连云港如意集团股份有限公司1997年年度报告摘要1998-05-09
连云港如意集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称：连云港如意集团股份有限公司
公司英文名称：LIANYUNGANG IDEAL GRIUP CO,LTD
2、公司注册地址：江苏省连云港市新浦丁字路东首
邮政编码：222002
3、公司法定代表人：侍守江
4、公司信息披露人：董启洪
联系电话：0518-5150668
传真： 0518-5150105
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：如意集团
股票代码：0626
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司1997年度实现利润总额13588175.35元，其中主营业务利 润为-1159143.33元，其他业务利润-198754.66元，投资收益10790136.41元，营业外收支净额155936.93元。
2、截止报告年度本公司前三年的主要会计数据和财务指标。
年度 97年度 96年度 95年度
财务指标
主营业务收入(元) 68725730.52 140234828.62 97242303.57
净利润(元) 11670903.70 11533716.39 6987107.45
总资产(元) 215089456.08 258783168.57 175488720.48
股东权益(元) 125884775.47 114163522.78 60760485.02
每股收益(元) 0.195 0.23 0.18
每股净资产(元) 2.10 2.28 1.58
净资产收益率(%)
全面摊薄 9.27 10.10 11.49
加权平均 9.72
调整后的每股净资产(元) 2.05 2.23 1.52
注：由于本公司1997年度未增发新股，亦不配股，所以按照加权平均计算的各指标与按照全面摊薄计算的各项指标相比，除净资产收益率有所不同外，其余结果均相同。每股收益、每股净资产、净资产收益率和调整后的每股净资产与财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润/年度未普通股股份总数
每股净资产＝年度未股东权益/年度未普通股股份总数
按全面摊薄计算的净资产收益率＝净利润/年度未股东权益*100%
按加权平均计算的净资产收益率＝净利润/(股东权益年初数＋股东权益年未数)/2*100%
调整后每股净资产＝(年度未股东权益－三年以上的应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度未普通股股份总数
3、本公告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金 盈余公积金
其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 50000000 49401787.12 4302125.34
1261131.05 10459610.32 114163522.78
本期增加 10000000 1771532.29
583545.18 12518173.66 26319311.11
本期减少 786472.60
221625.96 11781980.66 12834488.73
期未数 60000000 49401787.12 5287185.03
1623050.27 11195803.32 127658345.16
(1)股本本期增加10000000系1997年5月股东大会通过公司董事会提交的《1996年度利润分配方案》，即按1996年未股本每10股送红股2股 所致；
(2)盈余公积、公益金，本期增加系按本期净利润11670903.70的10%、5%提取法定盈余公积金、公益金所致；盈余公积、公益金本期分别 减少786472.60、221625.96，系冲回1997年已不属于合并报表范围的厦门如意食品有限公司提取的法定盈余公积金和公益金以及中外合资连云港富士食品有限公司提取的企业发展基金和储备基金中属公司的部分。
(3)未分配利润本期增加1251817.66元系本期净利润增加11670903.70元及冲回1997年已不属于合并报表范围的子公司厦门如意食品有限公司提取的法定公积金和公益金以及中外合资连云港富士食品有限公司提取的三项基金中属公司的部分；本期减少11781980.66系本期实施96年 度10送2利润分配方案及提取的法定公积金、公益金所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股东变动情况
(1)股本结构情况，见下表
年度公司股份变动情况
填表日期：1997.12.31 数量单位：股
期初数 本期送红股增加 期未数
一、尚未流通股份 28030000.00 5606000.00 33636000.00
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 24470000.00 4894000.00 29364000.00
境内法人持有股份 3560000.00 712000.00 4272000.00
2、定向募集法人股 9470000.00 1894000.00 11364000.00
3、内部职工股 38500.00 7700.00 46200.00
其中：高管股 38500.00 7700.00 46200.00
尚未流通股份合计37538500.00 7507700.00 45046200.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
12461500.00 2492300.00 14953800.00
已流通股份合计 12461500.00 2492300.00 14953800.00
三、股份总计 50000000.00 10000000.00 60000000.00
(2)股票发行与上市情况
1)本公司股票均为人民币普通股，每股面值1元人民币。1996年10 月经中国证监会监发字(1996)282、283号文批准，于1996年11月6日以 “上网发行”的方式第一次公开发行社会公众股1250万股(含公司职工96万股)，每股发行价格为3.88元。社会公众股1246.15万股于1996年11 月28日经深圳证券交易所批准上市交易。上市时总股本为5000万股。
