证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2007-023
东北制药集团股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司董事长刘震、总经理刘琰及财务总监张利东声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 东北制药
股票代码 000597
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳市经济技术开发区昆明湖街
注册地址的邮政编码 110141
办公地址 沈阳市铁西区重工北街37号
办公地址的邮政编码 110026
公司国际互联网网址 www.negpf.com.cn
电子信箱 dystock@negpf.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕林全 郑兰娟
联系地址 沈阳市铁西区重工北街37号 沈阳市铁西区重工北街37号
电话 024-25806963 024-25806963
传真 024-25806888 024-25806888
电子信箱 lvlinquan@163.con zhenglanjuan@163.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 3,706,074,485.90 1,918,240,000.00 2,093,945,391.26 76.99% 1,833,070,000.00 1,833,143,700.00
利润总额 131,922,792.32 48,608,133.15 50,582,286.28 160.81% 39,480,000.00 38,546,600.00
归属于上市公司股东的净利润 47,521,489.88 19,625,800.00 24,583,832.55 93.30% 13,350,000.00 12,420,000.00
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 24,957,251.10 17,821,853.23 22,779,900.00 9.56% 5,410,000.00 5,410,000.00
经营活动产生的现金流量净额 198,560,972.15 -105,997,753.35 -103,051,750.89 292.68% 111,402,800.00 111,402,800.00
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 3,051,278,407.03 2,207,513,000.00 2,250,177,256.74 35.60% 2,297,860,000.00 2,297,860,700.00
所有者权益（或股东权益） 887,381,621.26 927,487,072.24 958,635,061.07 -7.43% 900,070,000.00 896,875,700.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.156 0.065 0.081 92.59% 0.044 0.041
稀释每股收益 0.156 0.065 0.081 92.59% 0.044 0.041
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.082 0.064 0.071 15.49% 0.018 0.018
全面摊薄净资产收益率 5.36% 2.12% 2.56% 2.80% 1.48% 1.38%
加权平均净资产收益率 4.84% 2.17% 2.63% 2.21% 1.58% 1.58%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 2.81% 1.92% 2.38% 0.43% 0.60% 0.60%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.54% 2.15% 2.30% 0.24% 0.62% 0.62%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.6536 -0.349 -0.3392 292.69% 0.3667 0.3667
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.9208 3.0529 3.1554 -7.43% 2.963 2.952
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,907,654.33
计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补贴除外 6,178,392.56
债务重组损益 20,000,000.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 792,876.92
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,858,781.88
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 3,160,022.35
减：企业所得税影响数 -11,333,489.26
合计 22,564,238.78
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 155,852,709 51.30% -21,995,566 -21,995,566 133,857,143 44.06%
1、国家持股
2、国有法人持股 144,351,194 47.51% -14,485,412 -14,485,412 129,865,782 42.75%
3、其他内资持股 11,501,515 3.79% -7,510,154 -7,510,154 3,991,361 1.31%
其中：境内非国有法人持股 11,477,207 3.78% -7,499,207 -7,499,207 3,978,000 1.31%
境内自然人持股 24,308 0.01% -10,947 -10,947 13,361 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 147,957,289 48.70% 21,995,566 21,995,566 169,952,855 55.94%
1、人民币普通股 147,957,289 48.70% 21,995,566 21,995,566 169,952,855 55.94%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 303,809,998 100.00% 0 0 303,809,998 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
东北制药集团有限责任公司 144,351,194 15,190,500 705,088 129,865,782 履行股权分置改革法定承诺 2007年10月30日
辽宁省电力有限公司 3,120,000 2,493,254 0 626,746 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
东北制药集团财务公司 624,000 498,651 0 125,349 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
大连汽贸机电设备有限公司 390,000 311,657 0 78,343 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
沈阳南方电子公司 156,000 124,663 0 31,337 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
辽宁省粮油贸易公司 156,000 124,663 0 31,337 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
沈阳市兴齐制药有限责任公司 78,000 62,331 0 15,669 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
