东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：000597 证券简称：东北制药 公告编号：2009-019
东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司200８年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计
报告。
1.5 公司董事长刘震先生、主管会计工作负责人张利东先生及会计机构负责人张正伟先生声明：保证
年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 东北制药
股票代码 000597
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街
注册地址的邮政编码 110141
办公地址 沈阳市铁西区重工北街37 号
办公地址的邮政编码 110026
公司国际互联网网址 www.negpf.com.cn
电子信箱 dystock@negpf.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕林全 田芳
联系地址 沈阳市铁西区重工北街37 号 沈阳市铁西区重工北街37 号
电话 024-25806963 024-25806963
传真 024-25806888 024-25806888
电子信箱 lvlinquan@163.com stock000597@163.com东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 4,609,773,178.82 3,706,074,485.90 3,706,074,485.90 24.38% 1,918,240,000.00 2,093,945,391.26
利润总额 499,675,278.61 131,922,792.32 131,922,792.32 278.76% 48,608,133.15 50,582,286.28
归属于上市公司
股东的净利润
357,906,459.70 47,521,489.88 47,521,489.88 653.15% 19,625,800.00 24,583,832.55
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
376,877,756.64 24,957,251.10 24,957,251.10 1,410.09% 17,821,853.23 22,779,900.00
经营活动产生的
现金流量净额
709,025,038.47 198,560,972.15 198,560,972.15 257.08% -105,997,753.35 -103,051,750.89
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 4,103,989,059.49 3,051,278,407.03 3,051,278,407.03 34.50% 2,207,513,000.00 2,250,177,256.74
所有者权益（或股
东权益）
1,571,541,910.91 887,381,621.26 887,381,621.26 77.10% 927,487,072.24 958,635,061.07
股本 333,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 9.87% 303,810,000.00 303,810,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增
减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 1.16 0.156 0.156 643.59% 0.065 0.081
稀释每股收益（元/股） 1.16 0.156 0.156 643.59% 0.065 0.081
用最新股本计算的每股收
益（元/股）
1.07 - - - - -
扣除非经常性损益后的基
本每股收益（元/股）
1.22 0.082 0.082 1,387.80% 0.064 0.071
全面摊薄净资产收益率
（%）
22.77% 5.36% 5.36% 17.41% 2.12% 2.56%
加权平均净资产收益率
（%）
32.14% 4.84% 4.84% 27.30% 2.17% 2.63%
扣除非经常性损益后全面
摊薄净资产收益率（%）
23.98% 2.81% 2.81% 21.17% 1.92% 2.38%
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率（%）
33.84% 2.54% 2.54% 31.30% 2.15% 2.30%
每股经营活动产生的现金2.1240 0.6536 0.6536 224.97% -0.349 -0.3392东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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流量净额（元/股）
2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减（％） 2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每
股净资产（元/股）
4.71 2.9208 2.9208 61.26% 3.0529 3.1554
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -92,561.38
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
8,226,395.66
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
360,413.12
所得税影响额 -23,693,622.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -3,771,921.65
合计 -18,971,296.94 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 133,857,143 44.06% 30,000,000 30,000,000 163,857,143 49.09%
1、国家持股
2、国有法人持股 129,865,782 42.75% 30,000,000 30,000,000 159,865,782 47.89%
3、其他内资持股 3,978,000 1.31% 3,978,000 1.19%
其中：境内非国有
法人持股
3,978,000 1.31% 3,978,000 1.19%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 13,361 0.00% 13,361 0.00%
二、无限售条件股份 169,952,855 55.94% 169,952,855 50.91%东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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1、人民币普通股 169,952,855 55.94% 169,952,855 50.91%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 303,809,998 100.00% 30,000,000 30,000,000 333,809,998 100.00
%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除
限售股数
本年增加限
售股数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
