连云港如意集团股份有限公司1996年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称：连云港如意集团股份有限公司
2、公司地址：江苏连云港市新浦丁字路东
邮政编码：222002
3、法定代表人：侍守江
4、公司咨询服务机构：证券部 负责人：董启洪
电话：0518-5454668-3020
传真：0518-5456524
5、股票简称：如意集团
6、股票代码：0626
二、主要财务数据和财务指标
指标项目 1996年 1995年 比上年增长％ 1996 年
（扣除冻结无效申购资金利息收入）
1、主营业务收入（万元） 14,023 9,724 44.21 14,023
2、净利润（万元） 1,153 699 65.07 1,000
3、总资产（万元） 25,878 17,549 47.46 25,725
4、股东权益（万元） 11,416 6,076 87.89 11,263
5、每股收益（元） 0.23 0.18 27.78 0.20
6、每股净资产（元） 2.28 1.58 44.30 2.25
7、净资产收益率（％） 10.10 11.49 -12.09 8.88
8、股东权益比率（％） 44.12 34.62 27.44 43.78
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年是公司业务量增长、利润增长幅度较大的一年。一年来，公司全体职工在
董事会带领下，克服国内蔬菜加工行业无序竞争的困难，公司一方面调整营销策略，
建立新的营销体制，改变以往全部依靠出口的销售方式，加大开发国内市场力度，
96年度公司实现内销收入3205万元，占销售额的23％，另一方面根据市场需求和产
品盈利能力适当调整产品结构由原来的以冷冻产品为主逐渐向保鲜、质、缺头、脱
水调理食品等多元化过渡，实现了主营业务利润增长超出主营业务收增长的良好态势。
公司将1996年确定为质量管理年，公司始终以客户的要求作依据，并充分满足
客户对安全卫生方面的潜在要求，公司在选择了ISO9002质量保证模式后， 组织专
门人员编制质量手册，1996年7 月公司的控股子公司来福如意食品有限公司通过苏
皖评审中心专家评审正式评审，CCIB-QC于1996 年正式颁发“质量体系注册证书”。
2、经营业绩与盈利预测比较 单位：（万元）
指标项目 96年预测数 96年实际数 增减（％）
主营业务收入 12,253.15 14,023.48 14.45
每股收益 0.19 0.23 21.05
3、募集资金使用情况说明
公司11月份向社会公众发行国内A股1154万股，每股发行价3.88元， 扣除发行
费用后共募集资金42,121,000.00元。 所募集资金已按招说明书述拟投资味之素如
意食品有限公司1053万元，5000吨冷库及其生产线项目仍处于前期准备工作，尚未
正式投建，项目资金暂时用于补充流动资金。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
（1）1996年度公司股本结构变动情况
填报日期：1996年12月31日 数量单位：股 每股面值：1元
股本结构 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、尚未流通股
1、发起人股份 28,030,000.00 28,030,000.00
2、募集法人持有股份 9,470,000.00 9,470,000.00
3、内部职工股 960,000.00 921,500* 38,500.00
其中：高管股 38,500.00 38,500.00
尚未流通股合计 38,460.000.00 921,500 37,538,500.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 12,461,500* 12,461,500.00
已流通股合计 12,461,500 12,461,500.00
总计 38,460,000.00 12,461,500 921,500.00 50,000,000.00
*1996年10月经中国证监会证监发字（1996）282、283 号文批准公司向社会
公开发行股票1250万股，实际向社会公众公开发行1154万股，公司原有的96万股内
部职工股转为社会公众股（其中扣除高管股38,500股，其余921,500 股已上市流通）
（2）前10名股东持股情况 单位：股
股东名称 年末持股数量 占总股本比例％
连云港市蔬菜冷藏加工厂 21,660,000.00 43.32
连云港市农业开发公司 2,810,000.00 5.62
