连云港如意集团股份有限公司
二○一一年半年度报告
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本
报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司总裁彭亮先生、财务总监张勉先生声明：保证半年度
报告中财务报告的真实、完整。
公司 ２０１１ 年半年度财务报告未经审计。
目 录
一、重要提示及目录┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 １ 页
二、公司基本情况┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 ２ 页
三、股本变动和主要股东持股情况┉┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 ３ 页
四、董事、监事、高级管理人员情况┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 ４ 页
五、董事会报告┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 ５ 页
六、重要事项┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 ６ 页
七、财务报告┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 ８ 页
八、备查文件┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉┉ 第 ６２ 页
1
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称： 连云港如意集团股份有限公司
中文名称简称： 如意集团
公司法定英文名称： ＬＩＡＮＹＵＮＧＡＮＧ ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ
英文名称缩写： ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ
（二）法定代表人： 秦兆平
（三）公司董事会秘书： 谭 卫
联系地址： 江苏连云港市新浦区北郊路 ６ 号
邮政编码： ２２２００６
联系电话： ０５１８－８５１５３５９５
传 真： ０５１８－８５１５０１０５
电子信箱： ｒｕｙｉｄｏｎｇｍｉ＠ｉｄｅａｌ－ｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ
（四）公司注册地址： 江苏连云港市新浦区北郊路 ６ 号
公司办公地址： 江苏连云港市新浦区北郊路 ６ 号
邮政编码： ２２２００６
公司网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｉｄｅａｌ－ｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ
公司电子信箱： ｉｄｅａｌｇｒｏｕｐ＠ｉｄｅａｌ－ｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ
（五）公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》
登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 指 定 的 网 站 的 网 址 ：
ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ
半年度报告备置地点： 公司董事会秘书处
电子信箱： ｒｕｙｉｄｏｎｇｍｉ＠ｉｄｅａｌ－ｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ
（六）公司股票上市地： 深圳证券交易所
股票简称： 如意集团
股票代码： ０００６２６
（七）主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 ６，５１６，１４６，２３３．８０ ３，８５６，５７６，６２０．９９ ６８．９６
所有者权益（或股东权益） ４１４，２２４，１３７．１６ ３５２，７９６，７５１．５５ １７．４１
每股净资产 ２．０４５６ １．７４２２ １７．４１
报告期（１－６ 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 １５６，８３８，４３５．５７ ５６，８９３，６２３．１１ １７５．６７
利润总额 １６５，５９４，７１７．３５ ７５，８５１，０９１．７７ １１８．３２
净利润 ６１，６９４，９９９．４３ ２６，９５８，６２３．５５ １２８．８５
扣除非经常性损益后的净 ３９，３０６，９９８．３４ －１５，０９８，５７４．３９ ３６０．３４
利润
基本每股收益 ０．３０４７ ０．１３３１ １２８．９３
2
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
稀释每股收益 ０．３０４７ ０．１３３１ １２８．９３
净资产收益率 １６．０９ ８．８８ 增加 ７．２１ 个百分点
经营活动产生的现金流量 ６７４，１９２，６３１．０４ －７６，６８１，７２７．２９ ９７９．２１
净额
每股经营活动产生的现金 ３．３３ －０．３８ ９７６．３２
流量净额
＊注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元
项 目 金 额
非流动资产处置损益 １１０，３２９．５２
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） ７，６１７，９６５．２７
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益 ４６，３５９，９６６．６５
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 －３，３０９．７５
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 １，０２７，９８６．９９
合计 ５５，１１２，９３８．６８
减：所得税费用影响额 １３，４１１，８５９．６７
少数股东损益影响额 １９，３１３，０７７．９２
扣除所得税及少数股东损益后净额 ２２，３８８，００１．０９
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构变动情况。
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 公积金
数量 比例％ 其他 小计 数量 比例％
新股 股 转股
一、有限售条件股份 ６１６，３８４ ０．３０ ０ ６１６，３８４ ０．３０
１、国家持股
２、国有法人持股
３、其他内资持股 ６０７，５００ ０．３０ ０ ６０７，５００ ０．３０
其中：境内法人持股 ６０７，５００ ０．３０ ０ ６０７，５００ ０．３０
境内自然人持股
４、外资持股
５、高管锁定股 ８，８８４ ０．００ ０ ８，８８４ ０．００
二、无限售条件股份 ２０１，８８３，６１６ ９９．７０ ０ ２０１，８８３，６１６ ９９．７０
１、人民币普通股 ２０１，８８３，６１６ ９９．７０ ０ ２０１，８８３，６１６ ９９．７０
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、其他
三、股份总数 ２０２，５００，０００ １００．００ ０ ２０２，５００，０００ １００．００
报告期内，公司股份结构未发生变化。
3
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
（二）报告期末公司股东总数及有关情况
股东总数 １９７１９ 户
前 １０ 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
中国远大集团有限责任公司 境内非国有法人 ３７．０８ ７５，０８５，３５０ ０ ０
连云港市蔬菜冷藏加工厂 国有法人 ２６．９２ ５４，５０８，５００ ０ ０
冷晓斌 境内自然人 １．３０ ２，６３５，２００ ０ ０
江阴澄星实业集团有限公司 境内非国有法人 １．２４ ２，５１５，０５０ ０ ０
庄初俊 境内自然人 ０．３３ ６５８，５００ ０ ０
丘秋妹 境内自然人 ０．３２ ６４７，２０８ ０ ０
邹美满 境内自然人 ０．２７ ５４４，６３２ ０ ０
梅琳 境内自然人 ０．２５ ５００，０００ ０ ０
天津市宏大五金制品有限公司 境内非国有法人 ０．２０ ４０５，０００ ４０５，０００ ０
北京和瑞乐业投资管理有限公司 境内非国有法人 ０．２０ ４００，０００ ０ ０
前 １０ 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国远大集团有限责任公司 ７５，０８５，３５０ 人民币普通股
连云港市蔬菜冷藏加工厂 ５４，５０８，５００ 人民币普通股
冷晓斌 ２，６３５，２００ 人民币普通股
江阴澄星实业集团有限公司 ２，５１５，０５０ 人民币普通股
庄初俊 ６５８，５００ 人民币普通股
丘秋妹 ６４７，２０８ 人民币普通股
邹美满 ５４４，６３２ 人民币普通股
梅琳 ５００，０００ 人民币普通股
北京和瑞乐业投资管理有限公司 ４００，０００ 人民币普通股
戚震 ３９６，２０４ 人民币普通股
前 １０ 名股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关系或属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明 市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之
间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人的情况。
（三）报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）截止到本报告期末，公司监事丁行超先生所持有的本公司有限售条件股份为
８，８８４ 股，所持有的本公司无限售条件股份为 ２，９６２ 股，未发生变化。其他董事、监事、
高级管理人员未持有本公司股份。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
4
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
五、董事会报告
（一）、报告期内经营成果及财务状况简要分析
报告期内主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增长变化情况：
金额（人民币：元）
项目 增减比率（％）
本期数 上年同期数
主营业务收入 １５，３１２，５４１，４５０．７６ ９，７７２，０８３，６６７．８０ ５６．７０％
主营业务利润 ４５２，０７１，０８７．１８ ２９４，５８３，９２７．９８ ５３．４６％
净利润 ６１，６９４，９９９．４３ ２６，９５８，６２３．５５ １２８．８５％
其中：
１、主营业务收入本年累计数比上年同期增加 ５６．７０％，主要原因是控股子公司远大
物产集团有限公司本期销售量进一步扩大。
２、主营业务利润本年累计比上年同期增加 ５３．４６％，主要原因是控股子公司远大物
产集团有限公司本期进出口及内贸业务量增加所致。
３、净利润本年累计比上年同期增加 １２８．８５％，主要原因是主要原因是控股子公司
远大物产集团有限公司及其子公司本期进出口及内贸业务量增加，以及汇兑收益较上年
同期大幅增加所致。
（二）报告期内主要经营情况
１、本公司目前主营业务为进出口贸易业务。
报告期内公司实现主营业务利润 ４５２０７ 万元，同比增长了 ５３．４６％；完成净利润
６１６９．５０ 万元，同比增长 １２８．８５％。子公司远大物产集团有限公司本报告期经营业绩较
上年同期有较大幅度增长，使得公司本期净利润较上年同期大幅增长，主要原因是该公
司及其子公司本期通过加强管理、严格控制成本、完善风控体系等措施，扩大了进出口
及内贸业务量。
２、报告期内主营业务收入构成情况如下：
主营业务项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（％）
进出口贸易 １５，３００，０８８，６１４．７０ １４，８５０，０２２，９９０．３１ ２．９４％
健身服务 －１，５４７．２０ ５７０，８９０．１７ －３６，９９８．２８％
物流代理 １２，４５４，３８３．２６ ９，８７６，４８３．１０ ２０．７０％
合计 １５，３１２，５４１，４５０．７６ １４，８６０，４７０，３６３．５８ ２．９５％
３、源于单个公司的投资收益对公司净利润的影响达到 １０％以上的公司情况介绍。
远大物产集团有限公司，注册资本 ８０００ 万元，主要经营和代理国家规定商品的进
出口业务，经营技术进出口，易货贸易和转口贸易。２０１０ 年上半年实现主营业务收入
１５，３１２，５４２，９９７．９６ 元、主营业务利润 ４５２，６４３，５２４．５５ 元、净利润 １２３，６９０，８６０．８７ 元。
（三）公司投资情况
１、报告期内公司未募集资金，亦无前期募集资金延续到本期使用的情况。
２、报告期内重大非募集资金投资项目。
２．１、２０１１ 年 ５ 月 ２４ 日，经公司第六届董事会 ２０１１ 年度第二次临时会议审议批准，
公司与宁波经略投资管理有限公司共同出资人民币 １０００ 万元在宁波市高新技术园区设
立宁波远大产业投资有限公司，２０１１ 年 ６ 月 ８ 日取得企业法人营业执照，完成工商登
记手续（详见公司于 ２０１１ 年 ５ 月 ２７ 日、７ 月 ６ 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨
潮资讯网 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 刊登的公告）。
5
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
２．２、２０１１ 年 ５ 月 ２４ 日，经公司第六届董事会 ２０１１ 年度第二次临时会议审议批准，
公司通过中国建设银行宁波分行向浙江新景进出口有限公司提供委托贷款人民币 ２５００
万元，期限 ２ 年，年利率 ４％，由远大物产集团有限公司提供担保。２０１１ 年 ５ 月 ３０ 日，
公司与有关各方签署委托贷款合同及担保合同，该次委托贷款事项正式实施（详见公司
于 ２０１１ 年 ５ 月 ２７ 日、７ 月 ７ 日在《中国证券报 》、《证券时报》和巨潮资讯网
ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 刊登的公告）。
２．３、２０１１ 年 ５ 月 ２４ 日，经公司第六届董事会 ２０１１ 年度第二次临时会议审议，并
经公司 ２０１１ 年 ６ 月 １６ 日召开的 ２０１０ 年度股东大会批准，公司持股 ５２％的控股子公司
远大物产集团有限公司与宁波经略投资管理有限公司共同出资设立远大石化有限公司，
２０１１ 年 ６ 月 ２８ 日取得企业法人营业执照，完成工商登记手续（详见公司于 ２０１１ 年 ５
月 ２７ 日 、 ７ 月 ７ 日 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网
ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 刊登的公告）。
（四）报告期实际经营成果与期初经营计划的比较
报告期内公司认真执行年初的业务发展计划，进一步梳理、优化组织架构，完成区
域化布局，形成完善的销售体系；加强和巩固上游资源，实现战略结盟；大力发展主营
产品业务的同时，丰富专业类的产品品种并增加互补型的其他类产品品种。报告期内公
司实现主营业务收入 １５，３１２，５４１，４５０．７６ 元，同比增长 了 ５６．７０％；完成 营业利润
１５６，８３８，４３５．５７ 元，同比增长了 １７５．６７％。
六、重要事项
（一）公司治理方面
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完
善公司法人治理结构、建立现代企业制度，根据已制订的公司《章程》、《股东大会议事
规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会各专门委员
会实施细则》、《信息披露管理制度》、《关联交易审批制度》、《募集资金使用管理办法》、
《子公司管理制度》、《内控制度》等一系列制度规范公司运作。公司治理的实际情况基
本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（二）公司无在报告期内实施的利润分配方案。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）持有非上市金融企业股权情况
本公司的控股子公司远大物产集团有限公司持有象山县绿叶城市信用社有限责任
公司股权的情况如下： 单位：人民币元
占该公司 报告期 报告期所有
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值
股权比例 损益 者权益变动
象山县绿叶城市信用社有限
１６，８５５，０００．００ ４９，１５６，５８５．００ ９．６５７％ ２６，６８６，３８８．００ ０ ０
责任公司
合计 １６，８５５，０００．００ ４９，１５６，５８５．００ ９．６５７％ ２６，６８６，３８８．００ ０ ０
6
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
（五）报告期内公司无重大资产收购、出售及吸收合并事项。
（六）报告期内公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及履行情况
１、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
２、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
作为连云港如意集团股份有限公司的独立董事 ，我们根据中国证监会“证监发
（２００３）５６号”文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》和中国证监会江苏证监局“苏证监公司字〔２００８〕３２５号”文《关于进一步规范
上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》的要求，认真核查了公司《关于对与
大股东及其他关联方资金往来、资金占用情况的自查报告》，现就控股股东及其他关联
方占用公司资金、公司对外担保情况发表专项说明及独立意见如下：公司不存在控股股
东及其它关联方非经营性占用公司资金等情况。截至２０１１年６月３０日，公司不存在对外
提供担保的情况。公司已经严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》
等的有关规定，履行了有关的信息披露义务，如实提供了相关事项。
（八）报告期内公司无重大承诺事项。
（九）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
２０１１ 年 ０１ 月 １０ 日 董事会秘书办公室 电话沟通 非特定中小投资者 介绍公司经营情况，未提供书面资料
２０１１ 年 ０４ 月 ２５ 日 董事会秘书办公室 电话沟通 非特定中小投资者 介绍公司经营情况，未提供书面资料
２０１１ 年 ０５ 月 ０６ 日 董事会秘书办公室 电话沟通 非特定中小投资者 介绍公司经营情况，未提供书面资料
２０１１ 年 ０６ 月 ２３ 日 董事会秘书办公室 电话沟通 非特定中小投资者 介绍公司经营情况，未提供书面资料
（十）公司半年度财务报告未经审计。
7
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
七、财务报告（未经审计）
资产负债表
２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
注 期末余额 年初余额
资产
释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产
货币资金 ２，１１８，９６４，７２２．０４ ６１，５５１，８３５．６２ ７８８，０８９，２３９．６１ ２，０７１，０２４．９２
交易性金融资产 ６，０９０，８５０．００ ９，２９６，５４５．０５
应收票据 ３７，５２３，８５４．５８ １０２，８６８，７２６．８０