东北制药集团有限责任公司 129,865,782 0 0 129,865,782 股改承诺 2009-02-14
东北制药集团有限责任公司 0 0 30,000,000 30,000,000 定向增发承诺 2011-12-08
辽宁国际信托投资公司 390,000 0 0 390,000 股改承诺 2009-02-14
中行沈阳信托投资公司 780,000 0 0 780,000 股改承诺 2009-02-14
工行南湖开发支行 390,000 0 0 390,000 股改承诺 2009-02-14
沈阳兴科农机经营部 78,000 0 0 78,000 股改承诺 2009-02-14
营口市有色金属实业公司 78,000 0 0 78,000 股改承诺 2009-02-14
辽宁省益宁房屋建设开发公司234,000 0 0 234,000 股改承诺 2009-02-14
海南海天实业总公司 78,000 0 0 78,000 股改承诺 2009-02-14
中国投资银行丹东支行 390,000 0 0 390,000 股改承诺 2009-02-14
沈阳北市百货商店 156,000 0 0 156,000 股改承诺 2009-02-14
沈阳铁路银河物资经销公司 390,000 0 0 390,000 股改承诺 2009-02-14
大连远洋国际货运公司沈阳货
运站
156,000 0 0 156,000 股改承诺 2009-02-14
沈阳天脑电力有限公司 234,000 0 0 234,000 股改承诺 2009-02-14
沈阳市西北化工厂 78,000 0 0 78,000 股改承诺 2009-02-14
盘锦建行银信实业公司 156,000 0 0 156,000 股改承诺 2009-02-14
工行南湖开发办 390,000 0 0 390,000 股改承诺 2009-02-14
合计 133,843,782 0 30,000,000 163,843,782 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 30,821
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
东北制药集团有限责任公司 国有法人 52.44% 175,056,282 159,865,782 5,222,000
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资
基金 境内非国有法人4.31% 14,370,565 0 0
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券
投资基金 境内非国有法人2.99% 9,966,295 0 0
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资
基金 境内非国有法人2.10% 6,999,873 0 0东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型
证券投资基金 境内非国有法人1.59% 5,307,935 0 0
东方证券－农行－东方红3 号集合资产管
理计划 境内非国有法人1.41% 4,693,916 0 0
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混
合型证券投资基金 境内非国有法人1.34% 4,480,000 0 0
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基
金 境内非国有法人0.91% 3,027,876 0 0
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券
投资基金 境内非国有法人0.90% 3,000,000 0 0
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证
券投资基金 境内非国有法人0.62% 2,067,358 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东北制药集团有限责任公司 15,190,500 人民币普通股
中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基
金
14,370,565 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投
资基金
9,966,295 人民币普通股
交通银行－博时新兴成长股票型证券投资基
金
6,999,873 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证
券投资基金
5,307,935 人民币普通股
东方证券－农行－东方红3 号集合资产管理计
划
4,693,916 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合
型证券投资基金
4,480,000 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 3,027,876 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投
资基金
3,000,000 人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券
投资基金
2,067,358 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
1、前10 名股东中，控股股东东北制药集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关
系；也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人。
2、公司前10 名无限售条件的流通股与控股股东东北制药集团有限责任公司之间不存在
关联关系；公司未知前10 名无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系；也未知
前10 名无限售条件的流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东名称：东北制药集团有限责任公司东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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法定代表人：刘震
工商注册日期：2003 年3 月28 日
工商注册号： 210131000010201
注册资本：73,158.57 万元
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股
数 年末持股数变动原因
报告期内从
公司领取的
报酬总额（万
元）（税前）
是否在股东
单位或其他
关联单位领
取薪酬
刘 震 董事长 男 56 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 0.00 是
汲 涌 副董事长 男 39 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日1,278 1,278 无 0.00 是
王 燕 董事 女 50 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 0.00 是
周 凯 董事 男 45 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日339 339 无 0.00 是
赵玉彬 董事 男 50 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 35.00 否