哈尔滨仲意机械制造有限公司 78,000 62,331 0 15,669 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
交通银行股份有限公司沈阳分行 390,000 311,657 0 78,343 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
沈阳市铁西区双吉驱动球乒乓球馆 234,000 186,994 0 47,006 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
铁岭市园林绿化工程处 117,000 93,497 0 23,503 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
沈阳市第十三建筑工程公司 78,000 62,331 0 15,669 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
海南盛达实业投资公司 780,000 623,314 0 156,686 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
辽宁泰合房地产开发有限公司 156,000 124,663 0 31,337 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
大连保税区华恒国际工贸有限公司 78,000 62,331 0 15,669 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
辽宁省证券公司 390,000 311,657 0 78,343 履行股权分置改革法定承诺 2007年04月13日
沈阳衡天经贸有限公司 156,000 124,663 0 31,337 履行股权分置改革法定承诺 2007年10月30日
铁岭市碧诚园林景观工程有限公司 117,000 93,497 0 23,503 履行股权分置改革法定承诺 2007年10月30日
盛京银行股份有限公司 156,000 124,663 0 31,337 履行股权分置改革法定承诺 2007年10月30日
灯塔市里仁农村信用合作社 780,000 623,314 0 156,686 履行股权分置改革法定承诺 2007年10月30日
辽宁省证券公司盘锦分公司 390,000 311,657 0 78,343 履行股权分置改革法定承诺 2007年10月30日
于文涛 78,000 62,331 0 15,669 履行股权分置改革法定承诺 2007年10月30日
合计 152,853,194 21,984,619 705,088 131,573,663 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 26,285
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
东北制药集团有限责任公司 国有法人 47.75% 145,056,282 129,865,782 5,222,000
交通银行-海富通精选证券投资基金 其他 2.73% 8,292,193
中国银行-海富通精选贰号混合型证券投资基金 其他 1.40% 4,243,405
中国工商银行股份有限公司-中银国际持续增长股票型证券投资基金 其他 1.25% 3,805,925
海通-中行-富通银行 其他 1.16% 3,519,899
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金 其他 0.99% 3,000,284
邱樟木 其他 0.90% 2,735,339
东方证券-中行-东方红２号集合资产管理计划 其他 0.66% 2,001,794
烟台仁泰置业有限公司 其他 0.55% 1,668,622
裕阳证券投资基金 其他 0.49% 1,499,907
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东北制药集团有限责任公司 15,190,500 人民币普通股
交通银行-海富通精选证券投资基金 8,292,193 人民币普通股
中国银行-海富通精选贰号混合型证券投资基金 4,243,405 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司-中银国际持续增长股票型证券投资基金 3,805,925 人民币普通股
海通-中行-富通银行 3,519,899 人民币普通股
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金 3,000,284 人民币普通股
邱樟木 2,735,339 人民币普通股
东方证券-中行-东方红２号集合资产管理计划 2,001,794 人民币普通股
烟台仁泰置业有限公司 1,668,622 人民币普通股
裕阳证券投资基金 1,499,907 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东名称：东北制药集团有限责任公司法定代表人：刘震 工商注册日期：2003年3月28日工商注册号：2101311100451(1-1)注册资本：73,158.57万元经营范围：原料药、制剂；药用玻璃瓶、玻璃管、卫生材料、制药过程中联产的化工产品制造及销售；本企业自产的化学原料药、制剂产品、中成药饮片及保健品、医用设备及仪器的出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口；房产、设备租赁。 报告期内，公司实际控制人没有发生变化，仍为沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
刘震 董事长 男 55 2006年11月17日 2008年05月18日 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是
汲涌 副董事长 男 38 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王燕 董事 女 49 2006年11月17日 2008年05月18日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
周凯 董事 男 44 2005年05月18日 2008年05月18日 339 339 - 0.00 0 0 0.00 0.00 是
赵玉彬 董事 男 49 2006年11月17日 2008年05月18日 0 0 24.00 0 0 0.00 0.00 否
王建华 董事 男 55 2006年11月17日 2008年05月18日 0 0 24.00 0 0 0.00 0.00 否
谭廷珠 独立董事 男 69 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 - 3.00 0 0 0.00 0.00 否
尹良培 独立董事 男 65 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否
吴粒 独立董事 女 42 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 3.00 0 0 0.00 0.00 否
刘源 监事会主席 男 60 2005年05月18日 2008年05月18日 1,866 1,866 24.00 0 0 0.00 0.00 否
胡建东 监事 男 57 2005年05月18日 2008年05月18日 1,866 1,866 25.00 0 0 0.00 0.00 否
张俐 监事 女 53 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 4.30 0 0 0.00 0.00 否
陈玉泉 监事 男 61 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 22.60 0 0 0.00 0.00 否
姚仲平 监事 男 51 2006年03月21日 2008年05月18日 3,395 3,395 3.20 0 0 0.00 0.00 否
刘琰 总经理 男 44 2005年05月18日 2008年05月18日 6,120 6,120 24.00 0 0 0.00 0.00 否
陈长海 副总经理 男 58 2005年05月18日 2008年05月18日 2,121 2,121 - 24.40 0 0 0.00 0.00 否