连云港市供电局 2,500,000.00 5.00
连云港市兴农农业有限公司 2,842,500.00 4.69
连云港市东辛农场 1,500,000.00 3.00
东海玻璃厂 1,000,000.00 2.00
连云港市自来水公司 1,000,000.00 2.00
交通部三航五公司 800,000.00 1.60
连云港连发包装工业有限公司 500,000.00 1.00
连云港开发区工业发展总公司 500,000.00 1.00
（3）股东数量
报告期末的股东总数：9333户
2、公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
侍守江 董事长兼总经理 5000 5000
徐亮麟 副董事长 0 0
张道立 副董事长兼副总经理 4500 4500
李在甫 董事兼副总经理 3000 3000
侍学德 董事兼副总经理 4000 4000
王和平 董事 3500 8500
王海宁 董事 3000 3000
陈丽云 董事 5000 5000
李开涛 董事 0 0
马德贵 董事 1000 1000
侍维军 董事 2000 2000
李勇 监事长 0 0
丁行超 监事 4000 4000
牛运泰 监事 3500 3500
于振强 监事 0 0
五、重要事项
1、报告期内股东大会、董事会情况：
1996年2月5日，公司召开第一届四次董事会议，审议通过了1995年度董事会工作
报告、1995年度财务决算及1996年度财务预算报告。
1996年4月18日，公司召开第二次股东年会，审议通过了1995 年度董事会工作报
告、监事会工作报告，1995年度财务决算报告及1996年度财务预算报告。
1996年4月28日，公司召开第一届五次董事会议， 审议通过了关于争取股票发行
与上市情况报告， 关于公开发行股票所募资金运用计划报告， 修改公司章程报告
1994年度、1995年度利润合并分配预案。
1996年5月6日，公司召开临时股东大会，审议通过以下事项。
（1）同意公司由定向募集公司转制为社会公众募集公司
（2）同意公司增资扩股计划
（3）批准公司募集资金使用方案
（4）批准新修改的公司章程
（5）批准董事会提出的1994年和1995 年两个会计年度的利润合并分配的分红方
案
2、1996年10月经中国证监会证监发字（1996）282、283号文批准， 深圳证券交
易所同意公司于1996 年11 月6 日在深交所交易网络上通过上网定价方式发行股票
1154万股，公司股票于11月28日在深交所持牌交易，公司招股说明书刊登于1996年
10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》及1996年11月2日的《证券时报》，
公司上市公告书刊登于1996年11月25日的《中国证券报》
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
六、子公司及关联企业
企业 注册 公司所占 实际 主要
名称 资本 投资比例 投资 业务
1、中外合资连云港 32万美元 75.00％ 24万美元 盐渍蔬菜产 大江食
品有限公司的品加工、出口
2、中外合资连云港 10万美元 75.00％ 7.5万美元 脱水蔬菜、
富士食品有限公司 罐头产品加工、出口
3、厦门如意食品 400万元 55.00％ 220万元 蔬菜、水果、
有限公司 水产品加工、销售
4、中外合资连云港 45万美元 53.69％ 18万美元 芦笋和其它
如意食品有限公司 优质蔬菜及水果、
水产品等加工和销售
5、中外合资连云港 100万美元 75.00％ 75万美元 保鲜、冷冻类来福食
品有限公司蔬菜水果、
水产品的加工、销售
6、中外合资连云港 28万美元 70.00％ 19.6万美元 水产品的加
艾利食品有限公司 工和销售
7、中外合资连云港 550万美元 25％ 137.5万美元 调理食品加
味之素如意食品有限公司 工销售
七、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经江苏省会计师事务所注册会计师郭澳、狄云龙审计， 已出具“无保留意见”的审计报告（苏会所二审
（79）98号）
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计制度。
3、记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
5、外币折算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务， 均采用业务发生当日
