连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
连云港如意集团股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
1
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年 6 月 30 日总股
本 299,317,269 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.33 元（含税），送
红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
公司总裁吴向东先生、财务总监张勉先生声明：保证本半年度报告中财务
报告的真实、准确、完整。
本公司 2016 年半年度报告中涉及未来计划等的陈述，不构成公司对投资者
的实质承诺，请投资者注意投资风险。
2
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 43
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 44
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 130
3
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 连云港如意集团股份有限公司
中国远大 指 中国远大集团有限责任公司
远大物产 指 远大物产集团有限公司
4
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 如意集团 股票代码 000626
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 连云港如意集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 如意集团
公司的外文名称（如有） LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有）IDEAL GROUP
公司的法定代表人 金波
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 张勉
联系地址 江苏省连云港市新浦区北郊路 6 号
电话 0518-85153595
传真 0518-85150105
电子信箱 ruyidongmi@ideal-group.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
5
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
6
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 30,706,524,144.73 25,296,454,453.57 21.39%
归属于上市公司股东的净利润（元） 314,364,375.86 204,991,375.88 53.35%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-222,238,626.63 -230,050,653.38 3.40%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -1,329,606,271.08 -758,947,862.53 -75.19%
基本每股收益（元/股） 1.4378 1.0123 42.03%
稀释每股收益（元/股） 1.4378 1.0123 42.03%
加权平均净资产收益率 22.69% 27.38% -4.69%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 12,940,278,614.69 8,617,799,461.62 50.16%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,875,468,253.84 961,579,470.44 199.04%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 157,191.80
7
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
142,437,311.26 详见合并财务报表项目注释 45
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 子公司远大物产集团有限公司
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 及其部分子公司于报告期持有
1,077,383,277.68
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 基金、从事电子交易、期货交易
得的投资收益 业务实现的净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,075,897.70
减：所得税影响额 388,283,436.18
少数股东权益影响额（税后） 303,167,239.77
合计 536,603,002.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，公司经营主体远大物产以满足客户需求为中心，以风险控制为核心，深耕大宗商品产业链。公司将20多
年来在经营中积聚的渠道、研究、人才、风控、资金等要素高度整合，形成独特的竞争优势。公司通过拓展产融结合的经营
模式，为产业客户提供包括商品资讯、库存管理、物流服务、金融服务等整体解决方案，实现从传统供应链服务商向整体解
决方案提供商的转型升级，在帮助客户获得最优商业体验的同时，公司规模和盈利持续稳定增长。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 30,706,524,144.73 25,296,454,453.57 21.39%
营业成本 30,181,614,400.91 24,910,287,325.85 21.16%
销售费用 647,749,912.60 729,414,385.19 -11.20%
管理费用 104,291,424.27 108,861,303.28 -4.20%
主要是本期受汇率波
动、人民币贬值影响，
汇兑损失金额同比增
财务费用 122,965,378.55 4,679,613.13 2,527.68% 加；另外随着业务规模
扩大融资规模相应增
加，导致整体融资成本
上升。
主要是本期实现利润增
所得税费用 283,885,779.01 171,023,718.22 65.99% 加相应所得税费用增
加。
经营活动产生的现金流 主要是本期存货增加，
-1,329,606,271.08 -758,947,862.53 -75.19%
量净额 相应支付购货款增加。
投资活动产生的现金流 主要是本期投资支付的
-113,517,730.34 1,037,028,999.46 -110.95%
量净额 现金增加。
筹资活动产生的现金流 主要是本期收到增发股
2,307,157,364.92 758,863,461.01 204.03%
量净额 份的募集资金款。
现金及现金等价物净增
876,169,105.34 1,040,727,011.70 -15.81%
加额
主要是本期库存商品数
资产减值损失 82,845,353.50 -9,645,206.72 958.93%
量增加价格下跌以及应
9
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收款项增加，相应计提
的跌价准备及坏账准备
增加。
主要是本期衍生品浮动
公允价值变动收益 524,004,281.66 207,676,775.72 152.32%
盈利额增加。
主要是本期衍生品平仓
投资收益 552,073,053.30 863,243,541.67 -36.05%
盈利减少。
主要是本期收到政府补
营业外收入 164,032,226.64 41,686,498.75 293.49%
助增加。
主要是本期支付了水利
基金等各项基金，而
营业外支出 13,361,825.88 1,857,930.54 619.18%
2015 年度的该项支出发
生在下半年。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司是一家以大宗商品贸易为主营的企业，经营主体为全资子公司远大物产。远大物产主营石油化工、能源化工、金属、
农产品等大宗商品贸易，在全国各地拥有全资及控股子公司30余家，在海外多个地区设立了业务机构，基本形成了总部在宁
波、服务全国、走向世界的战略布局。远大物产经过20多年的发展，已经从传统的现货贸易商发展成为大宗商品交易商，即
以大宗商品现货为基础，以期货工具为手段，通过期现货有效结合，规避现货市场的价格风险，增强客户粘性，拓展销售渠
道，服务实体经济，并为上下游产业链提供价值服务，获取商业利润。
报告期内，公司的经营紧密围绕发展战略和经营计划开展，总体经营稳定，较好地完成了经营计划。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
30,682,312,850.0 30,156,414,075.5
商品贸易 1.71% 21.41% 21.20% 0.17%
5 8
分产品
塑胶类商品贸易 9,296,314,030.80 9,115,706,213.32 1.94% -0.23% 0.47% -0.68%
11,003,095,175.3 10,850,304,872.7
液化类商品贸易 1.39% 40.98% 40.98% 0.00%
6 3
金属类商品贸易 7,101,398,408.85 7,038,310,308.34 0.89% 56.00% 55.36% 0.41%
10
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
分地区
国外销售 8,789,858,960.24 8,638,149,201.39 1.73% 13.91% 13.69% 0.19%
21,911,806,952.1 21,542,900,028.3
国内销售 1.68% 24.68% 24.44% 0.19%
9 6
四、核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
4,256,000,000.00 230,000,000.00 1,750.43%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
远大物产集团有限公司 大宗商品贸易 100.00%
珠海横琴丙申资本管理有限公司 资产管理、投资管理 100.00%
宁波若朴企业管理咨询有限公司 投资管理咨询服务 100.00%
宁波荣观企业管理咨询有限公司 投资管理咨询服务 100.00%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
宁波东海
16,855,000 80,422,031 可供出售
银行股份 商业银行 98,313,170 9.66% 98,313,170 9.66% 0.00 出资组建
.00 .20 金融资产
有限公司
16,855,000 80,422,031
合计 98,313,170 -- 98,313,170 -- 0.00 -- --
.00 .20
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
11
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
150,000.0 266,500.0 交易性金
基金 150195 互联网 B 0 0.00% 500,000 28.06% 7,213.91 二级市场
0 0 融资产
121,000.0 183,300.0 交易性金
基金 150201 券商 B 0 0.00% 300,000 16.84% 1,354.51 二级市场
0 0 融资产
126,440.0 -31,125.9 交易性金
基金 510300 300ETF 97,620.00 0 0.00% 40,000 2.24% 二级市场
0 3 融资产
998,699.5 1,147,197 -332,796. 交易性金
基金 161024 军工分级 0 0.00% 941,868 52.86% 二级市场
2 .95 83 融资产
1,367,319 1,723,437 -355,354.
合计 0 -- 1,781,868 -- -- --
.52 .95 34
证券投资审批董事会公告披露
2015 年 04 月 28 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
2015 年 05 月 22 日
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2015 年 2016 年 按约定利
保本保证
北京银行 无 否 7,400 08 月 21 07 月 20 率及持有 237
收益型
日 日 时间计算
系本公司
控股股东
宁波东海 中国远大 2015 年 2016 年 按约定利
保本保证
银行股份 集团有限 是 2,340 07 月 07 07 月 06 率及持有 117
收益型
有限公司 责任公司 日 日 时间计算
的关联企
业
12
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 2016 年 按约定利
招行融券
招商银行 无 否 10,000 06 月 29 07 月 04 率及持有 4.32
回购
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
朝招金
招商银行 无 否 14,000 06 月 30 07 月 01 率及持有 1.19
7007 号
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
建设银行 无 否 建行 T+0 2,000 06 月 30 07 月 01 率及持有 0.11
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
结构性存
华夏银行 无 否 4,000 01 月 08 12 月 30 率及持有 136.93
款
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
结构性存
华夏银行 无 否 5,000 02 月 03 12 月 30 率及持有 158.7
款
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
平安银行 无 否 理财 2,500 05 月 31 12 月 31 率及持有 44.58
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
工商银行 无 否 季末理财 2,000 06 月 30 07 月 01 率及持有 0.13
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
朝招金
招商银行 无 否 3,500 06 月 29 07 月 05 率及持有 2.4
7007 号
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
乾元-日
建设银行 无 否 2,000 06 月 30 07 月 01 率及持有 0.11
鑫月溢
日 日 时间计算
2016 年 2016 年 按约定利
交通银行 无 否 理财 1,400 06 月 28 12 月 31 率及持有 18.81
日 日 时间计算
合计 56,140 -- -- -- 0 0 721.28 0
委托理财资金来源 公司自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
2015 年 04 月 28 日
委托理财审批董事会公告披露日期（如
2015 年 06 月 25 日
有)
2015 年 07 月 28 日
委托理财审批股东会公告披露日期（如 2015 年 05 月 22 日
有) 2015 年 08 月 14 日
13
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
华泰长
2016 年 2016 年
城期货 商品期 153,289 153,289 1,515,3 1,521,2 149,075 14,454.
无 否 01 月 01 06 月 30 45.63%
有限公 货 .71 .71 04.2 43.19 .48 33
日 日
司
兴业期 2016 年 2016 年
商品期 75,132. 75,132. 1,087,1 1,129,4 47,016. 12,862.
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 14.39%
货 22 22 06.73 70.43 48 28
公司 日 日
上海中
2016 年 2016 年
财期货 商品期 36,003. 36,003. 155,347 175,013 29,199. 10,330.
无 否 01 月 01 06 月 30 8.94%
有限公 货 2 2 .12 .67 96 24
日 日
司
大连良
2016 年 2016 年
运期货 商品期 160,987 160,987 1,232,6 1,268,6 109,005 9,173.6
无 否 01 月 01 06 月 30 33.37%
经纪有 货 .43 .43 75.86 86.4 .72 9
日 日
限公司
中大期 2016 年 2016 年
商品期 6,971.8 6,971.8 1,548,6 1,559,8 14,561.
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 4.46% 7,753.1
货 2 2 99.34 85.34 7
公司 日 日
鲁证期
2016 年 2016 年
货股份 商品期 35,415. 35,415. 1,182,6 1,226,1 34,547. 7,194.0
无 否 01 月 01 06 月 30 10.58%
有限公 货 5 5 86.73 84.12 12 3
日 日
司
申银万
2016 年 2016 年
国期货 商品期 71,071. 71,071. 1,460,2 1,512,3 44,905. 6,175.8
无 否 01 月 01 06 月 30 13.75%
有限公 货 93 93 49.41 26.45 68 2
日 日
司
华鑫期 2016 年 2016 年
商品期 18,251. 18,251. 976,165 903,107 107,328 6,059.2
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 32.85%
货 51 51 .88 .28 .3 1
公司 日 日
信达期 商品期 22,123. 2016 年 2016 年 22,123. 138,185 127,337 45,378. 5,796.9
无 否 13.89%
货有限 货 85 01 月 01 06 月 30 85 .04 .07 86 6
14
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 日 日
华闻期
2016 年 2016 年
货经纪 商品期 28,026. 28,026. 1,156,5 1,130,1 61,855. 5,204.5
无 否 01 月 01 06 月 30 18.93%
有限公 货 01 01 77.78 34.1 65 8
日 日
司
新湖期 2016 年 2016 年
商品期 25,414. 25,414. 38,355. 68,267. 5,161.4
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 0.00%
货 51 51 42 47 4
公司 日 日
中信期 2016 年 2016 年
商品期 2,138,0 2,046,9 124,718 5,032.5
货有限 无 否 6,920.11 01 月 01 06 月 30 6,920.11 38.18%
货 10.48 03.16 .4 3
公司 日 日
海通期 2016 年 2016 年
商品期 17,581. 17,581. 257,475 272,916 8,748.1 4,880.3
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 2.68%
货 94 94 .08 .82 8 5
公司 日 日
华融期
2016 年 2016 年
货有限 商品期 22,562. 22,562. 109,623 128,556 10,473. 4,421.6
无 否 01 月 01 06 月 30 3.21%
责任公 货 93 93 .19 .42 5 6
日 日
司
中粮期 2016 年 2016 年
商品期 6,609.2 6,609.2 149,428 145,816 16,897. 4,139.5
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 5.17%
货 5 5 .07 .42 59 7
公司 日 日
国投中
2016 年 2016 年
谷期货 商品期 81,078. 81,078. 537,330 556,360 60,163.
无 否 01 月 01 06 月 30 18.42% 4,130.5
有限公 货 12 12 .74 .12 07
日 日
司
英大期 2016 年 2016 年
商品期 13,144. 13,144. 118,187. 97,097. 28,935.
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 8.86% 3,606.2
货 94 94 84 42 36
公司 日 日
浙商期 2016 年 2016 年
商品期 9,696.7 170,606 164,109 10,969. 2,792.6
货有限 无 否 01 月 13 06 月 30 3.36%
货 5 .93 .25 56 8
公司 日 日
中信建
2016 年 2016 年
投期货 商品期 15,354. 15,354. 314,748 277,209 68,707. 2,556.0
无 否 01 月 01 06 月 30 21.03%
有限公 货 49 49 .35 .97 2 5
日 日
司
南华期
2016 年 2016 年
货股份 商品期 4,654.6 4,654.6 101,071 101,812 6,251.0 2,549.3
无 否 01 月 01 06 月 30 1.91%
有限公 货 1 1 .38 .35 9 3
日 日
司
银河期 商品期 15,155. 2016 年 2016 年 15,155. 448,335 434,891 23,166. 2,372.9
无 否 7.09%
货有限 货 36 01 月 01 06 月 30 36 .44 .01 08 5
15
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 日 日
永安期
2016 年 2016 年
货股份 商品期 10,878. 10,878. 144,289 160,009 2,282.4
无 否 01 月 01 06 月 30 404.05 0.12%
有限公 货 39 39 .78 .62 3
日 日
司
首创京
2016 年 2016 年
都期货 商品期 24,764. 146,132 105,977 45,315. 2,274.9
无 否 04 月 01 06 月 30 13.87%
有限公 货 57 .97 .67 58 2
日 日
司
冠通期 2016 年 2016 年
商品期 18,257. 18,257. 97,187. 106,105
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 8,786.8 2.69% 2,159
货 63 63 83 .86
公司 日 日
长江期 2016 年 2016 年
商品期 18,552. 14,160. 1,872.6
货有限 无 否 1,992.5 05 月 20 06 月 30 6,971.4 4.33%
货 3 93 4
公司 日 日
OKAC
HI(HO
2016 年 2016 年
NG 商品期 124,899 145,398 9,756.0 1,753.6
无 否 5,193.8 01 月 01 06 月 30 5,193.8 2.99%
KONG) 货 .9 .14 1 1
日 日
CO.,LT
D
兴证期 2016 年 2016 年
商品期 5,335.0 5,335.0 115,130. 109,432 13,862. 1,458.1
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 4.24%
货 9 9 07 .3 7 7
公司 日 日
国泰君
2016 年 2016 年
安期货 商品期 823,228 790,171 39,721. 1,136.9
无 否 873.3 01 月 01 06 月 30 873.3 12.16%
有限公 货 .56 .89 8 2
日 日
司
中国银
河国际 2016 年 2016 年
商品期 9,468.5 9,468.5 440,198 426,460 15,851.
期货(香 无 否 01 月 01 06 月 30 4.85% 838.16
货 4 4 .66 .78 63
港)有限 日 日
公司
江阴华
西村商
2016 年 2016 年
品合约 商品期 16,341. 16,341.
无 否 01 月 01 06 月 30 0.00% 756.23
交易中 货 3 3
日 日
心有限
公司
招商期 商品期 2,883.1 2016 年 2016 年 2,883.1 1,001,9 992,419 31,531.
无 否 9.65% 562.82
货有限 货 5 01 月 01 06 月 30 5 25.69 .21 89
16
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司 日 日
方正中
2016 年 2016 年
期期货 商品期 8,675.8 8,675.8 30,030. 37,601.