杜承祥 副总经理 男 56 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 24.00 0 0 0.00 0.00 否
安晓霞 副总经理 女 45 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 24.00 0 0 0.00 0.00 否
吕林全 董事会秘书 男 55 2005年05月18日 2008年05月18日 0 0 6.50 0 0 0.00 0.00 否
张利东 财务总监 男 47 2005年05月18日 2008年05月18日 2,448 2,448 9.60 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 18,155 18,155 - 248.60 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
(一) 报告期内公司经营情况的回顾2007年是本公司发展历史上极不平凡的一年。公司董事会带领全体员工，认清形势，解放思想，抱定决心，精诚团结，以"面向市场和发展，全力转型和创新"为主题，围绕年初确定的方针目标全力创新拼搏，取得了令人振奋的丰硕成果。2007年工作覆盖面和压力之大是前所未有的；各个领域创新突破点之多是前所未有的；生产经营规模发展与增长速度之快也是前所未有的。公司打破了主要指标几年徘徊的局面，创出新高，并超过全国医药行业和沈阳市工业经济发展的平均速度。报告期公司实现营业收入 370,607.45万元，同比增长77 %；实现营业利润 10,197.80万元，同比增加 97%；实现净利润4,699.32 万元，同比增长92 %。2007年公司主导产品以VC、磷霉素钠、整肠生为代表。2007年7月，VC产品回归股份公司。该产品销售收入占公司全部产品销售与毛利比重达到29.33%，销售规模是上年同期的1.82倍，是2007年公司产品中规模和获利增幅较大的产品，且市场份额稳定，产品销售单价呈"恢复性"回升态势。磷霉素钠产品经过十余年的悉心运作，在竞争激烈的抗生素市场上独树一帜。无论从销售规模上，还是从市场价格水平上都保持了稳定增长的态势，2007年磷钠粉针销售收入同比增长5.75%。整肠生产品经过成功推广运作，产品品牌已经成为肠道用药领域的名牌。2007年整肠生产品产销再创历史新高，销售数量和销售收入同比增长24%。作为我国抗艾滋病药品的重要生产基地，公司2007年抗艾滋病药品全年政府采购中央统一招标中标额2,379万元，占全部国产抗艾滋病药品的71%，占所拥有品种的89%。抗艾滋病药品全年实现销售收入1,765万元。公司抗艾滋病药物研发平台能力建设项目于2007年12月3日通过国家验收。该项目是2005年列入国家发改委高技术司针对国家级企业基数中心实施的创新能力建设项目，获得国家300万元项目专项支持资金。公司围绕抗艾滋病药物和手性药物研发平台建设，开展项目，使抗艾滋病药物、手性药物的研发、生产、检测水平得到了有效提升。2007年，公司所属东北制药总厂氢溴酸西酞普兰原料及制剂获得生产批文，批文号为国药准字H20070132；黑丝品育发液获得特殊用途化妆品生产批文，批文号为：卫妆特字（2007第0338号）；德维喜牌德维喜片（规格1.3g）获得生产批文，批准文号为国食健字G20070344号；阿奇霉素干混悬剂（规格0.1 g）批准文号为国药准字H20073900号。2007年，公司下属供销公司有效利用多年来与各大厂商之间建立起来的优势客户资源，充分发挥优质的服务和强大的周边辐射能力，以大调拨、配送和快批业务为主的渠道畅通，自有药房布局日益合理，批发业务稳健发展，两种业务模式互为呼应，形成了较完整的终端销售网络。2007年东北大药房直营店毛利总额同比增长42.65%，成功实现了获利总额的显著提升。 "新东药、新机制"管理咨询项目于2007年7月4日正式启动，这是我们探索管理改革途径，推动企业变革的一项重要举措。北大纵横管理咨询公司作为企业咨询战略合作伙伴。通过借助外脑，系统地剖析公司当前形势，挖掘制约企业发展的关键问题，进而突破管理瓶颈，创建适合企业发展要求的全新格局。以北大纵横管理咨询公司提供的诊断报告为纲，开展了广泛的管理升级大讨论，初步对发展战略、组织结构、流程制度、营销突破、财务管理、人力资源等涉及全方位、涵盖多层次的改革统一了认识，为下一步推进和落实公司变革打下了基础。2007年在理顺公司组织结构、夯实公司资产质量、清理产权主体不清等问题上取得历史性突破，上市公司"三分开"问题得到了彻底的解决。为适应公司发展要求，2007年9月25日，公司2007年度第一次临时股东大会审议审议通过了公司向特定对象非公开发行股票方案的议案。公司拟向不超过十名的特定投资者非公开发行不超过9,400万股（含9,400万股）A股普通股 。其中公司控股股东东北制药集团有限责任公司以资产和现金认购3,000万股本次非公开发行的股份，其它特定投资者以现金认购本次发行股份总数的剩余部分。公司董事会正在按计划有序推进非公开定向发行工作。 (二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务范围本公司以制造和销售化学原料药品、制剂药品为主业。包括抗生素类、维生素类、心脑血管类、消化系统类、抗艾滋病类、天然药物类、麻醉药物类药品。公司主要产品：维生素B1、SD、左卡尼汀、磷霉素钠系列产品、氯霉素、脑复康、整肠生胶囊、可非、消刻、抗艾滋病药物克度（齐多夫定）、沙之（司他夫定）、哈特（去羟基苷）等。2、主要供应商、客户情况前五名供应商采购金额合计（元）_600,346,919.06_占采购总额比重%_22.93%前五名销售客户销售金额合计（元）_383,024,387.46_占销售总额比重%_10.34%3、报告期内公司资产构成同比发生变化情况说明项目_金额（万元）_增减比例%_2007-12-31_2006-12-31_应收账款_64,617.57_59,402.14_9%存货_58,708.94_44,317.82_32%长期股权投资_813_799.89_2%固定资产_71,218.78_54,554.77_31%在建工程_3,315.67_623.72_432%短期借款_132,773.5_48,199.5_175%长期借款_5,500_7,000_-29%总资产_305,127.84_225,017.73_36%变动指标及因素：公司本期期末存货、固定资产、在建工程、短期借款等较上期期末均有大幅的增长，造成上述情况的主要原因是原属东药集团的VC相关资产及负债自2007年7月1日起正式转入本公司，因此造成上述项目较上年同期有大幅增长。长期借款本期期末较上年同期减少的主要原因是公司偿还到期长期借款。4、报告期内公司利润构成同比发生变化情况说明项目_金额（万元）_增减比例%_2007年度_2006年度_营业收入_370,607.45_209,394.54_77%营业费用_24,534.56_17,135.56_43%管理费用_19,295.41_15,680.72_23%财务费用_8,657.63_3658.00_130%所得税_8,492.96_2,609.96_225%补贴收入___投资收益_3.76_118.25_-97%利润总额_13,192.28_5058.23_161%变动原因：主营业务增长的主要原因是公司本年销售VC及系列产品大幅增加了主营业务收入，此外公司原有品种2007年度销售也有大幅增长。三项费用大幅增加的主要原因是随着公司"三分开"问题的解决，营业费用及管理费用不再分配给东药集团，财务费用增长的主要原因是与VC相关的银行长、短期借款转入股份公司，此外2007年因国家宏观政策的调整，利率较上年有了大幅增长。所得税增长的主要原因是公司本年的盈利能力较上年有大幅增长，此外，因公司坏帐计提政策发生变化，也造成公司本年所得税的增长。 5、报告期内公司现金流量同比发生变化情况说明项目_金额（元）_增减比例%_2007年度_2006年度_经营活动产生的现金流量净额_198,560,972.15_-103,051,750.89_293%投资活动产生的现金流量净额_-65,465,178.02_-39,688,955.01_-65%筹资活动产生的现金流量净额_-33,018,559.74_-11,666,730.80_-183%变动原因：经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长的主要原因是公司本年的经营运作情况良好，管理日趋规范。投资活动产生的现金流量净额较上年减少的主要原因是公司为保持持续性发展，本年增加了购置固定资产、无形资产等方面的支出。 筹资活动产生的现金流量净额较上年减少的主要原因是银行利率的大幅增长增加了公司本年度贷款利息的支出。 (三)公司未来发展的展望公司所处行业的发展趋势_从总体环境形势看：1、医药行业整体增长情况看好。2007年初以来医药行业出现明显复苏，全国医药工业产销保持较快增长，经济效益回升较大。随着医药行业规范、整顿、健康，各项政策出台，人民生活水平的提高，医药的整体增长态势将维持相当时间。2、行业监管更加规范严格，促进医药健康发展。仅在2007年，医药产业新规新制新法密集出台，监督员派驻、药品召回管理、药品注册管理办法、药品说明书和标签管理、GMP认证检查标准的提高等，及一系列专项措施和行动，使整个行业的运行水平和运行成本均升高，节能减排的压力，使医药行业的结构调整加快。医药行业特别是化学原料药开始新一轮的洗牌。3、医疗政策的不断出台催生和扩容新的市场容量。在城镇职工医疗保险的基础上，社区医疗和新农村合作医疗体系的全面铺开，预示着中国正稳步推进"全民医保"制度。从长远看，药品总的有效需求会增长，医药行业将整体受益。4、医药产品出口退税降低。甚至增加关税，人民币升值，原材料和能源涨价，直接弱化出口优势，使与国外的竞争对手的优势不断缩小。从公司自身分析：1、公司有原料药、制剂、医药商业三大业务板块，形成了医药制造到医药终端销售的整个产销链条；2、产品品种规格多，广覆盖，有特色；3、公司具有以中国工程院院士为代表的科研队伍和实力雄厚的国家级企业技术中心--研究院；4、市场覆盖上有自营进出口公司、有第三终端的大流通销售、有医院临床销售、还有保健品销售。5、公司医药商业既有东北大药房的终端区域连锁销售，又有区域快批、配送、调拨、批发等业务。公司目前正在筹备的整体搬迁改造工作是公司加速发展的重要突破口和切入点，也是实现战略目标的基本保证。借助搬迁机会，公司将实现整体产业升级和管理流程再造；实现由原料药为主向以制剂为主?p制剂和原料共同发展的转变；实现由单一规模品种占绝对优势向多规模品种协调发展转化。将加大新产品、新装备、新技术的引进和应用，不断提高自主创新能力，将循环经济理念融入企业发展中，达到或接近国际同行业物耗、能耗先进水平。实现制剂产品出口和70%以上原料药出口，有效提升民族制药工业水平，实现企业跨越式发展，与国际先进水平接轨。（四）公司针对风险因素采取的对策和措施2008年工作的指导思想是：紧密围绕公司发展目标，全面规范，做实上市公司，提高上市公司质量，以技术创新和机制创新为动力，以优化结构、提升质量、执行规范为手段，着力优化管理流程，建立健全国际化水准的质量管理控制体系，快速推进整体搬迁工程，确保国际、国内市场营销向高端和深度两个方向，分头取得突破。构筑创新和谐的企业文化体系。为实现可持续发展奠定坚实基础。1、治理规范，责任明确，线条清晰，全面规范、做实上市公司治理和运作。立足现阶段我国资本市场实际，进一步强化公司持续稳定发展是2008年的主要工作。为了做实公司，促进企业长远发展，要做好以下几点工作：一是公司要配合搬迁改造，努力做好非公开定向发行工作；二是做好公司规范运作工作，提高公司运行质量，使公司与资本市场的变革紧密相联，树立"东北制药"在资本市场的良好形象；三是加强信息披露管理，增强投资者信心，强化公司内控机制，为股东负责，为企业负责，为员工负责；四是提高公司经济效益，强化公司财务管理水平，使公司健康持续稳定发展。最终把公司建设成规范、透明、独立，在广大投资者、监管机构和证券市场面前成为可信赖、有信心、愿投资的优秀上市公司。系统提升公司市场营销的开拓力和执行力。2、贴近终端，打通渠道，成长队伍，系统提升市场营销的开拓力和执行力。公司各营销体系继续向终端贴近。进出口公司按照大外贸战略部署，争取产品直接面对最终用户，或把握用户、知晓用户。制剂营销做好磷霉素钠、整肠生等拳头产品开发推广力度，加大二级经销商队伍建设，不断优化销售网络资源和经销商群体建设，积极稳健推进销售规模和产品应用区域的快速发展。策划新产品上市工作，充分利用现有营销资源和网络实现公司内产品互销。继续强化医药商业对公司经济规模的拉动作用，巩固与拓展客户资源并重，实现医药商业的快速发展。要把商业纯销当作重点，加大力度取得大突破，大进展。3、强化新产品、新技术开发功能，不断提高企业和产品的竞争优势。以研究机构体制机制变革为切入点，加强新产品储备、研发工作，为未来发展提供产品支持上做大投入。建立市场导向的研发创新战略，健全具备市场适应性的研发体系，以一流的产品创新和技术创新业绩，支撑营销工作的全面突破。明确预期产品结构，集中优势科研资源，增强产品研发靶向性。周密细致进行可行性研究，明确机会，预判风险，提高成功率。统合内外资源，强化过程组织，明确激励机制，确保研发体系运行顺畅。理顺生产单位与研发部门的利益关系，形成无缝对接。4、实现管理流程升级和质量体系完善的新突破以"结构、质量、规范"思路指导战略策划和流程再造工作，促进管理流程、质量体系和综合管理的平台式提升。正确认识东药发展的当前历史阶段，实施从成本战略向质量战略的转变。以组织流程再造为突破口，构建新的组织运行统一体。消化吸收管理咨询成果，建立完善新的组织机构和管理体系。 5、环保和安全要站在生存高度，全面重视，系统解决。安全和环保问题是企业生存与发展的根基，是确保企业持续具备生存与发展的基本条件。推进新技术、新装备应用工作，深化清洁生产、循环经济工作，研究环保治理技术。加大对环保的投入。（五）公司资金需求计划公司拟向不超过十名的特定投资者非公开发行不超过9,400万股（含9,400万股）A股普通股 。本次发行计划募集资金不超过77,730.95万元。本次非公开发行募集资金主要投向制剂生产区建设项目和主导产品深加工项目。非公开发行完成后，公司主营业务的生产规划更科学合理；实现技术升级，设备更新；加强优势产品投入和产品结构调整，同时配合企业整体搬迁发展规划，建设科学布局的新生产基地，采用先进工艺技术，加大优势产品投入；延深产业链，提高产品附加值；更新设备和生产线，扩大产能，增强企业的盈利能力。（六）公司报告期内投资情况（1）公司在报告期内没有募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。（2）报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目（七）公司报告期内财务情况分析（1）公司财务状况、经营成果的分析单位：人民币（万元）项 目_2007年_2006年_增减比例（%）总资产_305,127.84_225,017.73_35.6%长期负债_8,511.04_9,876.96_-14%股东权益_88,922.18_96,139.90_-8%营业利润_10,197.80_5,183.03_97%净利润_4,699.32_2,448.27_92%现金及现金等价物净增加额_10,007.57_-15,440.82_165% （2）重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 公司本年度无重大会计差错事项。（八）会计师事务所出具审计报告意见中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见审计报告。（九）董事会日常工作情况1、报告期内董事会的会议情况报告期，公司董事会共召开了六次会议：2007年4月26日召开公司第四届董事会第十一次会议，本次会议公告刊登于2007年4月28日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定网站http://www.cninfo.com.cn上。2007年7月28日召开公司第四届董事会第十二次会议，本次会议决议公告刊登于2007年8月1日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定网站http://www.cninfo.com.cn上。2007年9月7日召开公司第四届十三次董事会会议，本次会议决议公告刊登于2007年9月10日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定网站http://www.cninfo.com.cn上。2007年10月16日召开公司第四届十四次董事会会议，会议以通讯表决方式审议通过了公司2007年第三季度报告。2007年11月30日召开公司第四届董事会第十五次会议。本次董事会决议公告刊登于2007年12月4日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定网站http://www.cninfo.com.cn上。2007年12月26日召开公司第四届董事会第十六次会议。本次会议决议公告刊登于2007年12月27日《中国证券报》、《证券时报》和中国证监会指定网站http://www.cninfo.com.cn上。