2)本报告期内公司经江苏省证监办「1997」44号文批准实施1996年度利润分配方案；即每10股送红股2股，使公司股本由5000万股增至6000万股。
3)公司现存的内部职工股(均为高管股)46200股已托管在深圳证券 登记有限公司。
2、股东情况介绍
(1)股东数量：1997年年未，公司股东总数为9161户。
(2)主要股东持股情况(前10名)
序号 股东名称 持有股东 占总股本
(万股) (%)
1 连云港市蔬菜冷藏加工厂 2599.20 43.32
2 连云港市兴农农业有限公司 973.20 16.22
3 连云港市农业开发公司 337.20 5.62
4 连云港京之海信息咨询有限公司 198.00 3.30
5 江苏省东海玻璃厂 120.00 2.00
6 广信基金部 51.96 0.87
7 龚海亚 30.00 0.5
8 滨海县科技开发公司 24.00 0.4
9 江苏省淮阴肉联厂 24.00 0.4
10 胡自能 23.36 0.39
(3)持有本公司10%(含10%)以上法人股股东情况介绍
公司名称 持股数量(万股) 法定代表人
经营范围 股份是否质押 持股类型
连云港市蔬菜冷藏加工厂 2599.22 侍守江
蔬菜、水产品加工、冷藏、销售 无 国有法人股
连云港兴农农业有限公司 973.20 孙荣周
蔬菜、杂类农作物、粮食作物、 元
果类、花卉种植、加工、销售，
农业机械、农副产品(不含棉花)、
食品添加剂、花卉、水产品销售
四、募集资金使用情况
本公司于1996年11月在深圳发行Ａ股股票1154万股，扣除发行费用后共募集资金4212.1万元。按以前年报披露，截止到1996年度共完成1145.2万元，其中本报告期内补充流动资金2166.9万元，银行存款900万 元。
1、计划投资与实际投资异同
项目名称 计划投资 实际投资 完成情况
(1)合资成立连云港 1312.1万元 1145.2万元 1997年试生产，
味之素如意食品有 未达到设计生产
限公司 能力
(2)新增5000吨冷冻 2900万元 0 因技术原因缓
生产线及附属冷库项目 建1998年将继续
实施
合计 4212.1万元 1145.2万元
2、已完成的合资企业味之素如意食品有限公司1997年试生产，未 达到设计生产能力，同时由于前期市场开发投入较大，故未产生收益。5000吨生产线项目由于技术原因暂缓建设，1998年将继续实施，其未使用的募集资金部分暂时补充流动资金，部分仍为银行存款。
五、重要事项
(一)重大事项
1、本公司于1997年5月31日上午9时在公司会议室召开年度股东大 会，审议并通过了以下决议：
(1)《1996年度董事会工作报告》
(2)《1996年度监事会工作报告》
(3)《1996年度财务决算报告》
(4)《1996年度利润分配方案》按1996年未股本5000万股计，每10 股送红股2股，每股面值1元，共送红股面值1000万元。未分配利润4596110.32元，结转下年度分配。
(5)选举侍守江、魏卿、张云树、李成甫、刘爱国、董启洪、胡军 义、侍守强、陈丽云、侍学德、王和平为公司董事，组成公司第二届董事会。选举张道立、侍维军、卞玉兰为公司监事、公司职工民主推举丁行超、马德贵为职工代表监事，共同组成公司第二届监事会。
报告期内董事会的会议召开情况及决议内容
(1)1997年4月20日董事会会议，审议通过关于转让本公司所持厦门如意食品有限公司股权的议案。
(2)1997年4月28日董事会会议，聘任魏卿为公司总裁，决定于1997年5月31日召开年度股东大会。
(3)1997年5月15日董事会会议，审议通过关于转让本公司所持连云港如意食品有限公司股权的议案。
(4)1997年5月31日董事会会议，选举侍守江为公司董事长，魏卿、张云树为副董事长，聘任董启洪为董事会秘书，李成甫、刘爱国、张军为副总裁，张伦瑶为总经济师，陈琳为总工程师。
(5)1997年6月12日董事会会议，审议并同意连云港市蔬菜冷藏加工厂、连云港市农业开发公司两家股东转让所持本公司股份。
(6)1997年8月8日董事会会议，聘任张爱和为公司副总裁。
(7)1997年8月25日董事会会议，审议通过了公司1997年度中期报告。
(8)1997年11月2日董事会会议，审议并通过了关于转让本公司所持连云港富士食品有限公司股份的议案。
2、报告期内发行的增资扩股事项简介
本报告期内公司经江苏省证监办苏证办「1997」44号文批准实施1996年度利润分配方案；即每10股送红股2股，使公司股本由5000万股增 至6000万股。
3、重大投资事项简介
(1)1997年4月20日董事会会议，审议通过关于转让本公司所持厦门如意食品有限公司股权的议案。
(2)1997年5月15日董事会会议，审议通过关于转让本公司所持连云港如意食品有限公司股权的议案。
4、公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
(1)公司注册地址：江苏省连云港市新浦丁字路东首
(2)法定代表人：侍守江
(3)1997年5月31日年度股东大会选举侍守江、魏卿、张云树、李成甫、刘爱国、董启洪、胡军义、侍守强、陈丽云、侍学德、王和平为公司董事，组成公司第二届董事会。选举张道立、侍维军、卞玉兰为公司监事，公司职工民主推举丁行超、马德贵为职工代表监事，共同组成公司第二届监事会。
5、会计师事务所
本报告期内公司仍聘请江苏省会计师事务所，未发生变动。
6、重大关联交易事项说明
(1)公司从关联方购货交易情况如下：
单位名称 1997年度 1996年度
连云港兴农农业有限公司 1869854.65 4633538.68
连云港市农业开发公司 643402.67 3297595.00
(2)公司向关联方销货交易情况如下：
单位名称 1997年度 1996年度
连云港味之素如意食品有限公司 5781960.29 元
连云港兴农农业有限公司 元 13436138.48
(3)公司与关联方特别交易
公司控股子公司连云港大江食品有限公司和连云港来福如意食品有限公司1996年12月分别销售给连云港兴农农业有限公司一批产品，其销售收入分别为766333.37元和5206046.17元价格向连云港兴农农业有限 公司购回全部该部分产品；后两公司退回本期从连云港农业有限公司购回的全部产品，又从其他单位，以同样的金额购入同品种产品。
