连云港如意集团股份有限公司1998年年度报告摘要
(一)公司简介
1、公司法定名称:
中文名称:连云港如意集团股份有限公司
英文名称:LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO,LTD
公司名称缩写:
中文:如意集团
英文:IDEALGROUP
2、公司法定代表人:范建国
3、公司董事会秘书:刘滨
授权代表:谭卫
联系地址:连云港市新浦丁字路东首
电话:0518-5150668 -3060
传真:0518-5150105
电子信箱:RYDSHMSC@public.lyg.js.cn
4、公司注册及办公地址:连云港市新浦丁字路东首
邮政编码:222002
电子信箱:IDEALCO@public.lyg.js.cn
5、公司年报备置地点:
如意集团董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:如意集团
股票代码:0626
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的主要经济指标
单位:人民币元
项目金额
利润总额 2755818.32
净利润 3350382.23
主营业务利润 6855929.38
其他业务利润 68005.06
投资收益 3671521.88
补贴收入 2169593.07
营业外收支净额 -75118.00
经营活动产生的现金流量净额 -11836236.21
现金及现金等价物净增加额 -5342057.42
2、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31
主营业务收入(元) 33437749.44 68725730.52 140234828.62
净利润(元) 3350382.23 11670903.70 11533716.39
总资产(元) 208268525.95 215089456.08 258783168.57
股东权益(元)
(不含少数股东权益) 127214058.52 120860142.61 102484648.36
每股收益(元) 0.056 0.19 0.23
每股净资产(元) 2.16 2.10 2.28
调整后的每股净资产(元) 1.66 2.05 2.23
净资产收益率(％) 2.59 9.27 10.10
加权平均每股收益(元) 0.056 0.19
加权平均净资产收益率(％) 2.63 9.72
计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)÷2÷当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3、报告期内股东权益变动情况。
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 60000000 49401787.12 5287185.03 1623050.27
11195803.32 125884775.47
本期增加 0 0 356694.21 167519.11
3066619.58 3423313.79
本期减少 0 0 0 0
0 0
期末数 60000000 49401787.12 5643879.24 1790569.38
14262422.90 129308089.26
变动原因 —— —— 本期计提 本期计提
利润增加 前述科目变动
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
一、尚未流通股份 金转股
1、发起人股份 33636000 33636000
其中:
国家拥有股份 29364000 -11004000 -11004000 18360000
境内法人持有股份 4272000 +11004000 +11004000 15276000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 11364000 11364000
3、内部职工股 46200 -25200 -25200 21000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 45046200 -25200 -25200 45021000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普遍股 14953800 +25200 +25.200 14979000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 14953800 +25200 +25200 14979000
三、股份总数 60000000 60000000
2、股东情况介绍
(1)至报告期末,本公司股东总数为1530户,其中内部职工股(未解冻高管股)股东为5户。