2、董事会对股东大会决议的执行情况2007年9月25日，公司2007年度第一次临时股东大会审议通过关于批准关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的议案：为高效、有序地完成公司本次非公开发行股票工作，提请股东大会授权董事会全权处理本次发行的有关事宜，包括但不限于：（1）授权董事会根据具体情况制定和实施本次非公开发行股票的具体方案，包括发行时机、发行数量、发行起止日期、发行价格、发行对象的选择；（2）授权董事会决定并聘请参与本次发行的中介机构，办理本次发行的申报事宜。修改、补充、签署、递交、呈报、执行与本次非公开发行股票有关的一切协议和文件，包括（但不限于）保荐协议、财务顾问协议、聘用中介机构协议、各项关联交易协议；（3）授权董事会根据本次实际非公开发行的结果，修改《公司章程》相应条款及办理工商变更登记手续；（4）在本次非公开发行股票完成后，办理本次非公开发行股票在深圳证券交易所锁定上市时间的事宜；（5）授权董事会根据有关主管部门要求和证券市场的实际情况，在股东大会决议范围内对募集资金投资项目具体安排进行调整；（6）授权董事会在本次募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以偿还；（7）如国家对非公开发行股票有新的规定，根据新规定对本次非公开发行股票进行调整；（8）办理与非公开发行股票有关的其他事宜；（9）本授权自公司股东大会审议通过之日起一年内有效；（10）若东北制药集团有限责任公司认购本次发行股份触发要约收购，授权董事会协助东北制药集团有限责任公司办理豁免要约收购的事宜。（十）分配预案或资本公积金转增股本预案经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计确认，公司2007年度利润总额为人民币131,922,792.32元；净利润为人民币 46,993,239.21元。母公司实现的净利润为人民币54,579,516.60元,归属于母公司所有者的净利润为人民币47,521,489.88元.按公司2007年末总股本303,810,000股计算,基本每股收益为0.156元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，拟定公司2007年度利润分配预案为：提取法定盈余公积，计人民币5,457,951.66元加：上年度末滚存的未分配利润计人民币44,927,044.14元本年度可供股东分配的利润计人民币94,048,609.08元2007年度利润分配预案按公司现总股本303,810,000股计算,每10股派现金股利0.70元(含税)，金额为21,266,700元剩余未分配利润人民币72,781,909.08元结转下一年度。（十一）公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
医药制造业 180,127.69 122,987.82 31.72% 32.46% 24.39% 53.99%
其中：原料药 108,040.79 90,862.61 15.90% 55.78% 43.86% 177.31%
制剂 72,086.90 32,125.21 55.44% 8.19% -10.05% 29.28%
主营业务分产品情况
医药商业 151,189.69 138,696.92 8.26% 119.62% 119.80% 117.68
其他 4,171.79 3,801.15 8.88% 52.08 % 57.78% 10.95%
减内部抵消 -15,777.45 -15,777.45 0.00%
合计 319,711.71 249,708.44 21.90 % 66.06% 67.20% 62.12%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 234,945.79 35.16%
国外 100,543.37 198.06%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计确认，公司2007年度利润总额为人民币131,922,792.32元；净利润为人民币 46,993,239.21元。母公司实现的净利润为人民币54,579,516.60元,归属于母公司所有者的净利润为人民币47,521,489.88元.按公司2007年末总股本303,810,000股计算,基本每股收益为0.156元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，拟定公司2007年度利润分配预案为：提取法定盈余公积，计人民币5,457,951.66元加：上年度末滚存的未分配利润计人民币44,927,044.14元本年度可供股东分配的利润计人民币94,048,609.08元2007年度利润分配预案按公司现总股本303,810,000股计算,每10股派现金股利0.70元(含税)，金额为21,266,700元剩余未分配利润人民币72,781,909.08元结转下一年度。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
东北制药集团有限责任公司 维生素Ｃ 2007年06月30日 0.00 0.00 0.00 是 市场定价 是 是
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
维生素Ｃ资产及其对应负债回归公司，最大限度地发挥资产效率和管理效率，使公司的生产经营管理体系趋于完整，公司运作更加规范，给社会和投资者以较好的回报。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
沈阳中药制药有限公司 2007年11月09日 2,000.00 保证 1年 否 否
辽宁百草医药有限公司 2007年10月12日 200.00 保证 1年 否 否
辽宁电子管厂 2003年09月15日 184.00 保证 1年到期延续2年 否 否
沈阳津昌制药有限公司 2007年08月02日 590.00 保证 1年 否 否
沈阳津昌制药有限公司 2007年01月04日 300.00 保证 1年 否 否
沈阳津昌制药有限公司 2007年01月08日 300.00 保证 1年 否 否
沈阳中药制药有限公司 2007年11月02日 1,000.00 保证 1年 否 否
沈阳中医学院附属医院 2000年08月17日 240.00 保证 10年零4个月 否 否
报告期内担保发生额合计 730.00
报告期末担保余额合计 4,814.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 10,800.00
报告期末对子公司担保余额合计 10,800.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 15,614.00
担保总额占公司净资产的比例 17.60%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 15,614.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
东北制药集团有限责任公司 15,948.38 4.30% 44,585.92 17.03%
沈阳东港制药有限公司 3,617.57 0.98% 3,809.79 1.46%
合计 19,564.95 5.28% 48,395.71 18.49%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额17,010.00万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
东北制药总厂第三产业总公司 13.80 0.00 283.34 0.00
沈阳东药克达制药有限公司 4,004.34 6,570.93 0.00 0.00
东北制药集团销售有限公司 3,432.52 0.00 3,864.05 0.00
沈阳东药精细化工有限公司 60.86 0.00 10.35 0.00
沈阳东北药维生化工有限公司 16,065.38 0.00 17,876.24 0.00
沈阳马氏医药保健品总公司 0.00 2,252.93 0.00 0.00
东北制药集团有限责任公司 55,200.46 6,339.13 48,466.75 0.00
合计 78,776.64 15,162.99 70,500.73 0.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额55,200.46万元，余额6,339.13万元