无 否 01 月 01 06 月 30 743.35 0.23% 550.98
有限公 货 8 8 36 98
日 日
司
大地期 2016 年 2016 年
商品期 16,884. 16,884. 1,909,1 1,840,3 105,102
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 32.17% 485.7
货 35 35 38.43 39.79 .3
公司 日 日
倍特期 2016 年 2016 年
商品期 33,152. 33,152. 223,353 182,317 71,927.
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 22.02% 435.82
货 44 44 .69 .16 22
公司 日 日
2016 年 2016 年
NEWE 商品期 2,766.0 2,766.0 174,484 128,052 14,061.
无 否 01 月 01 06 月 30 4.30% 380.41
DGE 货 1 1 .98 .72 06
日 日
广西糖
网食糖
2016 年 2016 年
批发市 商品期 4,647.6 2,970.4
无 否 134.73 03 月 01 06 月 30 0.00% 313.63
场有限 货 9 6
日 日
责任公
司
横华国
2016 年 2016 年
际期货 商品期 1,008.3 39,629. 38,711.1
无 否 01 月 12 06 月 30 0.00% 250.85
有限公 货 3 48 2
日 日
司
东兴期
2016 年 2016 年
货有限 商品期 41,365. 41,477.
无 否 428.08 01 月 19 02 月 24 0.00% 230.57
责任公 货 21 85
日 日
司
宝城期
2016 年 2016 年
货有限 商品期 101,317 90,513. 10,310.
无 否 61.1 03 月 22 06 月 30 3.16% 212.76
责任公 货 .95 3 17
日 日
司
无锡市
不锈钢
2016 年 2016 年
电子交 商品期 17,853. 17,853.
无 否 778.99 03 月 30 06 月 30 5.47% 189.94
易中心 货 98 98
日 日
有限公
司
经易金 2016 年 2016 年
商品期 13,955. 8,694.9
业有限 无 否 665.87 03 月 30 06 月 30 2.66% 188.24
货 67 3
责任公 日 日
17
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
ADMIS
SINGA 2016 年 2016 年
商品期 459,975 430,516 22,906.
PORE 无 否 543.74 01 月 01 06 月 30 543.74 7.01% 174.82
货 .61 .98 36
PTE.LI 日 日
MITED
KGI
ONG
2016 年 2016 年
CAPIT 商品期 8,572.7 4,161.0
无 否 3,609.9 01 月 01 03 月 03 3,609.9 0.00% 148.76
AL 货 2 1
日 日
PTE.
LTD
广永期 2016 年 2016 年
商品期 32,661. 22,152. 10,713.
货有限 无 否 58.88 06 月 27 06 月 30 3.28% 141.51
货 04 61 28
公司 日 日
山东招
2016 年 2016 年
金集团 商品期 3,353.4
无 否 27.3 06 月 15 06 月 30 1.03% 140.14
有限公 货 8
日 日
司
GF
Financia
2016 年 2016 年
l 商品期 1,673.8 72,231. 69,495. 17,920.
无 否 05 月 10 06 月 30 5.49% 139.21
Markets 货 5 59 91 03
日 日
(UK)Lt
d
东海期
2016 年 2016 年
货有限 商品期 210,568 199,375 13,456.
无 否 288.5 01 月 06 06 月 30 4.12% 130.66
责任公 货 .82 .18 7
日 日
司
浙江甬
2016 年 2016 年
易电子 商品期
无 否 17.7 01 月 20 06 月 30 942.42 268.35 0.00% 0
支付有 货
日 日
限公司
上海大
宗钢铁
2016 年 2016 年
电子交 商品期 8,240.6 5,259.6
无 否 693 01 月 01 06 月 30 693 0.00% 36.66
易中心 货 7 8
日 日
有限公
司
弘业期
商品期 3,729.6 2016 年 2016 年 5,770.2 1,845.7
货股份 无 否 7,205 0.57% 33.26
货 8 06 月 14 06 月 30 5 5
有限公
18
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司 日 日
中钢期 2016 年 2016 年
商品期 21,408. 26,026. 6,758.4 19,322.
货有限 无 否 06 月 28 06 月 30 5.91% 13.42
货 2 93 8 36
公司 日 日
宁波大
宗商品 2016 年 2016 年
商品期
交易所 无 否 01 月 01 06 月 30 0.00% -0.12
货
有限公 日 日
司
DBS
2016 年 2016 年
Living， 商品期
无 否 483.3 01 月 10 03 月 30 947.21 0.00% -99.65
Breathin 货
日 日
g Asia
国信期
2016 年 2016 年
货有限 商品期 40,535. 28,759. 12,093.
无 否 27.5 06 月 20 06 月 30 3.70% -162.11
责任公 货 24 64 93
日 日
司
中国国
2016 年 2016 年
际期货 商品期 4,021.8 4,021.8 38,693. 35,995. 3,426.4
无 否 01 月 01 06 月 30 1.05% -210.92
有限公 货 6 6 95 07 6
日 日
司
建信期
2016 年 2016 年
货有限 商品期 32,216. 32,639.
无 否 194.93 03 月 29 06 月 30 0.00% -348.27
责任公 货 7 72
日 日
司
兴业银
行上海
2016 年 2016 年
分行营 商品期 56,693. 56,693.
无 否 01 月 01 06 月 30 0.00% -528.32
业部 货 85 85
日 日
（黄金
清算）
DBS 2016 年 2016 年
商品期 14,918. 15,617.1 6,037.2
Bank 无 否 3,203 01 月 01 06 月 30 3,203 1.85% -694.48
货 53 1 8
Ltd 日 日
2016 年 2016 年
R.J.O'Br 商品期 313,931 310,410 4,651.1
无 否 158.62 01 月 01 06 月 30 158.62 1.42% -829.86
ien 货 .8 .43 2
日 日
上海大
2016 年 2016 年
陆期货 商品期 87,572. 2,084.7
无 否 419.42 01 月 01 06 月 30 419.42 87,220 0.64% -984.48
有限公 货 07 5
日 日
司
19
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五矿经
2016 年 2016 年
易期货 商品期 214,855 195,336 40,186. -1,725.
无 否 140.83 01 月 20 06 月 30 12.30%
有限公 货 .29 .01 64 49
日 日
司
光大期 2016 年 2016 年
商品期 11,339.1 11,339.1 1,192,0 1,107,0 115,365. -1,908.
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 35.32%
货 7 7 06.32 08.5 82 66
公司 日 日
宏源期 2016 年 2016 年
商品期 7,724.7 7,724.7 414,584 425,951 -2,256.
货有限 无 否 01 月 01 06 月 30 2,983.5 0.91%
货 9 9 .28 .14 88
公司 日 日
Straits 2016 年 2016 年
商品期 85,820. 85,820. 331,190 348,036 25,887. -3,903.
Financia 无 否 01 月 01 06 月 30 7.92%
货 5 5 .88 .79 53 45
l 日 日
华信万
2016 年 2016 年
达期货 商品期 34,543. 34,543. 821,061 841,891 18,424. -4,661.
无 否 01 月 01 06 月 30 5.64%
股份有 货 79 79 .36 .92 94 22
日 日
限公司
Sucden 2016 年 2016 年
商品期 61,988. 61,988. 707,847 794,305 103,153 -9,797.
Financia 无 否 01 月 01 06 月 30 31.58%
货 47 47 .22 .03 .74 75
l Ltd 日 日
中国新
2016 年 2016 年
永安期 商品期 175,936 175,936 1,361,3 1,368,5 -18,528
无 否 01 月 01 06 月 30 0.00%
货有限 货 .59 .59 84.76 09.54 .07
日 日
公司
2016 年 2016 年
平安银 远期外 164,722 164,722 164,722
无 否 05 月 02 06 月 30 50.42% 5,007.6
行 汇 .5 .5 .5
日 日
汇丰银 2016 年 2016 年
远期外 78,727. 82,310. 20,373. 61,937.
行宁波 无 否 02 月 24 06 月 30 18.96% 984.57
汇 81 79 25 54
分行 日 日
法国巴
2016 年 2016 年
黎银行 远期外 72,943. 72,943. 72,943.
无 否 02 月 25 06 月 30 22.33% 900.45
上海市 汇 2 2 2
日 日
分行
中国工
2016 年 2016 年
商银行 远期外 90,157. 161,260 96,265. 64,994.
无 否 01 月 01 06 月 30 19.90% 590
宁波市 汇 33 .04 95 08
日 日
分行
上海浦 2016 年 2016 年
远期外 26,524. 26,524. 26,524.
东发展 无 否 03 月 22 06 月 30 8.12% 541.1
汇 8 8 8
银行宁 日 日
20
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
波分行
兴业银
行股份 2016 年 2016 年
远期外 15,198. 15,198. 15,198.
有限公 无 否 04 月 28 06 月 30 4.65% 299.23
汇 65 65 65
司上海 日 日
分行
2016 年 2016 年
中国银 远期外 13,177. 13,177. 13,177.
无 否 06 月 07 06 月 30 4.03% 160.8
行 汇 8 8 8
日 日
2016 年 2016 年
中信银 远期外 2,433.3 11,920.1 6,977.5 4,942.5
无 否 01 月 01 06 月 30 1.51% 97.06
行 汇 4 1 5 6
日 日
中国农
2016 年 2016 年
业银行 远期外 11,467.0 1,562.2 9,904.8
无 否 02 月 29 06 月 30 3.03% 71.36
海曙支 汇 6 3 3
日 日
行
2016 年 2016 年
恒生银 远期外 3,294.4 3,294.4 3,294.4
无 否 05 月 06 06 月 30 1.01% 59
行 汇 5 5 5
日 日
国家开
2016 年 2016 年
发银行 远期外
无 否 6,631.2 02 月 01 06 月 30 6,631.2 6,631.2 2.03% 15.5
宁波分 汇
日 日
行
大华银
行（中
2016 年 2016 年
国）有 远期外
无 否 663.12 06 月 23 06 月 30 663.12 663.12 0.20% 5.4
限公司 汇
日 日
杭州分
行
华夏银 2016 年 2016 年
远期外 1,905.3 1,905.3
行宁波 无 否 01 月 25 05 月 04 0.00% -13.88
汇 8 8
分行 日 日
招商银 2016 年 2016 年
远期外 1,326.2 21,219. 21,219.
行宁波 无 否 01 月 01 06 月 17 0.00% -325.78
汇 4 84 84
分行 日 日
中国建
2016 年 2016 年
设银行 远期外 17,087. 33,542. 21,508. 12,034.
无 否 01 月 01 06 月 30 3.68% -357.65
宁波市 汇 85 71 26 45
日 日
分行
浙江凯 商品期 2016 年 2016 年
无 否 11,505 11,505 11,505 0.00% 94.25
利新材 权 05 月 11 06 月 30
21
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
料股份 日 日
有限公
司
浙江永
2016 年 2016 年
安资本 商品期 24,614. 2,693.7
无 否 27,308 03 月 18 06 月 20 27,308 0.82% 39.27
管理有 权 22 8
日 日
限公司
华泰长
2016 年 2016 年
城资本 商品期 11,711.2 11,711.2 9,255.5 2,455.7
无 否 03 月 16 06 月 30 0.75% 38.88
管理有 权 9 9 4 5
日 日
限公司
浙江南
2016 年 2016 年
华资本 商品期 61,591. 61,644. 61,644.
无 否 01 月 21 06 月 30 0.00% 10.96
管理有 权 43 29 29
日 日
限公司
国泰君
2016 年 2016 年
安风险 商品期
无 否 883.5 03 月 10 04 月 05 883.5 883.5 0.00% -0.23
管理有 权
日 日
限公司
杭州德
2016 年 2016 年
亚投资 商品期
无 否 1,398 04 月 05 05 月 05 1,398 1,398 0.00% -6.24
有限公 权
日 日
司
万向资 2016 年 2016 年
商品期
源有限 无 否 2,020 06 月 30 06 月 30 2,020 2,020 0.62% -11.43
权
公司 日 日
申银万
2016 年 2016 年
国智富 商品期 8,415.0 8,415.0 8,415.0
无 否 03 月 25 06 月 09 0.00% -16.19
投资有 权 9 9 9
日 日
限公司
2,078,4 1,393,1 27,439, 26,689, 2,297,9 703.41 107,48
合计 -- --
58.21 56.02 375.77 182.83 41.76 % 4.04
衍生品投资资金来源 公司自有营运资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露日
2015 年 12 月 09 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
2015 年 12 月 25 日
期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控 一、衍生品投资的风险分析 1、价格波动风险：期货行情变动较大时，可能产生价格
制措施说明（包括但不限于市场风 波动风险，造成交易损失。 2、资金风险：期货交易按照公司相关制度中规定的权限
22
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
险、流动性风险、信用风险、操作 下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保
风险、法律风险等） 证金而被强行平仓带来实际损失。 3、客户违约风险：在产品交付周期内，由于大宗
商品价格周期大幅波动，客户主动违约而造成公司期货交易上的损失； 4、技术风险：
由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交
易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。 5、政策风险：期货
市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。
二、衍生品投资的风险管理措施 1、远大物产及下属成员企业选择具有良好资信和业
务实力的期货经纪公司、银行作为交易平台。 2、远大物产及下属成员企业组建专门
的期货衍生品投资管理机构，机构内分设投资决策、业务操作和风险控制（包括资金
划拨）三项相互独立职能。期货衍生品投资管理机构均由专门人员组成，职责清楚、
分工明确、相互监督；期货衍生品投资管理机构具体负责远大物产及下属成员企业的
期货衍生品投资业务。 3、远大物产及下属成员企业有严格的止盈止损机制，各业务
单元交易员在权限额度范围内不受干涉的进行期现货结合的建仓、平仓、交割等事项，
但是在交易过程中一旦亏损超出权限额度的 20%以上，则会被要求平仓。如果交易员
不及时平仓，则远大物产分管期货衍生品投资的副总裁将根据风险预警信息强制平仓。
4、远大物产及下属成员企业对于高风险的期货单向交易，对交易总头寸及允许持有的
最大头寸的对应的总权益和最大回撤比例进行设定。 5、远大物产及下属成员企业的
期货衍生品投资有严格的业务流程设计，主要从期货账户的开立，期货交易的岗位设
置的原则、期货交易的申请与审批、期货交易的操作执行、期货交易的资金划拨、期
货交易的风险监控、期货交易的核算会计控制等几个主流程来进行期货衍生品投资的
风险管理。
已投资衍生品报告期内市场价格或
公司已投资的衍生品本报告期内公允价值变动收益为 523,945,700.72 元，衍生品交易主
产品公允价值变动的情况，对衍生
要在期货交易所交易，交易品种的市场透明度大，成交活跃，流动性较强，成交价格
品公允价值的分析应披露具体使用
和结算价能充分反映衍生品的公允价值。
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无重大变化
是否发生重大变化的说明
1、远大物产及下属公司开展期货衍生品业务的相关审批程序符合相关法律法规和《公
司章程》的规定。2、远大物产及下属公司已就衍生品投资业务制定了《期货管理规则》，
独立董事对公司衍生品投资及风险 建立了相应的组织机构和业务流程。3、远大物产及下属公司开展衍生品投资业务，与
控制情况的专项意见 日常经营需求紧密相关，有利于公司扩大经营规模。综上，我们认为：远大物产及下
属公司开展衍生品投资业务有利于公司扩大经营规模，风险可控，符合有关法律、法
规的有关规定。
（3）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
远大物产集团有限公司 否 3,240 5.23% 浙江新景进出口 补充流动资金
23
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司
合计 -- 3,240 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无
委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2015 年 12 月 09 日
委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2015 年 12 月 25 日
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
公司报告期募集资金使用情况详见公司同日披露的《关于募集资金半年度存放与使用情况的专项报告》。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
远大物产
大宗商品 890,000,00 4,437,706,6 1,477,376,2 3,080,073,2 59,429,29 109,028,550.
集团有限 子公司 贸易
贸易 0 48.15 09.27 02.21 8.13 35
公司
远大石化 大宗商品 100,000,00 3,160,496,3 546,760,39 10,196,333, 403,707,1 327,284,732.
子公司 贸易
有限公司 贸易 0 56.87 2.05 784.54 90.69 90
远大生水
大宗商品 100,000,00 1,288,788,7 227,266,12 4,895,979,3 101,313,3 76,673,037.3
资源有限 子公司 贸易
贸易 0 68.46 1.95 16.84 69.19 5
公司
宁波远大
大宗商品 1,333,258,0 348,000,95 464,547,45 159,284,3 132,856,659.