7、重大诉讼、仲裁事项说明
本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
(二)对会计师事务所出具的有保留意见的审计报告所涉及事项说明
1、董事会说明
1996年12月连云港兴农农业有限公司拟出口冷冻荷仁豆、青刀豆等产品，分别从我公司控股子公司连云港大江食品有限公司、来福如意食品有限公司购入上述产品，我公司从此项业务中获利3000006.08元。后因兴农公司出口未落实，而大江、来福公司有了出口上述产品的订单， 1997年5月由大江、来福公司以成本价从兴农公司购回该批产品。当该 批产品购回后，经大江、来福公司检验发现，由于兴农公司保管不善，已造成部分产品解冻、达不到出口标准。于是，大江、来福公司向兴农公司退回了该产品，又从山东两家企业购入冷冻荷仁豆、青刀豆用于出口。我们认为上述交易属正常业务范围，且实现的利润也是真的。
2、监事会说明
江苏省会计师事务所出具的审计报告中的保留意见所涉及的冷冻荷仁豆、青刀豆等产品的交易，监事会认为确属正常业务范围，并不存在任何违规行为，其所实现的利润也是真实的。
(三)本年度利润分配预案
本公司1997年度实现净利润11670903.70元，提取10%的法定公积金1167090.36元和5%的法定公益金583545.18元，子公司提取企业发展基 金、储备基金20896.76元，由于本年度报表合并范围发生变化，并表子公司减少，调减企业发展基金、储备基金786472.60元，调减奖福基金50348.99元。加上1996年度结转下年度分配的利润分配的利润为459610.32元，可供股东分配的利润为11195803.32元。经董事会讨论决定，本 年度未分配利润在1998年中期前暂不分配，也不进行公积金转增股本。
审计报告
苏会所二审(98)103号
连云港如意集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日的合并资产负债表及1997年度的合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
审计中我们发现：
如贵公司关联方交易事项披露(三)中公司与关联方告别交易所述，1996年度贵公司两个控股子公司从此项交易中获利4000008.11元，贵公司按权益法核算获利3000006.08元，此项交易对贵公司1996年度及1997年度造成的影响，我们无法确认。
我们认为，除上述情况可能造成的影响之外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，贵公司1997年度合并利润及利润分配表中利润总额为13588175.35元，其中11142027.46元系转让三个子公司的收益「详见会计报表主要项目附注24」；其中4000000.00元系土地补偿收入「详见会计报表主要项目附注25」。
江苏会计师事务所 中国注册会计师：骆竞
1998年3月15日 中国注册会计师：郭澳
连云港如意集团股份有限公司
会计报表附注
一、公司一般情况
连云港如意集团股份有限公司(以下简称公司)是1994年6月28日经 江苏省经济体制改革委员会苏体改生(94)72号文批准，由连云港开发区农副食品有限公司、连云港市农业开发公司、连云港兴农农业有限公司三家共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年10月经中国证监会证监发(1996)282、283号文批准，向社会公众公开发行股票并上市。公司经营范围为农副产品种植、加工、销售，水产品养殖、开发、捕捞、加工、销售、种子、农药、化肥销售。公司注册资本为人民币5000万元，营业执照号：13479146-9。
1997年5月，公司经股东大会批准，按10股送2股比例向全体股东实施1996年度利润分配方案，公司股本总额变更为人民币6000万元。
二、合并会计报表编制方法
公司合并会计报表按财政部《合并会计报表暂行规定》编制，合并范围包括公司及所属的4个控股子公司；连云港大江食品有限公司、连 云港来福如意食品有限公司、连云港艾利如意食品有限公司、连云港金禾食品吸限公司。
于去年相比合并会计报表范围发生变动，由于1997年度公司已将1996年度纳入合并会计报表范围的中外合资连云港如意食品有限公司、厦门如意食品有限公司和连云港富士食品有限公司的股权转让，故1997年度合并会计报表范围较1996年度减少了上述三个单位；1997年度公司新增对连云港金禾食品有限公司的投资，故1997年度合并会计报表范围较1996年度增加了上述单位。
三、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础：以权贵发生制为记帐原则，以历史成本 为计价基础。
4、记帐本位币：以人民币为记帐本位币
5、外币核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务发生当日的 结算行汇价折合为记帐本位币记帐；期未外币帐户的余额按期未中国人民银行公布的基准汇价进行调整，差额列入当期损益。
6、坏帐核算方法：采用务抵法，按应收帐款期未余额的0.5%计提 坏帐准备。
7、存货核算方法：按实际成本计价，其分类包括原料、在产品、 自制半成品、产成品、包括物和低值易耗品。
(1)原材料、半成品和产成品发出按移动加权平均法核算。
(2)低值易耗品采用五五摊销法核算；
(3)包装物采用领用时一次摊销法核算。
8、长期投资核算方法：
(1)债券投资按成本法核算；
(2)股票投资和其他投资：投资额占被投资单位权益性资本25%以下的，采用成本法核算；投资额占被投资单位权益性资本25%-50%的，采 用权益法核算；投资额占被投资单位权益性资本50%以上或实际拥有控 制权的，采用权益核算，并以合并报表方式反映。
9、固定资产核算方法：固定资产按实际成本计价。固定资产标准 为，单位价值超过2000元，并且使用年限超过1年。固定资产折旧按原 值减预计5%净残值后，采用平均年限法分类计算。
各类固定资产折旧年限及折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 30-40年 3.17%-2.38%