应收账款 ８５３，１１８，１９７．２６ ４５７，９９５，２２５．３５
预付款项 ７５９，８４６，０６１．４７ ６５６，６４６，６７９．４４
应收利息
应收股利 １，９２１，９３９．００ １，９６６，８１２．７６
其他应收款 ３５１，７３５，６８１．３７ ４，１２１，１０５．００ ３７１，０２６，４３２．９９ ５８７，５７１．７７
存货 ２，１６０，８０３，１１４．７４ １，２５４，０４５，６７９．９７
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 ７１６，４８３．６８ ２５，０００，０００．００ ７８２，６２９．１３ ８３，６５０，０００．００
流动资产合计 ６，２９０，７２０，９０４．１４ ９０，６７２，９４０．６２ ３，６４２，７１７，９７１．１０ ８６，３０８，５９６．６９
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 ３２，５２３，７１１．９１ ５９，９９６，０００．００ １７，７１６，４９９．９１ ５４，８９６，０００．００
投资性房地产 ３５，５５７，６９３．０８ ３６，０５２，８５７．３０
固定资产 ７２，８０６，８４６．３０ ３，０２６，１７６．３７ ７４，８５１，７２８．０８ ３，２４９，６９９．５９
在建工程 ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 ５３，７６４，１４６．４１ １７，２９２，５９５．００ ５２，４６３，９９８．６７ １７，５６３，７６７．７６
开发支出
商誉
长期待摊费用 ５，９０３，７７６．８１ １，５２９，１４８．０５
递延所得税资产 ２４，２９０，６７５．１５ ３０，６６５，９３７．８８
其他非流动资产
非流动资产合计 ２２５，４２５，３２９．６６ ８０，３１４，７７１．３７ ２１３，８５８，６４９．８９ ７５，７０９，４６７．３５
资产总计 ６，５１６，１４６，２３３．８０ １７０，９８７，７１１．９９ ３，８５６，５７６，６２０．９９ １６２，０１８，０６４．０４
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
8
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
资产负债表（续）
２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
注 期末余额 年初余额
负债和股东权益
释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债
短期借款 １，９９４，７８３，６１０．１１ １，３１４，２８１，３５３．７６
交易性金融负债
应付票据 ５０８，５８９，６３８．００ ３８４，９５２，１２２．１２
应付账款 ２，３２３，６８０，８６５．１５ １１，８３６．００ ９５７，００１，３０９．５７ １１，８３６．００
预收款项 ８６４，８６２，８４０．９７ ４３５，３９８，３１５．１８
应付职工薪酬 １２，６５３，０９４．５４ ４８，１５７，７２５．７２
应交税费 －３，１２１，３４８．６３ ７５２，４７２．７５ ３９，９９６，２１５．３０ ７５３，５０６．３６
应付利息 １０１，９３５．５６ ３，００５，３７６．６８
应付股利
其他应付款 １３，６３２，７４５．８６ ４，０４３，３３３．６２ １０，２１６，０３０．２６ ５，０１６，０５３．８１
一年内到期的非流动负债 １，２７０，０００．００ １，２７０，０００．００ １，２５８，０００．００ １，２５８，０００．００
其他流动负债 ２，４４５，１０７．００ １４，３９１，６００．００
流动负债合计 ５，７１８，８９８，４８８．５６ ６，０７７，６４２．３７ ３，２０８，６５８，０４８．５９ ７，０３９，３９６．１７
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 ６，５００，０００．００ ３，４００，０００．００
预计负债 ２８，１２４，７３５．００ ２８，３９４，８２６．２５
递延所得税负债 ７，０９６，５４６．１７ ７，０９６，５４６．１７
其他非流动负债
非流动负债合计 ４１，７２１，２８１．１７ ３８，８９１，３７２．４２
负债合计 ５，７６０，６１９，７６９．７３ ６，０７７，６４２．３７ ３，２４７，５４９，４２１．０１ ７，０３９，３９６．１７
股东权益：
股本 ２０２，５００，０００．００ ２０２，５００，０００．００ ２０２，５００，０００．００ ２０２，５００，０００．００
资本公积 ３５，２３１，８１９．９９ ２６，４７７，５６３．３２ ３５，２３１，８１９．９９ ２６，４７７，５６３．３２
减：库存股
盈余公积
未分配利润 １７８，０２３，４９８．７９ －６４，０６７，４９３．７０ １１６，３２８，４９９．３６ －７３，９９８，８９５．４５
外币报表折算差额 －１，５３１，１８１．６２ －１，２６３，５６７．８０
归属于母公司所有者权
益合计 ４１４，２２４，１３７．１６ １６４，９１０，０６９．６２ ３５２，７９６，７５１．５５ １５４，９７８，６６７．８７
少数股东权益 ３４１，３０２，３２６．９１ ２５６，２３０，４４８．４３
股东权益合计 ７５５，５２６，４６４．０７ １６４，９１０，０６９．６２ ６０９，０２７，１９９．９８ １５４，９７８，６６７．８７
负债和股东权益合计 ６，５１６，１４６，２３３．８０ １７０，９８７，７１１．９９ ３，８５６，５７６，６２０．９９ １６２，０１８，０６４．０４
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
9
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
利润表 ２０１１ 年 １－６ 月
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 １５，３１５，０８５，３８７．９７ ９，７７２，１９６，４７７．１２
其中：营业收入 １５，３１５，０８５，３８７．９７ ９，７７２，１９６，４７７．１２
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总费用 １５，２０４，６０６，９１９．０５ １，８８６，６９８．２５ ９，８０２，４２２，４１４．４９ １，２６７，３７９．４１
其中：营业成本 １４，８６１，１８４，８７８．３９ ９，４７７，４９９，７３９．８２
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 ７８７，４２４．９３ ４５４，４６０．１１
销售费用 ３０１，３８４，１０５．３５ ２４５，５１２，５１４．４２
管理费用 ３７，９２３，９９８．７４ １，８８０，７０３．２６ ２１，８９２，８８２．２０ １，８１０，４１５．９２
财务费用 －１１，６７０，１７８．６１ ５，９９４．９９ ２２，９７９，７３２．０５ －５４３，０３６．５１
资产减值损失 １４，９９６，６９０．２５ ３４，０８３，０８５．８９
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） ８，７４０，７９７．９５ ８，７０４，９２５．００
投资收益（损失以“－”号填列） ３７，６１９，１６８．７０ １１，８１８，１００．００ ７８，４１４，６３５．４９ ３３０，５５５．５６
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”填列） １５６，８３８，４３５．５７ ９，９３１，４０１．７５ ５６，８９３，６２３．１２ －９３６，８２３．８５
加：营业外收入 ９，５１２，９４７．１７ ２０，５７２，９２５．７８
减：营业外支出 ７５６，６６５．３９ １，６１５，４５７．１２ １００８６．２１
其中：非流动资产处置损失
四：利润总额（亏损总额以“－”号填列） １６５，５９４，７１７．３５ ９，９３１，４０１．７５ ７５，８５１，０９１．７８ －９４６，９１０．０６
减：所得税费用 ４３，８８０，８１１．３０ ２１，２５７，１２７．４１
五：净利润（净亏损以“－”号填列） １２１，７１３，９０６．０５ ９，９３１，４０１．７５ ５４，５９３，９６４．３７ －９４６，９１０．０６
归属于母公司所有者的净利润 ６１，６９４，９９９．４３ ９，９３１，４０１．７５ ２６，９５８，６２３．５５ －９４６，９１０．０６
少数股东损益 ６０，０１８，９０６．６２ ２７，６３５，３４０．８２
六、每股收益：
（一）基本每股收益 ０．３０４７ ０．１３３１
（二）稀释每股收益 ０．３０４７ ０．１３３１
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
利润表附表 ２０１１ 年 １－６ 月
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 １０９．１４ １１７．８８ ２．２３ ２．２３
营业利润 ３７．８６ ４０．９０ ０．７７ ０．７７
净利润 １４．８９ １６．０９ ０．３０ ０．３０
扣除非经常性损益后的净利润 ９．４９ １０．２５ ０．１９ ０．１９
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
10
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
资产减值准备明细表
２０１１ 年 １－６ 月
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
本期减少数
项 目 年初余额 本期增加数 因资产价 期末余额
值回升转 核销数
回数
一、坏帐准备合计 １２４，９７０，６６２．１９ ３，３０９．７５ ３９９，９７５．００ １２４，５６７，３７７．４４
其中：应收帐款 ３６，３８１，４９９．６６ ３９９，９７５．００ ３５，９８１，５２４．６６
其他应收款 ８８，５８９，１６２．５３ ３，３０９．７５ ８８，５８５，８５２．７８
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 ４，５２５，１９１．６５ １５，０００，０００．００ － － １９，５２５，１９１．６５
其中：库存商品 ４，５２５，１９１．６５ １５，０００，０００．００ １９，５２５，１９１．６５
原材料
四、长期投资减值准备合计 １８，１２９，６１７．１０ － － － １８，１２９，６１７．１０
其中：长期股权投资 １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 １，２２７，６５８．８８ － － － １，２２７，６５８．８８
其中：房屋、建筑物 １，２２７，６５８．８８ １，２２７，６５８．８８
电子设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 １４８，８５３，１２９．８２ １５，０００，０００．００ ３，３０９．７５ ３９９，９７５．００ １６３，４４９，８４５．０７
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
11
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
现金流量表
２０１１ 年 ６ 月
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 １５，９２８，４６２，０９３．８１ １０，９１７，８４８，１４４．５３
收到的税费返还 １８５，４８２，８３３．８３ １０５，０４７，５７９．５９
收到其他与经营活动有关的现金 ４０，９３９，５５３．１８ １，１３９，５３０．０６ １４１，０７１，６８０．０６ １，９１１，３５７．４６
经营活动现金流入小计 １６，１５４，８８４，４８０．８２ １，１３９，５３０．０６ １１，１６３，９６７，４０４．１８ １，９１１，３５７．４６
购买商品、接受劳务支付的现金 １４，９９４，１３５，３７１．８７ １０，７８１，１４５，４１０．６５ ２００，０００．００
支付给职工以及为职工支付的现金 １１０，０３４，３９５．８３ ５５４，９０２．０７ ８２，３４８，７２３．４３ ５５７，３５９．７５
支付的各项税费 １１２，０３９，６６５．０６ ２９２，３９０．０１ ７９，５２９，６８４．３８ ３６９，４１３．１６
支付其他与经营活动有关的现金 ２６４，４８２，４１７．０２ ４，８２９，５２７．２８ ２９７，６２５，３１３．０１ １，１７１，４０１．６１
经营活动现金流出小计 １５，４８０，６９１，８４９．７８ ５，６７６，８１９．３６ １１，２４０，６４９，１３１．４７ ２，２９８，１７４．５２
经营活动产生的现金流量净额 ６７４，１９２，６３１．０４ －４，５３７，２８９．３０ －７６，６８１，７２７．２９ －３８６，８１７．０６
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 ８３，６５０，０００．００ ９，６１９，３００．００
取得投资收益收到的现金 ３７，６１９，１６８．７０ １０，４６８，１００．００ ８２，１１５，３３５．２３ ３３０，５５５．５６
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
收回的现金净额 ３８３，６７８．０９ １，４９９，０４０．６４ ６，０００．００
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 ３８，００２，８４６．７９ ９４，１１８，１００．００ ９３，２３３，６７５．８７ ３３６，５５５．５６
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
支付的现金 １２，００５，９１３．５４ ７，８２５，５６８．５１
投资支付的现金 １４，８３１，３８８．００ ３０，１００，０００．００ ２１，８１５，８３２．１９ ８５，０００，０００．００
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 １，１７７，９５５．６７
投资活动现金流出小计 ２６，８３７，３０１．５４ ３０，１００，０００．００ ３０，８１９，３５６．３７ ８５，０００，０００．００
投资活动产生的现金流量净额 １１，１６５，５４５．２５ ６４，０１８，１００．００ ６２，４１４，３１９．５０ －８４，６６３，４４４．４４
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 ３４，９００，０００．００
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ３４，９００，０００．００
取得借款收到的现金 ５，２６７，６５９，７４８．４８ １，３０２，０１５，２５７．２９
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 ５，３０２，５５９，７４８．４８ １，３０２，０１５，２５７．２９
偿还债务支付的现金 ４，５８７，１５７，４９２．１３ １，２１９，６６６，７２９．５６
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ４８，０９２，２７２．０７ １４，４５１，１３０．７３
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ９，６００，０００．００
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 ４，６３５，２４９，７６４．２０ １，２３４，１１７，８６０．２９
筹资活动产生的现金流量净额 ６６７，３０９，９８４．２８ ６７，８９７，３９７．００
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 －８，３０９，２１９．５４ ６，９５３，４８４．３５
五、现金及现金等价物净增加额 １，３４４，３５８，９４１．０３ ５９，４８０，８１０．７０ ６０，５８３，４７３．５６ －８５，０５０，２６１．５０
加：期初现金及现金等价物余额 ７４７，０５８，５１０．０１ ２，０７１，０２４．９２ ６３５，０２０，３９０．６３ ８５，５９２，００５．６６
六、期末现金及现金等价物余额 ２，０９１，４１７，４５１．０４ ６１，５５１，８３５．６２ ６９５，６０３，８６４．１９ ５４１，７４４．１６
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
12
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
现金流量表补充资料
２０１１ 年 ６ 月
本期金额 上期金额
补充资料 合并 母公司 合并 母公司
１、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 １２１，７１３，９０６．０５ ９，９３１，４０１．７５ ５４，５９３，９６４．３７ －９４６，９１０．０６
加：资产减值 １４，９９６，６９０．２５ ３４，０８３，０８５．８９
固定资产折旧 ７，４３６，７９８．１２ ２２３，５２３．２２ ６，２４９，２４１．０９ ２２３，６１５．７１
无形资产摊销 ６６７，８５２．２６ ２７１，１７２．７６ ２７１，１７２．７６ ２７１，１７２．７６
长期待摊费用摊销 ４９８，１５２．３６ １８３，９７４．５６
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”是以填列） －１１５，２９７．７９ －３５，２３２．３０ １０，０８６．２１
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列） １６６，２５８．２６
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列） －８，７４０，７９７．９５ －８，７０４，９２５．１５
财务费用（收益以“－”号填列） ３７，１５４，２７２．０７ １２，０００．００ ７，０１９，３５３．４３ １２，０００．００
投资损失（收益以“－”号填列） －３７，６１９，１６８．７０ －１１，８１８，１００．００ －７８，４１４，６３５．３４ －３３０，５５５．５６
递延所得税资产减少（增加以“－”
填列） ６，３７５，２６２．７３ ３，６１２，５１６．３９
递延所得税负债增加（减少以“－”
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） －９０６，７５７，４３４．７７ －４５２，８２７，３４８．９３
经营性应收项目的减少（增加以“－”
号填列） １１７，２９７，５３３．７２ －３，５３３，５３３．２３ －１４７，３４７，８２１．８４ ３８３，７８８．４６
经营性应付项目的增加（减少以“－”
号填列） １，３０７，８０１，４０４．０９ ３７６，２４６．２０ ５０１，７７５，５０６．３８ －１０，０１４．５８
其他 １３，４８３，４５８．６０ ２，６９３，１６３．１４
经营活动产生的现金流量净额 ６７４，１９２，６３１．０４ －４，５３７，２８９．３０ －７６，６８１，７２７．２９ －３８６，８１７．０６
２、不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
３、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 ２，０９１，４１７，４５１．０４ ６１，５５１，８３５．６２ ６９５，６０３，８６４．１９ ５４１，７４４．１６
减：现金的期初余额 ７４７，０５８，５１０．０１ ２，０７１，０２４．９２ ６３５，０２０，３９０．６３ ８５，５９２，００５．６６
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 １，３４４，３５８，９４１．０３ ５９，４８０，８１０．７０ ６０，５８３，４７３．５６ －８５，０５０，２６１．５０
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
13
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表（一） ２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ２０２，５００，０００．００ ３５，２３１，８１９．９９ １１６，３２８，４９９．３６ －１，２６３，５６７．８０ ２５６，２３０，４４８．４３ ６０９，０２７，１９９．９８