国际贸易 子公司 贸易 12,000,000
贸易 48.74 4.52 4.49 56.70 31
有限公司
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
24
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 3.33
每 10 股转增数（股） 10
分配预案的股本基数（股） 299,317,269
现金分红总额（元）（含税） 99,672,650.58
可分配利润（元） 101,053,809.32
现金分红占利润分配总额的比例 100.00%
本次现金分红情况：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，截止 2016 年 6 月 30 日，本公司（母公司）可供分配的利润为
101,053,809.32 元。经控股股东中国远大集团有限责任公司提议，公司拟以 2016 年 6 月 30 日总股本 299,317,269 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金股利 3.33 元（含税），共派发现金股利 99,672,650.58 元；同时以资本公积金向全体股东每 10
股转增 10 股，共计转增股本 299,317,269 股，上述方案实施完毕后，公司总股本为 598,634,538 股。
本次利润分配及资本公积金转增股本预案符合中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监
会公告[2013]43 号）、《公司章程》及《公司未来三年股东回报规划（2016-2018 年度）》等相关规定。
本预案经公司第八届董事会 2016 年度第十一次会议审议通过。公司独立董事对该议案发表了独立意见表示同意。本
预案尚需提交股东大会审议。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的
25
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资料
2016 年 01 月 06 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 07 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 08 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 11 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 12 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 18 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 20 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 25 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 27 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 28 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 01 月 29 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 02 月 01 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 02 月 02 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 02 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 02 月 05 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 停复牌等情况
2016 年 02 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 16 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 17 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 18 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 22 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 25 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 02 月 29 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 01 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 02 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
26
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 03 月 04 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 07 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 09 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 10 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 11 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 25 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 03 月 28 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 06 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 07 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 14 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 18 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 20 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 22 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 27 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 28 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 04 月 29 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 07 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 04 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 05 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 12 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 18 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 25 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 30 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 05 月 31 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
27
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 06 月 01 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 02 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 06 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 08 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 14 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 16 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 17 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 20 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 22 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 24 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 27 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 28 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
2016 年 06 月 29 日 董秘办公室 电话沟通 个人 非特定中小投资者 公司经营等情况
28
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等证
监会、深交所关于公司治理的规范性文件要求，从实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发，开展全面内控规范管理
工作，加强制度建设，强化内部管理，规范信息披露，完善法人治理结构。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的
要求不存在差异。公司按照中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件，形成了合法合规且符合公司实际运行所需的制度
体系。截至报告期末，公司治理的实际运作情况与证监会、深圳证券交易所上市公司治理规范性文件基本相符，不存在尚未
解决的治理问题。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 方的关联
被收购或 交易价格 对公司经 对公司损 贡献的净 是否为关
或最终控 进展情况 关系（适用 披露日期 披露索引
置入资产 （万元） 营的影响 益的影响 利润占净 联交易
制方 关联交易
利润总额
情形）
的比率
29
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016-041
《关于发
行股份及
支付现金
购买资产
并募集配
套资金暨
对公司业 自购买日
宁波至正 关联交易
务连续性 起至报告
投资管理 远大物产 标的资产 交易对方 之标的资
及管理层 期末为公 2016 年 05
有限公司 48%的股 350,400 已过户完 28.81% 是 中金波为 产过户完
稳定性有 司贡献净 月 26 日
及金波等 权 成 公司董事 成的公
积极的影 利润 9058
自然人 告》，中国
响 万元
证券报》、
《证券时
报》和巨潮
资讯网
http://www
.cninfo.co
m.cn
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
30
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司向宁波至正投资管理有限公司和金波、吴向东、许强等25名自然人发行人民币普通股（A股）67141569股，发
行价格为每股44.36元，并支付现金52560.00万元，购买其所持有的远大物产集团有限公司48%的股权，向中国远大集团有限
责任公司募集配套资金发行人民币普通股（A股）29675700股，每股面值1.00元，发行价格为每股44.36元。此项重大关联交
易临时报告见相关网站披露。
（2）公司以闲置自有资金2340万元，向宁波东海银行股份有限公司购买保本保收益的银行理财产品，预期年回报率5%，
期限1年。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《发行股份及支付现金购买资产并募集配
2016 年 01 月 19 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
套资金暨关联交易报告书》
《关于购买银行理财产品的关联交易公告》 2015 年 06 月 25 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
31
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
浙江朗闰资产管 2016 年 08 2016 年 03 月 07
30,000 2,100 一般保证 36 个月 否 否
理有限公司 月 31 日 日
远大物产集团有 2016 年 03 2015 年 08 月 21
20,000 17,589.16 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
远大物产集团有 2016 年 03 2015 年 11 月 27
35,000 2,887.53 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2015 年 11 月 27
3,934.94 一般保证 12 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大生水资源有 2016 年 03 2015 年 11 月 27
9,640.72 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
远大物产集团有 2016 年 08 2016 年 03 月 04
7,700 5,023.94 一般保证 6 个月 否 否
限公司 月 31 日 日
远大物产集团有 2016 年 08 2016 年 01 月 13
3,240 3,240 一般保证 24 个月 否 否
限公司 月 31 日 日
32
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
远大物产集团有 2016 年 08 2016 年 03 月 28
33,000 18,315.07 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 31 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2015 年 10 月 26
30,000 15,446.37 一般保证 12 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大石化有限公 2016 年 08 2016 年 04 月 25
57,000 30,426.02 一般保证 12 个月 否 否
司 月 31 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2015 年 04 月 26
13,000 9,671.85 一般保证 12 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2015 年 12 月 10
6,000 4,811.15 一般保证 60 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2013 年 08 月 15
11,000 2,634.37 一般保证 36 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2015 年 08 月 12
12,000 6,649.61 一般保证 12 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2015 年 11 月 19
5,000 4,701.96 一般保证 36 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大石化有限公 2016 年 08 2016 年 03 月 04
33,000 2,989.87 一般保证 6 个月 否 否
司 月 31 日 日
远大石化有限公 2016 年 08 2016 年 04 月 15
20,000 4,354.05 一般保证 12 个月 否 否
司 月 31 日 日
远大石化有限公 2016 年 03 2015 年 02 月 28
7,500 5,673.01 一般保证 60 个月 否 否
司 月 01 日 日
远大生水资源有 2016 年 08 2016 年 03 月 15
10,000 7,272.89 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 31 日 日
远大生水资源有 2016 年 08 2016 年 04 月 25
32,000 25,750.39 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 31 日 日
远大生水资源有 2016 年 03 2015 年 11 月 24
8,000 3,161.91 一般保证 60 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
远大生水资源有 2016 年 03 2015 年 10 月 26
25,000 17,586.02 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
远大能源化工有 2016 年 08 2016 年 04 月 25
20,000 11,461.48 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 31 日 日
远大能源化工有 2016 年 03 2015 年 10 月 26
34,000 27,189.71 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
远大能源化工有 2016 年 03 2015 年 12 月 16
9,000 7,131.86 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
远大能源化工有 2016 年 03 2015 年 08 月 03
6,500 4,653.67 一般保证 36 个月 否 否
限公司 月 01 日 日
33
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
远大能源化工有 2016 年 08 2016 年 07 月 05
20,000 14,963.22 一般保证 12 个月 否 否
限公司 月 31 日 日
远大国际（香港） 2016 年 08 2016 年 03 月 29
10,000 6,631.2 一般保证 6 个月 否 否
有限公司 月 31 日 日
远大国际（香港） 2016 年 03 2015 年 02 月 23
27,519.48 25,853.22 一般保证 40 个月 否 否
有限公司 月 01 日 日
远大国际（香港） 2016 年 08 2016 年 05 月 24
36,471.6 12,083.24 一般保证 12 个月 否 否
有限公司 月 31 日 日
上海生水国际贸 2016 年 03 2015 年 06 月 08
13,000 5,923 一般保证 12 个月 否 否
易有限公司 月 01 日 日
上海生水国际贸 2016 年 08 2016 年 03 月 15
5,000 4,110 一般保证 12 个月 否 否
易有限公司 月 31 日 日
宁波远大国际贸 2016 年 03 2015 年 02 月 23
8,100 828.9 一般保证 36 个月 否 否
易有限公司 月 01 日 日
宁波远大国际贸 2016 年 03 2015 年 11 月 10
8,000 5,833.8 一般保证 12 个月 否 否
易有限公司 月 01 日 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
317,411.6 148,721.36
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
596,031.08 330,524.15
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
317,411.6 148,721.36
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
596,031.08 330,524.15
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 114.95%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
283,468.43
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 227,614.15
上述三项担保金额合计（D+E+F） 283,468.43
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
无
采用复合方式担保的具体情况说明
34
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
本次认购前持有的如意集团股份自本次认购完
成之日起十二个月内将不以任何方式转让，包
括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议
中国远大集团有 正常履行
方式转让。本次发行结束后，由于如意集团送 2016-05-30 2017-05-29
限责任公司 中
股、转增股本等原因增持的如意集团股份以本
次认购前的股份为基数的比例部分亦应遵守前
述规定。
资产重组时所作承诺 "1、本公司承诺，本次交易完成后，自本公司
认购的股份(以下简称“认购股份”)上市之日起
36 个月内，本公司不转让该等通过本次交易而
中国远大集团有 取得的认购股份，之后按照中国证券监督管理 正常履行
2016-06-28 2019-06-27
限责任公司 委员会及深圳证券交易所的有关规定执行。2、 中
本公司通过本次交易而取得的上市公司股份由
于上市公司送股、公积金转增股本等原因增持
的上市公司股份，亦遵守上述安排。"
首次公开发行或再融
资时所作承诺
其他对公司中小股东 中国远大集团有 自公告发布之日起 6 个月内不减持其所持有的 已履行完
2015-07-11 2016-01-10
所作承诺 限责任公司 公司股票。 毕
承诺是否及时履行 是
35
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 60
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称（如有） 无
审计半年度财务报告的境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 无
半年度财务报告的审计是否较 2015 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
因筹划重大事项，公司股票于2015年8月24日起停牌。经确认，该重大事项涉及重大资产重组，经公司申请，公司股
票自2015年9月16日开市起继续停牌，公司发布了《关于重大资产重组的停牌公告》。
公司本次重大资产重组拟以发行股份及支付现金的形式向宁波至正投资管理有限公司及金波等自然人购买远大物产
48%的股权，并向中国远大集团有限责任公司发行股份募集配套资金。
2016年1月17日，公司召开了第八届董事会2016年第一次会议和第八届监事会2016年第一次会议，审议通过了公司重
大资产重组相关议案，公司于2016年1月19日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。根据监管要求，深圳证券交易所需对公
司本次重大资产重组相关文件进行事后审核，审核期间公司股票继续停牌。
2016年1月26日，公司收到深圳证券交易所《关于对连云港如意集团股份有限公司的重组问询函》（许可类重组问询
函【2016】第6号）（以下简称：重组问询函）。公司及相关各方对重组问询函进行了回复，并根据重组问询函的要求对本
次重大资产重组相关文件进行了补充和修订。
2016年2月4日，公司召开第八届董事会2016年第三次会议和第八届监事会2016年第二次会议，审议通过了公司重大资
产重组补充和修订后的相关议案，公司于2016年2月6日在指定信息披露媒体刊登了相关公告，公司股票自2016年2月15日开
市起复牌。
2016年2月22日，公司召开了2016年度第一次临时股东大会，审议通过了公司重大资产重组相关议案，公司于2016年2
月23日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。
2016年2月29日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》(160366号)。中国证监会依法对
公司提交的《连云港如意集团股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，
符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理，公司于2016年3月2日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。
2016年3月23日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（160366号）(以
36
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
下简称“《反馈意见》”），公司于2016年3月25日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。
2016年4月1日，公司按照《反馈意见》的要求对所涉及的事项进行了资料补充和问题回复，于同日在指定信息披露媒
体刊登了相关公告。
2016年4月7日根据中国证监会的相关要求，对上述《反馈意见》回复材料进行了补充和修订，于同日在指定信息披露
媒体刊登了相关公告。
经中国证监会上市公司并购重组委员会于2016年4月13日召开的2016年第27次并购重组委工作会议审核，公司发行股份
及支付现金购买资产并募集配套资金事项获得有条件通过，公司于2016年4月15日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。
2016年5月11日，公司收到中国证监会《关于核准连云港如意集团股份有限公司向宁波至正投资管理有限公司等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1001号），公司于2016年5月12日在指定信息披露媒体刊登了相关公
告。
2016年5月20日，远大物产集团有限公司48%股权过户手续办理完成，公司于2016年5月25日在指定信息披露媒体刊登
了相关公告。
2016年6月6日，公司就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。本次发行的
96,817,269股有限售条件流通股于2016年6月27日日终登记到账，正式列入上市公司的股东名册，并于2016年6月28日在深圳
证券交易所上市交易，公司于2016年6月24日在指定信息披露媒体刊登了相关公告。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
37
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 202,500 0.10% 96,817,269 96,817,269 97,019,769 32.41%
1、国家持股 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00%
3、其他内资持股 202,500 0.10% 96,817,269 96,817,269 97,019,769 32.41%
其中：境内法人持股 202,500 0.10% 38,334,165 38,334,165 38,536,665 12.87%
境内自然人持股 0 0.00% 58,483,104 58,483,104 58,483,104 19.54%
4、外资持股 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00%
二、无限售条件股份 202,297,500 99.90% 202,297,500 67.59%
1、人民币普通股 202,297,500 99.90% 202,297,500 67.59%
2、境内上市的外资股 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00%
4、其他 0 0.00%
三、股份总数 202,500,000 100.00% 96,817,269 96,817,269 299,317,269 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司非公开发行人民币普通股96,817,269股，其中：向宁波至正及金波等25名自然人共计发行股份67,141,569
股用于购买资产，向远大集团非公开发行股票29,675,700股用于募集本次发行股份购买资产的配套资金。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年1月17日，本公司召开第八届董事会2016年度第一次会议审议通过本次重大资产重组相关议案。
2016年2月4日，本公司召开第八届董事会2016年度第三次会议审议通过本次重大资产重组相关补充议案。
2016年2月22日，本公司召开2016年度第一次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组相关议案。
2016年5月11日，公司取得中国证监会核发的证监许可[2016]1001号《关于核准连云港如意集团股份有限公司向宁波至正投
资管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，本次重大资产重组获得中国证监会核准。
38
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2016 年 6 月 6 日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。本次发行的
96,817,269 股新增股份已于2016年6月27日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东名册。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司进行非公开发行股票，总股本由 202,500,000 股增加为 299,317,269 股。
(1)股份变动对基本每股收益的影响：按期初股本计算，本期基本每股收益 1.55 元；本期股本变动后基本每股收益 1.44 元；
每股收益下降 7.10%。对稀释每股收益的影响与基本每股收益相同。