机器设备 10-15年 9.50%-6.33%
运输设备 8-10年 11.88%-9.50%
其他 5年 19%
10.在建工程核算方法：在建工程按实际成本计价，其成本包括直 接建筑成本，外购待安装设备成本，设备安装费用和在建期间发生的应资本化利息费用以及汇兑损益。在建工程完工并交付使用时将其实际成本转入固定资产核算。
11.无形资产核算方法：无形资产按实际成本计价，其摊销采用直 线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的，按10年摊销。
12.递延资产核算方法：递延资产按实际成本计价，其摊销采用直 线法，并按受益期确定其摊销年限。
13.收入确认原则：以产品已经发出，产品所有权已经转移，同时 收到货款或取得索取贷款的凭据时，确认营业收入的实现。
14.利润分配：公司税后净利润按下列顺序进行分配；
(1)弥补以前年度亏损；
(2)按10%的比例提取法定盈余公积金；
(3)按5%的比例提取法定公益金；
(4)根据股东大会决议提取任意盈余公积金；
(5)根据股东大会决议分配股利。
四、税项
1.流转税
适用增值税，销项税税率13%，同时；
(1)种子销售按国家有关规定免征增值税；
(2)出口产品按国家有关规定执行。
2.所得税
(1)母公司
所得税税率33%，同时根据连云港市人民政府连政发(1996)131号文及江苏省人民政府政复(1996)82号文，公司1997年度所得税超过15%的 部分由连云港市开发区财政局予以返还；并根据江苏省财政厅苏财税(1997)14号文规定，返还的所得税直接进入公司的净利润，增加可供分配利润。
(2)子公司
Ａ、中外合资连云港大江食品有限公司1997年度享受减半征收所得税优惠政策，实际税负12%；
Ｂ、中外合资连云港来福食品有限公司、中外合资连云港艾利如意食品有限公司，1997年享受免征所得税优惠政策；
Ｃ、连云港金禾食品有限公司所得税税率33%。
五、会计报表主要项目附注
1、货币资金：截止1997年12月31日货币资金余额9432010.97元， 其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
1997.12.31 1996.12.31
项目 原币金额 汇率 人民币金额 人民币金额
现金 99126.92 1055171.40
银行存款 9320851.26 17377030.55
外币存款 USD 1453.27 8.2798 12032.79 317262.17
合计 9432010.97 18749464.12
2、应收帐款：截止1997年12月31日应收帐款余额34985893.98元，其主要情况列示如下：
(单位：人民币元)
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 30022226.57 85.81 53604153.30 78.57
1-2年 4879901.07 13.95 14605260.83 21.40
2-3年 69820.23 0.20 0.00 0.00
3年以上 13946.11 0.04 18461.11 0.03
合计 34985893.98 100.00 68227875.24 100.00
(2)应收帐款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
3.预付货款：截止1997年12月31日预付货款余额1864904.23元，其主要情况列示如下：
(单位：人民币元)
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1434163.01 76.90 1065177.35 100.00
1-2年 430741.22 23.10 0.00 0.00
合计 1864904.23 100.00 1065177.35 100.00
(2)预付货款余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的 款项。
4.其他应收款：截止1997年12月31日其他应收款余额71790049.33 元，其主要情况列示如下：
(单位：人民币元)
(1)帐龄分析
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 60544972.19 84.34 28023874.29 74.87
1-2年 9557338.18 13.31 6886965.85 18.40
2-3年 187738.96 0.26 2478841.41 6.62
3年以上 1500000.00 2.09 40050.00 0.11
合计 71790049.33 100.00 37429731.55 100.00
(2)其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见本 附注六。
5.存货：截止1997年12月31日存货余额18228921.74元，其明显细 项目列示如下：
(单位：人民币元)
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 1182402.07 3383273.86
在产品 7072509.45 13361933.90
包装物 462728.98 966712.47
自制半成品 3287167.83 9253948.53
产成品 4908609.18 11477564.51
低值易耗品 1315504.23 1105806.82
合计 18228921.74 39549240.09
6.长期投资：截止1997年12月31日长期投资余额13994763.20元， 其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资
单位比例(%)
连云港味之素如意食品公司 1995.12-2015.12 11436383.28 * 25
连云港乐意食品有限公司 1996.11-2016.11 1663249.92 ** 40
厦门如意食品有限公司 1994.08-2004.08 895127.00 5
合计 13994763.20
*：原投资额11451527.25元，1997年度减少权益-15140.97元。
