,611,720.65 70,417,385.93 25,562,926.26 28,631,540.12
加：期初现金及现金等价物余额 319,384,356.97 315,543,386.98 219,308,641.61 213,994,147.65
六、期末现金及现金等价物余额 387,996,077.62 385,960,772.91 244,871,567.87 242,625,687.77
公司负责人：刘 震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
东北制药集团股份有限公司董事会
董事长：刘 震
二OO八年四月二十八日