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 ２０２，５００，０００．００ ３５，２３１，８１９．９９ １１６，３２８，４９９．３６ －１，２６３，５６７．８０ ２５６，２３０，４４８．４３ ６０９，０２７，１９９．９８
三、本年增减变动金额 ６１，６９４，９９９．４３ －２６７，６１３．８２ ８５，０７１，８７８．４８ １４６，４９９，２６４．０９
（一）净利润 ６１，６９４，９９９．４３ ６０，０１８，９０６．６２ １２１，７１３，９０６．０５
（二）其他综合收益 －２６７，６１３．８２ －２４７，０２８．１４ －５１４，６４１．９６
上述（一）和（二）小计 ６１，６９４，９９９．４３ －２６７，６１３．８２ ５９，７７１，８７８．４８ １２１，１９９，２６４．０９
（三）所有者投入和减少资本 ３４，９００，０００．００ ３４，９００，０００．００
１．所有者投入资本 ３４，９００，０００．００ ３４，９００，０００．００
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配 －９，６００，０００．００ －９，６００，０００．００
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配 －９，６００，０００．００ －９，６００，０００．００
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本
２．盈余公积转增资本
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１、本期提取
２、本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 ２０２，５００，０００．００ ３５，２３１，８１９．９９ １７８，０２３，４９８．７９ －１，５３１，１８１．６２ ３４１，３０２，３２６．９１ ７５５，５２６，４６４．０７
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
14
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表（二） ２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 ２０２，５００，０００．００ ３０，７８１，６７６．００ ５７，５５５，７４３．６２ －７６１，６９１．８４ １６６，７１４，９１１．８３ ４５６，７９０，６３９．６１
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 ２０２，５００，０００．００ ３０，７８１，６７６．００ ５７，５５５，７４３．６２ －７６１，６９１．８４ １６６，７１４，９１１．８３ ４５６，７９０，６３９．６１
三、本年增减变动金额 ５８，７７２，７５５．７４ －５０１，８７５．９６ ８９，５１５，５３６．６０ １５２，２３６，５６０．３７
（一）净利润 ５８，７７２，７５５．７４ ６４，０２３，７１６．５８ １２２，７９６，４７２．３２
（二）其他综合收益 －５０１，８７５．９６ －４６３，２７０．１０ －９６５，１４６．０６
上述（一）和（二）小计 ５８，７７２，７５５．７４ －５０１，８７５．９６ ６３，５６０，４４６．４８ １２１，８３１，３２６．２６
（三）所有者投入和减少资本 ２１，８４７，２６４．９０ ２１，８４７，２６４．９０
１．所有者投入资本 ２１，８４７，２６４．９０ ２１，８４７，２６４．９０
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配 －
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本
２．盈余公积转增资本
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１、本期提取
２、本期使用
（七）其他 ４，４５０，１４３．９９ ４，１０７，８２５．２２ ８，５５７，９６９．２１
四、本期期末余额 ２０２，５００，０００．００ ３５，２３１，８１９．９９ １１６，３２８，４９９．３６ －１，２６３，５６７．８０ ２５６，２３０，４４８．４３ ６０９，０２７，１９９．９８
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
15
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表（一）
２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东权
盈余公 其 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 未分配利润 益
积 他
一、上年年末余额 ２０２，５００，０００．００ ２６，４７７，５６３．３２ －７３，９９８，８９５．４５ １５４，９７８，６６７．８７
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 ２０２，５００，０００．００ ２６，４７７，５６３．３２ －７３，９９８，８９５．４５
三、本年增减变动金额
（一）净利润 ９，９３１，４０１．７５ ９，９３１，４０１．７５
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 ９，９３１，４０１．７５
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本
２．盈余公积转增资本
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１、本期提取
２、本期使用
四、本期期末余额 ２０２，５００，０００．００ ２６，４７７，５６３．３２
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
16
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表（二）
２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日
编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权
所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 益
一、上年年末余额 ２０２，５００，０００．００ ２６，４７７，５６３．３２ －６９，５９０，１８１．０３ １５９，３８７，３８２．２９
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 ２０２，５００，０００．００ ２６，４７７，５６３．３２ －６９，５９０，１８１．０３
三、本年增减变动金额 －４，４０８，７１４．４２
（一）净利润 －４，４０８，７１４．４２ －４，４０８，７１４．４２
（二）其他综合收益 ０．００
上述（一）和（二）小计 －４，４０８，７１４．４２
（三）所有者投入和减少资本
１．所有者投入资本
２．股份支付计入所有者权益的金额
３．其他
（四）利润分配
１．提取盈余公积
２．提取一般风险准备
３．对所有者（或股东）的分配
４．其他
（五）所有者权益内部结转
１．资本公积转增资本
２．盈余公积转增资本
３．盈余公积弥补亏损
４．其他
（六）专项储备
１、本期提取
２、本期使用
四、本期期末余额 ２０２，５００，０００．００ ２６，４７７，５６３．３２
公司法定代表人：秦兆平 财务总监：张勉 会计机构负责人：张勉
17
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
财务报告附注
一、公司基本情况
连云港如意集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）是 １９９４ 年 ６ 月 ２８ 日经江苏省经济体
制改革委员会苏体改生（９４）７２ 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 １９９６ 年
１０ 月经中国证监会证监发（１９９６）２８２、２８３ 号文批准，向社会公众公开发行股票并上市后，注册资
本为人民币 ５０００ 万元。
１９９７ 年 ５ 月，公司经股东大会批准，按每 １０ 股送 ２ 股比例向全体股东实施 １９９６ 年度利润分配
方案，公司股本总额变更为人民币 ６０００ 万元，注册资本变更为人民币 ６０００ 万元。
１９９９ 年 ６ 月，公司经股东大会批准，按每 １０ 股送 ２ 股比例向全体股东实施 １９９８ 年度利润分配
方案，同时用资本公积向全体股东按每 １０ 股增 ３ 股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币
９０００ 万元，注册资本变更为人民币 ９０００ 万元。
２０００ 年 ４ 月，公司经股东大会批准，按每 １０ 股送 ２ 股比例向全体股东实施 １９９９ 年度利润分配
方案，同时用资本公积向全体股东按每 １０ 股增 ３ 股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币
１３５００ 万元，注册资本变更为人民币 １３５００ 万元。
２００３ 年 ９ 月，公司经股东大会批准，按每 １０ 股送 ３．５ 股比例向全体股东实施 ２００３ 年度中期利
润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 １０ 股增 １．５ 股的比例转增股本，公司股本总额变更为
人民币 ２０２５０ 万元，注册资本变更为人民币 ２０２５０ 万元。
企业法人营业执照注册号：３２０００００００００９２８６；公司注册住所：江苏连云港市新浦区北郊路 ６ 号；
公司法定代表人：秦兆平。
经营范围为：自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国内贸易。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
１、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 ２００６ 年 ２ 月 １５ 日颁布
的《企业会计准则－基本准则》和 ３８ 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
２、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
３、会计期间
以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。
４、记账本位币
以人民币为记账本位币。
５、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（１）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一
控制下企业合并。
18
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方
控制权的日期。
（２）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
６、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制
开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公
司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报
表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定
的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并
子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会
计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额
以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失
是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。
如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东
有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公
司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。
７、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
８、外币业务和外币报表折算
19
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
（１）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（２）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项
目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用
项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
９、金融工具
（１）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应
收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意
图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关
交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售
金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利
率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利
时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
Ａ、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，
无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已
20
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
Ｂ、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直
接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，
本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
Ａ、所转移金融资产的账面价值；
Ｂ、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（２）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
Ａ、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
得或损失，计入当期损益。
Ｂ、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（３）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
１０、应收款项坏账准备
（１）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
期末余额 １０００ 万元以上的（含 １０００ 万元）应收款项，为单项
单项金额重大的判断依据或金额标准
金额重大的应收款项
21
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备
（２）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
Ａ、应收国内款项：
账 龄 坏账准备计提比例（％）
１ 年以内 ５
１ 至 ２ 年 ５
２ 至 ３ 年 １０
３ 至 ４ 年 ３０
４ 至 ５ 年 ５０
５ 年以上 １００
Ｂ、应收外汇款项：
账 龄 坏账准备计提比例（％）
３ 个月以内 １
３－６ 个月 １０
７－１２ 个月 ５０
１２ 个月以上 １００
（３）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 已有迹象表明回收困难
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
１１、存货
（１）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、加工商品、包装物和
低值易耗品。
（２）原材料、自制半成品和产成品发出按加权平均法核算；库存商品发出按个别认定法核算。
（３）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记
存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内
转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
22
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
（４）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（５）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
１２、长期股权投资
（１）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
Ａ、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
Ｂ、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资
成本：
Ａ、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
Ｂ、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
Ｃ、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（２）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注二、６ 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利
润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在
长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原会计准则
及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资
的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认
净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核
算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营
企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以
抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的
23
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现
净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资
本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。
（３）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务
和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
（４）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股
权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账
面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资
产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，
同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该
资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置
时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账
面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例
抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置
费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值
时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
１３、投资性房地产
24
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
（１）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
（２）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（３）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
１４、固定资产
（１）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
（２）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧
率如下：
类 别 折旧年限（年） 预计净残值率（％） 年折旧率（％）
房屋、建筑物 ３０－４０ ５ ３．１７－２．３８
机器设备 １０－１５ ５ ９．５０－６．３３
运输设备 ８－１０ ５ １１．８８－９．５０
办公设备及其他 ５－８ ５ １９．００－１１．８８
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（３）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
１５、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回
金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得
转回。
１６、借款费用
（１）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用计入当期损益。
25
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
（２）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所
必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者
生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 ３ 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或
者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计
入当期损益。
（３）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本
化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
１７、无形资产
（１）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（２）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产
的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命
进行摊销。
（３）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值
迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于
每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（４）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商
业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有
实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资
26
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
本化：
Ａ、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
Ｂ、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
Ｃ、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
Ｄ、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
Ｅ、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
１８、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
１９、预计负债
（１）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（２）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该
范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
２０、收入
（１）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（２）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，
已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
Ａ、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
27
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
入，并按相同金额结转劳务成本。
Ｂ、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
（３）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
２１、政府补助
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
２２、所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递
延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以
前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清
偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照
预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基
础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取
得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资
产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不
产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
（１）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（２）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
２３、经营租赁
（１）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
（２）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
２４、持有待售非流动资产
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一
年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产
（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的
非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
三、税项
１、流转税
（１）增值税：主要商品销售适用税率 １７％或 １３％，出口商品按国家有关规定执行出口退税政策。
（２）营业税：主要应税项目适用税率为 ５％。
２、企业所得税
（１）子公司海南中源石化工贸有限公司 ２０１１ 年度适用企业所得税税率 ２４％；
（２）本公司及纳入合并财务报表范围的其他子公司 ２０１１ 年度均适用 ２５％的税率。
３、地方税及附加：
（１）城市维护建设税：子公司远大国际（香港）有限公司不征税，本公司及其他子公司执行
７％的税率。
（２）教育费附加：子公司远大国际（香港）有限公司不缴，其他子公司费率 ５％。
四、企业合并及合并财务报表
１、子公司情况
（１）通过设立或投资等方式取得的子公司
货币单位：万元人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
宁波远大国际贸易有限公司 有限公司 中国·宁波 贸易 １２００ 国际贸易、转口贸易、出口加工 、保税
保税区 仓储等
余姚市远大塑料有限公司 有限公司 中国·余姚 贸易 ８０ 塑胶原料，化工原料及产品等的代购代
销
宁波远大国际物流有限公司 有限公司 物流 ５００ 承办海运和空运进出口货物的国内运
中国·宁波
输代理业务
海南中源石化工贸有限公司 有限公司 贸易 ５００ 化工塑料、钢材、电子产品、五金工具
中国·海口 批发、零售
浙江新景进出口有限公司 有限公司 贸易 ２０００ 自营和代理各类货物及技术的进出口业
中国·宁波 务
远大国际（香港）有限公司 有限公司 中国·香港 贸易 １００ 万美元 进出口、转口贸易
29
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
新疆天一化轻有限责任公司 有限公司 中国·乌鲁 贸易 １５００ 塑胶原料、化工原料及产品、塑胶原料、
木齐 棉花等批发、零售
销售高分子材料、石化产品、金属材料、
成都湘源高分子材料有限公司 有限公司 中国·成都 贸易 ２００ 矿产品、金属材料、五金交电、电子产品、
机电产品、通讯设备
宁波申源高分子材料有限公司 有限公司 中国·宁波 贸易 ２００ 高分子石化产品的销售、开发及加工服务
青岛国源橡胶材料有限公司 有限公司 中国·青岛 贸易 ３００ 橡胶及石化产品的研发、加工及销售
化工原料及产品、五金交电；电子产品日
天津远大天一化工有限公司 有限公司 中国·天津 贸易 ２０００ 用品批零；自营和代理货物和技术进出口
等
自营或代理货物和技术的进出口（含来料
远大石化有限公司 有限公司 中国·宁波 贸易 １００００ 加工、进料加工、转口贸易），塑料原料
及制品的批发与零售，实业投资、商业信
息咨询服务
宁波远大产业投资有限公司 有限公司 中国·宁波 投资 １０００ 实业投资，项目管理与咨询
（续上表）
期末实际出资额 实质上构成对子公司净 持股比例（％） 表决权比 是否合并
子公司全称
直接 间接 投资的其他项目余额 直接 间接 例（％） 报表
宁波远大国际贸易有限公司 ５６６．４０ １００ １００ 是
余姚市远大塑料有限公司 ８０ １００ １００ 是
宁波远大国际物流有限公司 ４９０ ９８ ９８ 是
海南中源石化工贸有限公司 ５００ １００ １００ 是
浙江新景进出口有限公司 ２０００ １００ １００ 是
远大国际（香港）有限公司 １００ 万美元 １００ １００ 是
新疆天一化轻有限责任公司 ９７５ ６５ ６５ 是
成都湘源高分子材料有限公司 ２００ １００ １００ 是
宁波申源高分子材料有限公司 ２００ １００ １００ 是
青岛国源橡胶材料有限公司 ３００ １００ １００ 是
天津远大天一化工有限公司 ２０００ １００ １００ 是
远大石化有限公司［注 １］ ７０００ ７０ ７０ 是
宁波远大产业投资有限公司［注 ２］ ５１０ ５１ ５１ 是
注 １：２０１１ 年 ６ 月 ２８ 日由公司控股子公司远大物产集团有限公司与宁波经略投资管理有限公
司共同出资设立，远大物产集团有限公司出资 ７０００ 万元，占注册资本 ７０％。
注 ２：由公司与宁波经略投资管理有限公司于 2011 年 6 月 8 日共同出资设立，公司出资 510 万
元，占注册资本 51%。
（２）同一控制下企业合并取得的子公司 货币单位：万元人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
远大物产集团有限公司 有限公司 中国·宁波 贸易 ８０００ 经营和代理商品进出口、技
术进出口、转口贸易等
哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 有限公司 中国·哈尔滨 服务业 ３０２０ 游泳、健身、小百货零售
（续上表）
30
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
期末实际出资额 实质上构成对子公司净投 持股比例（％） 表决权比例 是否合并
子公司全称
直接 间接 资的其他项目余额 直接 间接 （％） 报表
远大物产集团有限公司 ２４６９．６０ ５２ ５２ 是
哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 ３０２０ １００ １００ 是
（３）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
化工原料、塑料制品及
杭州冠吉化工有限公司 有限公司 中国·杭州 贸易 ５００
化工设备销售
货运站（场）经营；货
宁波远信物流有限公司 有限公司 中国·宁波 物流 ５３００
物集散等
（续上表）
期末实际出资额 持股比例（％） 表决权比 是否合并
实质上构成对子公司净
子公司全称
直接 间接 投资的其他项目余额 直接 间接 例（％） 报表
杭州冠吉化工有限公司 ３８５ ７７ ７７ 是
宁波远信物流有限公司 ３，７７３．４４ ７０ ７０ 是
２、本期合并范围的变动情况
（１）本期新纳入合并范围的主体
名 称 期末净资产 本期净利润
远大石化有限公司 １００，０００，０００．００ ０．００
宁波远大产业投资有限公司 １０，０００，０００．００ ０．００
３、子公司少数股东权益
子公司全称 期末余额 期初余额
宁波远大国际物流有限公司 ２０５，９６８．３１ １８９，８３０．２９
新疆天一化轻有限责任公司 １５，３７３，７５８．８６ １５，０６５，８０２．７３
杭州冠吉化工有限公司 ４，３８９，５０８．８６ ４，１０３，０７８．２４
远大石化有限公司 ３０，０００，０００．００
宁波远信物流有限公司 ２１，６７４，０７０．４６ ２１，６３７，３０１．８２
远大物产集团有限公司 ２６４，７５９，０２０．４２ ２１５，２３４，４３５．３５
宁波远大产业投资有限公司 ４，９００，０００．００
合计 ３４１，３０２，３２６．９１ １６６，７１４，９１１．８３
４、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（１）合并财务报表中包含的境外经营实体是指远大物产集团有限公司在香港注册设立的远大国
际（香港）有限公司，其业务收支以美元为主，选定的记账本位币为美元。
（２）财务报表项目的折算方法：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表
31
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
中的收入和费用项目，按会计期间的平均汇率折算。按上述折算产生的外币财务报表折算差额，在
资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
五、合并财务报表主要项目注释
（以下如无特别说明，均以 ２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日为截止日，金额以人民币元为单位）
１、货币资金
（１）明细项目
期末余额 年初余额
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 １９４，０８９．９５ ８９，３２５．３７
小计 １９４，０８９．９５ ８９，３２５．３７
银行存款
人民币 ９７８，５７０，６９０．５６ ３９９，７１４，０４１．８８
美元 ７１，９４３，７６１．３２ ６．４７ ４６５，５９１，２４５．７８ １４，１２２，９９２．１１ ６．６２２７ ９３，５３２，３８８．６４
欧元 ６８７，４３４．０１ ９．３６ ６，４３５，２０６．８５ ３０２，３６８．０１ ８．８０６５ ２，６６２，８０３．８７
英镑 ９，４１５．３８ １０．４０ ９７，９０６．７６
港币 ７１３，３６０．１６ ０．８３ ５９３，２３０．３１ ２７２．１１ ０．８５０９ ２３１．５４
日元 １，６２０，０００．００ ０．０８ １２９，９９３．６６
小计 １，４５１，４１８，２７３．９２ ４９５，９０９，４６５．９３
其他货币资金
人民币 ５３０，３０３，２８４．９７ ２７３，９４８，８９９．３８
美元 ２１，１７７，０００．００ ６．４７ １３７，０４９，０７３．２０ ２，７３９，２９８．０１ ６．６２２７ １８，１４１，５４８．９３
小计 ６６７，３５２，３５８．１７ ２９２，０９０，４４８．３１
合计 ２，１１８，９６４，７２２．０４ ７８８，０８９，２３９．６１
（２）期末本账户余额中除其他货币资金中的信用证保证金 ３９８，６０１，２７６．３７ 元、银行承兑汇票
保证金 １１２，１４５，７８７．６０ 元，保函保证金 １９，５５６，２２１．００ 元，美元借款质押保证金 １３７，０４９，０７３．２０
元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。
２、交易性金融资产
项 目 期末余额 年初余额
衍生工具 ［注］ ６，０９０，８５０．００ ９，２９６，５４５．０５
合 计 ６，０９０，８５０．００ ９，２９６，５４５．０５