王建华 董事 男 56 2005 年05 月18 日2009 年02 月03 日0 0无 35.03 否东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
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尹良培 独立董事 男 66 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 3.00 否
吴粒 独立董事 女 43 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 3.00 否
谭廷珠 独立董事 男 70 2005 年05 月18 日2009 年02 月03 日0 0无 3.00 否
刘源 监事 男 61 2005 年05 月18 日2009 年02 月03 日1,866 1,866 无 5.44 否
张俐 监事 女 54 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 4.60 否
胡建东 监事 男 58 2005 年05 月18 日2009 年02 月03 日1,866 1,866 无 20.60 否
姚仲平 监事 男 52 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日3,395 3,395 无 4.00 否
陈玉泉 监事 男 62 2005 年05 月18 日2009 年02 月03 日0 0无 23.33 否
刘琰 总经理 男 45 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日6,120 5,620 -500 34.99 否
陈长海 副总经理 男 59 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日2,121 2,121 无 34.80 否
杜承祥 副总经理 男 57 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 35.03 否
安晓霞 副总经理 女 46 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 33.12 否
吕林全 董事会秘书 男 56 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日0 0无 6.99 否
张利东 财务总监 男 48 2009 年02 月03 日2012 年02 月03 日2,448 2,448 无 7.40 否
合计 - - - - - 19,433 18,933 - 289.33 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席
次数
以通讯方式参
加会议次数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
刘震 董事长 13 8 5 0 0 否
汲涌 副董事长 13 8 5 0 0 否
王燕 董事 13 8 5 0 0 否
周凯 董事 13 7 5 1 0 否
赵玉彬 董事 13 8 4 1 0 否
谭廷珠 独立董事 13 7 4 2 0 否
尹良培 独立董事 13 7 5 1 0 否
吴粒 独立董事 13 8 5 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 13
其中：现场会议次数 8
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
(一) 报告期内公司经营情况的回顾
报告期，公司董事会率领全体员工，坚持以人为本，全面、协调、可持续的科学发展观，坚持股东价值最大化的经营理念，
提升为股东服务意识，贯彻 “以现有产品升级和新产品开发为先导，以技术改造为动力，以企业搬迁为突破口，以制造业为东北制
药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
8
主营方向，以发展大物流、大外贸为两翼”的发展思路，在夯实资产，创新经营，提升管理水平和市场竞争力上下功夫,战胜
了奥运限产限运、环保排放标准提高、人民币升值、全球金融风暴等一系列新挑战，经济运行质量空前提高，生产经营稳步
增长，取得了较好的收益。
报告期公司实现营业收入 460,977.32 万元，同比增长24.38%；实现营业利润 49,495.30 万元，同比增加385.35%；实现净利
润35,797.72 万元，同比增长653.15%。
报告期，公司主导产品维生素C 实现销售收入102,783.60 万元，占原料药收入203,647.90 万元的50 %，制剂产品实现销售收
入74,737.01 万元，商业销售收入实现148,227.36 万元。
报告期，公司董事会紧密围绕公司发展目标，以技术创新和机制创新为动力，以优化结构、提升质量、执行规范为手段，着
力优化管理流程，建立健全国际化水准的质量管理控制体系，快速推进整体搬迁工程，公司整体搬迁工作取得了阶段性进展。
张士制剂新厂区建设和维生素C 深加工项目建设基本竣工。为公司持续发展打下了坚实的基础。
报告期，公司强力推进产品创新，全年组织科研专题30 多项，立足市场需求，推进硫酸头孢噻利、法罗培南等新产品药学研
究和注册申报，完成了硫酸吗啡口服液的批复工作，增加了60ml 可非和0.25g 地衣芽孢杆菌活菌颗粒剂两个产品规格的申报
和商标注册。培育新的利润增长点。推进吡拉西坦、DC 级维生素C 系列等产品的工艺改进，提高支柱产品的市场竞争力。
神州七号载人飞船搭载公司维生素C 发酵菌种遨游太空，以此获得维生素C 第一步和第二步发酵高产菌株和新兴组合菌系，
使发酵转化率获得进一步提高。
作为我国抗艾滋病药品的重要生产基地，报告期，抗艾药品实现销售收入2,155 万元，中标率占全部国产药品的51 %。再次
问鼎“标王”。
公司新特药部导入专业化推广工具，推进品牌及专家网建设，临床推广队伍建设取得长足进展，卡孕栓产品是公司自主知识
产权品种，年度销量历史性地突破100 万枚，东维力销量保持高速增长；新产品西酞普兰片在局部市场已经立足。
报告期，医药商业以调拨和快批为主要增长点，拉动发展速度上台阶。重点抓好一批重量级大客户，积极做好有效沟通与服
务等工作。在快批业务中，加大网络建设，使销售区域由集中辽宁地区发展到覆盖全东北，客户数量由上年2900 家增加到3200
家。东北大药房零售业务稳步发展，效益显著提升。公司采取积极审慎的措施，坚持从内部改革入手，严格绩效考核，使药
店管理水平得到显著提升和销售利润大幅度增长。
报告期，取得国家、省市各种扶持政策，公司所属企业东北制药总厂成功申报 “国家高新技术企业”项目，经辽宁省科学技
术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准，认定为高新技术企业，从2008 年1 月1 日至2010 年12
月31 日享受高新技术企业政策，所得税率由25%调整为15%。
公司获得沈阳市2008 年产业技术进步新增中央预算内资金3,132 万元，用于公司主导产品深加工建设项目。
管理体系变革取得重大突破。公司所属企业东北制药总厂、沈阳第一制药厂成功应用K3 系统，使生产成本管理系统跃升到国
内同行业领先水平。启动全面预算管理工作和全程信用风险管理项目为优化资产结构、增强抵御风险能力，提供了有力支持。
报告期，资产整理工作以彻底解决“三分开”为契机，基本完成非公开发行工作，东北制药集团有限责任公司以资产和现金
认购公司非公开发行股份3,000 万股，资产成功注入公司，为公司未来的资本运作奠定了良好基础。公司跃上了一个崭新的发
展平台。
报告期，公司在实现快速发展同时，勇担社会责任，树立了良好的社会形象。公司高度重视环境保护工作，按照建设环
境友好型企业的要求，严格环境监督管理，控制生产废水排放，全年处理COD1.87 万吨，实现基本稳定达标排放。为沈阳市
首家通过辽宁省清洁生产强审单位。四川汶川大地震发生后，公司控股股东东北制药集团有限责任公司启动了“东药集团职