(2)主要股东持股情况(前10名)
股东名称 期末持股本 期股份持股 比例(％)
数量(股) 增减(+、-)
1.连云港市蔬菜冷藏加工厂 18360000 -7632000 30.60
(国有法人股)
2.远大(连云港)海洋集团 11004000 +11004000 18.34
有限公司
3.连云港兴农农业有限公司 10572000 +840000 17.62
4.珠海生兴贸易发展有限公司 3180000 +3180000 5.30
5.连云港海风信息咨询服务 336000 +336000 0.56
有限公司
6.海南四海装饰工程有限公司 312127 0.52
7.胡增一 299210 0.499
8.黄先聪 261920 0.44
9.江苏省淮阴肉联厂 240000 0 0.40
10.黄述西 239272 0.40
注:1、持有本公司5％以上法人股股东的股份未发生质押或冻结情况。
2、远大(连云港)海洋集团有限公司(出资比例占25％)与珠海海湾大酒店(出资比例占75％)系连云港兴农农业有限公司的两家股东;中国远大集团公司分别拥有远大(连云港)海洋集团有限公司85％的股权和珠海海湾大酒店65％的合作权益。
(3)持有本公司10％(含10％)以上法人股股东情况介绍
股东名称 法定代表人 经营范围
连云港市蔬菜冷藏加工厂 朱文君 蔬菜、水产品加工、冷
藏、销售。
远大(连云港)海洋集团有限公司 范建国 海洋渔业、渔业服务、
船舶建造修理、
海洋运输、海洋生物工
程;食品、饲料加工、
销售;石油及制品、煤
炭、木材、钢材、汽车
(小汽车除外)、化工材
料、金属材料的批发、
零售;信息咨询服务。
连云港兴农农业有限公司 孙荣周 蔬菜、杂类农作物、粮
食作物、果类、花卉种
植、加工、销售,农业
机械、农副产品(不含
棉花)、食品添加剂、
花卉、水产品销售。
(4)报告期内控股股东的变更情况
1、连云港市蔬菜冷藏加工厂、连云港市农业开发公司将其持有的本公司国有法人股共计1100.4万股转让给远大(连云港)海洋集团有限公司,相关信息于1997年11月29日在《中国证券报》和《证券时报》上予以披露,1998年1月14日在深圳证券登记有限公司完成上述股份转让的过户登记。
2、珠海生兴贸易发展有限公司受让连云港京之海信息咨询有限公司所持本公司法人股318万股,占总股本的5.3％,有关信息于1998年7月18日在《中国证券报》和《证券时报》上予以披露,1998年7月21日在深圳证券登记有限公司完成上述股份转让的过户登记。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初 年末 年度内股份增减变动量(股)
持股数(股)持股数(股)
范建国 董事长 0 0 0
刘士君 副董事长总裁 0 0 0
张道立 副董事长副总裁 5400 5400 0
陈洪慧 董事 0 0 0
朱卫宁 董事 0 0 0
田贞兴 董事 0 0 0
刘世康 董事 0 0 0
李成甫 董事 3600 3600 0
张云树 董事 0 0 0
朱文君 董事 0 0 0
顾雪君 董事 0 0 0
魏 卿 监事长 0 0 0
冯增炜 监事 0 0 0
胡 敏 监事 0 0 0
丁行超 监事 4800 4800 0
马德贵 监事 1200 1200 0
张劲松 副总裁 0 0 0
刘爱国 副总裁 0 0 0
张 军 副总裁 0 0 0
李 柱 财务总监 0 0 0
刘 滨 董事会秘书 0 0 0
(四)股东大会简介
1、本公司于1998年1月19日公告定于1998年2月20日召开临时股东大会,后因故于2月12日公告将会期推迟到3月18日,到会股东代表有表决权的股份4189.2万股,占总股份的69.82％。会议通过了按照《上市公司章程指引》的规定修改后的公司章程;同意魏卿、侍守强、侍学德、王和平、陈丽云、刘爱国、胡军义因股权结构发生重大变化而辞去董事职务,增补范建国、张道立、陈洪慧、朱卫宁、刘士君、田贞兴、刘世康为公司第二届董事会董事;同意张道立、卞玉兰、侍维军辞去监事职务,增补魏卿、胡敏、冯增炜为公司第二届监事会监事。
2、本公司于1998年5月29日公告定于1998年6月30日召开1997年度股东大会,到会股东代表有表决权的股份3998.90万股,占公司总股本的66.65％。会议通过了1997年度董事会工作报告、1997年度监事会工作报告、1997年度财务决算报告和1997年度利润分配方案。本公司1997年度实现净利润11,670,903.70元,提取10％的法定公积金1,167,090.36元和5％的法定公益金583,545.18元,子公司提取企业发展基金、储备基金调增20,896.76元,由于本年度报表合并范围发生变化,并表子公司减少,调增企业发展基金、储备基金786,472.60元,调减奖福基金50348.99元。加上1996年度结转下年度分配的利润为459,610.32元,可供股东分配的利润为11,195,803.32元。经董事会决议本年度利润在1998年中期前暂不分配,也不进行公积金转增股本;同意授权董事会行使人民币3000万元以内(含3000万元)的投资决策权和1000万元以内(含1000万元)的资产处置权;批准了1998年度董事会经费计划和董事、监事报酬问题;同意因工作关系变动原因,侍守江、董启洪辞去董事职务,经股东提名决定增补顾雪君、朱文君为本公司第二届董事会董事。