的结算行汇价折合为记帐本位币记帐；期末外币帐户的余额按期末中国人民银行公
布的基准汇价进行调整，差额列入当期损益。
6、坏帐核算：采用备抵法，按应收款期末余额的5％计提坏帐准备。
7、存货：按实际成本计价。
（1）材料、产成品发出按移动加权平均法核算；
（2）低值易耗品采用五、五摊销法核算。
8、长期投资核算方法：
（1）债券投资按成本法核算；
（2）联营投资和股权投资：投资额占被投资单位权益性资本25％以下的，采用
成本法核算；投资额占被投资单位权益性资本25％至50％的，采用权益法核算；投
资额占被投资单位权益性资本50％以上或实际拥有控制权的，采用权益法核算，并
以合并报表方式反映。
9、固定资产及其折旧：固定资产按实际成本计价。单位价值超过2000元， 使
用年限超过1年的列为固定资产。固定资产折旧采用直线法计算， 并按固定资产预
计使用年限和预计净残值率5％确定其分类折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 30-40年 2.38% - 3.17%
机器设备 10-15年 6.33% - 9.50%
运输设备 8-10年 9.5% - 11.88%
其他 5年 19%
10、无形资产及其摊销：无形资产按实际成本计价，其摊销采用直线法， 能确
定受益期摊销，不能确定受益期的，按10年摊销。
11、递延资产及其摊销：递延资产按实际成本计价， 并按其受益期确定摊销年
限采用直线法摊销。
12、营业收入实现的确认：以产品已经发出，产品所有权已经转移， 收到货款
或取得收取货款的证据时，确认营业收入的实现。
13、利润分配：公司税后净利润按下列顺序进行分配；
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按10％的比例提取法定盈余公积金；
（3）按5％的比例提取法定公益金；
（4）根据股东大公决议提取任意盈余公积金；
（5）根据股东大会决议分配股利。
（四）税项
1、流转税
适用增值税，销项税税率13％，同时：
（1）种子销售按国家有关规定免征增值税；
（2）出口产品按国家有关规定执行。
2、所得税
（1）母公司
根据连云港市人民政府。连政发（1996）131号文及江苏省人民政府政复（1996）
82号文，公司1996年所得税受100％返还；同时根据江苏省财政厅苏财税(1997）14
号文规定，返还的所得税直接进入公司的净利润，增加可供分配利润。
（2）子公司
A、中外合资连云港如意食品有限公司1996年减半征所得税，实际税负12％；
B、中外合资连云港富士食品有限公司、 中外合资连云港大江食品有限公司、
中外合资连云港来福食有限品公司、中外合资连云港艾利如意食品有限公司，1996
年免征所得税。
C、厦门如意食品有限公司所得税税率15％。
（五）会计报表主要项目附注
1、应收帐款：截止1996年12月31日应收帐款余额68,227,875.24元，其有关情
况如下：
（1）帐龄分析 （单位：人民币元）
帐龄 金额 比例
1年以内 28,023,874.29 74.87%
1-2年 6,886,965.85 18.40%
2-3年 2,478,841.41 6.62%
3年以上 40,050.00 0.11%
合 计 37,429,731.55 100.00%
（2）本帐户余额中无持有公司5％以上股份股东的欠款。
2、预付货款：截止1996年12月31日预付帐款余额1,065,177.35元， 其有
关情况如下：
（1）帐龄分析：均系一年以内的预付货款。
（2）本帐户余额中无预付持有公司5％以上股份股东的款项。
3、其他应收款：截止1996年12月31日其他应收款余额37,429,731.55元，
其有关情况如下：
（1）帐龄分析 （单位：人民币元）
帐龄 金 额 比 例
1年以内 28,023,874.29 74.87%
1-2年 6,886,965.85 18.40%
2-3年 2,478,841.41 6.62%
3年以上 40,050.00 0.11%
合 计 37,429,731.55 100.00%
（2）本帐户余额中持有公司5％以上股份股东的欠款情况如下： （单位：人民币元）
单位名称 持股比例 金额
连云港农业开发公司 5.26% 6,995,666.57
4、长期投资：截止1996年12月31日长期投资余额12,451,527.25元，均系
联营投资，其明细项目列示如下： （单位：人民币元）
被投资公司名称 投资比例 投资金额 期限
东海玻璃砖有限公司 2.00％ 1,000,000.00 1994.7-2009.7