工与灾区人民心连心”捐款仪式， 公司在抓紧生产抗震救灾急需的药品的同时，分几个批次向灾区捐赠药品：抗感染、抗病
毒、维生素三大类产品，包括磷霉素钠粉针剂、红霉素片、黄连素片、维尼康片、扑热息痛片、金刚烷胺片、强力果味片等。
通过捐款捐药向灾区群众送去爱心，向灾区捐款捐药超过260 万元。
报告期，公司治理和投资者关系工作取得突破性进展。公司在董事会下设了战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，
并制定了相关的工作细则。修订和完善了《公司募集资金管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《公司资
产确认与核销管理制度》等；对公司职能部门的设置和名称进行了规范管理。实现了公司的规范化治理。在投资者关系上采
取投资者见面会、走出去，请进来的方式与投资者进行互动交流。
报告期，公司在第四届中国证券市场年会上，以VC 资产回归后显著的增长业绩、广阔的发展前景以及良好的社会形象，荣
获 “金凤凰奖”。
公司在2008 年投资者关系年会上，以投资者关系排名前进93 位的优异成绩荣获2007 年度中国投资者关系进步最快奖。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
医药制造 278,385.00 134,745.00 51.60% 54.55% 9.56% 62.67%东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
其中：原料药 203,648.00 107,653.00 47.14% 88.49% 18.48% 196.46%
制剂 74,737.00 27,092.00 63.75% 3.68% -15.67% 14.99%
医药商业 148,227.00 136,543.00 7.88% 9.46% 11.08% -4.57%
其他 6,443.00 5,945.00 7.73% 54.43% 56.41% -12.96%
合计 433,055.00 277,233.00 35.98% 35.45% 11.02% 64.30%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
出口 142,670.00 41.91%
内销 290,385.00 23.60%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 2,595.61 本年度投入募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额 0.00
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
已累计投入募集资金总额 0.00
承诺投资项目
是否已
变更项
目（含
部分变
更）
募集资金
承诺投资
总额
调整后投
资总额
截至期末
承诺投入
金额(1)
本年
度投
入金
额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期末
累计投入
金额与承
诺投入金
额的差额
(3)＝
(2)-(1)
截至期
末投入
进度
（%）(4)
＝(2)/(1)
项目达到预定可使
用状态日期
本年度
实现的
效益
是否达
到预计
效益
项目可
行性是
否发生
重大变
化
主导产品深加工建设项目 否 47,741.18 47,741.18 47,741.18 0.00 0.00 -47,741.18 0.00% 2009 年03 月01 日 0.00 否
否
制剂生产区建设项目 否 29,989.77 29,989.77 29,989.77 0.00 0.00 -29,989.77 0.00% 2009 年03 月01 日 0.00 否 否
合计 - 77,730.95 77,730.95 77,730.95 0.00 0.00 -77,730.95 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预计收
益的情况和原因（分具体项
目）
1.由于本次发行仅募集得到控股股东认购股份现金2,595.61 万元，与项目投资所需相差巨大，募集资金不足部分全部由公
司自筹解决；
2.主导产品深加工项目之VC 深加工部分已经成功试车投产；主导产品深加工项目之磷霉素钠项目预计2009 年4 月开始建
设；
3.制剂生产区建设项目已经完成建设施工，进入GMP 认证阶段。
项目可行性发生重大变化
的情况说明 无
募集资金投资项目实施地
点变更情况
无
募集资金投资项目实施方
式调整情况
无
募集资金投资项目先期投
入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充
流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结
余的金额及原因
无
尚未使用的募集资金用途拟作为流动资金使用东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
及去向
募集资金使用及披露中存
在的问题或其他情况 无
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
根据公司目前的经营环境及市场状况，公司目前对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏帐准备的比例，已不适应公司
的实际情况，为了客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，提高资产质量，防范经营风险，经董事会研究决定变更坏账
准备计提比例，对三年以上应收款项全额计提减值准备，会计估计的变更日为2008 年12 月1 日，并采用未来适用法。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计确认，公司2008 年度利润总额为人民币49,968 万元，净利润为人民币35,794 万元，
母公司实现的净利润为人民币36,611 万元，归属于母公司所有者的净利润为人民币35,791 万元，按公司2008 年10 月份集团
入股3000 万折算后总股本30881 万股计算，每股收益为1.16 元。根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，拟定公司2008
年度利润分配预案为：提取法定盈余公积10%为3,661.1 万元。加：上年度末滚存的未分配利润7,278 万元,本年度可供股东分
配的利润为40,227.9 元。2008 年度利润分配预案按公司现总股本33,381 万股计算，每10 股派现金股利1 元（含税），金额为
3,338.1 万元。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 21,266,700.00 47,521,489.88 44.75%
2006 年 0.00 0.00 0.00%
2005 年 0.00 0.00 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期
（协议签署日）
担保金额担保类型担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担
（是或否）
辽宁电子管厂 2003年09 月15 日 184.00 保证 1年到期延续至今否 否
沈阳中药制药有限公司 2008 年10 月16 日 1,000.00 保证 1年 否 否
辽宁中医学院附属医院 2000 年08 月17 日 154.00 保证 10年零4 个月 否 否
报告期内担保发生额合计 1,000.00
报告期末担保余额合计 1,338.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 19,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 19,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 20,338.00