(2)股份变动对归属于公司普通股股东的每股净资产的影响：按期初股本计算，期末归属于公司普通股股东的每股净资产 6.30
元；股本增加后，期末归属于公司普通股股东的每股净资产 9.61 元；归属于公司普通股股东的每股净资产上升 52.54%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了重大资产重组，公司股份总数由202，500，000股变更为299,317,269股，公司控股股东中国远大
集团有限责任公司的持股比例由37.08%变更为35.00%，第二大股东连云港市蔬菜冷藏加工厂的持股比例由21.89%变更为
14.81%。公司的资产负债率由本期期初的76.7%下降为本期期末的74.76%。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 37,395 0
股东总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通
例 减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
中国远大集团
境内非国有法人 35.00% 104,761,050 29,675,700 29,675,700 75,085,350 质押 59,700,000
有限责任公司
连云港市蔬菜
国有法人 14.81% 44,325,700 44,325,700 质押 24,000,000
冷藏加工厂
金波 境内自然人 3.43% 10,267,065 10,267,065 10,267,065
吴向东 境内自然人 3.08% 9,217,978 9,217,978 9,217,978
许强 境内自然人 2.91% 8,714,416 8,714,416 8,714,416
宁波至正投资
境内非国有法人 2.89% 8,658,465 8,658,465 8,658,465
管理有限公司
39
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
石浙明 境内自然人 2.32% 6,930,574 6,930,574 6,930,574
王开红 境内自然人 1.78% 5,287,399 5,323,399 5,323,399
许朝阳 境内自然人 1.64% 4,909,727 4,909,727 4,909,727
夏祥敏 境内自然人 1.26% 3,776,713 3,776,713 3,776,713
前 10 名股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关系或属于《上市公司收购管理
上述股东关联关系或一致行动的
办法》规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上
说明
市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
中国远大集团有限责任公司 75,085,350 人民币普通股 75,085,350
连云港市蔬菜冷藏加工厂 44,325,700 人民币普通股 44,325,700
蒋宇 693,000 人民币普通股 693,000
马瑞敏 623,437 人民币普通股 623,437
卢新杰 539,700 人民币普通股 539,700
陈泽再 526,400 人民币普通股 526,400
王麒瑞 504,900 人民币普通股 504,900
王易 499,351 人民币普通股 499,351
中信信托有限责任公司－中信稳
健分层型证券投资集合资金信托 355,050 人民币普通股 355,050
计划 1511F 期
庄荣馥 352,685 人民币普通股 352,685
前 10 名无限售条件普通股股东之
前 10 名无限售条件普通股股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关系或属于
间，以及前 10 名无限售条件普通
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况；公司未知其他股东之间是否存在
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
关联关系或一致行动的说明
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
41
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
金波 董事 现任 0 10,267,065 0 10,267,065 0 0 0
合计 -- -- 0 10,267,065 0 10,267,065 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张春流 董事 被选举 2016 年 02 月 22 日 补选
43
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2016 年 08 月 29 日
审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天衡审字（2016）01853 号
注册会计师姓名 游世秋、陈婷婷
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：连云港如意集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,252,384,907.53 4,562,075,363.18
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
12,212,101.02 14,312,790.96
期损益的金融资产
衍生金融资产 492,194,933.05 68,068,523.58
应收票据 111,768,105.69 114,515,188.05
应收账款 788,284,217.53 481,338,805.68
预付款项 1,137,045,370.13 685,075,491.40
应收保费
应收分保账款
44
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应收分保合同准备金
应收利息 2,381,135.58
应收股利
其他应收款 297,379,748.56 283,351,991.71
买入返售金融资产
存货 2,638,818,137.05 1,398,384,727.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 682,929,540.10 394,910,952.70
流动资产合计 12,415,398,196.24 8,002,033,835.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 81,284,891.11 81,262,875.11
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,897,838.45 55,203,781.17
投资性房地产 30,606,051.44 31,101,215.61
固定资产 66,180,439.71 67,520,576.13
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,980,968.47 45,515,006.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,433,777.24 10,376,358.54
递延所得税资产 264,447,221.27 322,681,198.40
其他非流动资产 2,049,230.76 2,104,615.38
非流动资产合计 524,880,418.45 615,765,626.43
资产总计 12,940,278,614.69 8,617,799,461.62
流动负债：
短期借款 3,044,657,265.06 1,413,732,514.46
向中央银行借款
45
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债 116,559,532.18 216,797,338.24
应付票据 1,208,187,756.80 1,092,190,174.00
应付账款 3,199,036,843.07 2,156,750,741.74
预收款项 710,758,442.71 602,514,167.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 491,441,408.40 278,655,999.58
应交税费 189,894,612.27 192,087,550.53
应付利息 8,641,231.15 1,596,497.16
应付股利
其他应付款 40,071,673.92 20,826,183.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,390,000.00 1,378,000.00
其他流动负债
流动负债合计 9,010,638,765.56 5,976,529,167.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 295,790,824.28 304,294,867.69
专项应付款
预计负债 36,334,168.88 1,558,979.32
递延收益 321,527,576.20 321,580,711.80
递延所得税负债 9,227,918.66 6,038,870.17
46
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 662,880,488.02 633,473,428.98
负债合计 9,673,519,253.58 6,610,002,596.21
所有者权益：
股本 299,317,269.00 202,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,535,296,009.92 32,926,908.37
减：库存股
其他综合收益 2,537,010.02 2,198,973.03
专项储备
盈余公积 4,471,140.38 4,471,140.38
一般风险准备
未分配利润 1,033,846,824.52 719,482,448.66
归属于母公司所有者权益合计 2,875,468,253.84 961,579,470.44
少数股东权益 391,291,107.27 1,046,217,394.97
所有者权益合计 3,266,759,361.11 2,007,796,865.41
负债和所有者权益总计 12,940,278,614.69 8,617,799,461.62
法定代表人：金波 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 92,046,673.41 37,751,735.35
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
47
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应收款 1,743,593.31 389,417.86
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 130,034,622.83 97,500,255.18
流动资产合计 223,824,889.55 135,641,408.39
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,365,196,000.00 121,196,000.00
投资性房地产
固定资产 6,965,153.55 7,229,257.58
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,580,867.40 14,852,040.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 183,328.43 191,412.81
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,386,925,349.38 143,468,710.55
资产总计 4,610,750,238.93 279,110,118.94
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,836.00 11,836.00
预收款项
48
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付职工薪酬 161,667.00
应交税费 781,347.21 813,586.44
应付利息
应付股利
其他应付款 3,985,347.07 3,055,133.74
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,390,000.00 1,378,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,168,530.28 5,420,223.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 6,168,530.28 5,420,223.18
所有者权益：
股本 299,317,269.00 202,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,192,982,429.30 26,478,491.94
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 4,471,140.38 4,471,140.38
未分配利润 107,810,869.97 40,240,263.44
49
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
所有者权益合计 4,604,581,708.65 273,689,895.76
负债和所有者权益总计 4,610,750,238.93 279,110,118.94
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 30,706,524,144.73 25,296,454,453.57
其中：营业收入 30,706,524,144.73 25,296,454,453.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 31,147,866,999.84 25,750,271,847.82
其中：营业成本 30,181,614,400.91 24,910,287,325.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,400,530.01 6,674,427.09
销售费用 647,749,912.60 729,414,385.19
管理费用 104,291,424.27 108,861,303.28
财务费用 122,965,378.55 4,679,613.13
资产减值损失 82,845,353.50 -9,645,206.72
加：公允价值变动收益（损失以
524,004,281.66 207,676,775.72
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
552,073,053.30 863,243,541.67
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,305,942.72
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 634,734,479.85 617,102,923.14
加：营业外收入 164,032,226.64 41,686,498.75
其中：非流动资产处置利得 193,571.37 109,888.87
50
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
减：营业外支出 13,361,825.88 1,857,930.54
其中：非流动资产处置损失 36,379.57 405,293.63
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 785,404,880.61 656,931,491.35
减：所得税费用 283,885,779.01 171,023,718.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 501,519,101.60 485,907,773.13
归属于母公司所有者的净利润 314,364,375.86 204,991,375.88
少数股东损益 187,154,725.74 280,916,397.25
六、其他综合收益的税后净额 -1,877,812.26 -1,279,259.55
归属母公司所有者的其他综合收益
338,036.99 -452,965.14
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
338,036.99 -452,965.14
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 338,036.99 -452,965.14
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-2,215,849.25 -826,294.41
税后净额
七、综合收益总额 499,641,289.34 484,628,513.58
归属于母公司所有者的综合收益
314,702,412.85 204,538,410.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额 184,938,876.49 280,090,102.84
八、每股收益：
51
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 1.4378 1.0123
（二）稀释每股收益 1.4378 1.0123
法定代表人：金波 主管会计工作负责人：张勉 会计机构负责人：张勉
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 650,631.30 616,424.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加 40,662.79 103,095.55
销售费用
管理费用 5,778,394.33 3,475,368.64
财务费用 -174,109.49 1,476.97
资产减值损失 84,177.28 -771,500.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
72,728,608.03 80,240,565.30
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,650,114.42 78,048,548.14
加：营业外收入 307.15
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 79,815.04 271,441.36
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
67,570,606.53 77,777,106.78
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,570,606.53 77,777,106.78
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
52
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 67,570,606.53 77,777,106.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3091 0.3841
（二）稀释每股收益 0.3091 0.3841
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 34,058,215,514.21 28,103,653,410.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
53
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 287,906,293.53 280,083,516.63
收到其他与经营活动有关的现金 229,826,762.98 60,241,436.13
经营活动现金流入小计 34,575,948,570.72 28,443,978,363.41
购买商品、接受劳务支付的现金 34,883,245,501.04 28,214,550,778.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
226,059,416.86 288,423,193.91
金
支付的各项税费 313,961,168.47 367,430,756.20
支付其他与经营活动有关的现金 482,288,755.43 332,521,497.65
经营活动现金流出小计 35,905,554,841.80 29,202,926,225.94
经营活动产生的现金流量净额 -1,329,606,271.08 -758,947,862.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 55,067,568.88 68,790,000.00
取得投资收益收到的现金 945,483,107.12 903,867,394.85
处置固定资产、无形资产和其他
729,394.08 1,029,009.95
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 419,464,255.79 536,162,521.97
投资活动现金流入小计 1,420,744,325.87 1,509,848,926.77
购建固定资产、无形资产和其他
8,028,016.02 5,283,522.71
长期资产支付的现金
投资支付的现金 872,114,630.16 98,660,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 654,119,410.03 368,876,404.60
投资活动现金流出小计 1,534,262,056.21 472,819,927.31
投资活动产生的现金流量净额 -113,517,730.34 1,037,028,999.46
54
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,316,414,052.00 64,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,296,265,189.23 5,469,288,266.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,636,488.00
筹资活动现金流入小计 5,621,315,729.23 5,533,788,266.70
偿还债务支付的现金 2,684,165,420.84 2,887,443,977.74
分配股利、利润或偿付利息支付
33,307,124.24 174,927,016.92
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
147,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 596,685,819.23 1,712,553,811.03
筹资活动现金流出小计 3,314,158,364.31 4,774,924,805.69
筹资活动产生的现金流量净额 2,307,157,364.92 758,863,461.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
12,135,741.84 3,782,413.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额 876,169,105.34 1,040,727,011.70
加：期初现金及现金等价物余额 2,655,094,048.96 1,771,057,832.31
六、期末现金及现金等价物余额 3,531,263,154.30 2,811,784,844.01
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 706,496.92 613,024.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 515,702.24 211,443.00
经营活动现金流入小计 1,222,199.16 824,467.00
购买商品、接受劳务支付的现金 87,451.03
支付给职工以及为职工支付的现
818,691.81 655,818.25
金
支付的各项税费 2,430,985.65 379,776.22
支付其他与经营活动有关的现金 1,370,380.24 7,216,717.86
55
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
经营活动现金流出小计 4,707,508.73 8,252,312.33
经营活动产生的现金流量净额 -3,485,309.57 -7,427,845.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00
取得投资收益收到的现金 72,728,608.03 80,311,337.63
处置固定资产、无形资产和其他
1,398.49 860,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 72,730,006.52 121,171,737.63
购建固定资产、无形资产和其他
23,394.46 106,025.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,297,999,999.16 10,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,298,023,393.62 10,306,025.40
投资活动产生的现金流量净额 -1,225,293,387.10 110,865,712.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,316,414,052.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,316,414,052.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 33,340,417.27
筹资活动现金流出小计 33,340,417.27
筹资活动产生的现金流量净额 1,283,073,634.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,294,938.06 103,437,866.90
加：期初现金及现金等价物余额 37,751,735.35 2,060,029.63
六、期末现金及现金等价物余额 92,046,673.41 105,497,896.53
56
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,046,2 2,007,7
一、上年期末 202,500,00 32,926, 2,198,9 4,471,1 719,482
17,394. 96,865.
余额 0.00 908.37 73.03 40.38 ,448.66
97 41
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,046,2 2,007,7
二、本年期初 202,500,00 32,926, 2,198,9 4,471,1 719,482
17,394. 96,865.
余额 0.00 908.37 73.03 40.38 ,448.66
97 41
三、本期增减
1,502,3 -654,92 1,258,9
变动金额（减 96,817,269 338,036 314,364
69,101. 6,287.7 62,495.
少以“－”号填 .00 .99 ,375.86
55 0 70
列）
（一）综合收 338,036 314,364 184,938 499,641
益总额 .99 ,375.86 ,876.49 ,289.34
（二）所有者 1,502,3 -839,86
96,817,269 759,321
投入和减少 69,101. 5,164.1
.00 ,206.36
资本 55 9
1,502,3 1,599,1
1．股东投入 96,817,269
69,101. 86,370.
的普通股 .00
55 55
2．其他权益
工具持有者
投入资本
57
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-839,86 -839,86
4．其他 5,164.1 5,164.1
9 9
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,535,2 1,033,8 3,266,7
四、本期期末 299,317,26 2,537,0 4,471,1 391,291
96,009. 46,824. 59,361.
余额 9.00 10.02 40.38 ,107.27
92 52 11
上年金额
单位：元
项目 上期
58
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
202,50 1,451,0
32,655, -2,383,1 415,872 802,414
一、上年期末余额 0,000. 58,452.
468.37 76.14 ,063.72 ,096.18
00 13
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
202,50 1,451,0
32,655, -2,383,1 415,872 802,414
二、本年期初余额 0,000. 58,452.
468.37 76.14 ,063.72 ,096.18
00 13
三、本期增减变动
-452,96 200,287 202,294 402,128
金额（减少以“－”
5.14 ,375.88 ,102.84 ,513.58
号填列）
（一）综合收益总 -452,96 204,991 280,090 484,628
额 5.14 ,375.88 ,102.84 ,513.58
（二）所有者投入 69,204, 69,204,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 69,204, 69,204,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-147,00 -147,00
（三）利润分配 0,000.0 0,000.0
0 0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
59
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
-147,00 -147,00
3．对所有者（或
0,000.0 0,000.0
股东）的分配
0 0
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-4,704,0 -4,704,0
（六）其他
00.00 00.00
202,50 1,004,7 1,853,1
32,655, -2,836,1 616,159
四、本期期末余额 0,000. 08,199. 86,965.