**:原投资额2000000.00元，1997年度减少权益-336750.08元。
7.固定资产及累计折旧：截止1997年12月31日固定资产原值42032151.89元，累计折旧7059648.69元，固定资产净值34972503.20元，其分类明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
项目 期初价值
本期增加 本期减少 期未价值
房屋及建筑物 32863479.87
3476803.67 6578333.85 29761949.69
机器设备 15391824.78
1029517.90 7034714.48 9386628.20
运输设备 3918916.48
1035342.48 2883574.00
合计 52174221.13
4506321.57 14648390.81 42032151.89
累计折旧
房屋及建筑物 2850023.37
754154.62 336084.19 3268093.80
机器设备 2919910.83
812326.97 1177723.17 2554514.63
运输设备 929926.72
438223.53 131109.99 1237040.26
合计 6699860.92
2004705.12 1644917.35 7059648.69
净值 45474360.21
2501616.45 13003473.46 34972503.20
「注」：1.固定资产原值本期增加数中有3804841.26元，系由在建工程转入；
2.公司以价值1147684.00元的汽车为抵押向连云港市财政局付借 款100万元。
8.在建工程：截止1997年12月31日在建工程余额838898.47元，其 明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
工程名称 预算数 期初数 本期增加
期未数 资金来源 工程进度
南中心宿舍楼 300万元 2555039.40 42057.77
0.00 自筹 100%
盐渍场地扩建 115万元 618298.58 589445.51
0.00 自筹 100%
其他 1686228.58 157245.00
838898.47 自筹
合计 4859566.56 788748.28
838898.47
注：在建工程本期无资本化利息费用。
9.无形资产：截止1997年12月31日无形资产余额25970148.03元， 其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
种类
期初数 本期摊销 本期转出 期未数
东海温泉场土地
1403561.25 36381.76 1367179.49
老厂区土地
5164607.75 117376.86 5047230.89
新厂区土地
22356952.00 454968.91 2346245.44 * 19555737.65
合计
28925121.00 608727.53 2346245.44 25970148.03
注：系出让给连云港味之素如意食品有限公司的新厂区20351.50平方米土地的20年使用权成本，该土地出让价款1830820.94元。公司土地使用权证尚未办理变更手续。
10.递延资产：截止1997年12月31日递延资产余额3169053.40元， 其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
种类 期初数
本期增加 本期摊销 本期转出 期未数
水增容费 335469.68
1000000.00 136566.26 1198903.42
电增容费 1406200.00
167300.13 1238899.87
电话初装费 224396.13
133127.25 38057.46 15325.16 304140.76
开办费 236899.96
5361.36 202763.73 28774.87
其他
442593.87 44259.39 398334.48
合计 2202965.77
1575721.12 391544.60 218088.89 3169053.40
11.短期借款：截止1997年12月31日短期借款余额40751004.02元，其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
借款类别 借款单位
期初数 期未数 借款期限 年利率(%)
原币 人民币
银行借款
80566778.70 39751004.02
其中：担保借款
农业银行连云港分行 4250000.00 97.08.29-98.05.15 11.088
农业发展银行连云港分行 4000000.00 97.09.05-98.03.05 10.08
工商银行连云港国际业务部6100000.00 97.01.15-97.07.15 10.98
建设银行城中办事处 5000000.00 97.11.26-98.05.25 8.414
工商银行连云港分行 5966000.00 96.12.03-96.03.12 10.098
打包借款
工商银行连云港分行 860000.00 97.12.22-98.01.16 8.414
工商银行连云港分行 1450000.00 97.12.04-98.03.02 9.504
工商银行连云港分行 370000.00 97.03.05-97.05.05 10.098
工商银行连云港分行 2000000.00 97.12.03-98.04.02 9.504
工商银行连云港分行 300000.00 96.05.28-96.08.27 14.4
工商银行连云港分行 400000.00 97.01.23-97.07.23 14.4
工商银行连云港分行 660000.00 97.12.22-98.01.16 7.24
工商银行连云港国际业务部
USD619000.00 5125228.20 97.02.03-97.04.03 7.4938
工商银行连云港国际业务部
USD294000.00 2434261.20 97.08.05-98.02.05 8.55
押汇借款
工商银行连云港国际业务部
USD14110.00 116827.98 96.12.20-97.01.10 7.4938
工商银行连云港国际业务部