担保总额占公司净资产的比例 12.94%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 20,338.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额
的比例 交易金额
占同类交易金额
的比例
沈阳东港制药有限公司 61,393,802.85 1.33% 60,813,120.53 2.19%
北海北拓医药发展有限公司 13,551,589.83 0.29% 0.00 0.00%
沈阳百万运输公司 0.00 0.00% 12,842,513.73 0.46%
合计 74,945,392.68 1.62% 73,655,634.26 2.65%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额74,945,392.68 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
东北制药集团有限责任公司所持有非公开发行认购的股票30,000,000 股限售期为36 个月，可上市流通时间为2011 年11 月28
日。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
所持股份自获得上市流通权之日起，至
少在十二个月内不上市交易或者转让，
并在该期限届满后，通过交易所挂牌出
售股份，出售数量占公司股份总数的比
例在十二个月内不超过百分之五，在二
十四个月内不超过百分之十。
严格履行，未有违反承诺的情形。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
所持有非公开发行认购的股票限售期为
36 个月，可上市流通时间为2011 年11
月28 日。
严格履行，未有违反承诺的情形。
其他对公司中小股东所作承诺 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会会议召开情况
公司监事会在报告期共计召开9 次会议。
2008 年2 月3 日召开第四届监事会第十五次会议，会议审议通过了关于变更控股股东东北制药集团有限责任公司认购公
司非公开发行股票价格确定方式的议案、关于聘任中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司2007 年度审计机构的议案、公司资
产损失确认与核销管理制度、公司关联交易管理制度、公司对外担保管理制度、公司财务管理制度、关于修订公司募集资金
管理办法的议案。此次会议决议公告刊登于2008 年2 月5 日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
2008 年2 月20 日召开第四届监事会第十六次会议，会议审议通过了2007 年度监事会工作报告、公司2007 年年度报告正
文及报告摘要、关于续聘会计师事务所的议案、公司2007 年度利润分配预案、公司关于对2007 年期初资产负债表进行调整
的议案、公司关于在中国进出口银行大连分行、中国建设银行股份有限公司沈阳铁西支行办理抵押贷款的议案、公司关于向
中国进出口银行大连分行、中国建设银行股份有限公司沈阳铁西支行、交通银行股份有限公司沈阳分行申请信贷额度的议案、
关于维生素C 资产与负债转让评估日与交割日期间资产收益处理的公告等，此次会议决议公告刊登于2008 年2 月23 日《中
国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
2008 年4 月28 日以通讯表决方式召开第四届监事会第十七次会议，会议审议并通过公司2008 年第一季度报告。
2008 年8 月25 日，以通讯表决方式召开第四届监事会第十八次会议，会议审议并通过公司2008 年半年度报告全文及摘
要。
2008 年9 月25 日，召开第四届监事会第十九次会议，会议审议并通过了关于延长非公开发行股票决议有效期限的议案、
关于受让东北制药集团有限责任公司部分资产的议案。此次会议决议公告刊登于2008 年9 月27 日《中国证券报》、《证券时
报》、《证券日报》。
2008 年10 月7 日，召开第四届监事会第二十次会议，会议审议并通过关于为沈阳红药制药有限公司提供1 年期1,000 万
元担保的议案。此次会议决议公告刊登于2008 年10 月8 日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
2008 年10 月15 日，召开第四届监事会第二十一次会议，会议审议并通过公司2008 年第三季度报告。
2008 年10 月31 日，召开第四届监事会第二十二次会议，会议审议并通过了关于要约收购豁免的议案、关于核销历史遗
留资产损失的议案、关于将南厂区土地房产抵押给中国进出口银行大连分行办理1 亿元高新技术产品出口卖方信贷借款的议
案、关于为东北制药总厂使用中国银行320 万美元免保开立信用证额度提供担保的议案、关于向交通银行股份有限公司沈阳
分行申请3.1 亿元流动资金借款循环额度的议案等。此次会议决议公告刊登于2008 年11 月1 日《中国证券报》、《证券时报》、
《证券日报》。
2008 年12 月12 日，召开第四届监事会第二十三次会议，会议审议并通过了关于日常关联交易进展的议案、关于在华融
金融租赁股份有限公司办理2,900 万元回购式融资租赁业务的议案、关于修订《公司章程》相关条款的议案等。次会议决议公
告刊登于2008 年12 月13 日《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
二、监事会对2008 年度经营管理行为及业绩的基本评价
2008 年度监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，从切实维护公司利益
和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。
2008 年公司取得了优异的业绩。监事会对任期内公司的生产经营活动进行了监督，认为公司经营班子勤勉尽责，认真执
行董事会各项决议，经营中未出现违规操作行为。
三、监事会对有关事项发表的独立意见
1、公司依法运作情况
根据《公司法》和《公司章程》赋予的职权，列席了公司各次股东大会和董事会会议。公司监事会对公司股东大会、董
事会的召开程序和决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事和高级管理人员执行职务等情况进行了监督，监
事会认为，董事会能严格按照《公司法》和《公司章程》等规定规范运作，决策合理，勤勉尽职，认真执行股东大会的各项
决议，内部控制制度完善，未出现损害公司、股东利益的行为。
报告期内，未发现公司董事和高级管理人员执行公司职务时有违反法律、行政法规、《公司章程》或损害公司及股东利益
的行为。公司董事和高级管理人员在执行职务时，做到了忠于职守，勤勉尽责。
2、公司募集资金使用情况。
在募集资金的管理上，公司严格按照《募集资金使用管理办法》管理和使用募集资金，做到专款专户管理募集资金。
3 、检查公司财务事项。
监事会认为，2008 年度，公司财务状况、经营成果及现金流情况良好。公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营东北制药集
团股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
成果。报告的编制和审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。
4、公司关联交易情况。
监事会通过对公司2008 年度发生的关联交易的监督和核查，认为：关联交易事项是根据市场化原则运作的，没有损害非
关联股东的利益，符合全体股东的利益。公司董事会在审议相关事项时遵循客观、公允、合理的原则，关联董事回避表决，
所作决议符合公司长远发展的利益，审议程序合法。
东北制药集团股份有限公司监事会