连云港味之素如意食品公司 25.00％ 11,451,527.25* 1995.12-2015.12
合计 12,451,527.25
*：该公司注册资本550万美元，原合同约定本公司出资165万美元， 占注册资本
30％，更改后合同约定本公司出资137.5万美元，占注册资本25％， 现已缴付全部
出资。1996年该公司尚处于筹建期。
5、在建工程：截止1996年12月31日在建工程余额4,859,566.56元， 其主要项
目列示如下：
（单位：人民币元）
工程名称 工程进度 实际支出数 原预算数 批准文号 资金来源
南中心宿舍楼 85.00％ 2,555,039.40 3,000,000.00 公司计划 自筹
大江公司盐渍场地扩建 90.00％ 618,298.58 1,150,000.00 公司计划 自筹
（注）：本年在建工程无资本化的利息费用。
6、无形资产：截止1996年12月31日无形资产余额28,925,121.00元，均系土地使
用权，其明项目细列示如下： (单位:人民币元)
地块 原 值 评估增值 已摊销金额 余额 摊余年限
东海温泉场土地 1,087,830.00 373,757.25 58,026.00 1,403,561.25 46年
老厂区土地 4,491,619.05 935,257.70 262,269.00 5,164,607.75 44年
新厂区土地 5,208,000.00 17,662,000.00 513,048.00 22,356,952.00 48.5年
合计 10,787,449.05 18,971,014.95 833,343.00 28,925,121.00
7、递延资产：截止1996年12月31日递延资产余额2,202,965.77元，其明细项
目列示如下：
（单位：人民币元）
项目 原值 已摊销金额 余额 摊余年限
电增容费 1,875,000.00 468,800.00 1,406,200.00 7.5年
水增容费 81,509.00 20,509.00 61,000.00 7.5年
水电增容费 274,469.68 274,469.68 10年
电话初装费 258,088.73 33,692.60 224,396.13 2-5年
开办费 285,035.48 48,135.52 236,899.96 1.5-10年
合计 2,774,102.89 571,137.12 2,202,965.77
8、短期借款：截止1996年12月31日短期借款余额83,566,778.70元， 其明细
项目列示如下：
（单位：人民币元）
贷款单位 金额 月利率‰ 借款条件
工商银行连云港市分行 8,466,000.00 8.415 *
工商银行连云港市分行 209,000.00 10.98 *
工商银行连云港市分行 10,078,157.62 7,4938 押汇
工商银行连云港市分行 5,811,341.15 7,4938 打包
工商银行连云港分行 2,442,517.69 7,4938 *
工商银行连云港分行 349,138.24 7,4938 押汇
农业银行连云港市分行 10,700,000.00 9.24 *
农业银行连云港市分行 4,000,000.00 9.15 *
农业银行连云港市分行 9,057,000.00 10.065 *
连云港市财政局农财科 3,000,000.00 5.00 *
中国银行连云港市分行 8,500,000.00 9.24 *
中国银行连云港分行 10,953,642.00 7,4938 *
工行信托公司连云港办事处证券部 1,500,000.00 15.00 *
福建兴业银行厦港办事处 4,500,000.00 9.24 担保
福建兴业银行厦港办事处 2,000,000.00 8.415 担保
同安兴业银行 2,000,000.00 10.065 担保
合计 83,566,778.70
*:均系母、子公司之间相互担保。
9、应付帐款：截止1996年12月31日应付帐款余额18,376,372.14元。本帐户余
额中无应付关联公司款项。
10、预收贷款：截止1996年12月31日预收帐款余额494,451,60元。本帐户余额
中无预由关联公司款项。
11、未交税金：截止1996年12月31日未交税金余额4,906,794.27元，其明细项
目列示如下：
（单位：人民币元）
项目 金 额
增值税 3,175,948.18
营业税 25,661.25
城建税 1,796.29
所得税 1,739,760.37
关税 -36,371.82
合计 4,906,794.27
12、其他应付款：截止1996年12月31日其他应付款余额17,641,818.70元， 其
明细项目列示如下：