USD6800.00 56302.64 97.10.25-98.01.16 7.8375
农业银行连云港国际业务部
USD80000.00 662384.00 97.12.15-98.02.16 7.8375
其他单位借款 3000000.00 1000000.00
其中：抵押借款 连云港市财政局
1000000.00 97.11.04-98.05.25 7.2
合计 83566778.70 40751004.02
12.应付帐款：截止1997年12月31日应付帐款余额22460598.89元，其中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
13.预收货款：截止1997年12月31日预收货款余额504740.00元，其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
14.未交税金：截止1997年12月31日未交税金余额6694800.55元， 其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 3869479.07 3175948.18
城建税 1796.29 1796.29
营业税 25661.25 25661.25
关税 -36371.82
所得税 2366690.95 1739760.37
合计 6263627.56 4906794.27
15.其他应付款：截止1997年12月31日其他应付款余额7323976.66 元，其中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项见本附注六。
16.预提费用：截止1997年12月31日预提费用余额1035332.39元， 其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
项目 1997.12.31 1996.12.31 备注
利息费用 9808.94 1269796.72
冷藏费 231040.00 159665.93 发票未到
海运费 384483.45 548243.78 发票未到
佣金 300000.00
加工费 137006.10
广告费 410000.00 发票未到
其他 96405.70
合计 1035332.39 2511118.23
17.长期借款：截止1997年12月31日长期借款余额2900000.00元， 其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
借款类别 借款单位
期初数 期未数 借款期限 年利率(%)
银行借款
0.00 2900000.00
其中：担保借款 工行连云港分行
1000000.00 1997.12.30-2000.10.16 10.53
工行连云港分行
1900000.00 1997.12.30-1999.11.28 10.53
合计
0.00 2900000.00
18.股本：截止1997年12月31日股本总额60000000.00元，其变动情况如下：
(单位：人民币元)
股本结构 期初数 本期增加 期未数
一、尚未流通股份
1.发起人股 28030000.00 5606000.00 33636000.00
其中：境内法人持有股份
28030000.00 5606000.00 33636000.00
2.募集法人持有股份 9470000.00 1894000.00 11364000.00
尚未流通股份合计 37500000.00 7500000.00 45000000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
12500000.00 2500000.00 15000000.00
已流通股份合计 12500000.00 2500000.00 15000000.00
合计 50000000.00 10000000.00* 60000000.00
*1997年5月股东大会通过公司董事会提交的《1996年度利润分配方案》，即按1996年未股本，每10股送红股2股。以上股本的变动，尚未 办理工商变更登记手续。
19.资本公积：截止1997年12月31日资本公积金额49401787.12元，其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
项目 金额
评估增值 18696796.42
资本折算差 100937.61
捐赠收入 15675.00
股票溢价 30581000.00
新股有效申购冻结资金利息 7378.09
合计 49401787.12*
*：资本公积本期无变化。
20.盈余公积：截止1997年12月31日盈余公积金额5553220.50元， 其增减变动情况如下：
(单位：人民币元)
项目 金额
期初数 4302125.34
本期增加数 1771532.29
其中：法定盈余公积金 1167090.36
法定公益金 583545.18
子公司企业发展基金 10448.38
子公司储备基金 10448.37
本期减少数 786472.60*
期未数 5287185.03
*：本期减少数系冲回1997年已不属于合并报表范围的厦门如意食 品有限公司提取的法定盈余公积金和公益金以及中外合资连云港富士食品有限公司提取的企业发展基金和储备基金中属公司的部分。
21.未分配利润：截止1997年12月31日未分配利润余额12703337.54元，其形成过程如下：
(单位：人民币元)
项目 金额
期初未分配利润 10459610.32
加：本期净利润 11670903.70
其他增加 847269.96*
减：提取法定公积金 1167090.36
提取法定公益金 583545.18
中外合资子公司提三项基金 31345.12
分配股票股利 10000000.00
未分配利润 11195803.32
*：系冲回1997年已不属于合并报表范围的子公司厦门如意食品有限 公司提取的法定公积金和公益金以及中外合资连云港富士食品有限公司提取的三项基金中属公司的部分。
22.财务费用：1997年度财务费用3983103.09元，其明细项目分年 列示如下：
(单位：人民币元)
项目 1997年度 1996年度
利息支出 6555023.48 16446315.12