备注：本公司应收东北制药集团有限责任公司的款项形成原因主要是应收东北制药集团有限责任公司维生素C等经营性资产及其相关的负债2007年1月1日至2007年6月30日资产收益，该项收益6,385.51万元已于2008年2月19日收到。
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、对2007 年度经营管理行为及业绩的基本评价2007年监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。2007年公司取得了良好的经营业绩，实现了年初制订的生产经营计划和公司的盈利计划。监事会对任期内公司的生产经营活动进行了监督，认为公司经营班子勤勉尽责，认真执行了董事会的各项决议，经营中未出现违规操作行为。二、监事会会议情况2007年，公司监事会共召开了六次会议，各次会议情况及决议内容如下：1、2007年4月26日召开公司第四届监事会第九次会议，决议公告刊登于2007年4月28日《中国证券报》、《证券时报》。2 、2007年7月28日召开公司第四届监事会第十次会议，决议公告刊登于2007年8月1日《中国证券报》、《证券时报》。3、2007年9月7日召开公司第四届监事会第十一次会议，决议公告刊登于2007年9月10日《中国证券报》、《证券时报》。4、2007年10月16日召开公司第四届监事会第十二次会议，会议以通讯表决方式审议通过了《2007年第三季度报告》。5、2007年11月30日召开公司第四届监事会第十三次会议，决议公告刊登于2007年12月4日《中国证券报》、《证券时报》。6、2007年12月26日召开公司第四届监事会第十四次会议，决议公告刊登于2007年12月27日《中国证券报》、《证券时报》。三、监事会对2007年度有关事项的独立意见1、公司依法运作情况。根据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定，公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序和决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事和高级管理人员执行职务等情况进行了监督，并列席了公司各次股东大会和董事会会议。监事会认为，董事会能严格按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作，决策合理，勤勉尽职，认真执行股东大会的各项决议，内部控制制度完善，忠实履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。公司董事和高级管理人员执行公司职务时，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。2、公司募集资金使用情况。在募集资金的管理上，公司按照深圳证券交易所《募集资金使用管理制度》的要求制定了《募集资金使用管理办法》，目前募集资金的使用符合公司项目规划，无违规占用募集资金行为。3 、检查公司财务事项。监事会认为，公司2007年度财务会计内控制度健全；会计无重大遗漏和虚假记载；公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。中瑞岳华会计师事务所出具的审计报告是客观公允的。没有出现违规担保和关联资金占用情况发生。4、公司关联交易情况。监事会通过对公司2007年度发生的关联交易的监督和核查，认为：公司发生关联交易价格公允公正，程序合法合规，不存在损害公司和关联股东利益的情形。公司在关联交易中能够按照合同或协议公平交易，没有损害公司的利益和投资者的权益。5、公司对外担保及股权、资产置换情况。2007年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易事项、资产置换，也无其它损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。监事会将继续严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进一步促进公司的规范运作。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 319,384,356.97 315,543,386.98 219,308,641.61 213,994,147.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 82,458,785.61 82,458,785.61 61,295,411.42 61,240,811.42
应收账款 646,175,676.25 642,028,626.15 594,021,381.13 590,008,625.71
预付款项 135,658,232.55 135,357,465.01 72,972,600.56 72,671,833.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 221,148,632.27 245,544,074.84 151,682,699.04 161,855,783.59
买入返售金融资产
存货 587,089,392.87 579,633,646.22 443,178,178.16 434,640,284.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,991,915,076.52 2,000,565,984.81 1,542,458,911.92 1,534,411,486.24
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,129,952.04 61,581,976.45 7,998,924.91 60,879,235.88
投资性房地产
固定资产 712,187,663.04 692,833,458.18 545,547,662.13 519,896,443.86
在建工程 33,156,702.03 33,156,702.03 6,237,213.26 6,063,079.26
工程物资 2,851,712.82 2,851,712.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 230,999,203.52 229,466,787.57 108,408,016.07 106,664,713.23
开发支出 2,058,071.22 2,058,071.22
商誉
长期待摊费用 1,000,825.36 1,000,825.36
递延所得税资产 69,980,025.84 62,352,376.58 38,525,703.09 29,562,947.31
其他非流动资产
非流动资产合计 1,059,363,330.51 1,084,301,084.85 707,718,344.82 724,067,244.90
资产总计 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66 2,250,177,256.74 2,258,478,731.14
流动负债：
短期借款 1,327,735,000.00 1,327,735,000.00 481,995,000.00 481,995,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 70,000,000.00 70,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00
应付账款 410,409,312.67 408,436,843.04 331,558,549.89 326,867,268.06
预收款项 54,330,125.71 53,354,294.24 45,832,337.32 44,667,242.46
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,592,291.36 5,564,485.87 17,585,587.75 15,771,940.12
应交税费 35,757,508.45 38,226,355.60 39,041,208.59 41,308,653.08
应付利息 2,669,076.37 2,669,076.37 25,659,788.55 25,659,788.55