交易性金融资产余额较年初余额减少 ３４．４８％，其主要原因是控股子公司远大物产集团有限公司
及其部分子公司本期期货在手合约中按公允价值变动收益的部分减少。
３、应收票据
（１）分类情况
种 类 期末余额 年初余额
32
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 ３７，５２３，８５４．５８ １０２，８６８，７２６．８０
合 计 ３７，５２３，８５４．５８ １０２，８６８，７２６．８ ０
（２）期末本账户余额中无应收持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位或关联方的票
据。
（３）应收票据期末余额较年初余额减少 ６３．５２％，其主要原因是控股子公司远大物产集团有限
公司银行承兑汇票本期到期托收和背书转让抵应付账款的业务量较大（８０００ 多万），本期采用票据
结算较少。
４、应收账款
（１）分类情况
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 １３，８８４，０４８．７０ １．５７％ ６，０００，０００．００ ４３．２２％
按组合计提坏账准备的应收账款 ８６５，０３６，６１９．８７ ９７．２９％ １９，８０２，４７１．３１ ２．２９％
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 １０，１７９，０５３．３５ １．１４％ １０，１７９，０５３．３５ １００．００％
合 计 ８８９，０９９，７２１．９２ １００．００％ ３５，９８１，５２４．６６ ４．０５％
（续上表）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 １３，８８４，０４８．７０ ２．８１％ ６，０００，０００．００ ４３．２２％
按组合计提坏账准备的应收账款 ４６９，９１３，６４７．９６ ９５．０５％ １９，８０２，４７１．３１ ４．２１％
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 １０，５７９，０２８．３５ ２．１４％ １０，５７９，０２８．３５ １００．００％
合 计 ４９４，３７６，７２５．０１ １００．００％ ３６，３８１，４９９．６６ ７．３６％
（２）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
往来单位 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
是公司控股子公
司远大物产集团
有限公司涉诉应
浙江金华唯一不锈带钢有限公司 收账款，预计全
浙江唯一塑胶有限公司 １３，８８４，０４８．７０ ６，０００，０００．００ ４３．２２％ 额收回的可能性
浙江鑫亨通贸易有限公司 很小，２０１０ 年末
对该项应收账款
计提了 ６００ 万元
特别坏账准备
合 计 １３，８８４，０４８．７０ ６，０００，０００．００
（３）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账龄
账面余额 比例 坏账准备
33
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
期末余额
账龄
账面余额 比例 坏账准备
Ａ、应收国内账款
１ 年以内 ２３１，９０２，８０９．９９ ２６．８１％ ８，５０５，４２８．２７
１－２ 年 １，６０７，５１０．１０ ０．１９％ ８０，３７５．５１
２－３ 年 ７，４５２，６２２．８９ ０．８６％ ７４５，２６２．２９
３－４ 年 ２，３９７，６４０．０３ ０．２８％ ７１９，２９２．０１
４－５ 年 ２２０，２９１．６０ ０．０３％ １１０，１４５．８０
５ 年以上 ２，４６９，２１８．６２ ０．２９％ ２，４６９，２１８．６２
小 计 ２４６，０５０，０９３．２３ ２８．４４％ １２，６２９，７２２．４９
Ｂ、应收外汇账款 －
３ 个月以内 ５８９，６１７，９４９．３０ ６８．１６％ ２，９３５，０３８．４３
４－６ 个月 ２１，８８７，３５６．４９ ２．５３％ ３０９，１４５．６２
７－１２ 个月 ３，８１２，３４１．９４ ０．４４％ ４３８，４７９．４１
１２ 个月以上 ３，６６８，８７８．９１ ０．４２％ ３，４９０，０８５．３６
小 计 ６１８，９８６，５２６．６４ ７１．５６％ ７，１７２，７４８．８２
合 计 ８６５，０３６，６１９．８７ １００．００％ １９，８０２，４７１．３１
（续上表）
年初余额
账龄
账面金额 比例 坏账准备
Ａ、应收国内账款
１ 年以内 １５２，０８９，７５９．０６ ３２．３７％ ７，６０４，４８７．９６
１－２ 年 １，８０７，６０５．４４ ０．３８％ ９０，３８０．２７
２－３ 年 ９，６９６，７９１．０８ ２．０６％ ９６９，６７９．１１
３－４ 年 １０８，７２９．５０ ０．０２％ ３２，６１８．８５
４－５ 年 １，０３１，２０５．８７ ０．２２％ ５１５，６０２．９４
５ 年以上 ３，４０８，８６９．９２ ０．７３％ ３，４０８，８６９．９２
小 计 １６８，１４２，９６０．８７ ３５．７８％ １２，６２１，６３９．０５
Ｂ、应收外汇账款 －
３ 个月以内 ２９４，３１２，１８６．７０ ６２．６３％ ２，９４３，１２１．８７
４－６ 个月 ３，０９１，４５６．２２ ０．６６％ ３０９，１４５．６２
７－１２ 个月 ８７６，９５８．８１ ０．１９％ ４３８，４７９．４１
１２ 个月以上 ３，４９０，０８５．３６ ０．７４％ ３，４９０，０８５．３６
34
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
小 计 ３０１，７７０，６８７．０９ ６４．２２％ ７，１８０，８３２．２６
合 计 ４６９，９１３，６４７．９６ １００．００％ １９，８０２，４７１．３１
（４）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
往来单位 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
南京金彩富化工有限公司 ７７４，８２６．９９ ７７４，８２６．９９ １００．００％
浙江省三门县汇源化工制品厂 ９１４，２０３．５０ ９１４，２０３．５０ １００．００％
经诉讼且法院判决或
宁波华林橡胶工业有限公司 ８０，７５０．００ ８０，７５０．００ １００．００％ 和解后，债务人仍未
履行偿债义务
上海龙庆化工贸易有限公司 ２６７，９６２．５０ ２６７，９６２．５０ １００．００％
台州市仙城塑膜有限公司 １１０，０００．００ １１０，０００．００ １００．００％
宁海县日意塑胶有限公司 １３６，０００．００ １３６，０００．００ １００．００％
欠款时间较长，且预
平罗县平安镍合金有限公司 ６，９００，３２３．６０ ６，９００，３２３．６０ １００．００％ 计对方单位难以履行
偿债义务
余姚市欧宝塑料有限公司 ９９４，９８６．７６ ９９４，９８６．７６ １００．００％
合计 １０，１７９，０５３．３５ １０，１７９，０５３．３５
（５）本期实际核销的应收账款情况
是否因关联
往来单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
交易产生
根据法院判决，地
上海甬晋国际贸易有限公司 货款 ３９９，９７５．００ 否
税报批
合计 ３９９，９７５．００
（６）期末本账户余额中无应收持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位和关联方的款
项。
（７）应收账款金额前五名单位情况
往来单位名称 金额 账龄 占应收账款总额比例
中国石化化工销售有限公司南京经营部 １９，００６，９５０．００ １ 年以下 ２．１４％
金华唯一不锈钢带有限公司 １３，５８８，６４６．７３ ３－４ 年 １．５３％
中国燕山联合对外贸易有限公司 １０，５８０，６４６．００ １ 年以下 １．１９％
平罗县平安镍合金有限公司 ６，９００，３２３．６０ ３－４ 下 ０．７８％
宁波业盛金属材料有限公司 ６，３９０，１３５．００ ３－４ 年 ０．７２％
合 计 ５６，４６６，７０１．３３ ６．３６％
（８）应收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 ９５，４３８，９７７．５８ ６．４７１６ ６１７，６４２，８８７．３０ ４５，１６０，１３６．４３ ６．６２２７ ２９９，０８２，０３５．５２
１４３，５３２．８１ ９．３６１２ １，３４３，６３９．３４ ３０５，３０３．０８ ８．８０６５ ２，６８８，６５１．５７
欧元
合计 ６１８，９８６，５２６．６４ ３０１，７７０，６８７．０９
（９）应收账款期末余额较年初增加 ８６．２７％，其主要原因是控股子公司远大物产集团有限公司
35
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
及其子公司本期转口贸易业务增加较多，应收外汇账款金额较大。
５、预付款项
（１）账龄分析
期末余额 年初余额
账 龄
金额 比例 金额 比例
１ 年以内 ７５７，２０１，９８５．４２ ９９．６５％ ６５５，９８２，８１３．４９ ９９．９０％
１－２ 年 ２，５７１，５１３．６２ ０．３４％ ５９１，３０３．５２ ０．０９％
２－３ 年 ７２，５６２．４３ ０．０１％ ７２，５６２．４３ ０．０１％
合 计 ７５９，８４６，０６１．４７ １００．００％ ６５６，６４６，６７９．４４ １００．００％
（２）预付款项金额前五名单位情况
往来单位名称 金额 预付时间 未结算原因
中国石油天然气股份有限公司华南化工销售分公司 ４４，７４５，０００．００ １ 年以下 货未到
宁波科强贸易有限公司 ４２，０００，０００．００ １ 年以下 货未到
邯郸钢铁集团有限责任公司上海销售分公司 ２４，２５９，２１６．１４ １ 年以下 货未到
中海壳牌石油化工有限公司 １ 年以下 货未到
１９，０００，０００．００
内蒙古亿利化学工业有限公司 １７，５０６，２４２．６２ １ 年以下 货未到
合 计 １４７，５１０，４５８．７６
（３）期末本账户余额中无预付持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位和关联方的款
项。
（４）预付账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 １１，１９５，９８７．６２ ６．４７１６ ７２，４５５，９５３．６６ １２，１１１，１９０．７０ ６．６２２７ ８０，２０８，７８２．６５
欧元 ２，８０８，６０４．５８ ９．３６１２ ２６，２９１，９０９．２０ ２，９０３，０８３．３０ ８．８０６５ ２５，５６６，００３．０５
日元 ４９，０７２，８１５．０４ ０．０８１３ ３，９８７，６５６．９５
合计 ９８，７４７，８６２．８６ １０９，７６２，４４２．６５
６、应收股利
期末应收股利余额为子公司远大国际（香港）有限公司应收宁波远大沥青有限公司 ２００９ 年度
分红款。
７、其他应收款
（１）分类情况
类 别 期末余额
账面余额 坏账准备
36
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
金额 比例 金额 比例
应收出口退税 １１２，９５０，４６２．４５ ２５．６５％
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
６５，０７４，８７８．２０ １４．７８％ ５２，３５５，７９６．７５ ８０．４５％
他应收款
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 ２４９，１８１，４５０．４１ ５６．５９％ ２３，１１５，３１２．９４ ９．２８％
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
１３，１１４，７４３．０９ ２．９８％ １３，１１４，７４３．０９ １００．００％
其他应收款
合 计 ４４０，３２１，５３４．１５ １００．００％ ８８，５８５，８５２．７８ ２０．１２％
（续上表）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
应收出口退税 １４０，０１８，６４２．２６ ３０．４６％
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
６５，０７４，８８２．１３ １４．１６％ ５２，３５５，７９６．７５ ８０．４５％
他应收款
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 ２４１，４０７，３２８．０４ ５２．５２％ ２３，１１８，６２２．６９ ９．５８％
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
１３，１１４，７４３．０９ ２．８５％ １３，１１４，７４３．０９ １００．００％
其他应收款
合 计 ４５９，６１５，５９５．５２ １００．００％ ８８，５８９，１６２．５３ １９．２７％
（２）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位（项目）名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄 ５ 年以上的往来款项，计
长江集团 １５，０４１，１７１．４５ １５，０４１，１７１．４５ １００．００％
提 １００％坏账准备
连云港来福如意食品有限公司 １０，２８３，２３９．８０ １０，２８３，２３９．８０ １００．００％ 由于对方单位财务状况恶化、
现金流量严重不足等原因，经
连云港富士食品有限公司 １１，０３１，３８５．５０ １１，０３１，３８５．５０ １００．００％ 董事会决议，本公司针对该债
权计提了全额坏账准备
涉诉应收款项余额，由于债务
人所负债务金额巨大 ，不具备
宁波俊明金属压延有限公司 １４，８８８，８００．００ ４，０００，０００．００ ２６．８７％ 偿债能力，根据抵押设备可变
现价值，２０１０ 年末计提 ４００ 万
元特别坏账准备
涉诉应收款项，因债务人无可
供立即执行资产 ，公司预计形
广东省鱼珠林产集团有限公司 １３，８３０，２８１．４５ １２，０００，０００．００ ８６．７７％ 成损失的可能性很大，２０１０ 年
末计提了 １２００ 万元特别坏账
准备
合 计 ６５，０７４，８７８．２０ ５２，３５５，７９６．７５
（３）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄
比例 比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
１ 年以内 ２０７，２７４，３４７．６２ ８３．１８％ １０，０３９，７１４．４６ ２２０，７３７，２０９．４７ ９１．４４％ １１，０３６，８６０．４５
１－２ 年 ２６，９１２，２１９．８８ １０．８０％ １，３４５，６１１．００ ６，７１６，５１８．３７ ２．７８％ ３３５，８２５．９２
37
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
２－３ 年 １，９１７，６７０．００ ０．７７％ １９１，７６７．００ １，７５５，９４２．３６ ０．７３％ １７５，５９４．２４
３－４ 年 ２，１３１，０８２．０４ ０．８６％ ６３９，３２４．６１ ７５８，６２６．９４ ０．３１％ ２２７，５８８．０８
４－５ 年 ９４，４７０．００ ０．０４％ ４７，２３５．００ １９２，５５３．８０ ０．０８％ ９６，２７６．９０
５ 年以上 １０，８５１，６６０．８７ ４．３５％ １０，８５１，６６０．８７ １１，２４６，４７７．１０ ４．６６％ １１，２４６，４７７．１０
合计 ２４９，１８１，４５０．４１ １００．００％ ２３，１１５，３１２．９４ ２４１，４０７，３２８．０４ １００．００％ ２３，１１８，６２２．６９
（４）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
往来单位 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
上海甬晋国际贸易有限公司 １，９３７，８１８．００ １，９３７，８１８．００ １００．００％ 经诉讼且法院判决后，对方单位
仍未履行偿债义务，预计款项难
泉州金港实业发展有限公司 １，８５５，５６２．４１ １，８５５，５６２．４１ １００．００％ 以收回
１００．００％ 对方无履约能力，经法院判决后
无锡大舜建材有限公司 ７２０，０００．００ ７２０，０００．００
仍未收回
１００．００％ 欠款时间较长且预计对方单位
鞍山新三和供销有限公司 １６０，０００．００ １６０，０００．００
难以履行偿债义务
由于对方单位财务状况恶化、现
金流量严重不足等原因，经本公
连云港大江种植有限公司 ７，６３０，７８０．７６ ７，６３０，７８０．７６ １００．００％
司董事会决议，计提了全额坏账
准备
１００．００％ 由于对方单位资不抵债且停止
连云港艾利如意食品有限公司 ８１０，５８１．９２ ８１０，５８１．９２
经营，已不具有全额偿债能力
合 计 １３，１１４，７４３．０９ １３，１１４，７４３．０９
（５）期末本账户余额中无应收持有公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。
（６）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总
往来单位名称 金额 账龄
额比例
电子交易保证金 ２２６，２５６，８３５．１０ １ 年以下 ５１．３８％
长江集团 １５，０４１，１７１．４５ ５ 年以上 ３．４２％
宁波俊明金属压延有限公司 １４，８８８，７９９．９７ ３－４ 年 ３．３８％
广东远东德兴贸易有限公司 １３，８３０，２８５．４１ ３－４ 年 ３．１４％
连云港富士食品有限公司 １１，０３１，３８５．５０ ５ 年以上 ２．５１％
合 计 ２８１，０４８，４７７．４３ ６３．８３％
（７）应收关联方款项情况
占其他应收 款
关联方名称 与本公司关系 金额
总额比例
黑龙江远大房地产开发有限公司 中国远大集团有限责任公司控 ８２０，９９４．７０ ０．１９％
制的企业
合 计 ８２０，９９４．７０ ０．１９％
８、存货
（１）分类情况
项 目 期末余额 年初余额
38
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料
库存商品 ２，１８０，３２８，３０６．３９ １９，５２５，１９１．６５ １，２５８，５７０，８７１．６２ ４，５２５，１９１．６５
产成品
合 计 ２，１８０，３２８，３０６．３９ １９，５２５，１９１．６５ １，２５８，５７０，８７１．６２ ４，５２５，１９１．６５
（２）存货跌价准备
本期减少
项 目 年初余额 本期计提额 期末余额
转回 转销 其他
原材料
库存商品 ４，５２５，１９１．６５ １５，０００，０００．００ １９，５２５，１９１．６５
合 计 ４，５２５，１９１．６５ １５，０００，０００．００ １９，５２５，１９１．６５
计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。
（３） 存货期末余额较年初余额增加 ７２．３１％，其主要原因为控股子公司远大物产集团有限公司本
期业务量大幅上升以及期末预期商品价格上升，增加了存货储备。
９、其他流动资产
项 目 期末余额 年初余额
预交企业所得税 ７１６，４８３．６８ ７８２，６２９．１３
委托贷款
合 计 ７１６，４８３．６８ ７８２，６２９．１３
１０、长期股权投资
（１）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
按成本法核算的长期股权投资 ５０，６５３，３２９．０１ １８，１２９，６１７．１０ ３５，８４６，１１７．０１ １８，１２９，６１７．１０
按权益法核算的长期股权投资
合 计 ５０，６５３，３２９．０１ １８，１２９，６１７．１０ ３５，８４６，１１７．０１ １８，１２９，６１７．１０
（２）按成本法核算的长期股权投资
持股 表决权 本期 本期
被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 期末余额
比例 比例 增加 减少
象山县绿叶城市信
１６，８５５，０００．００ １６，８５５，０００．００ ９，８３１，３８８．００ ２６，６８６，３８８．００
用社有限责任公司 ９．６５７％ ９．６５７％