二OO 九年三月二十四日
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 768,002,733.62 761,743,312.28 319,384,356.97 315,543,386.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 199,024,739.35 198,974,739.35 82,458,785.61 82,458,785.61
应收账款 508,678,025.58 505,925,728.19 646,175,676.25 642,028,626.15
预付款项 314,187,418.29 314,050,392.29 135,658,232.55 135,357,465.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 370,082.62
其他应收款 90,753,924.86 105,595,710.85 221,043,780.67 245,544,074.84
买入返售金融资产
存货 673,141,915.88 664,186,616.83 587,089,392.87 579,633,646.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 135,802.90 104,851.60
流动资产合计 2,553,924,560.48 2,550,846,582.41 1,991,915,076.52 2,000,565,984.81
非流动资产：
发放贷款及垫款东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,214,722.68 77,300,047.10 8,129,952.04 61,581,976.45
投资性房地产
固定资产 719,087,653.55 702,009,790.55 712,187,663.04 692,833,458.18
在建工程 403,844,849.99 394,699,037.65 33,156,702.03 33,156,702.03
工程物资 20,962,216.21 20,962,216.21 2,851,712.82 2,851,712.82
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 346,561,855.54 343,939,412.97 230,999,203.52 229,466,787.57
开发支出 7,881,787.10 7,881,787.10 2,058,071.22 2,058,071.22
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 43,511,413.94 38,626,804.50 69,980,025.84 62,352,376.58
其他非流动资产
非流动资产合计 1,550,064,499.01 1,585,419,096.08 1,059,363,330.51 1,084,301,084.85
资产总计 4,103,989,059.49 4,136,265,678.49 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66
流动负债：
短期借款 1,507,793,096.03 1,507,793,096.03 1,327,735,000.00 1,327,735,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 210,000,000.00 210,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
应付账款 382,517,567.68 381,921,110.36 410,409,312.67 408,436,843.04
预收款项 70,257,190.04 68,143,040.14 54,330,125.71 53,354,294.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,455,947.34 5,418,857.97 5,592,291.36 5,564,485.87
应交税费 62,443,533.33 64,904,615.54 35,757,508.45 38,226,355.60
应付利息 2,669,076.37 2,669,076.37
应付股利 222,555.39
其他应付款 146,700,132.47 152,305,831.61 125,987,757.82 137,075,279.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 55,581,091.03 55,581,091.03 44,139,524.27 44,139,524.27
其他流动负债 2,661,501.76 325,574.47
流动负债合计 2,443,410,059.68 2,446,290,198.07 2,076,946,171.12 2,087,200,859.35东北制药集团股份有限公司2008
年年度报告摘要
16
非流动负债：
长期借款 6,000,000.00 6,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
应付债券
长期应付款 28,204,557.31 28,204,557.31
专项应付款 31,320,000.00 31,320,000.00
预计负债 16,614,301.07 16,614,301.07
递延所得税负债 1,200,984.37
其他非流动负债 19,313,765.39 19,313,765.39 13,496,136.05 13,496,136.05
非流动负债合计 86,039,307.07 84,838,322.70 85,110,437.12 85,110,437.12
负债合计 2,529,449,366.75 2,531,128,520.77 2,162,056,608.24 2,172,311,296.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 333,810,000.00 333,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00
资本公积 816,110,615.67 815,880,653.61 498,370,615.67 498,140,653.61
减：库存股
盈余公积 53,167,318.95 53,167,318.95 16,556,510.50 16,556,510.50
一般风险准备
未分配利润 369,174,941.21 402,279,185.16 69,145,989.96 94,048,609.08
外币报表折算差额 -720,964.92 -501,494.87
归属于母公司所有者权益合计1,571,541,910.91 1,605,137,157.72 887,381,621.26 912,555,773.19
少数股东权益 2,997,781.83 1,840,177.53
所有者权益合计 1,574,539,692.74 1,605,137,157.72 889,221,798.79 912,555,773.19
负债和所有者权益总计 4,103,989,059.49 4,136,265,678.49 3,051,278,407.03 3,084,867,069.66
9.2.2 利润表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,609,773,178.820 4,593,219,622.19 3,706,074,485.90 3,813,780,257.80