其他应付款 126,313,332.29 137,075,279.96 165,495,647.52 164,878,581.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 44,139,524.27 44,139,524.27 54,840,524.27 54,840,524.27
其他流动负债
流动负债合计 2,076,946,171.12 2,087,200,859.35 1,190,008,643.89 1,183,988,998.11
非流动负债：
长期借款 55,000,000.00 55,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 16,614,301.07 16,614,301.07 7,687,995.17 7,687,995.17
递延所得税负债
其他非流动负债 13,496,136.05 13,496,136.05 21,081,597.21 21,081,597.21
非流动负债合计 85,110,437.12 85,110,437.12 98,769,592.38 98,769,592.38
负债合计 2,162,056,608.24 2,172,311,296.47 1,288,778,236.27 1,282,758,590.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 498,370,615.67 498,140,653.61 616,884,537.67 615,884,537.67
减：库存股
盈余公积 16,556,510.50 16,556,510.50 11,098,558.84 11,098,558.84
一般风险准备
未分配利润 69,145,989.96 94,048,609.08 27,082,451.74 44,927,044.14
外币报表折算差额 -501,494.87 -240,487.18
归属于母公司所有者权益合计 887,381,621.26 912,555,773.19 958,635,061.07 975,720,140.65
少数股东权益 1,840,177.53 2,763,959.40
所有者权益合计 889,221,798.79 912,555,773.19 961,399,020.47 975,720,140.65
负债和所有者权益总计 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66 2,250,177,256.74 2,258,478,731.14
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
9.2.2 利润表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,706,074,485.90 3,813,780,257.80 2,093,945,391.26 2,205,514,484.79
其中：营业收入 3,706,074,485.90 2,093,945,391.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,604,134,076.58 3,706,683,531.35 2,043,297,611.39 2,152,033,446.31
其中：营业成本 2,983,679,180.57 3,084,332,438.06 1,650,073,491.55 1,768,579,378.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,524,818.92 14,200,640.77 8,430,369.98 8,204,392.24
销售费用 245,345,553.47 241,324,380.99 171,355,647.75 167,554,743.36
管理费用 192,954,112.02 182,866,668.18 156,807,233.48 146,907,657.15
财务费用 86,576,250.66 86,598,962.10 36,579,975.79 36,597,010.60
资产减值损失 81,054,160.94 97,360,441.25 20,050,892.84 24,190,264.57
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 37,554.23 797,833.95 1,182,539.27 1,182,539.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 235,878.73 235,878.73 156,261.84 156,261.84
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 101,977,963.55 107,894,560.40 51,830,319.14 54,663,577.75
加：营业外收入 33,027,711.99 33,027,711.99 2,655,392.15 2,655,392.15
减：营业外支出 3,082,883.22 3,072,196.53 3,903,425.01 3,895,033.87
其中：非流动资产处置损失 1,569,817.47 1,569,817.47 126,581.00 126,381.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 131,922,792.32 137,850,075.86 50,582,286.28 53,423,936.03
减：所得税费用 84,929,553.11 83,270,559.26 26,099,624.27 27,581,453.72
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 46,993,239.21 54,579,516.60 24,482,662.01 25,842,482.31
归属于母公司所有者的净利润 47,521,489.88 24,583,832.55 25,842,482.31
少数股东损益 -528,250.67 -101,170.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.156 0.18 0.081 0.085
（二）稀释每股收益 0.156 0.18 0.081 0.085
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
9.2.3 现金流量表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,753,845,851.76 3,748,935,107.29 2,495,923,344.22 2,594,355,010.39
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 49,030,576.66 48,935,580.96
收到其他与经营活动有关的现金 398,077,939.17 398,047,561.73 1,139,763,417.01 1,137,674,398.37
经营活动现金流入小计 4,200,954,367.59 4,195,918,249.98 3,635,686,761.23 3,732,029,408.76
购买商品、接受劳务支付的现金 2,978,978,421.47 2,990,520,138.79 2,024,056,513.06 2,137,958,526.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 241,279,043.18 235,248,775.10 178,342,994.83 173,255,132.68
支付的各项税费 137,480,378.35 133,788,206.62 119,767,320.21 117,068,021.13
支付其他与经营活动有关的现金 644,655,552.44 636,808,828.05 1,416,571,684.02 1,409,741,943.58
经营活动现金流出小计 4,002,393,395.44 3,996,365,948.56 3,738,738,512.12 3,838,023,624.23
经营活动产生的现金流量净额 198,560,972.15 199,552,301.42 -103,051,750.89 -105,994,215.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,473,356.96 3,473,356.96