39
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
持股 表决权 本期 本期
被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 期末余额
比例 比例 增加 减少
［注 １］
远大沥青有限公司 ２５．４０％ ２５．４０％ ８６１，４９９．９１ －２４，１７６．００ ８３７，３２３．９１
宁波大榭能源化工
交易中心有限公司 ２５．００％ ２５．００％ ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００
［注 ２］
远大（连云港）花
［注 ３］ １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０
生食品有限公司
合 计 ３６，２５９，２３４．２０ ３５，８４６，１１７．０１ ５０，６５３，３２９．０１
［注 １］ ２０１１ 年 ３ 月 ２８ 日，中国银监会批复同意象山信用社定向增资，引进宁波市工贸资产经
营有限公司做为象山绿叶信用社股东，占象山绿叶信用社股权调整后总股本的 １９．９９％。经过此次股
权调整后远大物产持有象山信用社的股权比例调整为 ９．６５７％，上述事宜于 ２０１０ 年 ３ 月 ３１ 日办理完
毕工商登记变更手续。
象山信用社 ２０１１ 年第一次临时股东大会审议通过采用经评估净资产折合股份整体变更为股份
有限公司以及全体股东以现金方式认购增发股份二种方式进行同比例增资扩股。本公司 ２０１１ 年 ４ 月
２８ 日召开的第六届 ２０１１ 年度第一次临时会议审议批准了远大物产按照每股人民币 １ 元的认购价格
同比例认购象山信用社增发股份，共出资 ９，８３１，３８８．００ 元认购其 ９，８３１，３８８ 股。增资扩股完成后，
远大物产将持有象山信用社 ４９，１５６，５８５ 股，仍占其总股本的 ９．６５７％。
［注 ２］宁波大榭能源化工交易中心有限公司是由宁波大榭开发区管理委员会发起，中信大榭开
发公司、远大物产集团有限公司、中油燃料油股份有限公司共同投资成立的从事能源化工商品交易
的专业化电子商务平台。注册资本 ２０００ 万元，远大物产集团有限公司出资 ５００ 万元，占股本 ２５％。
［注 ３］ 根据北京市第二中级人民法院于 ２００６ 年 ７ 月 １４ 日形成的（２００６）二中民初字第 ０３６９１
号《民事判决书》，中国远大集团有限责任公司应于判决生效后 １０ 日内向本公司返还远大（连云港）
花生食品有限公司的 ９０％股权。远大（连云港）花生食品有限公司由于经营不善申请破产，于 ２００６
年 １０ 月 ２０ 日被江苏省连云港市中级人民法院（２００６）连民破字第 ０５ 号《民事裁定书》宣告破产还
债。中国远大集团有限责任公司未能将远大（连云港）花生食品有限公司的 ９０％股权过户给本公司。
本公司于 ２００６ 年度对该项投资计提了全额减值准备。
（３）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额
远大（连云港）花生食品有限公司 １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０
合 计 １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０
１１、投资性房地产
（１）分类情况
项目 年初余额 本期增加［注］ 本期减少 期末余额
一、账面原值
房屋建筑物 １３，３１５，９９９．３５ １３，３１５，９９９．３５
土地使用权 ２４，８００，６６９．９２ ２４，８００，６６９．９２
40
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项目 年初余额 本期增加［注］ 本期减少 期末余额
合计 ３８，１１６，６６９．２７ － － ３８，１１６，６６９．２７
二、累计摊销
房屋建筑物 １，０１３，６２８．３０ ２００，８６３．６１ １，２１４，４９１．９１
土地使用权 １，０５０，１８３．６７ ２９４，３００．６１ １，３４４，４８４．２８
合计 ２，０６３，８１１．９７ ４９５，１６４．２２ － ２，５５８，９７６．１９
三、账面净值
房屋建筑物 １２，３０２，３７１．０５ －２００，８６３．６１ － １２，１０１，５０７．４４
土地使用权 ２３，７５０，４８６．２５ －２９４，３００．６１ － ２３，４５６，１８５．６４
合计 ３６，０５２，８５７．３０ －４９５，１６４．２２ － ３５，５５７，６９３．０８
四、减值准备
房屋建筑物
土地使用权
合计
五、账面价值
房屋建筑物 １２，３０２，３７１．０５ －２００，８６３．６１ － １２，１０１，５０７．４４
土地使用权 ２３，７５０，４８６．２５ －２９４，３００．６１ － ２３，４５６，１８５．６４
合计 ３６，０５２，８５７．３０ －４９５，１６４．２２ － ３５，５５７，６９３．０８
本期摊销额为 ４９５，１６４．２２ 元。
１２、固定资产
（１）分类情况
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值
房屋及建筑物 ６６，３５１，７８１．０２ ６６，３５１，７８１．０２
机器设备 １０，３４８，７４４．８３ １０，３４８，７４４．８３
运输设备 ４０，１５１，３６４．７６ ４，５７４，６２５．００ ２，１４３，５０２．００ ４２，５８２，４８７．７６
办公及其他设备 ７，８８３，２８１．７０ ５９０，５０７．４２ １，１９４，１５３．８９ ７，２７９，６３５．２３
合 计 １２４，７３５，１７２．３１ ５，１６５，１３２．４２ ３，３３７，６５５．８９ １２６，５６２，６４８．８４
二、累计折旧
房屋及建筑物 １６，８７１，２６１．９２ ３，５９１，７８０．３６ ２０，４６３，０４２．２８
机器设备 ４，４５０，５９０．９４ －２８，９７５．７１ ４，４２１，６１５．２３
运输设备 ２３，０９１，６２３．７９ ２，９２６，４６３．５１ １，９５４，２９５．４０ ２４，０６３，７９１．９０
办公及其他设备 ４，２４２，３０８．７０ ４５２，３６５．７４ １，１１４，９８０．１９ ３，５７９，６９４．２５
合 计 ４８，６５５，７８５．３５ ６，９４１，６３３．９０ ３，０６９，２７５．５９ ５２，５２８，１４３．６６
三、账面净值
房屋及建筑物 ４９，４８０，５１９．１０ －３，５９１，７８０．３６ － ４５，８８８，７３８．７４
机器设备 ５，８９８，１５３．８９ ２８，９７５．７１ － ５，９２７，１２９．６０
运输设备 １７，０５９，７４０．９７ １，６４８，１６１．４９ １８９，２０６．６０ １８，５１８，６９５．８６
办公及其他设备 ３，６４０，９７３．００ １３８，１４１．６８ ７９，１７３．７０ ３，６９９，９４０．９８
合 计 ７６，０７９，３８６．９６ －１，７７６，５０１．４８ ２６８，３８０．３０ ７４，０３４，５０５．１８
41
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
四、减值准备
１，２２７，６５８．８８ １，２２７，６５８．８８
房屋及建筑物
－ －
机器设备
－ －
运输设备
办公及其他设备 － －
合 计 １，２２７，６５８．８８ － － １，２２７，６５８．８８
五、账面价值
房屋及建筑物 ４８，２５２，８６０．２２ －３，５９１，７８０．３６ － ４４，６６１，０７９．８６
机器设备 ５，８９８，１５３．８９ ２８，９７５．７１ － ５，９２７，１２９．６０
运输设备 １７，０５９，７４０．９７ １，６４８，１６１．４９ １８９，２０６．６０ １８，５１８，６９５．８６
办公及其他设备 ３，６４０，９７３．００ １３８，１４１．６８ ７９，１７３．７０ ３，６９９，９４０．９８
合 计 ７４，８５１，７２８．０８ －１，７７６，５０１．４８ ２６８，３８０．３０ ７２，８０６，８４６．３０
本期折旧额为 ６，９４１，６３３．９０ 元。
１３、在建工程
（１）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
装修工程 ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００
合 计 ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００
（２）在建工程本期变动情况
项目 年初余额 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末余额
装修工程 ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００
合 计 ５７８，４８０．００ ５７８，４８０．００
１４、无形资产
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值
如意集团老厂区土地使用权 ５，４２６，８７６．７５ ５，４２６，８７６．７５
如意集团新厂区土地使用权 ２１，０７０，０００．００ ２１，０７０，０００．００
远信物流土地使用权 ３２，８５５，０８７．７６ ３２，８５５，０８７．７６
外购软件 ３，７７０，８００．００ １，９６８，０００．００ ５，７３８，８００．００
合 计 ６３，１２２，７６４．５１ １，９６８，０００．００ － ６５，０９０，７６４．５１
二、累计摊销
如意集团老厂区土地使用权 １，９０５，５５２．１２ ５８，６８８．７０ １，９６４，２４０．８２
如意集团新厂区土地使用权 ７，０２７，５５６．８７ ２１２，４８４．０６ ７，２４０，０４０．９３
42
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
远信物流土地使用权 １，５３８，８２３．５２ ３８９，８７９．４０ １，９２８，７０２．９２
外购软件 １８６，８３３．３３ ６，８００．１０ １９３，６３３．４３
合 计 １０，６５８，７６５．８４ ６６７，８５２．２６ － １１，３２６，６１８．１０
三、账面净值 －
如意集团老厂区土地使用权 ３，５２１，３２４．６３ －５８，６８８．７０ － ３，４６２，６３５．９３
如意集团新厂区土地使用权 １４，０４２，４４３．１３ －２１２，４８４．０６ １３，８２９，９５９．０７
－
远信物流土地使用权 ３１，３１６，２６４．２４ －３８９，８７９．４０ ３０，９２６，３８４．８４
－
外购软件 ３，５８３，９６６．６７ １，９６１，１９９．９０ ５，５４５，１６６．５７
－
合 计 ５２，４６３，９９８．６７ １，３００，１４７．７４ － ５３，７６４，１４６．４１
四、减值准备 －
如意集团老厂区土地使用权 －
如意集团新厂区土地使用权 －
远信物流土地使用权
外购软件
合 计 －
五、账面价值 －
如意集团老厂区土地使用权 ３，５２１，３２４．６３ －５８，６８８．７０ － ３，４６２，６３５．９３
如意集团新厂区土地使用权 １４，０４２，４４３．１３ －２１２，４８４．０６ － １３，８２９，９５９．０７
远信物流土地使用权 ３１，３１６，２６４．２４ －３８９，８７９．４０ － ３０，９２６，３８４．８４
外购软件 ３，５８３，９６６．６７ １，９６１，１９９．９０ － ５，５４５，１６６．５７
合 计 ５２，４６３，９９８．６７ １，３００，１４７．７４ － ５３，７６４，１４６．４１
本期摊销额为 ６６７，８５２．２６ 元。
１５、长期待摊费用
项 目 年初余额 本期增加 本期摊销额 期末余额
装修费及其他 １９７，９２１．１９ ４，６９９，８７９．４２ ４５７，５９１．５３ ４，４４０，２０９．０８
网络维护 １，３３１，２２６．８６ １７２，９０１．７０ ４０，５６０．８３ １，４６３，５６７．７３
合 计 １，５２９，１４８．０５ ４，８７２，７８１．１２ ４９８，１５２．３６ ５，９０３，７７６．８１
长期待摊费用期末余额较年初余额增加 ２８６．０８％，主要原因是控股子公司远大物产集团有限公
司本期支出新办公大楼装修费用。
１６、递延所得税资产／递延所得税负债
（１）明细项目
43
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
期末余额 年初余额
可抵扣（或应纳税）
暂时性差异项目 递延所得税资产 递延所得税资产
暂时性差异 暂时性差异
或负债 或负债
递延所得税资产
资产减值准备 ５９，７３２，３５３．２８ １４，９３３，０８８．３１ ５９，７３２，３５３．２８ １４，９３３，０８８．３２
衍生产品公允价值变动损失 １４，３９１，６００．００ ３，５９７，９００．００ １４，３９１，６００．００ ３，５９７，９００．００
应付职工薪酬 ４７，６９３，９６８．９２ ３，１６３，２７３．６４ ４７，６９３，９６８．９２ １１，９２３，４９２．２３
可抵扣亏损及税款抵减
预提费用 ２７，９４１，９８１．６８ ６，９８５，４９５．４２ ２７，９４１，９８１．６８ ６，９８５，４９５．４２
预计负债 １６，５５６，７５０．００ ４，１３９，１８７．５０ １６，５５６，７５０．００ ４，１３９，１８７．５０
小 计 ３２，８１８，９４４．８７ ４１，５７９，１６３．４７
递延所得税负债
合并留存收益中包含应支付所
６０，４６５，７８６．５２ １５，１１６，４４６．６３ ３４，９６４，７３５．６０ ８，７４１，１８３．９０
得税的子公司留存收益
企业合并 ２７，７７７，８０６．３７ ６，９４４，４５１．５９ ２７，７７７，８０６．３７ ６，９４４，４５１．５９
衍生产品公允价值变动收益 ９，２９６，５４５．０５ ２，３２４，１３６．２６ ９，２９６，５４５．０５ ２，３２４，１３６．２６
小 计 ２４，３８５，０３４．４８ １８，００９，７７１．７５
递延所得税资产和递延所得
１７，２８８，４８８．３１ １０，９１３，２２５．５８
税负债互抵金额
互抵后报表列报
递延所得税资产 ２４，２９０，６７５．１５ ３０，６６５，９３７．８９
递延所得税负债 ７，０９６，５４６．１７ ７，０９６，５４６．１７
１７、资产减值准备
本期减少
项 目 年初余额 本期增加 期末余额
转回 转销
一、坏账准备 １２４，９７０，６６２．１９ ３，３０９．７５ ３９９，９７５．００ １２４，５６７，３７７．４４
二、存货跌价准备 ４，５２５，１９１．６５ １５，０００，０００．００ １９，５２５，１９１．６５
三、长期股权投资减
１８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１
值准备
四、固定资产减值准
１，２２７，６５８．８８ １，２２７，６５８．８８
备
合 计 １４８，８５３，１２９．８２ ３，３０９．７５ ３９９，９７５．００ １６３，４４９，８４５．０７
１５，０００，０００．００
１８、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
流动资金借款
保证借款 １９８，９００，０００．００ １０５，０００，０００．００
信用借款 ５１３，８７７，１１５．８９ ４４４，１９１，０４４．６１
44
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
借款类别 期末余额 年初余额
流动资金借款
抵押借款 ３３，０００，０００．００
应收账款保理借款
流动资金借款小计 ７１２，７７７，１１５．８９ ５８２，１９１，０４４．６１
贸易融资借款
进口贸易融资 １，２８２，００６，４９４．２２ ５２３，３６３，４５９．１７
出口贸易融资 ２０８，７２６，８４９．９８
贸易融资借款小计 １，２８２，００６，４９４．２２ ７３２，０９０，３０９．１５
合 计 １，９９４，７８３，６１０．１１ １，３１４，２８１，３５３．７６
短期借款期末余额较年初余额增加余额增加 ５１．７８％，主要原因为人民币持续升值，控股子公司
远大物产集团有限公司扩大进口业务押汇比例，相应贸易融资大幅增加，同时伴随业务量较年初上
升，银行授信额度增加，流动资金贷款大幅增加。
１９、应付票据
（１）分类情况
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 ５０８，５８９，６３８．００ ３８４，９５２，１２２．１２
合 计 ５０８，５８９，６３８．００ ３８４，９５２，１２２．１２
（２）期末本账户余额中无应付持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位和关联方票据。
（３）应付票据期末余额较年初余额增加 ３２．１２％，主要原因为控股子公司远大物产集团有限公
司本期期末采购业务量大幅增加，加上银行授信增加，货款的支付方式采用开具银行承兑汇票的结
算较多。
２０、应付账款
（１）期末本账户余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东或关联方的款
项。
（２）期末本账户余额中一年以上应付账款金额为 ２８，１３２，６５８．３３ 元，占应付账款总额的
１．２１％，主要为供应商尚未与公司结算的货款。
（３）应付账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 ２１８，８９３，６９１．８ ６．４７１６ １，４１６，５９２，４１６．１０ ６６，５８８，３０７．４３ ６．６２２７ ４４０，９９４，３８３．６１
４
欧元 ３，１４５，７２８．７５ ９．３６１２ ２９，４４７，７９５．９７ ２，０６７，５５３．７５ ８．８０６５ １８，２０７，９１２．１０
港币 ２７，６１０，２６３．５０ ０．８３１６ ２２，９６０，６９５．１３
日元 ０．１３ ０．０８０２ ０．０１ ６３，６５７，９４１．１８ ０．０８１３ ５，１７２，８４４．３０
45
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
合计 １，４６９，０００，９０７．２１ ４６４，３７５，１４０．０１
（４）应付账款期末余额较年初余额增加 １４２．８１％，主要原因为控股子公司远大物产集团有限公
司本期期末采购业务量大幅增加特别是进口，转口采购增加，相应应付账款及应付外汇账款增加。
２１、预收款项
（１）期末本账户余额中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东或关联方款项。
（２）期末本账户余额中一年以上金额为 ２４，６６３，６０６．６７ 元，占预收账款总额的 ２．８５％，主
要原因为远大物产集团有限公司及其子公司与客户尚未结算的货款和代理服务款项。
（３）预收账款中的外币余额
期末余额 年初余额
外币名称
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
美元 ７３，７２２，３７１．７ ６．４７ ４７７，１０１，７０１．２ ２８，７６５，４７８．０８ ６．６２２７ １９０，５０５，１３１．６７
９ ８
欧元 ６８２，３３７．４２ ９．３６ ６，３８７，４９７．０６
澳元 ４，３２９．５０ ６．８２ ２９，５１４．１１
港币 ７１３，３５９．５０ ０．８３ ５９３，２２９．７６
日元 ６６２，６２５．００ ０．０８ ５３，１７１．０２
英镑 ９，４００．００ １０．４０ ９７，７４６．８４
合 计 ４８４，２６２，８６０．０７ １９０，５０５，１３１．６７
（４）预收账款期末余额较年初余额增加 ９８．６４％，主要原因为控股子公司远大物产集团有限公
司本期销售业务量大幅增加，相应预收款项增加。
２２、应付职工薪酬
（１）分类情况
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 ４７，９９７，９３９．９１ ６９，１６４，０９７．７３ １０４，５３９，９５１．７３ １２，６２２，０８５．９１
二、职工福利费 ５２，８９６．８０ ５２，８９６．８０ ０
三、社会统筹保险费 ７０，１６９．４８ ３，４５５，９０２．６０ ３，５１９，７９０．０８ ６，２８２．００
四、住房公积金 １，７８１．４３ １，２０５，５０４．４７ １，２０７，２７３．９０ １２．００
五、工会经费和职工教育经费 ８７，８３４．９０ ６１，３０３．２９ １２４，４２３．５６ ２４，７１４．６３
合 计 ４８，１５７，７２５．７２ ７３，９３９，７０４．８９ １０９，４４４，３３６．０７ １２，６５３，０９４．５４
（２）应付职工薪酬期末余额较年初余额减少 ７３．７３％，主要原因是公司在 ２０１０ 年度计提了年终
奖金，在 ２０１１ 年已发放。
２３、应交税费
项 目 期末余额 年初余额
企业所得税 １３，３５３，９８９．５３ ５１，５８４，３６２．５４
46