468.37 41.28 ,439.60
00 02 71
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
202,500, 26,478,49 4,471,140 40,240, 273,689,8
一、上年期末余额
000.00 1.94 .38 263.44 95.76
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
202,500, 26,478,49 4,471,140 40,240, 273,689,8
二、本年期初余额
000.00 1.94 .38 263.44 95.76
60
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
96,817,2 4,166,503 67,570, 4,330,891
金额（减少以“－”
69.00 ,937.36 606.53 ,812.89
号填列）
（一）综合收益总 67,570, 67,570,60
额 606.53 6.53
（二）所有者投入 96,817,2 4,166,503 4,263,321
和减少资本 69.00 ,937.36 ,206.36
1．股东投入的普 96,817,2 4,166,503 4,263,321
通股 69.00 ,937.36 ,206.36
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
299,317, 4,192,982 4,471,140 107,810 4,604,581
四、本期期末余额
269.00 ,429.30 .38 ,869.97 ,708.65
上年金额
单位：元
61
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
202,500, 26,478,49 -30,601, 198,377,1
一、上年期末余额
000.00 1.94 368.20 23.74
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
202,500, 26,478,49 -30,601, 198,377,1
二、本年期初余额
000.00 1.94 368.20 23.74
三、本期增减变动
77,777, 77,777,10
金额（减少以“－”
106.78 6.78
号填列）
（一）综合收益总 77,777, 77,777,10
额 106.78 6.78
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
62
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
202,500, 26,478,49 47,175, 276,154,2
四、本期期末余额
000.00 1.94 738.58 30.52
三、公司基本情况
连云港如意集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）是1994年6月28日经江苏省经济体制改革委
员会苏体改生（94）72号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年10月经中国证监会
证监发（1996）282、283号文批准，向社会公众公开发行股票并上市。
本公司统一社会信用代码：9132000013898927XM；公司注册资本：人民币 29931.7269 万元；注册住
所：江苏连云港市新浦区北郊路6号；法定代表人：金波。
本公司经营范围为：自营和代理各类商品和技术的进出口业务，国内贸易；自有房屋及场地租赁。本
公司及各子公司（以下简称“本集团”）主要经营活动：大宗商品交易、流通综合服务。本集团在报告期内
主营业务未发生变更。
本财务报表经本公司董事会于2016年8月29日决议批准报出。
截止2016年6月30日，本集团2016年度纳入合并范围的子公司共32户，详见本节九“在其他主体中的权
益”。本年度合并范围比上年度增加3户，详见本节八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》
及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司董事会相信本集团/本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12 个月的
可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制截至2016年6月30日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、投资性房地产、
固定资产折旧、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三相关各项的
63
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本集团主要从事大宗商品交易、流通综合服务，正常营业周期短于1年，以12个月作为资产和负债的
流动性划分标准；房地产开发业务的营业周期长于1年，以其经营周期划分相应的资产和负债之流动性。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投
资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益
变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其
他综合收益除外。
64
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，
包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况
由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本集团通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
集团最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本集团通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时
冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期
投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的
收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
65
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生
符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第
8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年
平均汇率折算。
10、金融工具
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能
力。
②金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金
融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算
的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
66
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原计入其他综合
收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本集团
终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计
入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际
发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的
公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
67
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额 1000 万元以上的（含 1000 万元）应收款项，为单
单项金额重大的判断依据或金额标准
项金额重大的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
3 个月以内（应收外汇款项） 1.00% 1.00%
3-6 个月（应收外汇款项） 10.00% 10.00%
7-12 个月（应收外汇款项） 50.00% 50.00%
12 个月以上（应收外汇款项） 100.00% 100.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 已有迹象表明回收困难
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
68
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
12、存货
（1）本集团存货主要包括库存商品、开发成本。
（2）存货的计价方法：
库存商品发出按个别认定法核算；项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积分摊计入项目的开发
成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）本集团存货盘存采用永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
本集团将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销
的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、
长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现
净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
14、长期股权投资
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本集团结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权
利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；
是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本集团与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参
与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本集团判断对该项合营安排具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），
资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比
例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权
益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
69
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账
面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算
时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，
作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面
价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，
确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股
权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告
分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产
的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本集团不同的，权益法核算时按照本集
团的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产
生的未实现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实
现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价
值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在
收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期
股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综
合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面
价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能
70
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号
——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差
额计入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计
提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 30-35年 5% 2.71-3.17%
土地使用权 43.17年 - 2.32%
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 年限平均法 30-40 5 3.17-2.38
机器设备 年限平均法 10-15 5 9.50-6.33
运输设备 年限平均法 8-10 5 11.88-9.50
办公设备及其他 年限平均法 5-8 5 19.00-11.88
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
18、借款费用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的
购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预
定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
71
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢
价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
②无形资产的摊销方法
A、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
本集团至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
B、对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地
产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产是
否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在
减值迹象，本集团至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无
形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
72
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资
产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未
来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税
前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工短期薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金
及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的离职后福利确认为负债。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，本集团在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤
回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的其他长期职工福利确认为负债。
73
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
23、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
24、收入
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
国内销售收入的具体确认时点为商品已经发出并按约定方式交付给客户或商品保管方确认货权已经
转移给买方并且符合其他收入确认条件的时候确认销售收入的实现。
国外销售收入的具体确认时点为货物已经出运或将提单交付买方，并且符合其他收入确认条件的时候
确认销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经
发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；若
政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政
府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金
额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进
74
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收
到政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除去与资产相关的政府补助其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得
税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度
应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差
额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
75
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
时计入当期损益。
②租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
主要商品销售适用税率 17%或 13%，出
口商品按国家有关规定执行出口退税政
按应税货物、劳务收入和应税服务收入
增值税 策；提供服务适用税率 6%；不动产租赁
及适用的税率计算
服务、销售不动产及转让土地使用权适
用税率 11%。
“营改增”前本集团主要应税项目适用税
营业税 按各应税项目及适用的税率计算
率为 5%。
子公司远大国际（香港）有限公司、佰
利资源有限公司、香港生水资源有限公
城市维护建设税 按实际交纳的流转税及适用的税率计算 司不征税，TOPSENSE RESOURCES
PTE.LTD 不征税，本公司及其他子公司
执行 7%的税率。
（1）子公司佰利资源有限公司、远大国
际（香港）有限公司、香港生水资源有
限公司为注册在香港的公司，所得税缴
纳遵循香港当地税收法律。
按调整后的应纳税所得额及适用的税率
企业所得税 （2）子公司 TOPSENSE RESOURCES
计算
PTE.LTD 为注册在新加坡的公司，所得
税缴纳遵循新加坡当地税收法律。
（3）本公司及其他子公司本年度均适用
25%的税率。
子公司远大国际（香港）有限公司、佰
教育费附加 按实际交纳的流转税及适用的税率计算
利资源有限公司、香港生水资源有限公
76
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司、TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD
不缴纳，本公司及其他子公司费率 5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 143,314.35 132,921.91
银行存款 1,395,456,956.90 1,216,230,796.21
其他货币资金 4,856,784,636.28 3,345,711,645.06
合计 6,252,384,907.53 4,562,075,363.18
其中：存放在境外的款项总额 632,137,191.60 449,266,444.18
其他说明
期末本账户余额中除其他货币资金中的银行承兑汇票保证金822,238,497.22元、保函保证金3,521,329.00
元、信用证保证金363,217,801.40元、期货保证金907,442,656.94元、贷款质押保证金616,810,240.48元、远
期结售汇保证金6,716,380.28元、涉诉冻结的存款1,174,847.91元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放
在境外、或有潜在收回风险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 12,212,101.02 14,312,790.96
其中：债务工具投资 12,212,101.02 13,876,696.96
其他 436,094.00
合计 12,212,101.02 14,312,790.96
其他说明：
3、衍生金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
期货交易合约公允价值[注] 401,937,167.12 62,609,957.54
远期结售汇等衍生金融工具公允价值 90,257,765.93 5,458,566.04
合计 492,194,933.05 68,068,523.58
其他说明：
77
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
形成原因及会计处理方法详见本节十五、2（1）。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 111,768,105.69 114,515,188.05
合计 111,768,105.69 114,515,188.05
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 62,855,442.48
合计 62,855,442.48
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 307,462,034.20
合计 307,462,034.20
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
78
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
按信用风险特征组
813,513, 27,530,9 785,982,9 496,564 15,225,93 481,338,80
合计提坏账准备的 100.00% 3.38% 96.40% 3.07%
917.39 19.56 97.83 ,737.13 1.45 5.68
应收账款
单项金额不重大但
17,944,3 15,643,1 2,301,219 18,549, 18,549,06
单独计提坏账准备 2.21% 87.18% 3.60% 100.00%
43.32 23.62 .70 062.53 2.53
的应收账款
831,458, 43,174,0 788,284,2 515,113 33,774,99 481,338,80
合计 102.21% 5.19% 100.00% 6.56%
260.71 43.18 17.53 ,799.66 3.98 5.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月以内（应收外汇） 442,140,349.63 4,421,403.50 1.00%
4－6 个月（应收外汇） 3,725,718.13 372,571.81 10.00%
7－12 个月（应收外汇） 2,032,157.66 1,016,078.83 50.00%
12 个月以上（应收外汇） 270,863.69 270,863.69 100.00%
1 年以内（应收本币） 360,664,807.20 18,033,240.39 5.00%
1 年以内小计 808,833,896.31 24,114,158.22 2.98%
1至2年 691,754.80 34,587.74 5.00%
2至3年 38,984.44 3,898.44 10.00%
3 年以上 3,949,281.84 3,378,275.16 85.54%
3至4年 341,374.92 102,412.48 30.00%
4至5年 664,088.49 332,044.25 50.00%
5 年以上 2,943,818.43 2,943,818.43 100.00%
合计 813,513,917.39 27,530,919.56 3.38%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
79
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,723,171.46 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款 324,122.26
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额195,687,923.23元，占应收账款期末余额合
计数的比例23.54%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额4,629,951.94元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,135,786,654.43 99.89% 682,634,956.47 99.65%
1至2年 691,477.53 0.06% 2,428,889.43 0.35%
2至3年 567,238.17 0.05% 11,645.50 0.00%
80
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 1,137,045,370.13 -- 685,075,491.40 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,381,135.58
合计 2,381,135.58
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 65,879,3 65,879,3 73,065, 65,879,33 7,186,484.4
15.74% 100.00% 0.00 18.70% 90.16%
独计提坏账准备的 40.19 40.19 824.36 9.88 8
81
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应收款
按信用风险特征组
326,173, 28,794,1 297,379,7 301,036 24,871,40 276,165,50
合计提坏账准备的 77.95% 14.68% 77.06% 8.26%
937.46 88.90 48.56 ,911.70 4.47 7.23
其他应收款
单项金额不重大但
26,410,9 26,410,9 16,545, 16,545,75
单独计提坏账准备 6.31% 100.00% 0.00 4.24% 100.00% 0.00
21.61 21.61 754.32 4.32
的其他应收款
418,464, 121,084, 297,379,7 390,648 107,296,4 283,351,99
合计 100.00% 28.94% 100.00% 27.47%
199.26 450.70 48.56 ,490.38 98.67 1.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
长江农业开发有限公司 15,041,171.45 15,041,171.45 100.00% 长期未收回的往来款项
SHINWON AND
24,214,367.50 24,214,367.50 100.00% 经法院判决仍未收回
CO.,LTD
广东省鱼珠林产集团有
13,830,285.41 13,830,285.41 100.00% 经法院判决仍未收回
限公司
马鞍山马钢裕远物流有 对方已破产，无法受偿
12,793,515.83 12,793,515.83 100.00%
限公司 款项
合计 65,879,340.19 65,879,340.19 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 272,981,084.75 7,144,374.36 2.62%
1至2年 14,794,590.06 739,729.50 5.00%
2至3年 3,315,581.05 331,558.11 10.00%
3 年以上 35,082,681.60 20,578,526.93 58.66%
3至4年 20,522,371.83 6,156,711.55 30.00%
4至5年 276,988.79 138,494.40 50.00%
5 年以上 14,283,320.98 14,283,320.98 100.00%
合计 326,173,937.46 28,794,188.90 8.83%