取得投资收益收到的现金 250,000.00 250,000.00 1,166,314.93 1,166,314.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,063,436.23 22,063,436.23 3,746,100.16 3,733,100.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,313,436.23 22,313,436.23 8,385,772.05 8,372,772.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 87,778,614.25 87,729,217.25 48,074,727.06 47,841,087.53
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 87,778,614.25 87,729,217.25 48,074,727.06 47,841,087.53
投资活动产生的现金流量净额 -65,465,178.02 -65,415,781.02 -39,688,955.01 -39,468,315.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,358,990,000.00 1,358,990,000.00 343,500,000.00 343,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 38,083,700.00 38,083,700.00
筹资活动现金流入小计 1,358,990,000.00 1,358,990,000.00 381,583,700.00 381,583,700.00
偿还债务支付的现金 1,324,106,000.00 1,324,106,000.00 361,688,260.00 361,688,260.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,902,559.74 67,471,281.07 17,227,275.80 17,227,275.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,334,895.00 14,334,895.00
筹资活动现金流出小计 1,392,008,559.74 1,391,577,281.07 393,250,430.80 393,250,430.80
筹资活动产生的现金流量净额 -33,018,559.74 -32,587,281.07 -11,666,730.80 -11,666,730.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,519.03 -787.99
五、现金及现金等价物净增加额 100,075,715.36 101,549,239.33 -154,408,224.69 -157,129,261.75
加：期初现金及现金等价物余额 219,308,641.61 213,994,147.65 373,716,866.30 371,123,409.40
六、期末现金及现金等价物余额 319,384,356.97 315,543,386.98 219,308,641.61 213,994,147.65
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 303,810,000.00 616,884,537.67 11,098,558.84 27,082,451.74 -240,487.18 2,763,959.40 961,399,020.47 303,810,000.00 604,899,012.01 6,106,665.05 -17,939,942.02 896,875,735.04
加：会计政策变更 1,000,000.00 2,407,645.56 23,022,809.44 -91,803.06 2,945,292.34 29,283,944.28
前期差错更正
二、本年年初余额 303,810,000.00 616,884,537.67 11,098,558.84 27,082,451.74 -240,487.18 2,763,959.40 961,399,020.47 303,810,000.00 605,899,012.01 8,514,310.61 5,082,867.42 -91,803.06 2,945,292.34 926,159,679.32
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -118,513,922.00 5,457,951.66 42,063,538.22 -261,007.69 -923,781.87 -72,177,221.68 10,985,525.66 2,584,248.23 21,999,584.32 -148,684.12 -181,332.94 35,239,341.15
（一）净利润 47,521,489.88 -528,250.67 46,993,239.21 24,583,832.55 -101,170.54 24,482,662.01
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -261,007.69 111,321.94 -149,685.75 10,985,525.66 -148,684.12 -80,162.40 10,756,679.14
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -261,007.69 111,321.94 -149,685.75 10,985,525.66 -148,684.12 -80,162.40 10,756,679.14
上述（一）和（二）小计 47,521,489.88 -261,007.69 -416,928.73 46,843,553.46 10,985,525.66 24,583,832.55 -148,684.12 -181,332.94 35,239,341.15
（三）所有者投入和减少资本 -118,513,922.00 -118,513,922.00
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -118,513,922.00 -118,513,922.00
（四）利润分配 5,457,951.66 -5,457,951.66 -506,853.14 -506,853.14 2,584,248.23 -2,584,248.23
1．提取盈余公积 5,457,951.66 -5,457,951.66 2,584,248.23 -2,584,248.23
2.提取一般风险准备 -506,853.14 -506,853.14
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 303,810,000.00 498,370,615.67 16,556,510.50 69,145,989.96 -501,494.87 1,840,177.53 889,221,798.79 303,810,000.00 616,884,537.67 11,098,558.84 27,082,451.74 -240,487.18 2,763,959.40 961,399,020.47
公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1、按新会计准则，增加合并范围，确认少数股东权益2,763,959.40元；2、按新会计准则，增加合并范围，本公司存在净资产为负数的子公司，根据新准则的规定，应列为归属于母公司的所有者权益，由此调减2006年度净利润1,341,424.36元，调减2007年1月1日股东权益7,025,021.90元；3、将所有本公司实施控制的且未宣告破产的子公司纳入合并范围，确认外币报表折算差额，调减2007年1月1日股东权益金额240,487.18元。
10.备查文件
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程等。
东北制药集团股份有限公司董事会
董事长：刘 震
二OO八年二月二十日