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项 目 期末余额 年初余额
增值税 －１９，４３１，３２６．２７ －１４，６３４，９６０．４０
营业税 ３１３，５２９．３８ ３１９，４５４．９２
城市维护建设税 ３２，１６３．２８ ４０，１３０．１１
教育费附加 ２３，１１４．３３ ２７，７３８．６０
代扣代缴个人所得税 １，９８１，０２６．４４ １，２３２，３３３．７５
印花税 １８２，５５２．９３ ８３５，７４２．６７
房产税 １１７，８６３．９７ ２５４，２９４．３５
水利基金 ２４７，５８９．４４ ３３７，１１８．７６
土地使用税 ５８，１４８．３４
合 计 －３，１２１，３４８．６３ ３９，９９６，２１５．３０
应交税费期末余额较年初余额减少 １０７．８０％，主要原因为上年计提的应交所得税在本年汇算清
缴后缴纳，同时存货采购的增加使期末进项留抵税额增加。
２４、应付利息
项 目 期末余额 年初余额
流动资金借款利息 １０１，９３５．５６ ５３３，９７５．０４
贸易融资借款利息 ２，４７１，４０１．６４
合 计 １０１，９３５．５６ ３，００５，３７６．６８
应付利息期末余额较年初余额减少 ９６．６１％，主要原因为上年计提的银行借款利息在本年已基本
支付。
２５、其他应付款
（１）期末本账户余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东款项 。
（２）金额较大的其他应付款
往来单位（项目） 金额 内容
黑龙江远大房地产开发有限公司 ２，００５，１０４．８９ 暂收款
无锡环宇包装材料有限公司 ２，０００，０００．００ 保证金
灌云县蔬菜脱水厂 １，４４４，６８７．５０ 诉讼赔款
黑龙江远大物业管理有限公司 １，４００，０００．００ 暂借款
连云港市财政局 １，１９６，３５２．００ 应付罚息
合 计 ８，０４６，１４４．３９
（３）应付关联方款项情况
47
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
占其他应付款总额比例
单位名称 与本公司关系 期末余额
（％）
中国远大集团有限责任公司控
黑龙江远大房地产开发有限公司 ２，００５，１０４．８９ １４．７１
制的企业
合 计 ２，００５，１０４．８９ １４．７１
（４）其他应付款期余额较年初余额增加 ３３．４４％，主要原因是暂借其他往来单位资金增加。
２６、一年内到期的非流动负债
（１）分类情况
项 目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 １，２７０，０００．００ １，２５８，０００．００
合 计 １，２７０，０００．００ １，２５８，０００．００
（２）明细情况
贷款单位 借款本金 利息 借款期限 年利率 借款资金用途
连云港市财政局 １，０００，０００．００ ２７０，０００．００ ２０００．４．３－２００３．４．３ ２．４０％ 多种经营项目
合 计 １，０００，０００．００ ２７０，０００．００
（３）逾期未还的原因：暂未偿还贷款，本公司按借款协议已计提了罚息 １，１９６，３５２．００ 元。
２７、其他流动负债
项 目 期末余额 年初余额
衍生工具［注］ ２，４４５，１０７．００ １４，３９１，６００．００
合 计 ２，４４５，１０７．００ １４，３９１，６００ ．００
其他流动负债期末余额较年初余额减少 ８３．０１．％，主要原因是控股子公司远大物产集团有限公
司及其部分子公司从事的电子交易或期货交易期末在手合约中按公允价值变动损失的部分减少。
２８、预计负债
项 目 期末余额 年初余额 备注
是控股子公司远大物
产集团有限公司与之
购货合同产生质量问
韩国 ＳＴＸ 案未决诉讼预计损失 １６，５５６，７５０．００ １６，５５６，７５０．００ 题，对方提起诉讼，根
据第一份裁定书，预计
净损失 250 万美元计
入 2010 年当期损益。
是控股子公司远大物
产集团有限公司之合
资子公司远大国际（香
港）有限公司因供货方
质量缺陷及延期供贷
福州天恒船务有限公司案未决诉讼预计损失 １１，５６７，９８５．００ １１，８３８，０７６．２５
被购货方索赔，因之前
香港远大出具了保函，
预计被判决承担连带
责任可能性相当大，故
对此案可能形成的损
48
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项 目 期末余额 年初余额 备注
失 2010 年 计 提 了
178.75 万美元预计
负债。
合 计 ２８，１２４，７３５．００ ２８，３９４，８２６．２５
２９、专项应付款
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
外企发展资金［注 １］ ３，４００，０００．００ ３，１００，０００．００ ６，５００，０００．００
合 计 ３，４００，０００．００ ３，１００，０００．００ ６，５００，０００．００
［注 １］ 宁波保税区（出口加工区）财政局根据宁波保税区（出口加工区）经济贸易局审核
意见和公司申报情况，２００５ 年补助给宁波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 １７０ 万元，２００６
年补助给宁波远大国际贸易有限公司的外企发展资金 ８０ 万元，２００７ 年补助给宁波远大国际贸
易有限公司的外企发展资金 ９０ 万元，２０１１ 年补助给宁波远大国际贸易有限公司的外企发展资金
３１０ 万元。
３０、股本
数量单位：股
本期增减（＋，－）
项 目 年初数量 期末数量
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
一、有限售条件股份 ６１６，３８４ ６１６，３８４
１、国家持股
２、国有法人持股
３、其他内资持股 ６０７，５００ ６０７，５００
其中：境内非国有法人持股 ６０７，５００ ６０７，５００
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
５、高管锁定股 ８，８８４ ８，８８４
二、无限售条件股份 ２０１，８８３，６１６ ２０１，８８３，６１６
１、人民币普通股 ２０１，８８３，６１６ ２０１，８８３，６１６
２、境内上市的外资股
３、境外上市的外资股
４、其他
三、股份总数 ２０２，５００，０００ ２０２，５００，０００
３１、资本公积
49
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 ４，３０４，１１２．６９ ４，３０４，１１２．６９
其他资本公积 ３０，９２７，７０７．３０ ３０，９２７，７０７．３０
合 计 ３５，２３１，８１９．９９ ３５，２３１，８１９．９９
３２、未分配利润
项 目 金 额
调整前上年年末未分配利润 １１６，３２８，４９９．３ ６
调整年初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后年初未分配利润 １１６，３２８，４９９．３ ６
加：本期归属于母公司所有者的净利润 ６１，６９４，９９９．４３
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 １７８，０２３，４９８．７９
３３、营业收入、营业成本
（１）分类情况
项 目 本期金额 上期金额
营业收入
主营业务 １５，３１２，５４１，４５０．７６ ９，７７２，０８３，６６７．８０
其他业务 ２，５４３，９３７．２１ １１２，８０９．３２
合 计 １５，３１５，０８５，３８７．９７ ９，７７２，１９６，４７７．１２
营业成本
主营业务 １４，８６０，４７０，３６３．５８ ９，４７７，４９９，７３９．８２
其他业务 ７１４，５１４．８１
合 计 １４，８６１，１８４，８７８．３９ ９，４７７，４９９，７３９．８２
营业利润
主营业务 ４５２，０７１，０８７．１８ ２９４，５８３，９２７．９８
其他业务 １，８２９，４２２．４０ １１２，８０９．３２
合 计 ４５３，９００，５０９．５８ ２９４，６９６，７３７．３０
（２）主营业务按业务类别列示
本期金额 上期金额
业务类别
收入 成本 收入 成本
进出口贸易 １５，３００，０８８，６１４．７０ １４，８５０，０２２，９９０．３１ １０，２４７，０９１，１８５．５０ ９，９５６，３９４，４８６．９５
物流代理 １２，４５４，３８３．２６ ９，８７６，４８３．１０ １５，１７７，６９４．７９ １０，８６６，４２８．９５
健身服务 －１，５４７．２０ ５７０，８９０．１７ ２６６，２４３．５０ ６９０，２７９．９１
合计 １５，３１２，５４１，４５０．７６ １４，８６０，４７０，３６３．５８ １０，２６２，５３５，１２３．７９ ９，９６７，９５１，１９５．８１
50
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
减：内部抵消 ４９０，４５１，４５５．９９ ４９０，４５１，４５５．９９
抵消后金额 １５，３１２，５４１，４５０．７６ １４，８６０，４７０，３６３．５８ ９，７７２，０８３，６６７．８０ ９，４７７，４９９，７３９．８２
（３） 主营业务按地区列示
本期金额 上期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浙江地区 １５，３１２，５４２，９９７．９６ １４，８５９，８９９，４７３．４１ ９，７７１，８１７，４２４．３０ ９，４７６，８０９，４５９．９１
黑龙江地区 －１，５４７．２０ ５７０，８９０．１７ ２６６，２４３．５０ ６９０，２７９．９１
合计 １５，３１２，５４１，４５０．７６ １４，８６０，４７０，３６３．５８ ９，７７２，０８３，６６７．８０ ９，４７７，４９９，７３９．８２
地区间抵销
抵消后金额 １５，３１２，５４１，４５０．７６ １４，８６０，４７０，３６３．５８ ９，７７２，０８３，６６７．８０ ９，４７７，４９９，７３９．８２
（４）其他业务情况
本期金额 上期金额
项 目
收入 成本 收入 成本
代购代销 ４９４，３２２．６８ ５９１，０６２．６１
房屋土地出租 ２，０４８，７００．００ １２３，４５２．２０ ３４，９３８．００
其他 ９１４．５３ ７７，８７１．３２
合 计 ２，５４３，９３７．２１ ７１４，５１４．８１ １１２，８０９．３２
（５）前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例
中国石化化工销售有限公司南京经营部 １５１，８０８，６９２．２５ ０．９９％
三菱商事（上海）有限公司 １３１，４０３，７０６．００ ０．８６％
浙江聚金进出口股份有限公司 １１０，０２８，１１０．６５ ０．７２％
宁波骏豪进出口有限公司 １０２，１２１，２００．００ ０．６７％
张家港保税区吉鑫贸易有限公司 ８５，９４６，２０３．８４ ０．５６％
合计 ５８１，３０７，９１２．７４ ３．８０％
（６）营业收入及营业成本本期金额较上年同期金额分别增加 ５６．７２％和 ５６．８０，主要原因为控股
子公司远大物产集团有限公司及其子公司随着大宗商品国内外行情向好，公司销售量进一步扩大相
应的收入及成本都增加。
３４、营业税金及附加
（１）分类情况
项 目 本期金额 上期金额
营业税 １３３，３５４．７２ １５７，２４３．３４
51
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
城市维护建设税 ３７４，３４０．３６ １７３，１９２．５２
教育费附加 ２５９，３１８．３０ １２４，０２４．２５
其他 ２０，４１１．５５
合 计 ７８７，４２４．９３ ４５４，４６０．１１
（２）报告期执行的法定税率参见本财务报表附注之三。
（３）营业税金及附加本期金额较上年同期金额增加７３．２３％，主要原因为控股子公司远大物产集
团有限公司本期税务补征的增值税对应的城建税和教育费附加。
３５、销售费用
销售费用本期金额较上年同期增加 ２２．７６％，主要原因为控股子公司远大物产集团有限公司及其
子公司销售量扩大相应销售费用增加。
３６、管理费用
管理费用本期金额较上年同期增加 ７３％，主要原因为公司职工薪资、新办公大楼租赁费用增加。
３７、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 ３７，１５４，２７２．０７ １５，４６４，４２３．０６
减：利息收入 ２，９１８，４４９．２９ ２，０２２，８４８．５７
手续费 ２４，８７１，６３８．９０ １７，１４９，９６２．０１
汇兑损失 －７０，７７７，６４０．２９ ７，６１１，８０４．４５
合 计 －１１，６７０，１７８．６１ ２２，９７９，７３２．０５
财务费用本期金额较上年同期减少 １５０．７８％，主要原因为报告期人民币相对于美元处于升值通
道，控股子公司远大物产集团有限公司的进口业务采用押汇等贸易融资的结算方式，公司汇兑收益
较上期同期大幅增加。
３８、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
应收账款坏账准备 ７，２０３，９６２．８９
其他应收款坏账准备 －３，３０９．７５ －３２４，８３９．８９
存货跌价准备 １５，０００，０００．００ ２７，２０３，９６２．８９
国定资产减值准备
合 计 １４，９９６，６９０．２５ ３４，０８３，０８５．８９
资产减值损失本期金额较上年同期减少 ５６％，主要原因为控股子公司远大物产集团有限公司期
末大宗商品跌价幅度较去年同期减少，相应减少计提资产减值损失。
３９、公允价值变动收益
52
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
项 目 本期金额 上期金额
衍生工具 ８，７４０，７９７．９５ ８，７０４，９２５． ００
合 计 ８，７４０，７９７．９５ ８，７０４，９２５．００
４０、投资收益
（１）分类情况
项 目 本期金额 上期金额
远期结售汇 ３４７，３００．００
处置长期股权投资产生的投资收益 －１，７７０，８３３．７３
期货交易收益 ３７，２７１，８６８．７０ ８０，１８５，４６９．２２
合 计 ３７，６１９，１６８．７０ ７８，４１４，６３５．４９
投资收益本期金额较上年同期减少 ５２．０３％，主要原因为公司控股子公司远大物产集团有限
公司及其部分子公司本期期货、电子交易实现利润较去年同期减少。
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
４１、营业外收入
项 目 本期金额 上期金额
赔款收入及违约金 ６３７，０６４．９０ ６，９４０，５９１．４５
处理固定资产净收益 １９４，９１１．９２ ２２８，８８５．４９
政府补助 ［注］ ７，６１７，９６５．２７ １３，３９２，２６３．８４
其他 １，０６３，００５．０８ １１，１８５．００
合 计 ９，５１２，９４７．１７ ２０，５７２，９２５．７８
注：本期取得的政府补助项目主要为 ：境外参展补贴 ３４７，２７５．００ 元，出口信用保险补贴：
１３７，４２２．００ 元，进口商品促销前十名奖励：１００，０００．００ 元，三外扶持补贴：１，２０８，３００．００ 元，商
贸物流补贴：４，４７０，０００．００ 元，出售固定资产增值税返还：４，９６８．２７ 元，新景公司现代物流企业补
助：１，０００，０００．００ 元，远大物流补贴：２５０，０００．００ 元，远信物流补贴：１００，０００．００ 元
营业外收入本期金额较上期金额减少 ５３．７６％，主要原因为①由于商品市场行情总体向好，公司
客户违约率较上期降低，相应没收客户违约金大幅减少；②子公司本期收到财政补贴资金较上期减
少。
４２、营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
滞报金、滞纳金及罚款 ４７７，４００．２２ １７２，０６６．９８
处置非流动资产净损失 ８４，５８２．４０ １４９，０７５．３５
其他 １９４，６８２．７７ １，２９４，３１４．７９
合 计 ７５６，６６５．３９ １，６１５，４５７．１２
营业外支出本期金额较上期金额减少 53.16%，主要原因为子公司本期赔款较少。
53
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
４３、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 ３７，５０５，５４８．５７ １８，５９２，３８９．９９
递延所得税费用 ６，３７５，２６２．７３ ２，６６４，７３７．４２
合 计 ４３，８８０，８１１．３０ ２１，２５７，１２７．４１
所得税费用金额较上期金额增加 １０６．４３％，主要原因为控股子公司远大物产集团有限公司本期
盈利较好，应纳税所得额较上期大幅增加。
４４、收到的其他与经营活动有关的现金主要项目
主 要 项 目 本期金额 上期金额
收到的资金往来款 １８，５７１，７３７．０６ ２４，０４９，４１９．２２
保证金及押金 １１，１５４，５４３．１２ ６，５８９，１７２．５６
收到的政府补助 ７，６１７，９６５．２７ １３，３４２，２３６．８４
赔款收入及违约金 ６３７，０６４．９０
收到的银行存款利息 ２，９１８，２４２．８３ １，７４７，０３９．５９
４５、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目
主 要 项 目 本期金额 上期金额
保证金及押金 １０８，６５０，０００．００ ３６，７７５，９１２．１８
支付的资金往来款 １１，４８６，４５０．８３ ９７７，７７３．５４
装卸运输费 １０２，６８７，６１４．６７ １４２，７５２，２１８．２１
银行手续费 ２４，８６７，１８０．０５ １６，９８２，０６２．２８
业务招待费 １４，６６４，６８９．４６ ７，２６４，１４７．３０
４６、现金及现金等价物
项 目 期末余额 年初余额
一、现金 ２，０９１，４１７，４５１．０４ ７４７，０５８，５１０．０ ０
其中：库存现金 １９４，０８９．９５ ８９，３２５．３７
可随时用于支付的银行存款 １，４５１，４ １８，２７３．９２ ４９５，９０９，４６５．９３
可随时用于支付的其他货币资金［注］ ６３９，８０５，０８７．１７ ２５１，０５９，７１８．７ ０
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 ２，０９１，４１７，４５１．０４ ７４７，０５８，５１０．０ ０
54
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
［注］可随时用于支付的其他货币资金期末余额已扣除到期日为 ３ 个月以上银行承兑汇票保证金
７，９９１，０５０．００ 元、保函保证金 １９，５５６，２２１．００ 元。
六、母公司财务报表主要项目注释
１、 应收账款
（１）分类情况
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（％） 金额 比例（％）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 ２，２４５，０７９．９０ １００．００％ ２，２４５，０７９．９０ １００．００％
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 ２，２４５，０７９．９０ １００．００％ ２，２４５，０７９．９０ １００．００％
（续上表）
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（％） 金额 比例（％）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 ２，２４５，０７９．９０ １００．００ ２，２４５，０７９．９０ １００．００％
单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合 计 ２，２４５，０７９．９０ １００．００ ２，２４５，０７９．９０ １００．００％
（２）按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额 年初余额
账 龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
５ 年以上 ２，２４５，０７９．９０ １００．００ ２，２４５，０７９．９０ ２，２４５，０７９．９０ １００．００ ２，２４５，０７９．９０
合 计 ２，２４５，０７９．９０ １００．００ ２，２４５，０７９．９０ ２，２４５，０７９．９０ １００．００ ２，２４５，０７９．９０
（３）期末本账户余额中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位和关联方款
项。
２、其他应收款
（１）分类情况