确定该组合依据的说明：
82
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,787,952.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 130,093,598.56 175,926,191.78
保证金及押金 146,357,239.04 84,693,919.45
员工借款及备用金 5,251,916.63 3,754,028.45
往来款项 130,354,746.03 119,118,787.32
其他 6,406,699.00 7,155,563.38
合计 418,464,199.26 390,648,490.38
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
83
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
出口退税 出口退税 130,093,598.56 1 年以内 31.09%
电子交易保证金 保证金 125,257,395.00 1 年以内 29.93% 6,262,869.75
SHINWON AND
往来款 24,214,367.50 2-3 年 5.79% 24,214,367.50
CO.,LTD
上海浩轩国际贸易
往来款 18,767,793.65 3-4 年 4.48% 5,630,338.10
有限公司
长江农业开发有限
往来款 15,041,171.45 5 年以上 3.59% 15,041,171.45
公司
合计 -- 313,374,326.16 -- 74.88% 51,148,746.80
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 1,819,633,832.87 28,276,525.55 1,791,357,307.32 572,333,159.44 17,441,940.52 554,891,218.92
开发成本 847,460,829.73 847,460,829.73 843,493,509.01 843,493,509.01
合计 2,667,094,662.60 28,276,525.55 2,638,818,137.05 1,415,826,668.45 17,441,940.52 1,398,384,727.93
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 17,441,940.52 28,156,614.48 17,322,029.45 28,276,525.55
合计 17,441,940.52 28,156,614.48 17,322,029.45 28,276,525.55
计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按
单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值，
是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
期末开发成本余额中包含资本化利息69,698,422.45元。
10、其他流动资产
单位： 元
84
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
预交企业所得税 55,612,965.99 69,054,719.62
银行理财产品 561,400,000.00 237,544,369.00
待抵扣进项税 65,898,324.11 88,072,339.08
其他 18,250.00 239,525.00
合计 682,929,540.10 394,910,952.70
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 99,414,508.21 18,129,617.10 81,284,891.11 99,392,492.21 18,129,617.10 81,262,875.11
按成本计量的 99,414,508.21 18,129,617.10 81,284,891.11 99,392,492.21 18,129,617.10 81,262,875.11
合计 99,414,508.21 18,129,617.10 81,284,891.11 99,392,492.21 18,129,617.10 81,262,875.11
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
宁波东海
80,422,031 80,422,031
银行股份 9.66%
.20 .20
有限公司
宁波嘉悦
沥青有限 840,843.91 22,016.00 862,859.91 25.40%
公司
远大（连
云港）花 18,129,617 18,129,617 18,129,617 18,129,617
生食品有 .10 .10 .10 .10[1]
限公司
99,392,492 99,414,508 18,129,617 18,129,617
合计 22,016.00 --
.21 .21 .10 .10
注：[1] 根据北京市第二中级人民法院于 2006 年 7 月 14 日形成的（2006）二中民初字第 03691 号《民事判决书》,中国远大
集团有限责任公司应于判决生效后 10 日内向本公司返还远大（连云港）花生食品有限公司的 90%股权。远大（连云港）花
85
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
生食品有限公司由于经营不善申请破产，于 2006 年 10 月 20 日被江苏省连云港市中级人民法院（2006）连民破字第 05 号《民
事裁定书》宣告破产还债。中国远大集团有限责任公司未能将远大（连云港）花生食品有限公司的 90%股权过户给本公司。
本公司于 2006 年度对该项投资计提了全额减值准备。
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 18,129,617.10 18,129,617.10
期末已计提减值余额 18,129,617.10 18,129,617.10
12、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波市外
贸小额贷 55,203,78 30,000,00 -1,305,94 23,897,83
款有限公 1.17 0.00 2.72 8.45
司
55,203,78 30,000,00 -1,305,94 23,897,83
小计
1.17 0.00 2.72 8.45
55,203,78 30,000,00 -1,305,94 23,897,83
合计
1.17 0.00 2.72 8.45
其他说明
13、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 13,315,999.35 24,800,669.92 38,116,669.27
2.本期增加金额
86
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 13,315,999.35 24,800,669.92 38,116,669.27
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 3,022,264.34 3,993,189.32 7,015,453.66
2.本期增加金额 200,863.60 294,300.57 495,164.17
（1）计提或摊销 200,863.60 294,300.57 495,164.17
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,223,127.94 4,287,489.89 0.00 7,510,617.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 10,092,871.41 20,513,180.03 0.00 30,606,051.44
2.期初账面价值 10,293,735.01 20,807,480.60 31,101,215.61
87
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 68,862,899.61 7,054,717.61 55,670,474.04 12,984,585.06 144,572,676.32
2.本期增加金额 2,150.00 15,394.46 3,511,984.07 1,716,580.08 5,246,108.61
（1）购置 2,150.00 15,394.46 3,511,984.07 1,716,580.08 5,246,108.61
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 6,477,705.00 708,661.68 7,186,366.68
（1）处置或报
6,477,705.00 708,661.68 7,186,366.68
废
4.期末余额 68,865,049.61 7,070,112.07 52,704,753.11 13,992,503.46 142,632,418.25
二、累计折旧
1.期初余额 28,107,211.04 5,334,545.85 35,508,005.67 8,052,716.01 77,002,478.57
2.本期增加金额 1,131,376.53 304,938.32 3,591,098.55 986,938.11 6,014,351.51
（1）计提 1,131,376.53 304,938.32 3,591,098.55 986,938.11 6,014,351.51
3.本期减少金额 5,946,033.66 668,439.50 6,614,473.16
（1）处置或报
5,946,033.66 668,439.50 6,614,473.16
废
4.期末余额 29,238,587.57 5,639,484.17 33,153,070.56 8,371,214.62 76,402,356.92
三、减值准备
1.期初余额 49,621.62 49,621.62
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
88
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）处置或报
废
4.期末余额 49,621.62 49,621.62
四、账面价值
1.期末账面价值 39,576,840.42 1,430,627.90 19,551,682.55 5,621,288.84 66,180,439.71
2.期初账面价值 40,706,066.95 1,720,171.76 20,162,468.37 4,931,869.05 67,520,576.13
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 6,444,328.21
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 59,351,964.51 12,850,002.78 72,201,967.29
2.本期增加金
803,205.13 803,205.13
额
（1）购置 803,205.13 803,205.13
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 59,351,964.51 13,653,207.91 73,005,172.42
二、累计摊销
1.期初余额 17,082,454.26 9,604,506.94 26,686,961.20
2.本期增加金 661,052.17 676,190.58 1,337,242.75
89
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额
（1）计提 661,052.17 676,190.58 1,337,242.75
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 17,743,506.43 10,280,697.52 28,024,203.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
41,608,458.08 3,372,510.39 44,980,968.47
值
2.期初账面价
42,269,510.25 3,245,495.84 45,515,006.09
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费及其他 9,845,644.89 3,265,638.48 2,063,603.85 11,047,679.52
网络维护 530,713.65 79,842.74 224,458.67 386,097.72
合计 10,376,358.54 3,345,481.22 2,288,062.52 11,433,777.24
其他说明
90
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 156,910,571.65 37,303,449.51 120,881,351.45 30,002,343.78
内部交易未实现利润 45,511,208.12 11,377,802.03 45,511,208.12 11,377,802.03
可抵扣亏损 138,166,295.99 33,112,415.20 112,286,479.27 27,540,548.70
公允价值计量的金融负
116,559,532.18 20,809,311.05 215,683,117.00 52,564,860.50
债
应付职工薪酬 770,446,469.94 192,611,617.51 558,179,672.41 137,239,952.65
预提费用 72,750,911.00 18,187,727.76 64,047,942.92 16,011,985.74
预计负债 32,861,097.88 8,215,274.47 1,558,979.32 389,744.83
递延收益 316,600,000.00 79,150,000.00 316,600,000.00 79,150,000.00
合计 1,649,806,086.76 400,767,597.53 1,434,748,750.49 354,277,238.23
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
23,866,936.39 5,966,734.09 24,222,470.02 6,055,617.50
产评估增值
合并留存收益中包含应
支付所得税的子公司留 102,305,153.24 25,576,288.31 88,631,865.48 22,157,966.36
存收益
公允价值计量的金融资
492,194,933.05 114,005,272.52 43,108,979.56 9,421,326.14
产
合计 618,367,022.68 145,548,294.92 155,963,315.06 37,634,910.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 264,447,221.27 322,681,198.40
91
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
递延所得税负债 9,227,918.66 6,038,870.17
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 108,657,658.62 85,516,802.16
资产减值准备 53,803,686.50 53,719,055.89
合计 162,461,345.12 139,235,858.05
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年度 2,164,746.48 2,164,746.48
2017 年度 17,805,432.33 17,805,432.33
2018 年度 21,696,509.63 21,696,509.63
2019 年度 16,115,856.49 16,115,856.49
2020 年度 27,734,257.23 27,734,257.23
2021 年度 23,140,856.46
合计 108,657,658.62 85,516,802.16 --
其他说明：
18、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
摊余高尔夫会员费 2,049,230.76 2,104,615.38
合计 2,049,230.76 2,104,615.38
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 600,802,516.90 82,414,311.26
92
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
保证借款 882,143,592.64 808,367,380.61
信用借款 1,561,711,155.52 522,950,822.59
合计 3,044,657,265.06 1,413,732,514.46
短期借款分类的说明：
20、衍生金融负债
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
期货交易合约公允价值[注] 116,004,279.99 215,481,738.24
远期结售汇等衍生金融工具公允价值 555,252.19 1,315,600.00
合计 116,559,532.18 216,797,338.24
其他说明：
[注] 形成原因及会计处理方法详见本节十五、2（1）。
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 162,302,940.00 225,953,700.00
银行承兑汇票 1,045,884,816.80 866,236,474.00
合计 1,208,187,756.80 1,092,190,174.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购买商品、接受劳务形成应付账款 3,199,036,843.07 2,156,750,741.74
合计 3,199,036,843.07 2,156,750,741.74
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
93
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
销售商品、提供劳务形成预收款项 710,758,442.71 602,514,167.63
合计 710,758,442.71 602,514,167.63
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 278,416,586.98 417,740,694.59 205,081,271.06 491,076,010.51
二、离职后福利-设定提
239,412.60 6,059,896.98 5,933,911.69 365,397.89
存计划
合计 278,655,999.58 423,800,591.57 211,015,182.75 491,441,408.40
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
278,213,131.89 406,628,322.96 193,982,613.16 490,858,841.69
补贴
2、职工福利费 3,920,743.65 3,920,743.65
3、社会保险费 137,960.36 3,729,081.93 3,673,621.53 193,420.76
其中：医疗保险费 121,634.00 3,373,046.25 3,349,952.81 144,727.44
工伤保险费 5,769.84 88,125.04 59,477.11 34,417.77
生育保险费 10,556.52 267,910.64 264,191.61 14,275.55
4、住房公积金 26,099.00 3,198,837.00 3,215,981.90 8,954.10
5、工会经费和职工教育
39,395.73 263,709.05 288,310.82 14,793.96
经费
合计 278,416,586.98 417,740,694.59 205,081,271.06 491,076,010.51
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 223,014.87 5,621,228.91 5,500,018.27 344,225.51
2、失业保险费 16,397.73 438,668.07 433,893.42 21,172.38
合计 239,412.60 6,059,896.98 5,933,911.69 365,397.89
94
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 15,266,111.74 9,703,648.94
营业税 1,001,576.10 12,317,498.74
企业所得税 167,420,997.29 148,990,385.39
个人所得税 2,070,885.27 16,914,272.82
城市维护建设税 843,522.23 1,527,706.94
教育费附加 604,999.80 1,094,985.29
印花税 2,078,414.82 1,030,213.86
其他 608,105.02 508,838.55
合计 189,894,612.27 192,087,550.53
其他说明：
26、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 8,641,231.15 1,596,497.16
合计 8,641,231.15 1,596,497.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
27、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 29,968,221.32 11,890,787.00
代收代付款项 2,350,623.81 3,748,182.69
其他应付款项 7,752,828.79 5,187,214.20
合计 40,071,673.92 20,826,183.89
95
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
连云港市财政局 2,045,376.00 计提的罚息尚未支付
黑龙江远大房地产开发有限公司 1,905,144.89 关联资金往来
合计 3,950,520.89 --
其他说明
28、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,390,000.00 1,378,000.00
合计 1,390,000.00 1,378,000.00
其他说明：
29、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 295,790,824.28 304,294,867.69
合计 295,790,824.28 304,294,867.69
30、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
待执行的亏损合同 32,861,097.88 1,558,979.32
其他 3,473,071.00 注
合计 36,334,168.88 1,558,979.32 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注：宁波中冠工程管理咨询有限公司于本期就拖延支付预算审核追加费用事项将本公司之子公司宁波远大实业投资有限公司
作为被告向宁波市鄞州区人民法院提起诉讼。2016 年 7 月 21 日，宁波市鄞州区人民法院作出一审判决。截止报告日，本案
正在上诉过程中，宁波远大实业投资有限公司对可能承担的损失计提了 3,473,071.00 的预计负债。
96
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
31、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
子公司宁波远大实
业投资有限公司
政府补助 316,600,000.00 316,600,000.00 2011 及 2012 年度收
到的宁波国家高新
区配套开发资金。
子公司哈尔滨绿洲
健身俱乐部出租车
长期租赁款 4,980,711.80 53,135.60 4,927,576.20
位使用权之递延收
益。
合计 321,580,711.80 53,135.60 321,527,576.20 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
配套开发资金 316,600,000.00 316,600,000.00 与资产相关
合计 316,600,000.00 316,600,000.00 --
其他说明：
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 202,500,000.00 96,817,269.00 96,817,269.00 299,317,269.00
其他说明：
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1001 号《关于核准连云港如意集团股份有限公司向宁波至正投资管理有限公司等
发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，本公司通过发行股份及支付现金的方式，向宁波至正投资管理有限公司和
金波、吴向东、许强等 25 名自然人发行人民币普通股（A 股）67,141,569.00 股，发行价格为每股 44.36 元，并支付现金 52,560.00
万元，购买其所持有的远大物产 48.00%股权；同时，向中国远大集团有限责任公司非公开发行人民币普通股（A 股）29,675,700
股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股 44.36 元，募集配套资金 1,316,414,052.00 元。
33、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
97
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 1,485,961.07 4,166,503,937.36 2,664,134,835.81 1,503,855,062.62
其他资本公积 31,440,947.30 31,440,947.30
合计 32,926,908.37 4,166,503,937.36 2,664,134,835.81 1,535,296,009.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价本期增加系如本节七、32所述，本公司于报告期定向发行股份形成的资本溢价溢价；资本溢价本期减少系本公
司收购子公司远大物产集团有限公司48%少数股权属权益性交易，购买对价与取得的股权比例计算的子公司净资产份额差额
在合并报表层面调减资本公积-资本溢价。
34、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 -1,877,812. -2,215,849. 2,537,010
2,198,973.03 338,036.99
合收益 26 25 .02
-1,877,812. -2,215,849. 2,537,010
外币财务报表折算差额 2,198,973.03 338,036.99
26 25 .02
-1,877,812. -2,215,849. 2,537,010
其他综合收益合计 2,198,973.03 0.00 0.00 338,036.99
26 25 .02
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
35、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 4,471,140.38 4,471,140.38
合计 4,471,140.38 4,471,140.38
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 719,482,448.66 415,872,063.72
调整后期初未分配利润 719,482,448.66 415,872,063.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 314,364,375.86 308,081,525.32
减：提取法定盈余公积 4,471,140.38
98
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末未分配利润 1,033,846,824.52 719,482,448.66
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
37、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 30,701,665,912.43 30,181,049,229.75 25,290,416,931.59 24,910,163,944.25
其他业务 4,858,232.30 565,171.16 6,037,521.98 123,381.60
合计 30,706,524,144.73 30,181,614,400.91 25,296,454,453.57 24,910,287,325.85
38、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 4,732,174.79 3,673,879.41
城市维护建设税 2,129,844.08 1,756,034.20
教育费附加 1,538,511.14 1,222,024.97
其他 22,488.51
合计 8,400,530.01 6,674,427.09
其他说明：
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 375,548,469.82 458,126,478.61
交通费 6,646,427.99 3,727,585.74
业务招待费 12,143,355.17 9,380,638.04
运输装卸费 118,266,943.22 127,264,968.88
办公费 8,852,952.58 681,656.14
保险费 2,789,796.59 2,267,435.12
99
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
进出口费用 72,696,323.14 47,170,383.73