减：利息收入 2853813.93 7775025.48
汇兑收益 36900.49 337142.60
减：汇兑收益 1585.71 15911.64
手续费 246578.76 546786.72
合计 3983103.09 9539307.32
23.其它业务利润：1997年度其它业务利润1887797.91元，其明细 项目列示如下：
(单位：人民币元)
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
转让土地使用权 1830820.94 2346245.44 -515424.50
代销手续费净收入 294373.09 1003.75 293369.34
其他 134555.00 111254.50 23300.50
合计 2259749.03 2458503.69 -198754.66
24.投资收益：1997年度投资收益10790136.41元，其明细项目列示如下：
(单位：人民币元)
项目 转让投资收益
长期投资收益 合计
连云港如意食品有限公司 3052070.25
3052070.25
厦门如意食品有限公司 1048729.96
1048729.96
连云港富士食品有限公司 7041227.25
7041227.25
连云港乐意食品有限公司
-336750.08 -336750.08
连云港味之素食品有限公司
-15140.97 -15140.97
合计 11142027.46
-351891.05 10790136.41
25.补贴收入：1997年度补贴收入4000000.00元，系根据连云港市 国土建(1997)78号《关于连云港如意集团股份有限公司申请委托出让土地的批复》，由该局将原行政划拨给公司的连云港市第二毛巾厂土地使用权出让给远大(连云港)海洋集团公司，该局从远大(连云港)海洋集团公司支付的出让费中拨付给公司补偿费肆佰万元整。
26.营业外收入：1997年度营业外收入202560.93元，其明细项目分年列示如下：
(单位：人民币元)
项目 1997年度 1996年度
罚款收入 11340.75 11413.35
冻结无效申购资金收入 1536345.14
其他 191220.18 206024.20
合计 202560.93 1753782.69
六、关联方关系及交易事项
(一)存在控制关系的关联方
企业名称：连云港市蔬菜冷藏加工厂
注册资本：2200万元整
注册地址：连云港市新浦丁字路东
经营范围：蔬菜、水产品加工、冷藏、销售。
与本公司关系：母公司
经营性质或类型：国有企业
法定代表人：侍守江
持有本公司股份比例：43.32%(本期无变化)
(二)不存在控制关系的关联方
1.企业名称：连云港如意食品有限公司
注册资本：45万美元
注册地址：连云港市经济技术开发区
经营范围：种植、加工、销售各蔬菜、水果；加工销售水产品。
与本公司关系：同一母公司、同一法定代表人。
经济性质或类型：合资经营
法定代表人：侍守江
2.企业名称：长江农业开发有限公司
注册资本：一亿元整
注册地址：北京市朝阳区小关东里10号润字大厦8层
经营范围：农、林、牧、渔产品基地开发；农业投资；食品加工、仓储、运输及销售。
与本公司关系：本公司董事长与该公司总裁为同一人．
经济性质或类型：有限责任
法定代表人：来新时
3.企业名称：厦门如意食品有限公司
注册资本：800万元整
注册地址：厦门市莲前大道农业环保综合楼四楼
经营范围：批发、零售农业生产资料、食品、饮料、材植物生长激素、花卉；食品加工等。
与本公司关系：联营公司(持股5%)及同一法定代表人
经济性质或类型：国内合资
法定代表人：侍守江
4.企业名称：连云港兴农农业有限公司
注册资本：350万元整
注册地址：连云港市新浦丁字路东
经营范围：蔬菜、杂类农作物、粮食作物、果类、花卉种植、加工、销售、农业机械、农副产品、食品添加济、水产品销售。
与本公司关系：本公司发起人之一
经济性质或类型：有限责任公司
法定代表人：张道立
持有本公司股份比例：16.22%(期初持股比例4.52%，本期增加11.7%)
5.企业名称：连云港市农业开发公司
注册资本：842000元整
注册地址：连云港市新浦通灌南路
经营范围：农业基础工程开发、农副产品生产、加工、销售，农机配件、木材、植物催生素销售。
与本公司关系：本公司发起人之一
经济性质或类型：国有企业
法定代表人：陈丽云
持有本公司股份比例：5.62%(本期无变化)
6.企业名称：连云港乐意食品有限公司
注册资本：500万元整
注册地址：连云港经济技术开发区宋跳小区
经营范围：加工、销售盐溃、保鲜、冷冻、脱水蔬菜。
与本公司关系：联营公司(投资比例40%)及同一法定代表人
经济性质或类型：合资经营
法定代表人：侍守江
7.企业名称：连云港味之素如意食品有限公司
注册资本：550万美元
注册地址：连云港经济技术开发区宋跳工业区
经营范围：生产、销售冷冻食品
与本公司关系：联营公司(投资比例25%)? 经济性质或类型:中外合资经营
法定代表人：古泽公章
8.企业名称：连云港市第二毛巾厂
注册资本：2049000元
注册地址：连云港市新浦通榆路北首
经营范围：毛巾制造、销售．
与本公司关系：委托本公司经营
经济性质或类型：国有企业
法定代表人：陈元霞
说明：以上存在控制关系和不存在控制关系的关联方，本期除厦门如意食品有限公司注册资本由400万元增加至800万元以外，其他关联方注册资本未发生变化。
(三)关联方交易事宜披露如下
1.公司从关联方购货交易情况如下：
单位名称 1997年度 1996年度
连云港兴农农业有限公司 1869854.65 4633538.68
连云港市农业开发公司 643402.67 3297595.00
2.公司向关联方销货交易情况如下：
单位名称 1997年度 1996年度
连云港味之素如意食品有限公司 5781960.29 无
连云港兴农农业有限公司 无 13436138.48
3.公司与关联方特别交易
公司控股子公司连云港大江食品有限公司和连云港来福如意食品有限公司1996年12月份分别销售给连云港兴农农业有限公司一批产品，其销售收入分别为1338136.10元和8634251.55元；1997年1月和1997年5月上述两公司以766333.37元和5206046.17元价格向连云港兴农农业有限 公司购回全部该部分产品；1997年下半年上述两公司退回本期从连云港兴农农业有限公司购回的全部产品，但从其他单位以同样的金额购入同品种产品。