其中：营业收入 4,609,773,178.820 4,593,219,622.19 3,706,074,485.90 3,813,780,257.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,114,822,815.950 4,093,403,481.31 3,604,134,076.58 3,706,683,531.35
其中：营业成本 3,031,523,674.240 3,027,048,476.44 2,983,679,180.57 3,084,332,438.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
营业税金及附加 33,704,642.260 33,497,675.28 14,524,818.92 14,200,640.77
销售费用 341,905,250.240 336,299,929.27 245,345,553.47 241,324,380.99
管理费用 348,095,881.380 337,723,367.84 192,954,112.02 182,866,668.18
财务费用 133,209,924.620 133,230,424.25 86,576,250.66 86,598,962.10
资产减值损失 226,383,443.210 225,603,608.23 81,054,160.94 97,360,441.25
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
2,589.990 2,589.99 37,554.23 797,833.95
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
194,573.550 194,573.55 235,878.73 235,878.73
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
494,952,952.860 499,818,730.87 101,977,963.55 107,894,560.40
加：营业外收入 9,763,703.730 9,210,985.75 33,027,711.99 33,027,711.99
减：营业外支出 5,041,377.980 4,978,719.07 3,082,883.22 3,072,196.53
其中：非流动资产处置损失723,929.380 723,929.38 1,569,817.47 1,569,817.47
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
499,675,278.61 504,050,997.55 131,922,792.32 137,850,075.86
减：所得税费用 141,738,057.920 137,942,913.02 84,929,553.11 83,270,559.26
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
357,937,220.69 366,108,084.53 46,993,239.21 54,579,516.60
归属于母公司所有者的净
利润
357,906,459.700 47,521,489.88
少数股东损益 30,760.990 -528,250.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.160 1.19 0.156 0.18
（二）稀释每股收益 1.160 1.19 0.156 0.18
9.2.3 现金流量表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
4,940,382,999.85 4,919,850,379.33 3,753,845,851.76 3,748,935,107.29
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 49,030,576.66 48,935,580.96
收到其他与经营活动有关
的现金
116,257,200.58 113,172,186.68 398,077,939.17 398,047,561.73
经营活动现金流入小计5,056,640,200.43 5,033,022,566.01 4,200,954,367.59 4,195,918,249.98
购买商品、接受劳务支付的
现金
3,241,110,537.08 3,234,540,211.73 2,978,978,421.47 2,990,520,138.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
313,034,665.63 310,809,511.57 241,279,043.18 235,248,775.10
支付的各项税费 273,760,447.66 271,573,928.05 137,480,378.35 133,788,206.62
支付其他与经营活动有关
的现金
519,709,511.59 505,401,572.77 644,655,552.44 636,808,828.05
经营活动现金流出小计4,347,615,161.96 4,322,325,224.12 4,002,393,395.44 3,996,365,948.56
经营活动产生的现金
流量净额
709,025,038.47 710,697,341.89 198,560,972.15 199,552,301.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金354,851.60 354,851.60 250,000.00 250,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额3,817,914.27 3,817,914.27 22,063,436.23 22,063,436.23
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
38,267,000.00 38,267,000.00
投资活动现金流入小计42,439,765.87 42,439,765.87 22,313,436.23 22,313,436.23
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
359,269,059.13 358,699,892.28 87,778,614.25 87,729,217.25
投资支付的现金 2,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
-1,517,410.40
支付其他与投资活动有关东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
19
的现金
投资活动现金流出小计357,751,648.73 360,999,892.28 87,778,614.25 87,729,217.25
投资活动产生的现金
流量净额
-315,311,882.86 -318,560,126.41 -65,465,178.02 -65,415,781.02
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 28,156,100.00 26,956,100.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,046,008,155.70 2,046,008,155.70 1,358,990,000.00 1,358,990,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
5,000,000.00 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计2,079,164,255.70 2,077,964,255.70 1,358,990,000.00 1,358,990,000.00