仓储及检验费 41,439,287.41 37,166,326.19
商品损耗 4,117,217.61 5,976,240.87
其他费用 5,249,139.07 37,652,671.87
合计 647,749,912.60 729,414,385.19
其他说明：
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 39,748,078.34 68,049,114.78
各项税费 9,615,746.28 2,114,575.34
折旧费 5,458,346.38 6,026,104.83
租赁物管费 20,243,275.24 14,439,477.48
中介服务费 11,813,617.15 3,927,835.50
交通差旅费 2,413,360.18 1,879,267.30
业务招待费 5,475,922.38 4,357,787.60
长期资产摊销 3,152,174.22 3,983,156.73
办公费 4,924,614.77 1,301,952.59
其他 1,446,289.33 2,782,031.13
合计 104,291,424.27 108,861,303.28
其他说明：
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 42,508,961.16 35,985,682.73
减：利息收入 16,266,170.46 -31,269,920.12
手续费 46,703,851.94 28,747,850.39
汇兑损失 50,018,735.91 -28,783,999.87
合计 122,965,378.55 4,679,613.13
其他说明：
100
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
42、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 23,410,337.89 91,037.96
二、存货跌价损失 28,132,896.64 -9,736,244.68
十四、其他 31,302,118.97
合计 82,845,353.50 -9,645,206.72
其他说明：
43、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
58,580.94 -504,970.20
益的金融资产
衍生金融资产 423,707,894.66 117,721,292.10
衍生金融负债 100,237,806.06 90,460,453.82
合计 524,004,281.66 207,676,775.72
其他说明：
44、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,305,942.72 -1,317,944.74
期货及电子交易收益 554,596,416.90 861,654,038.12
远期结售汇等衍生工具交易损益 -3,701,376.90
基金及银行理财产品交易和持有收益 2,483,956.02 2,907,448.29
合计 552,073,053.30 863,243,541.67
其他说明：
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 193,571.37 109,888.87 193,571.37
101
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：固定资产处置利得 193,571.37 109,888.87 193,571.37
无形资产处置利得 0.00
债务重组利得 0.00
非货币性资产交换利得 0.00
接受捐赠 0.00
政府补助 142,437,311.26 39,789,828.24 142,437,311.26
赔款收入及违约金 16,398,090.09 346,317.40
其他 5,003,253.92 1,440,464.24
合计 164,032,226.64 41,686,498.75 5,003,253.92
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
宁波大榭开
因符合地方
发区财政局、
政府招商引
企业发展补 宁波市江东 104,584,604. 14,491,400.0
补助 资等地方性 是 否 与收益相关
贴 区人民政府 47 0
扶持政策而
新明街道办
获得的补助
事处
因符合地方
宁波保税区
政府招商引
企业发展专 (出口加工 17,540,000.0
补助 资等地方性 是 否 2,190,000.00 与收益相关
项补贴 区)财政局、 0
扶持政策而
经济发展局
获得的补助
因符合地方
宁波市江东
政府招商引
外贸及招商 区人民政府 10,000,000.0
奖励 资等地方性 是 否 与收益相关
引资奖励 新明街道办 0
扶持政策而
事处
获得的补助
上海市浦东 因符合地方
浦东新区“十 新区世博地 政府招商引
二五”财政扶 区开发管理 补助 资等地方性 是 否 3,523,000.00 与收益相关
持资金 委员会专项 扶持政策而
资金专户 获得的补助
因符合地方
宁波市江东
政府招商引
融资补贴及 区人民政府
补助 资等地方性 是 否 3,080,000.00 与收益相关
租房补助 新明街道办
扶持政策而
事处
获得的补助
102
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
因符合地方
政府招商引
宁波大榭开
个税返还 奖励 资等地方性 是 否 2,752,795.32 466,687.08 与收益相关
发区财政局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
先进企业表
奖励 资等地方性 是 否 200,000.00 与收益相关
彰
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
人才补贴 补助 资等地方性 是 否 1,650,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
退企业所得 20,730,000.0
补助 资等地方性 是 否 与收益相关
税及营业税 0
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
宁波大榭开 政府招商引
其他 发区财政局 补助 资等地方性 是 否 956,911.47 61,741.16 与收益相关
等 扶持政策而
获得的补助
142,437,311. 39,789,828.2
合计 -- -- -- -- -- --
26 4
其他说明：
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 36,379.57 405,293.63 36,379.57
其中：固定资产处置损失 36,379.57 405,293.63 36,379.57
无形资产处置损失 0.00
债务重组损失 0.00
非货币性资产交换损失 0.00
对外捐赠 10,000.00 10,000.00
103
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
违约金及赔款支出 4,630,452.14 781,443.43 4,630,452.14
各项基金 8,237,572.53 8,237,572.53
其他 447,421.64 671,193.48 447,421.64
合计 13,361,825.88 1,857,930.54 13,361,825.88
其他说明：
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 222,378,962.53 175,296,251.77
递延所得税费用 61,506,816.48 -4,272,533.55
合计 283,885,779.01 171,023,718.22
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 785,404,880.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 196,351,220.15
子公司适用不同税率的影响 77,497,761.11
调整以前期间所得税的影响 -3,477,345.91
非应税收入的影响 -2,044,758.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,849,497.88
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -95,969.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,805,374.28
损的影响
所得税费用 283,885,779.01
其他说明
48、其他综合收益
详见附注七、34。。
104
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的保证金及押金 42,636,906.51
收到的政府补助 145,127,081.63 39,759,828.24
收到的赔款收入及违约金 16,398,090.09 1,688,975.62
收到的银行存款利息 14,318,570.99 18,243,460.84
其他 11,346,113.76 549,171.43
合计 229,826,762.98 60,241,436.13
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的保证金及押金 86,134,592.66
支付的装卸运输费 136,985,292.53 127,264,968.88
支付的进出口费用 72,655,196.64 110,928,018.95
支付的银行手续费 47,993,048.15 28,747,850.39
支付的仓储费 44,063,642.22 37,166,326.19
支付的业务招待费 17,563,892.93 13,738,425.64
其他 76,893,090.30 14,675,907.60
合计 482,288,755.43 332,521,497.65
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回期货保证金 408,954,255.79 536,162,521.97
收回衍生金融工具保证金 10,510,000.00
合计 419,464,255.79 536,162,521.97
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
105
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的期货保证金 255,105,005.27 332,052,300.29
期货及电子交易投资损失 392,298,024.48 36,824,104.31
支付衍生金融工具保证金 6,716,380.28
合计 654,119,410.03 368,876,404.60
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的借款质押保证金 8,636,488.00
合计 8,636,488.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的借款质押保证金 543,032,417.22 1,712,553,811.03
支付的股票发行费 33,340,417.27
支付的其他筹资费用 20,312,984.74
合计 596,685,819.23 1,712,553,811.03
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 501,519,101.60 485,907,773.13
加：资产减值准备 82,845,353.50 -9,645,206.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 6,011,107.98 5,897,410.22
106
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
物资产折旧
无形资产摊销 1,338,095.50 1,896,465.72
长期待摊费用摊销 2,293,958.12 1,872,017.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-157,191.80 295,404.76
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -524,004,281.66 -207,676,775.72
财务费用（收益以“－”号填列） 55,122,352.48 15,220,128.80
投资损失（收益以“－”号填列） -552,073,053.30 -863,243,541.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 58,317,767.99 -4,398,361.86
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,189,048.49 125,828.31
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,267,166,641.90 -1,599,662,473.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-741,517,864.86 -558,456,268.14
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
1,477,629,617.67 1,975,643,756.84
列）
其他 -432,953,640.89 -2,724,020.50
经营活动产生的现金流量净额 -1,329,606,271.08 -758,947,862.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,531,263,154.30 2,811,784,844.01
减：现金的期初余额 2,655,094,048.96 1,771,057,832.31
现金及现金等价物净增加额 876,169,105.34 1,040,727,011.70
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,531,263,154.30 2,655,094,048.96
其中：库存现金 143,314.35 132,921.91
可随时用于支付的银行存款 1,395,456,956.90 1,216,230,796.21
可随时用于支付的其他货币资金 2,135,662,883.05 1,438,730,330.84
三、期末现金及现金等价物余额 3,531,263,154.30 2,655,094,048.96
其他说明：
107
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
期货交易保证金；开具信用证、保函、
银行承兑汇票保证金；衍生金融工具保
货币资金 2,721,121,753.23
证金；用于融资质押的存款；涉诉冻结
的存款
应收票据 62,855,442.48 为开具银行承兑汇票设定质押
存货 66,128,655.10 为获取期货交易保证金设定了质押
其他流动资产 90,000,000.00 为开具银行承兑汇票设定质押
合计 2,940,105,850.81 --
其他说明：
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 1,508,383,407.18
其中：美元 195,679,534.94 6.6312 1,297,590,132.10
欧元 1,049,548.78 7.3750 7,740,422.27
港币 7,890,539.58 0.8547 6,744,044.18
日元 1,226,132,325.58 0.0645 79,085,535.00
英镑 225,251.84 8.9212 2,009,516.73
新加坡元 115,035.41 4.9239 566,422.85
瑞士法郎 16,927,112.66 6.7730 114,647,334.05
应收账款 -- -- 448,169,089.11
其中：美元 67,205,698.20 6.6312 445,654,425.84
欧元 336,999.15 7.3750 2,485,368.73
英镑 3,283.70 8.9212 29,294.54
短期借款 2,161,689,415.02
其中：美元 325,987,666.64 6.6312 2,161,689,415.02
应付账款 2,851,847,052.53
其中：美元 430,061,963.67 6.6312 2,851,826,893.48
欧元 2,733.43 7.3750 20,159.05
108
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
合并财务报表中包含的境外经营实体是指远大物产集团有限公司在香港注册设立的子公司——远大国际（香港）有限
公司、佰利资源有限公司、香港生水资源有限公司和在新加坡注册设立的子公司——TOPSENSE RESOURCES PTE.LTD，
其业务收支以美元为主，因此选定的记账本位币为美元。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、因新设子公司新增合并范围
公司名称 注册地 设立时间 注册资本
珠海横琴丙申资本管理有限公司 珠海市 2016年3月24日 1,000.00万元人民币
宁波若朴企业管理咨询有限公司 宁波市 2016年4月21日 100.00万元人民币
宁波荣观企业管理咨询有限公司 宁波市 2016年4月28日 100.00万元人民币
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
远大物产集团有
中国宁波 中国宁波 贸易 100.00% 同一控制下合并
限公司
哈尔滨绿洲健身
中国哈尔滨 中国哈尔滨 服务业 100.00% 同一控制下合并
俱乐部有限公司
宁波远大国际贸
中国宁波 中国宁波 贸易 100.00% 设立
易有限公司
余姚市远大塑料
中国余姚 中国余姚 贸易 100.00% 设立
有限公司
宁波远大国际物
中国宁波 中国宁波 物流 98.00% 设立
流有限公司
海南中源石化工
中国海口 中国海口 贸易 100.00% 设立
贸有限公司
109
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江新景进出口
中国宁波 中国宁波 贸易 100.00% 设立
有限公司
远大国际（香港）
中国宁波 中国香港 贸易 100.00% 设立
有限公司
新疆天一化轻有
中国乌鲁木齐 中国乌鲁木齐 贸易 65.00% 设立
限责任公司
成都湘源高分子
中国成都 中国成都 贸易 100.00% 设立
材料有限公司
宁波申源高分子
中国宁波 中国宁波 贸易 100.00% 设立
材料有限公司
天津远大天一化
中国天津 中国天津 贸易 100.00% 设立
工有限公司
宁波远大产业投
中国宁波 中国宁波 投资 51.00% 49.00% 设立
资有限公司
宁波远大实业投
中国宁波 中国宁波 房地产 60.00% 设立
资有限公司
远大石化有限公
中国宁波 中国宁波 贸易 70.00% 设立
司
广东佰利源化工
中国珠海 中国珠海 贸易 100.00% 设立
有限公司
佰利资源有限公
中国香港 中国香港 贸易 100.00% 设立
司
远大生水资源有
中国上海 中国宁波 贸易 60.00% 设立
限公司
远大金属贸易有
中国上海 中国上海 贸易 100.00% 设立
限公司
杭州冠吉化工有 非同一控制下合
中国杭州 中国杭州 贸易 100.00%
限公司 并
宁波远信物流有 非同一控制下合
中国宁波 中国宁波 物流 70.00%
限公司 并
上海加泉国际贸 非同一控制下合
中国上海 中国上海 贸易 100.00%
易有限公司 并
上海生水国际贸 非同一控制下合
中国上海 中国上海 贸易 100.00%
易有限公司 并
香港生水资源有 非同一控制下合
中国上海 中国香港 贸易 100.00%
限公司 并
上海远盛仓储有
中国上海 中国上海 仓储服务 100.00% 设立
限公司
110
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
青岛远大天一国
中国青岛 中国青岛 贸易 100.00% 设立
际贸易有限公司
TOPSENSE
RESOURCES 新加坡 新加坡 贸易 100.00% 设立
PTE.LTD
浙江朗闰资产管
中国杭州 中国杭州 贸易 51.00% 设立
理有限公司
远大能源化工有
中国宁波 中国宁波 贸易 60.00% 设立
限公司
珠海横琴丙申资
中国珠海 中国珠海 投资 100.00% 设立
本管理有限公司
宁波若朴企业管
中国宁波 中国宁波 投资 100.00% 设立
理咨询有限公司
宁波荣观企业管
中国宁波 中国宁波 投资 100.00% 设立
理咨询有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
远大石化有限公司 30.00% 54,877,337.57 167,746,604.31
远大生水资源有限公司 40.00% -4,664,228.47 46,723,033.86
浙江朗闰资产管理有限
49.00% 1,388,857.58 40,499,010.58
公司
远大能源化工有限公司 40.00% 5,707,008.49 55,792,757.27
宁波远大实业投资有限
40.00% -2,778,586.74 43,632,661.09
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
111
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
远大石
3,139,46 21,030,3 3,160,49 2,596,01 17,721,8 2,613,73 1,933,72 33,623,6 1,967,34 1,751,55 17,721,8 1,769,27
化有限
5,967.21 89.66 6,356.87 4,091.61 73.21 5,964.82 2,279.27 73.00 5,952.27 6,449.78 73.21 8,322.99
公司
远大生
水资源 1,229,29 59,492,5 1,288,78 1,049,82 11,697,9 1,061,52 675,415, 70,496,4 745,911, 593,759, 1,558,97 595,318,
有限公 6,246.61 21.85 8,768.46 4,702.71 43.80 2,646.51 438.66 90.34 929.00 865.09 9.32 844.41
司
浙江朗
闰资产 322,150, 13,384,2 335,535, 245,294, 7,589,53 252,884, 248,543, 14,000,5 262,544, 175,137, 7,589,53 182,727,
管理有 831.30 45.01 076.31 500.84 3.48 034.32 475.01 25.86 000.87 828.62 3.48 362.10
限公司
远大能
源化工 993,253, 8,894,56 1,002,14 855,357, 7,308,09 862,665, 260,538, 5,983,92 266,522, 134,000, 7,308,09 141,308,
有限公 240.16 7.13 7,807.29 820.39 3.72 914.11 786.18 6.19 712.37 246.69 3.72 340.41
司
宁波远
大实业 900,012, 79,650,3 979,663, 517,243, 320,073, 837,316, 897,245, 79,608,8 976,853, 495,635, 316,600, 812,235,
投资有 924.95 58.69 283.64 421.47 071.00 492.47 102.20 14.28 916.48 959.29 000.00 959.29
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
远大石化有 10,196,333,7 327,284,732. 327,284,732. -465,727,534. 5,316,611,90 -242,302,946.
7,603,204.82 7,603,204.82
限公司 84.54 90 90 93 3.74 56
远大生水资 4,895,979,31 76,673,037.3 76,673,037.3 -274,231,384. 3,722,499,37 79,412,396.1
7,119,451.45 7,119,451.45
源有限公司 6.84 5 5 08 9.56 6
浙江朗闰资
492,579,621. 35,324,093.4
产管理有限 2,834,403.22 2,834,403.22
12 9
公司
远大能源化 7,232,284,20 14,267,521.2 14,267,521.2 56,941,620.1
工有限公司 3.46 2 2 3
宁波远大实
-22,271,166.0 -22,271,166.0
业投资有限 -613,011.96 -2,800,763.86 -2,800,763.86 -3,764,117.71
2 2
公司
其他说明：
112
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
报告期内，本公司以350,400万元收购原持股比例52%的控股子公司远大物产的48%少数股东权益，收
购完成后远大物产将成为本公司的全资子公司。本次交易对价拟由本公司以发行股份及支付现金方式支
付，其中以发行股份方式支付，共计发行67,141,569股，以现金方式支付52,560.00万元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
--现金 525,599,999.16
--非现金资产的公允价值 2,978,400,000.84
购买成本/处置对价合计 839,865,164.19
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 2,664,134,835.81
差额 2,664,134,835.81
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
宁波市外贸小额
中国宁波 中国宁波 发放小额贷款 30.00% 权益法核算
贷款有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
宁波市外贸小额贷款有限公司 宁波市外贸小额贷款有限公司
流动资产 79,704,629.69 184,237,657.81
资产合计 79,704,629.69 184,237,657.81
流动负债 45,168.22 225,053.94
负债合计 45,168.22 225,053.94
113
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于母公司股东权益 79,659,461.47 184,012,603.87
按持股比例计算的净资产份额 23,897,838.45 55,203,781.17
对联营企业权益投资的账面价值 23,897,838.45 55,203,781.17
营业收入 4,025,430.35 6,963,904.20
净利润 -4,353,142.40 -4,393,149.12
综合收益总额 -4,353,142.40 -4,393,149.12
本年度收到的来自联营企业的股利 1,200,000.00
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括银行存款、交易性金融资产、衍生品投资、权益投资、借款、应收及其他
应收款、应付账款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及
本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 市场风险
（1）外汇风险，外汇风险是指影响本集团财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本集团承受
外汇风险主要与所持有美元或欧元的银
行存款、应收账款、短期借款以及应付账款有关，由于美元或欧元与本集团的功能货币之间的汇率变动使
本集团面临外汇风险。本集团管理汇率风险时由指定成员密切关注汇率的变动，并在可能范围内调节持有
外币资产与负债余额、必要时运用对冲工具缓解外汇风险。
（2）利率风险－公允价值变动风险，本集团的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要
来自固定利率的短期借款(详见附注七、19)。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本集团之董事认
为利率的公允价值风险并不重大。本集团目前并无利率对冲的政策。
（3）其他价格风险。本集团主要从事大宗商品交易，持有的期货（或电子交易）合约作为重要交易方
式和管理商品价格风险的重要工具，该等衍生工具的投资在资产负债表日以其公允价值列示；在资产负债
表日以其公允价值列示还包括交易性金融资产和套期以外的衍生金融资产。因此，本集团面临价格风险。
本集团为了控制风险，制定了相应的管理规则，对期货业务的管理流程、风险控制等作出了明确规定。从
组织结构上，将投资决策、业务操作和风险控制（包括资金划拨）三项相互独立职能，均由专门人员负责，
确保职责清楚、分工明确、相互监督；从业务流程管理上，主要从经纪公司选择、账户的开立、岗位设置、
交易的申请与审批、交易的操作执行、资金划拨、盯市风险监控、会计控制等关键流程来进行期货业务的
风险管理；在操作时，控制期货业务的头寸规模，合理计划和使用保证金，合理设置回撤比例。因此，本
集团认为公司面临之价格风险已被缓解。
1. 信用风险
2016年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本集团金融资产产生的损失，具体
包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
114
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
为降低信用风险，本集团控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施
回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。本集
团不存在已逾期但未减值的金融资产；如附注七、5和附注七、8所述，于资产负债表日，单项确定已发生
减值的应收款项合计110,234,605.12元，由于债务单位财务状况恶化，本集团已计提特别坏账准备合计
107,933,385.42元。