4.应收关联方款项余额
(1)其他应收款
(单位：人民币元)
单位 金额 占全部金额的比(%)
期未 期初 期未 期初
连云港味之素如意食品有限公司
215339.95 0.30
厦门如意食品有限公司
56060.00 1982042.05 0.08 5.29
连云港市蔬菜冷藏加工厂
4140853.84 22764.40 5.77 0.06
连云港如意食品有限公司
11418862.14 9255122.10 15.91 24.73
连云港兴农农业有限公司
6717402.58 4883489.77 9.36 13.05
连云港市农业开发公司
6995666.57 18.69
连云港市第二毛巾厂
673129.90 1.80
长江农业开发公司
5396175.32 7.51
合计
27944693.73 23812214.79 38.93 63.62
(2)应收帐款
(单位：人民币元)
单位 金额 占全部金额的比(%)
期未 期初 期未 期初
长江农业开发公司
1955588.97 5.59
厦门如意食品有限公司
37972.50 0.11
合计
1993561.47 5.70
5.应付方款项余额
(单位：人民币元)
单位 金额 占全部金额的比(%)
期未 期初 期未 期初
连云港乐意食品有限公司
537108.98 7.33
连云港味之素如意食品有限公司
1799100.45 10.20
长江农业开发公司
480812.45 2393001.00 6.57 13.56
厦门如意食品有限公司
453179.85 6.19
连云港市农业开发公司
1251931.20 17.09
合计
2723032.48 4192101.45 37.18 23.76
6.委托投资
1997年1月连云港市蔬菜冷藏加工厂与公司签订委托投资协议，由 公司代该厂投资长江农业开发公司1000万元，资金由公司垫付，至1997年未已收回代垫资金，并向该厂收取资金占用费75万元。
7.转让投资
(1)公司1997年4月28日与长江环节发有限公司签订股权转让协议书，公司将持有的厦门如意食品有限公司55%股权(公司帐面反映截止1996年12月31日，公司占厦门如意食品有限公司权益性资本额7646397.04元)，转让50%股权给长江农业开发有限公司，转让总价款800万元。
(2)公司1997年5月15日与连云港市蔬菜冷藏加工厂签订股权转让协议，公司将持有的连云港如意食品有53.69%(帐面反映截止1996年12月31日，公司占连云港如意食品有限公司权益性资本额-1559870.25元)， 全部转让给连云港市蔬菜冷藏加工厂，转让价款总额149.22万元。
8.出让土地
公司将拥有50年使用权的新厂区20351.5平方米土地的20年使用权 转让给连云港味之素如意食品有限公司，收取土地出让款1830820.94元。
9.代购、代销
公司分别与连云港市农业开发公司和连云港兴农农业有限公司签订了种子代购、代销协议，公事1997年1-7月种子经营均委托上述两单位 代购、代销。
10.资金占用费
公司按往来金额收取或支付关联单位资金占用费
单位 1997年度 1996年度
连云港如意食品有限公司 633959.61 -772716.16
连云港市蔬菜冷藏加工厂 750050.00
连云港兴农农业有限公司 153249.54
合计 1384009.61 -619466.62
七、其他重要事项
1、转让投资
公司1997年11月26日与远大(连云港)海洋集团有限公司签订股股权转让协议书，公司将持有的连云港富士食品有限公司75%股权(公司帐面反映截止1996年12月31日，公司占连云港富士食品有限公司权益性资本额2008772.75元)，全部转让给远大(连云港)海洋集团有限公司，转让 价格905万元。
2、股权转让
1997年11月28日公司已公告经江苏省人民政府“苏政复(1997)98号”文批准，连云港市蔬菜冷藏加工厂、连云港市农业开发公司分别将其持有公司的763.20万股国有法人股，以每股2.10元的价格转让给远大( 连云港)itiuwylfe bv wcng.
3、公司1998年4月24日召开董事会，董事会就1997年度利润分配预案形成如下决议：公司在1998年中期前不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
九、会计报表项目增减变动30%以上原因说明
1.货币资金：较年初数减少49.69%，其主要原因是本期合并报表单位减少，以及发行股票募集资金已投入使用使得货币资金存量减少。
2.应收帐款：较年初数增加75.08%，其主要原因是本期合并报表单位减少，合并报表基数发生变化所致。
3.预付货款：较年初数增加75.08%其主要原因是增加了预付购原料款。
4.其他应收款：较年初数增加91.80%，其主要原因是增加了与连云港市蔬菜冷藏加工厂、连云港如意集团工会联合会、长江农业开发有限公司、连云港市国土管理局等单位往来以及增加1996的属于合并报表范围并抵销的连云港如意食品公司、厦门如意食品公司、连云港富士食品有限公司的往来。
5.存货：较年初减少53.91%，其主要原因是本期合并报表单位减少，合并报表基数发生变化所致。
6.短期借款：较年初数减少51.24%，其主要原因是本期合并报表单位减少，合并报表基数发生变化，以及归还了部分借款。
7.主营业务收入：较上年同期减少50.99%，其主要原因是本期合并报表单位减少，合并报表基数发生变化所致
8.营业成本：较上年同期减少49.81%，系主营业务收入减少，营业成本相应减少。
9.销售费用：较上年同期减少36.61%，其主要原因是本期合并报表单位减少，合并报表基数发生变化所致。
10.财务费用：较上年同期减少58.25%，其主要原因是本期合并报 和表单位减少，合并报表基数发生变化，以及银行借款利率下调财务费用相应减少。
11.投资收益：较上年同期增加3210.35倍，其主要原因是本期增加了转让连云港如意食品有限公司、厦门如意食品有限公司和连云港富士食品有限公司投资取得的收益。
12.补贴收入：上年同期无此项收入，本期收入400万元，系由连云港市国土管理局将原行政划拨给公司的土地使用权，对外出让，而给予公司的补偿费用。
连云港如意集团股份有限公司董事会
1998年4月29日