偿还债务支付的现金 1,873,299,271.68 1,873,299,271.68 1,324,106,000.00 1,324,106,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
129,014,688.63 128,658,616.13 67,902,559.74 67,471,281.07
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
219,558,208.59 219,558,208.59
筹资活动现金流出小计2,221,872,168.90 2,221,516,096.40 1,392,008,559.74 1,391,577,281.07
筹资活动产生的现金
流量净额
-142,707,913.20 -143,551,840.70 -33,018,559.74 -32,587,281.07
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-1,416.28 -1,519.03
五、现金及现金等价物净增加额251,003,826.13 248,585,374.78 100,075,715.36 101,549,239.33
加：期初现金及现金等价物
余额
319,384,356.97 315,543,386.98 219,308,641.61 213,994,147.65
六、期末现金及现金等价物余额570,388,183.10 564,128,761.76 319,384,356.97 315,543,386.98东北制药集团股份有限公司
2008 年年度报告摘要
20
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：东北制药集团股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实收资本
（或股本）
资本公积
减：库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权
益
所有者权益合
计
实收资本（或
股本）
资本公积
减：
库
存
股
盈余公积
一般
风险
准备
未分配利润其他
少数股东权益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 303,810,000.00 498,370,615.67 16,556,510.50 69,145,989.96 -501,494.87 1,840,177.53
889,221,798.79 303,810,000.00 615,884,537.67 6,275,252.00 1,517,282.57 927,487,072.24
加：会计政策变更 1,000,000.00 4,823,306.84 25,654,535.37 -240,487.18 2,763,959.40 34,001,314.43
前期差错更正 -89,366.20 -89,366.20
其他
二、本年年初余额 303,810,000.00 498,370,615.67 16,556,510.50 69,145,989.96 -501,494.87 1,840,177.53
889,221,798.79 303,810,000.00 616,884,537.67 11,098,558.84 27,082,451.74 -240,487.18 2,763,959.40
961,399,020.4
7
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
30,000,000.00 317,740,000.00 36,610,808.45 300,028,951.25 -219,470.05 1,157,604.30 685,317,893.95 -
118,513,922.00 5,457,951.66 42,063,538.22 -261,007.69 -923,781.87 -72,177,221.68
（一）净利润 357,906,459.70 30,760.99 357,937,220.69 47,521,489.88 -528,250.67 46,993,239.21
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
-219,470.05 -73,156.69 -292,626.74 -261,007.69 111,321.94 -149,685.75
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
21
动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他 -219,470.05 -73,156.69 -292,626.74 -261,007.69 111,321.94 -149,685.75
上述（一）和（二）小
计
357,906,459.70 -219,470.05 -42,395.70 357,644,593.95 47,521,489.88 -261,007.69 -416,928.73 46,843,553.46
（三）所有者投入和减
少资本
30,000,000.00 317,740,000.00 1,200,000.00 348,940,000.00 -118,513,922.00
-118,513,922.0
0
1．所有者投入资本 30,000,000.00 317,740,000.00 1,200,000.00 348,940,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 -118,513,922.00
-118,513,922.0
0
（四）利润分配 36,610,808.45 -57,877,508.45 -21,266,700.00 5,457,951.66 -5,457,951.66 -506,853.14 -
506,853.14
1．提取盈余公积 36,610,808.45 -36,610,808.45 5,457,951.66 -5,457,951.66
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-21,266,700.00 -21,266,700.00
4．其他 -506,853.14 -506,853.14
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资
本（或股本）东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 333,810,000.00 816,110,615.67 53,167,318.95 369,174,941.21 -720,964.92 2,997,781.83
1,574,539,692.74 303,810,000.00 498,370,615.67 16,556,510.50 69,145,989.96 -501,494.87 1,840,177.53
889,221,798.79东北制药集团股份有限公司2008 年年度报告摘要
23
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
根据公司目前的经营环境及市场状况，公司目前对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏帐准备的比例，已不适应公司
的实际情况，为了客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，提高资产质量，防范经营风险，对三年以上应收款项全额计
提减值准备，会计估计的变更日为2008 年12 月1 日，并采用未来适用法。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