此外，本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
因此，本集团管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
1. 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，同时定期监控短
期和长期的流动资金需求，确保维持充裕的现金和现金等价物储备以满足本集团经营需要、并降低现金流
量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，同时从主要金融机构
获得了提供足够备用资金的承诺。本集团将银行借款作为重要的资金来源，2016年6月30日，本集团与主
要银行拥有足够的未使用授信额度，管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。
本集团管理层认为本集团所承担的流动风险对本集团的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表
系在持续经营假设的基础上编制。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 无期限 1年以内 1-5年 5年以上
金融资产：
货币资金 3,531,263,154.30 2,721,121,753.23
其他流动资产（银行理财产品 561,400,000.00
投资）
交易性金融资产及衍生工具 504,407,034.07
应收票据 111,768,105.69
应收账款 788,284,217.53
应收利息 2,381,135.58
其他应收款 297,379,748.56
可供出售金融资产 81,284,891.11
金融资产合计 5,202,619,045.57 3,396,670,994.50
金融负债：
短期借款 3,044,657,265.06
衍生金融负债 116,559,532.18
应付票据 1,208,187,756.80
应付账款 3,199,036,843.07
应付职工薪酬 491,441,408.40
其他应付款 40,071,673.92
应付利息 8,641,231.15
一年内到期的非流动负债 1,390,000.00
预计负债 36,334,168.88
长期应付职工薪酬 305,557,888.64
金融负债合计 3,357,058,049.17 4,789,261,830.29 305,557,888.64
净额 1,845,560,996.40 -1,392,590,835.79 -305,557,888.64
115
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 12,212,101.02 12,212,101.02
融资产
（1）基金投资 12,212,101.02 12,212,101.02
（二）衍生金融资产 492,194,933.05 492,194,933.05
持续以公允价值计量的
504,407,034.07 504,407,034.07
资产总额
衍生金融负债 116,559,532.18
（三）衍生金融负债 116,559,532.18 116,559,532.18
持续以公允价值计量的
116,559,532.18 116,559,532.18
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产余额为公开交易的基金投资期末市值；衍生金融资产和衍生金融负债为公司之子公司
远大物产集团有限公司及其子公司在期货经纪公司和电子交易中心从事衍生金融工具投资期末持有的合
约价值，相关资产或负债能够获得在活跃市场上的报价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国远大集团有限 技术人才交流、投资
北京 83800 万元 35.00% 35.00%
责任公司 等
本企业的母公司情况的说明
中国远大集团有限责任公司成立于 1993 年 10 月 27 日，法定代表人胡凯军，注册资本：83,800 万元。该公司主要经营
范围：承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务；实业投资及投资管理与咨询；企业管理与咨询等。其控股股东为北
116
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
京远大华创投资有限公司，持股比例 51%，法定代表人胡凯军，注册资本：36,000 万元。
本企业最终控制方是胡凯军。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定 业务 注册资本 本公司合 本公司合 统一社会信用代码
代表人 性质 （万元） 计持股比 计表决权
例(%) 比例(%)
宁波外贸小额贷 有限公司 中国宁波 金波 小额 10000 30% 30% 91330200599453988C
款有限公司 放贷
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
连云港市蔬菜冷藏加工厂 公司股东，持公司 14.81%股份
中国远大集团有限责任公司间接控制的企业，远大物产集团
宁波东海银行股份有限公司
有限公司持有其 9.657%股权
黑龙江远大房地产开发有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业
武汉武药制药有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业
华东医药股份有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业
北京炎黄置业有限公司 中国远大集团有限责任公司控制的企业
金波 本公司董事，直接持有本公司 3.43%股份
其他说明
5、关联交易情况
（1）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
117
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京炎黄置业有限公司 资产租赁 224,964.00 200,052.00
关联租赁情况说明
本司与北京炎黄置业有限公司签订《远大中心房屋预租合同》，公司租赁北京炎黄置业有限公司拥有的北京朝阳区远大
中心面积为199.65平方米的办公用房，租赁期自2016年1月1日至2016年12月31日，年租金、物业管理费为44.9928万元人民币。
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
中国远大集团有限责任
200,000,000.00 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日 否
公司
中国远大集团有限责任
279,450,000.00 2015 年 12 月 18 日 2016 年 12 月 17 日 否
公司
中国远大集团有限责任
12,438,024.53 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日 否
公司
中国远大集团有限责任
199,750,821.48 2015 年 12 月 07 日 2016 年 12 月 07 日 否
公司
合计 691,638,846.01
关联担保情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关健管理人员报酬 223,600.00 215,410.00
（4）其他关联交易
A、购买关联方银行理财产品
关联方名称 投资本金（万元） 期限 预期年化收益率
宁波东海银行股份 2,340.00 2014年6月13日至2015年6月12日 5%
118
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限公司 2,340.00 2015年7月7日至2016年7月6日 5%
B、向关联方购买股权
本公司于报告期实施的发行股份购买资产的交易对方中金波为本公司关联自然人，故构成关联交易。本公司向金波发
行股份10,267,065股、支付现金对价8,037.30万元购买其直接持有子公司远大物产的7.34%股权。
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
黑龙江远大房地产开发有限
其他应付款 1,905,144.89 1,905,144.89
公司
其他应付款 北京炎黄置业有限公司 224,964.00
合计 2,130,108.89 1,905,144.89
7、其他
关联方账户余额
（货币单位：人民币元）
（1）银行存款
关联方名称 期末余额 期初余额
宁波东海银行股份有限公司 3,342,293.15 41,607,405.43
合计 3,342,293.15 41,607,405.43
（2）其他流动资产
关联方名称 内容 期末余额 期初余额
宁波东海银行股份有限公司 理财产品 23,400,000.00 23,400,000.00
合计 23,400,000.00 23,400,000.00
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2016年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
119
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）重大未决诉讼及其财务影响
截止2016年6月30日，本公司无需披露的重大未决诉讼或仲裁事项。
（2）本集团内部担保情况
担保单位名称 被担保单位 担保 金额 业务类型
名称 方式 本币 币别 折合人民币
远大物产集团有 宁波远大国际贸 保证 1,250,000.00 美元 8,289,000.00 信用证
限公司 易有限公司
上海生水国际贸 保证 59,230,000.00 人民币 59,230,000.00 押汇
易有限公司 保证 41,100,000.00 人民币 41,100,000.00 信用证
远大国际（香港） 保证 10,000,000.00 美元 66,312,000.00 押汇
有限公司 保证 38,987,248.11 美元 258,532,239.67 信用证
保证 18,221,792.58 美元 120,832,350.96 信用证
远大能源化工有 保证 50,000,000.00 人民币 50,000,000.00 流贷
限公司 保证 61,336,000.00 人民币 61,336,000.00 银行承兑汇
票
保证 59,269,991.91 美元 393,031,170.34 信用证
远大生水资源有 保证 2,414,968.06 美元 16,014,136.20 押汇
限公司 保证 78,673,241.34 美元 521,697,998.00 信用证
远大石化有限公 保证 4,097,422.00 美元 27,170,824.77 押汇
司 保证 33,196,974.44 人民币 33,196,974.44 银行承兑汇
票
保证 102,550,539.72 美元 680,033,139.02 信用证
保证 133,181,713.43 人民币 133,181,713.43 信用证
浙江朗闰资产管 保证 21,000,000.00 人民币 21,000,000.00 信用证
理有限公司
远大物产集团有 宁波远大国际贸 保证 8,797,500.00 美元 58,337,982.00 信用证
限公司、远大石化 易有限公司
有限公司
宁波远大国际贸 远大生水资源有 保证 50,237,850.00 人民币 50,237,850.00 黄金租赁
易有限公司 限公司 保证 6,962,438.17 美元 46,169,320.00 信用证
远大石化有限公 保证 5,933,980.95 美元 39,349,414.46 信用证
司
远大物产集团有 保证 12,596,840.49 美元 83,532,168.66 押汇
限公司 保证 4,867,548.00 人民币 4,867,548.00 银行承兑汇
票
保证 14,223,063.36 美元 94,315,977.75 信用证
保证 22,051,328.00 人民币 22,051,328.00 信用证
120
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
远大石化有限公 远大能源化工有 保证 1,225,720.83 美元 8,128,000.00 银行承兑汇
司 限公司 票
保证 21,339,154.44 美元 141,504,200.93 信用证
远大石化有限公 远大物产集团有 保证 20,000,000.00 人民币 20,000,000.00 流贷
司、宁波远大国际 限公司 保证 2,678,035.42 美元 17,758,588.48 押汇
贸易有限公司、远 保证 1,882,138.98 美元 12,480,840.00 信用证
大生水资源有限
公司
浙江新景进出口 远大物产集团有 保证 32,400,000.00 人民币 32,400,000.00 长期借款
有限公司 限公司 保证 27,619,542.57 美元 183,150,710.67 信用证
合计 3,305,241,475.78
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 99,672,650.58
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、其他资产负债表日后事项说明
根据公司第八届董事会2016年度第十一次会议的决议，本公司拟向全体股东每 10 股派发现金股利
3.33 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10 股转增 10 股。上述利润分配及资本公积金转增股本
预案尚待公司股东大会审议。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为6个经营分部，本公
司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公
司确定了6个报告分部，分别为远大物产（液化、橡塑、钢铁、研投等）业务分部、远大石化业务分部、
远大生水业务分部、出口业务分部、朗闰资管业务分部及其他业务分部。这些报告分部是以管理层据以决
定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。
121
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
远大物产业 远大石化业 远大生水业 出口业务分 朗闰资管业 其他业务分
项目 分部间抵销 合计
务分部 务分部 务分部 部 务分部 部
13,981,157,1 11,877,421,9 6,532,219,24 1,272,138,81 492,579,621. 34,421,610.0 -3,483,414,26 30,706,524,1
营业收入
77.94 37.20 4.64 9.49 12 7 5.73 44.73
13,818,421,8 11,658,577,8 6,431,990,00 1,232,369,67 487,629,885. 25,200,325.3 -3,472,575,20 30,181,614,4
营业成本
47.64 76.07 0.06 5.34 18 0 8.68 00.91
衍生工具投
资收益及公 276,920,906. 755,700,840. 27,033,371.9 11,036,444.0 1,074,840,74
2,734,073.16 1,415,104.26
允价值变动 78 51 4 7 0.72
损益
183,771,136. 575,981,938. 15,896,348.7 21,322,894.2 49,681,176.9 -65,218,444.6 785,404,880.
利润总额 3,969,830.90
45 05 2 3 0 4 61
6,185,054,08 5,611,854,56 1,356,890,94 712,276,542. 335,535,076. 5,774,519,53 -7,035,852,13 12,940,278,6
资产总额
4.64 8.91 3.67 44 31 7.71 8.99 14.69
4,413,722,14 4,538,786,07 1,221,024,03 544,930,637. 252,884,034. 892,370,411. -2,190,198,08 9,673,519,25
负债总额
4.01 4.33 9.13 81 32 52 7.54 3.58
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）公司之子公司开展衍生工具投资业务情况
本集团主要从事大宗商品交易，子公司——远大物产及其子公司较广泛运用了商品期货的衍生工具作
为重要交易方式和管理商品价格风险的重要工具，于2016年1-6月产生投资收益和公允价值变动损益合计金
额分别为99,300.01万元（上年同期金额为106,984万元）。实际经营过程中，远大物产并未将商品期货合约
正式指定为套期工具，实际操作中也无法具体指定套期关系，套期有效性不能可靠计量，套期预期并不能
保证高度的有效。因此，远大物产于报告期内的商品期货交易不具备运用套期保值会计的条件。采用的具
体会计核算方法为：于交易发生时，通过期货经纪公司支付交易保证金取得期货交易合约，交易保证金作
为存出投资款计入“其他货币资金”科目（或其他应收款——电子交易）。期末，以活跃市场中的报价作为
确定在手合约公允价值的计量基础，据此调整衍生金融资产/负债的账面价值并确认当期的公允价值变动损
益。合约平仓时，将交易收益（包括已确认的公允价值变动损益）确认为当期投资收益。
（2）公司股份质押情况
本公司之控股股东中国远大集团有限责任公司于2016年5月将其持有本公司部分无限售条件股份
59,700,000 股质押给相关金融机构以获取融资。截至报告日，上述股权尚未解押。
本公司之第二大股东连云港市蔬菜冷藏加工厂已经将其持有的本公司部分无限售条件股份24,000,000
股（占公司总股本的11.85%）质押给厦门国际银行珠海分行，股权质押期限自2014年6月5日起。连云港市
蔬菜冷藏加工厂已经于2014年6月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了上述股份的质
押登记手续，截至报告日，上述股权尚未解押。
（3）本公司已于报告期完成以下重大资产重组交易：
本公司以350,400万元收购原持股比例52%的控股子公司远大物产的48%少数股东权益，收购完成后远
122
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
大物产将成为本公司的全资子公司。本次交易对价拟由本公司以发行股份及支付现金方式支付，其中以发
行股份方式支付，共计发行67,141,569股，以现金方式支付52,560.00万元。同时，本公司向控股股东中国
远大集团有限公司定向发行29,675,700股配套募集资金131,641.41万元。上述重大资产重组经中国证券监督
管理委员会《关于核准连云港如意集团股份有限公司向宁波至正投资管理有限公司等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1001号）核准核准。2016年5月20日，远大物产取得了宁波市市场
监督管理局大榭开发区分局出具的（甬市监）登记内变字[2016]第2-61号《五证合一准予变更登记通知书》
及换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330201256107565A）。至此，标的资产过户手续已办理完
成，本公司已持有远大物产100%股权，远大物产成为公司的全资子公司。本公司与2016年5月30日完成向
控股股东中国远大集团有限公司定向发行29,675,700股、配套募集资金到位。公司已于2016年6月6日就本
次重大重组交易增发的股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请并办妥股份上市登记。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
2,245,07 2,245,07 2,245,0 2,245,079
合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 0.00 100.00% 100.00% 0.00
9.90 9.90 79.90 .90
应收账款
2,245,07 2,245,07 2,245,0 2,245,079
合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
9.90 9.90 79.90 .90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
5 年以上 2,245,079.90 2,245,079.90 100.00%
合计 2,245,079.90 2,245,079.90 100.00%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
123
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
15,041,1 15,041,1 15,041, 15,041,17
独计提坏账准备的 42.85% 100.00% 0.00 44.68% 100.00% 0.00
71.45 71.45 171.45 1.45
其他应收款
按信用风险特征组
12,383,5 10,640,0 1,743,593 10,954, 10,564,87
合计提坏账准备的 35.28% 85.92% 32.54% 96.45% 389,417.86
94.57 01.26 .31 291.14 3.28
其他应收款
单项金额不重大但
7,678,91 7,678,91 7,669,8 7,669,862
单独计提坏账准备 21.87% 100.00% 0.00 22.78% 100.00% 0.00
1.98 1.98 62.68 .68
的其他应收款
35,103,6 33,360,0 1,743,593 33,665, 33,275,90
合计 100.00% 95.03% 100.00% 98.84% 389,417.86
78.00 84.69 .31 325.27 7.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
长江农业开发有限公司 15,041,171.45 15,041,171.45 100.00% 长期未能收回的往来款
合计 15,041,171.45 15,041,171.45 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
124
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,755,960.74 87,798.04 5.00%
1至2年 10,000.00 500.00 5.00%
2至3年 73,256.23 7,325.62 10.00%
3 年以上 10,544,377.60 10,544,377.60 100.00%
5 年以上 10,544,377.60 10,544,377.60 100.00%
合计 12,383,594.57 10,640,001.26 85.92%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 84,177.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款项 35,087,651.20 33,648,730.47
备用金 16,026.80 16,594.80
合计 35,103,678.00 33,665,325.27
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
长江农业开发有限公 往来单位 15,041,171.45 5 年以上 42.85% 15,041,171.45
125
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
司
连云港大江食品有限
往来单位 6,868,330.06 5 年以上 19.57% 6,868,330.06
公司
连云港土地管理局 往来单位 4,737,493.58 5 年以上 13.50% 4,737,493.58
连云港市绿穗食品有
往来单位 2,075,278.60 5 年以上 5.91% 2,075,278.60
限公司
灌云县杨集镇工业公
往来单位 1,507,000.00 5 年以上 4.29% 1,507,000.00
司
合计 -- 30,229,273.69 -- 86.12% 30,229,273.69
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,365,196,000.00 4,365,196,000.00 121,196,000.00 121,196,000.00
合计 4,365,196,000.00 4,365,196,000.00 121,196,000.00 121,196,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
远大物产集团有
24,696,000.00 4,244,000,000.00 4,268,696,000.00
限公司
哈尔滨绿洲健身
30,200,000.00 30,200,000.00
俱乐部有限公司
宁波远大产业投
66,300,000.00 66,300,000.00
资有限公司
合计 121,196,000.00 4,244,000,000.00 4,365,196,000.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 650,631.30 616,424.00
合计 650,631.30 616,424.00
其他说明：
126
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 72,000,000.00 78,000,000.00
其他 728,608.03 2,240,565.30
合计 72,728,608.03 80,240,565.30
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 157,191.80
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 142,437,311.26 详见合并财务报表项目注释 45
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性 子公司远大物产集团有限公司及其部分
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,077,383,277.68 子公司于报告期持有基金、从事电子交
处置交易性金融资产、交易性金融负债和 易、期货交易业务实现的净损益
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,075,897.70
减：所得税影响额 388,283,436.18
少数股东权益影响额 303,167,239.77
合计 536,603,002.49 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 22.69% 1.4378 1.4378
扣除非经常性损益后归属于公司 -16.04% -1.0165 -1.0165
127
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
报告期资产、负债项目发生变动的情况及原因说明：
资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动幅度 变动原因说明
货币资金 6,252,384,907.53 4,562,075,363.18 37.05% 主要原因是本期银行短期借款增加所
致。
衍生金融资产 492,194,933.05 68,068,523.58 623.09% 主要原因是期末期货浮动盈利部分较
年初增加所致。
应收账款 788,284,217.53 481,338,805.68 63.77% 主要原因是本期销售规模扩大，相应应
收账款增加所致。
预付款项 1,137,045,370.13 685,075,491.40 65.97% 主要原因是本期采购规模扩大，相应预
付款项增加所致。
存货 2,638,818,137.05 1,398,384,727.93 88.70% 主要原因是本期销售规模扩大，相应增
加存货储备所致。
其他流动资产 682,929,540.10 394,910,952.70 72.93% 主要原因是本期购买银行理财产品增
加所致。
长期股权投资 23,897,838.45 55,203,781.17 -56.71% 主要原因是控股子公司远大物产本期
收回对宁波市外贸小额贷款有限公司
的部分投资所致。
短期借款 3,044,657,265.06 1,413,732,514.46 115.36% 主要原因是本期业务规模扩大，相应银
行借款增加所致。
衍生金融负债 116,559,532.18 216,797,338.24 -46.24% 主要原因是期末期货浮动亏损部分较
年初减少所致。
应付账款 3,199,036,843.07 2,156,750,741.74 48.33% 主要原因是由于本期采购规模扩大，相
应应付款项增加所致。
应付职工薪酬 491,441,408.40 278,655,999.58 76.36% 主要原因是本期整体业绩较好，相应计
提的奖金增加所致。
应付利息 8,641,231.15 1,596,497.16 441.26% 主要原因是本期融资余额大幅增长，相
128
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应计提的利息费用增加所致。
其他应付款 40,071,673.92 20,826,183.89 92.41% 主要原因是本期保证金增加所致。
预计负债 36,334,168.88 1,558,979.32 2230.64% 主要原因是计提的远期合同跌价损失
所致。
递延所得税负债 9,227,918.66 6,038,870.17 52.81% 主要原因是期末期货和远期结售汇浮
盈增加，造成交易性金融资产增加所
致。
股本 299,317,269.00 202,500,000.00 47.81% 主要原因是本期增加发行新股所致。
资本公积 1,535,296,009.92 32,926,908.37 4562.74% 主要原因是本期发行股份形成资本溢
价所致。
未分配利润 1,033,846,824.52 719,482,448.66 43.69% 主要原因是本期实现净利润增加所致。
少数股东权益 391,291,107.27 1,046,217,394.97 -62.60% 主要原因是本期收购少数股东持有的
远大物产48%股权所致。
129
连云港如意集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
连云港如意集团股份有限公司董事会
董事长：金波
二〇一六年八月三十一日
130