（单位：人民币元）
单位名称 余额
工商银行连云港市分行证券部 4,500,000.00 *
中国银行连云港市分行证券部 2,114,000.00 *
连云港味之素食品有限公司 1,799,100.45 * *
其它 9,228,718.25
合计 17,641,818.70
*:均系应付银行证券部代兑付的债券款，截止1997年3月23日已偿还。
* *：系应付关联公司的款项。
13、预提费用：截止1996年12月31日预提费用余额2,511,118.23元，其明细项
目列示如下：
（单位：人民币元）
项目 金额
利息费用 1,269,796.72
冷藏费 159,665.93
海运费 548,243.78
佣金 300,000.00
加工费 137,006.00
其他 96,405.70
合计 2,511,118.23
14、一年内到期的长期负债：截止1996年12月31日一年内到期的长期负债余额4,
060,000.00元，其明细项目列示如下：
贷款单位 金额 月利率 借款日 还款日 借款条款
工行连云港分行国际部 2,160,000.00 13.176% 96.5.20 96.5.19 信用
工行连云港分行国际部 1,900,000.00 9.15% 94.11.28 97.12.15 信用
合计 4,060,000.00
15、资本公积：截止1996年12月31日资本公积余额49,401,787.12元，其增减变
动情况如下：
（单位：人民币元）
项目 年初数 本期增加 年末数
评估增值 18,696,796.42 18,696,796.42
资本折算差 100,628.23 309.38 100,937.61
捐赠收入 15,675.00 15,675.00
股票溢价发行净收益 30,581,000.00* 30,581,000.00
新股有效申购冻结资金利息 7,378.09** 7,378.09
合计 18,813,099.65 30,588,687.47 49,401,787.12
*:系向社会公众开发行1154万股股票，每股发行价3.88元， 其溢价发行收
入扣除2,654,200元发行费用后的差额。
**:系向社会公众发行股票冻结的有效申购资金利息收入。
16、盈余公积：截止1996年12月31日盈余公积余额4,302,125.34元， 其增减变
动情况如下：（单位：人民币元）
项目 年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积金 925,638.54 2,115,355.75* 3,040,994.29
法定公益金 462,819.27 798,311.78** 1,261,131.05
合计 1,388,457.81 2,913,667.53 4,302,125.34
*:其中1,153,371.64元系母公司根据公司章程按净利润的10％提取；961, 984
.11元系控股子公司提取。
**:其中576,685.82元系母公司根据公司章程按净利润的5％提取；221,625. 96
元系控股子公司提取。
17、未分配利润：截止1996年12月31日未分配利润余额10,459,610.32元，其形
成过程如下：（单位：人民币元）
项目 金额
年初未分配利润 2,098,927.56
加：本年净利润 11,533,716.39
减：提取法定公积金 2,115,355.75
提取法定公益金 798,311.78
提取奖福基金 259,366.10*
已分配股利
未分配利润 10,459,610.32
*:系控股的中外合资子公司提取的职工奖励及福利基金。
18、1996年度其它业务利润487,331.01元，其明细项目本年数与上年数列示如
下：（单位：人民币元）
项目 1996年度 1995年度
代销手续费净收入 484,741.01
其它 2,950.00 4,311.76
合计 487,331.01 4,311.76
19、1996年度营业外收入1,753,782.69元，其明细项目本年数与上年数列示如
下：（单位：人民币元）
项目 1996年度 1995年度
出售固定资产收入 630,000.00
罚款收入 11,413.35 95,868,70
索赔收入 116,285.40
冻结无效申购资金利息收入 1,536,345.14*
其他 206,024.20 364,310.95
合计 1,753,782.69 1,206,465.05
*:系向社会公众发行股票冻结的无效申购资金利息收入， 本年全额计入营
业外收入。
八、其它事项
公司1996年度利润预案见董事会议报告
连云港如意集团股份有限公司董事会
一九九七年四月二十六日