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 ３６，３５５，７９６．７５ ６１．０７ ３６，３５５，７９６．７５ １００．００
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 １４，７３７，３４９．６９ ２４．７５ １０，６１６，２４４．６９ ７２．０４
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 ８，４４１，３６２．６８ １４．１８ ８，４４１，３６２．６８ １００．００
合 计 ５９，５３４，５０９．１２ １００．００ ５５，４１３，４０４．１２ ９３．０８
（续上表）
55
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
年初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 ３６，３５５，７９６．７５ ６４．９２％ ３６，３５５，７９６．７５ １００．００
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 １１，２０３，８１６．４６ ２０．０１％ １０，６１６，２４４．６９ ９４．７６
单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 ８，４４１，３６２．６８ １５．０７％ ８，４４１，３６２．６８ １００．００
合 计 ５６，０００，９７５．８９ １００．００％ ５５，４１３，４０４．１２ ９８．９５
（２）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比 计提理由
例
长江集团 １５，０４１，１７１．４５ １５，０４１，１７１．４５ １００．００％ 账龄 ５ 年以上的往来款
项，计提 １００％坏账准备
由于对方单位财务状况
连云港来福如意食品有限公司 １０，２８３，２３９．８０ １０，２８３，２３９．８０ １００．００％ 恶化、现金流量严重不足
等原因，经董事会决议，
连云港富士食品有限公司 １１，０３１，３８５．５０ １１，０３１，３８５．５０ １００．００％ 本公司针对该债权计提
了全额坏账准备
合 计 ３６，３５５，７９６．７５ ３６，３５５，７９６．７５
（３）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（％） 金额 比例（％）
１ 年以内 ４，１４５，９５３．０９ ２８．１３ ３０，６２０．９９ ６１２，４１９．８６ ５．４７ ３０，６２０．９９
１ 至 ２ 年 ３，０００．００ ０．０３ １５０．００
２ 至 ３ 年 ３，０００．００ ０．０２ １５０．００
３ 至 ４ 年 ２，０００．００ ０．０２ ６００．００
４ 至 ５ 年 ２，０００．００ ０．０１ ６００．００ ３，０４５．８０ ０．０３ １，５２２．９０
５ 年以上 １０，５８６，３９６．６０ ７１．８４ １０，５８３，３５０．８０ ９４．４５ １０，５８３，３５０．８０
１０，５８４，８７３．７０
合 计 １４，７３７，３４９．６９ １００．００ １０，６１６，２４４．６９ １１，２０３，８１６．４６ １００．００ １０，６１６，２４４．６９
（４）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
由于对方单位财务状
况恶化、现金流量严重
连云港大江食品
７，６３０，７８０．７６ ７，６３０，７８０．７６ １００．００％ 不足等原因，经本公司
有限公司
董事会决议，计提了全
额坏账准备
由于对方单位资不抵
连云港艾利如意食品
８１０，５８１．９２ ８１０，５８１．９２ １００．００％ 债且停止经营，已不具
有限公司
有偿债能力
合计 ８，４４１，３６２．６８ ８，４４１，３６２．６８
（５）期末本账户余额中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位款项。
（６）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额比例
（％）
56
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
占其他应收
往来单位名称 与本公司关系 金额 年限 款总额比例
（％）
长江集团 往来单位 １５，０４１，１７１．４５ ５ 年以上 ２５．２６％
连云港富士食品有限公司 往来单位 １１，０３１，３８５．５０ ５ 年以上 １８．５３％
连云港来福如意食品有限公司 往来单位 １０，２８３，２３９．８０ ５ 年以上 １７．２７％
连云港大江种植有限公司 往来单位 ７，６３０，７８０．７６ ５ 年以上 １２．８２％
连云港土地管理局 往来单位 ４，７３７，４９３．５８ ５ 年以上 ７．９６％
合 计 ４８，７２４，０７１．０９ ８１．８４％
３、长期股权投资
（１）分类情况
期末余额 年初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长
７８，１２５，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０ ５９，９９６，０００．００ ７３，０２５，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０ ５４，８９６，０００．００
期股权投资
按权益法核算的长
期股权投资
合 计 ７８，１２５，６１７．１０ ７８，１２５，６１７．１０ ５９，９９６，０００．００ ７３，０２５，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０ ５４，８９６，０００．００
（２）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 初始投资成本
远大物产集团有限公司 ５２％ ５２％ ２４，６９６，０００．００
哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 １００％ １００％ ３０，２００，０００．００
远大（连云港）花生食品有限公司 ９０％ ９０％ １８，１２９，６１７．１０
宁波远大产业投资有限公司 ５１％ ５１％ ５，１００，０００．００
合 计 ７８，１２５，６１７．１０
（续上表）
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
２４，６９６，０００．００ ２４，６９６，０００．００
远大物产集团有限公司
哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司 ３０，２００，０００．００ ３０，２００，０００．００
远大（连云港）花生食品有限公司 １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０
宁波远大产业投资有限公司 ０．００ ５，１００，０００．００ ５，１００，０００．００
合 计 ７３，０２５，６１７．１０ ５，１００，０００．００ ７８，１２５，６１７．１０
（３）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因
远大（连云港）花生食品有限公司 １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０ ［注］
合 计 １８，１２９，６１７．１０ １８，１２９，６１７．１０
［注］ 根据北京市第二中级人民法院于 ２００６ 年 ７ 月 １４ 日形成的（２００６）二中民初字第 ０３６９１ 号
57
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
《民事判决书》，中国远大集团有限责任公司应于判决生效后 １０ 日内向本公司返还远大（连云港）
花生食品有限公司的 ９０％股权。远大（连云港）花生食品有限公司由于经营不善申请破产，于 ２００６
年 １０ 月 ２０ 日被江苏省连云港市中级人民法院（２００６）连民破字第 ０５ 号《民事裁定书》宣告破产还
债。中国远大集团有限责任公司未能将远大（连云港）花生食品有限公司的 ９０％股权过户给本公司。
本公司于 ２００６ 年度对该项投资全额计提了减值准备。
４、投资收益
项 目 本期金额 上期金额
委托贷款利息 １，４１８，１００．００ ３３０，５５５．５６
分红 １０，４００，０００．００
合 计 １１，８１８，１００．００ ３３０，５５５．５６
本公司投资收益本期金额较上年同期增加 ３５７５．２３％，主要原因是收到控股子公司远大物产
集团有限公司 ２０１０ 年分红款 。
七、关联方及关联方交易
１、本公司的母公司情况
（１）母公司情况
母公司对本 母公司对本
母公司 企业 组织机构
注册地 业务性质 公司的持股 公司的表决
名称 类型 代码
比例（％） 权比例（％）
主营承办引进技术及人才交流业务，承办中外合资
经营、合作生产和“三来一补”业务；经营和代理
除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国
家规定的一类进口商品以外的商品的进出口业务；
经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；劳务
中国远大集
有限公 中国 输出；承包各类国外工程和境内外资工程；上述工 １０１６９０９５
团有限责任 ３７．０８％ ３７．０８％
司 ·北京 程所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类 －２
公司
工程、生产服务行业的劳务人员，按国家有关规定
在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地
产开发与经营；兼营与主营有关的内贸业务；小轿
车的销售（直接销售到最终用户）；综合咨询服务
和技术交流
（２）母公司的注册资本及其变化
年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
１０，０００．００ 万元人民币 １０，０００．００ 万元人民币
（３）本公司的最终实际控制方情况：中国远大（香港）发展有限公司持有北京炎黄置业
有限公司 ８０％股权、北京炎黄置业有限公司持有中国远大集团有限责任公司 １００％股权，中国远大
集团有限责任公司持有本公司 ３７．０８％股份；同时中国远大集团有限责任公司持有中国远大（香港）
发展有限公司 ９０％股权。
２、本公司的子公司情况 货币单位：万元
法定代 业务 本公司合计 本公司合计 组织机构
子公司名称 企业类型 注册地 注册资本
表人 性质 持股比例 表决权比例 代码
58
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
远大物产集团有限
有限公司 中国·宁波 金波 贸易 ８０００ ５２％ ５２％ ２５６１０７５６－５
公司
宁波远大国际贸易
有限公司 中国·宁波 邹明刚 贸易 １２００ １００％ １００％ ７１７２７７３５－７
有限公司
余姚市远大塑料有
有限公司 中国·余姚 吴向东 贸易 ８０ １００％ １００％ ７３４２８８３９－Ｘ
限公司
宁波远大国际物流
有限公司 中国·宁波 金波 物流 ５００ ９８％ ９８％ ７４４９５９５３－Ｘ
有限公司
海南中源石化工贸
有限公司 中国·海口 许强 贸易 ５００ １００％ １００％ ７７４２８４９４－０
有限公司
浙江新景进出口有
有限公司 中国·宁波 夏祥敏 贸易 ２０００ １００％ １００％ ７９６００８２３－４
限公司
远大国际（香港）
有限公司 中国·香港 金波 贸易 １００ 万美元 １００％ １００％ 无
有限公司
新疆天一化轻有限 中国·乌鲁
有限公司 吴向东 贸易 １５００ ６５％ ６５％ ７９８１５４０９－１
责任公司 木齐
杭州冠吉化工有限
有限公司 中国·杭州 石浙明 贸易 ５００ ７７％ ７７％ ７９０９０３１０－７
公司
成都湘源高分子材
有限公司 中国·成都 王开红 贸易 ２００ １００％ １００％ ６８１８４０７２－５
料有限公司
宁波申源高分子材
有限公司 中国·宁波 兰武 贸易 ２００ １００％ １００％ ６７４７１１７５－７
料有限公司
哈尔滨绿洲健身俱
有限公司 中国·哈尔滨 肖春举 服务业 ３０２０ １００％ １００％ ７９９２５５７３－２
乐部有限公司
青岛国缘橡胶材料
有限公司 中国·青岛 刑国峰 贸易 ３００ １００％ １００％ ５６４７０５７５－１
有限公司
天津远大天一化工
有限公司 中国·天津 吴向东 贸易 ２０００ １００％ １００％ ５５３４０７６７－９
有限公司
宁波远信物流有
有限公司 中国·宁波 金波 物流 ５３００ ７０％ ７０％ ６６８４７３６８－４
限公司
远大石化有限公司 有限公司 中国·宁波 吴向东 贸易 １００００ ７０％ ７０％ ５７７５１５１７－２
宁波远大产业投资
有限公司 中国·宁波 金波 投资 １０００ ５１％ ５１％ ５７３６９２５５－０
有限公司
３、本公司的联营企业情况
法定 业务 注册 本公司合计 本公司合计 组织机构
被投资单位名称 企业类型 注册地 持股比例 表决权比例
代表人 性质 资本 代码
（％） （％）
宁波大榭能源化工
有限公司 中国·宁波 刘志勇 贸易 ２０００．００ ２５％ ２５％ ５７０５１０２６－４
交易中心有限公司
４、本公司的其他关联方情况
关联方名称 与本公司的关系 组织机构代码
连云港市蔬菜冷藏加工厂 公司股东，持公司 ２６．９２％股份 ７１４９８７９８－６
中国远大集团有限责任公司间接控制的企业，远
象山县绿叶城市信用社有限责任公司 １４４９９２３８－７
大物产集团有限公司持有其 ９．６５７％股权
黑龙江远大房地产开发有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 ７２６８９３４４－２
远大海外经济投资发展有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业 １０００１８３１－２
５、关联交易情况
（１）关联租赁情况
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 本期租金支出
中国远大集团有限责任公 连云港如意集团股份有
车辆 ２０１１．１．１ ２０１１．１２．３１ ０．００
司［注 １］ 限公司
59
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
北京炎黄置业有限公司［注 连云港如意集团股份有
房屋建筑物 ２０１１．１．１ ２０１１．１２．３１ ０．００
２］ 限公司
黑龙江远大房地产开发有 哈尔滨绿洲健身俱乐部
房屋建筑物 ２００７．１２．１ ２０１７．１１．３０ ０．００
限公司 ［注 ３］ 有限公司
注 １：本公司与中国远大集团有限责任公司签订《车辆租赁合同》，公司租赁中国远大集团有限
责任公司的办公用车四辆，年租金 ３０ 万元。
注 ２：本公司与北京炎黄置业有限公司签订《远大中心房屋预租合同》，公司租赁北京炎黄置业
有限公司拥有的北京市朝阳区慧忠路 ５ 号远大中心 Ａ 座面积 ３２９．３１ 平方米的办公用房，年租金、物
业管理费为 ４４．９４ 万元人民币。
注 ３：子公司——哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司与黑龙江远大房地产开发有限公司签订《房屋
租赁合同》，哈尔滨绿洲健身俱乐部有限公司租赁黑龙江远大房地产开发有限公司所有的位于哈尔滨
市远大都市绿洲的会所地下一、地上一、二层面积为 １２９４．５３ 平方米的房屋建筑物，年租金 ４０ 万元。
６、关联方应收应付款项
（货币单位：人民币元）
（１）银行存款
期末余额 年初余额
关联方名称 占项目余 占项目余
金额 金额
额的比例 额的比例
象山绿叶城市信用社有限公司 １１１，４７９，４１７．２８ ７．７１％ ３１，４５０，５３８．８１ ３．９９％
合 计 １１１，４７９，４１７．２８ ７．７１％ ３１，４５０，５３８．８１ ３．９９％
（２）其他应收款
期末余额 年初余额
关联方名称
占项目余 占项目余
金额 金额
额的比例 额的比例
黑龙江远大房地产开发有限公司 ８２０，９９４．７０ ０．１９％ ４９９，９６０．００ ０．１１％
合 计 ８２０，９９４．７０ ０．１９％ ４９９，９６０．００ ０．１１％
（３）其他应付款
期末余额 年初余额
关联方名称
占项目余 占项目余
金额 金额
额的比例 额的比例
黑龙江远大房地产开发有限公司 ２，００５，１０４．８９ １４．７１％ １，６０５，１０４．８９ １５．７１％
合 计 ２，００５，１０４．８９ １４．７１％ １，６０５，１０４．８９ １５．７１％
八、或有事项
１、担保事项
（１）截止 ２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日公司无对外担保事项。
（２））截止 ２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日，尚未解除的公司控股子公司远大物产集团有限公司为其合并
报表范围内子公司担保余额：
被担保单位名称 担保方式 金 额 业务类型
60
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
本币 币别 折合人民币
新疆天一化轻有限责任公 保证 ４５，０００，０００．００ RMB ４５，０００，０００．００ 短期借款
司 保证 ５１，３００，０００．００ RMB ５１，３００，０００．００ 银行承兑汇票
保证 ２３，９００，０００．００ RMB ２３，９００，０００．００ 短期借款
杭州冠吉化工有限公司
保证 ５，５６０，０００．００ RMB ５，５６０，０００．００ 银行承兑汇票
保证 １０，０００，０００．００ RMB １０，０００，０００．００ 短期借款
保证 ４，２２７，５１８．００ USD ２７，３５８，８０５．４９ 进口押汇
天津远大天一化工有限公
保证 ８９５，３１６．４０ EUR ８，３８１，２３５．８８ 进口押汇
司
保证 ６，９７９，３７９．００ USD ４５，１６７，７４９．１４ 进口信用证
保证 ９６７，４９２．３５ EUR ９，０５６，８８９．３９ 进口信用证
浙江新景进出口有限公司 保证 ２５，０００，０００．００ RMB ２５，０００，０００．００ 委托贷款
合 计 ２５０，７２４，６７９．９０
（３）截止 ２０１１ 年 ６ 月 ３０ 日，尚未解除的公司控股子公司远大物产集团有限公司之子公司
为远大物产集团有限公司担保余额：
担保 金额
担保单位名称 业务类型
方式 本币 币别 折合人民币
浙江新景进出口有限公司 １５，０００，０００．００ RMB １５，０００，０００．００ 流动资金借款
保证
浙江新景进出口有限公司 ５，０００，０００．００ RMB ５，０００，０００．００ 银行承兑汇票
浙江新景进出口有限公司 ２，４１１，４７２．００ USD １５，６０６，０８２．２０ 进口信用证
保证
宁波远大国际贸易有限公司 １，６８７，２５５．９０ USD １０，９１９，２４５．２８ 进口信用证
宁波远大国际贸易有限公司、
浙江新景进出口有限公司、 保证 ５０，０００，０００．００ RMB ５０，０００，０００．００ 流动资金借款
宁波远大国际物流有限公司
宁波远大国际贸易有限公司、
浙江新景进出口有限公司、 保证 ８０，３６０，０００．００ RMB ８０，３６０，０００．００ 进口信用证
宁波远大国际物流有限公司
宁波远大国际贸易有限公司、
浙江新景进出口有限公司、 保证 ３８，４９０，０００．００ RMB ３８，４９０，０００．００ 进口押汇
宁波远大国际物流有限公司
浙江新景进出口有限公司 保证 ３０，０００，０００．００ RMB ３０，０００，０００．００ 流动资金借款
浙江新景进出口有限公司 保证 ３，２５１，７５５．００ USD ２１，０４４，０５７．６６ 进口信用证
宁波远大国际贸易有限公司 保证 ４，５３６，５００．００ USD ２９，３５８，４１３．４０ 进口信用证
合 计 ２９５，７７７，７９８．５４
九、承诺事项
本公司无需披露重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的重大非调整事项
报告期，本公司无资产负债表日后重大调整事项。
61
ＩＤＥＡＬ ＧＲＯＵＰ 2011 年半年度报告
八、备查文件
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告的
原稿；
（四）公司章程文本。
董事长 ：秦兆平
连云港如意集团股份有限公司
二○一一年八月
62