3、现任董事、监事基本情况
姓 名 性别 职务 年龄 任期 年度报酬情况
范建国 男 董事长 47 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
刘士君 男 副董事长 39 2000年5月30日 2.1万元
张道立 男 副董事长 50 2000年5月30日 2.1万元
陈洪慧 女 董事 38 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
朱卫宁 男 董事 36 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
田贞兴 男 董事 35 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
刘世康 男 董事 43 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
李成甫 男 董事 37 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
张云树 男 董事 51 2000年5月30日 2.1万元
朱文君 男 董事 40 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
顾雪君 男 董事 37 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
魏 卿 男 监事长 57 2000年5月30日 2.2万元
胡 敏 男 监事 29 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
冯增炜 男 监事 29 2000年5月30日 不在本公司领取报酬
丁行超 男 监事 46 2000年5月30日 1.9万元
马德贵 男 监事 57 2000年5月30日 2.0万元
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
1998年1月18日董事会会议,决定于2月20日召开临时股东大会。
1998年2月12日董事会会议,决定临时股东大会推迟到3月18日召
开。
1998年3月18日董事会会议,推选范建国、张道立为副董事长;同意魏卿辞去总裁职务,由刘士君担任公司总裁;同意董启洪辞去财务总监职务,由李柱任公司财务总监;增补张道立为常务副总裁,冯昊为副总裁。
1998年4月24日董事会会议,通过1997年年度报告及分配方案(不分配)。
1998年5月27日董事会会议,因陈琳工作调动,解聘其总工程师的职务;决定于6月30日召开1997年度股东大会。
1998年6月13日董事会会议,同意侍守江因工作关系变动辞去董事长职务,推选范建国为公司董事长,补选刘士君为副董事长;同意董启洪因工作关系变动辞去董事会秘书职务,聘任刘滨为公司董事会秘书;同意因工作关系变动解聘李成甫、张爱和的副总裁职务。
1998年6月24日董事会会议,决定撤回连云港大江食品有限公司、连云港来福如意食品有限公司、连云港乐意食品有限公司中由本公司委派的董事长侍守江,重新委派刘士君出任上述三公司董事长。
1998年8月21日董事会会议,聘任张劲松为公司副总裁。
1998年11月2日董事会会议,同意因工作变动原因免去冯昊副总裁职务。
1998年11月18日董事会会议,同意将本公司所持有的连云港大江食品有限公司的75％股权全部转让给连云港兴农农业有限公司。
1998年12月17日董事会会议,同意改变部分募集资金用途,将原用于
“新增5000吨冷冻生产线及附属冷库项目”的募集资金用于收购山东远大经济发展公司和远大(连云港)海洋集团有限公司持有的远大(连云港)花生食品有限公司共计90％的股权;决定于1999年1月22日采用通讯方式召开临时股东大会。
(2)1998年3月18日公司董事会同意魏卿辞去总裁职务,聘任刘士君为公司总裁;
1998年6月13日公司董事会同意董启洪辞去董事会秘书职务,聘任刘滨为公司董事会秘书。
(3)本年度由江苏天衡会计师事务所有限公司(原江苏会计师事务所)出具无保留意见或解释性说明的审计报告。
2、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案。
经江苏天衡会计师事务所有限公司(原江苏会计师事务所)审计,本公司1998年实现税后利润3,350,382.23元,按10％提取法定盈余公积金335,038.22元,5％提取法定公益金167,519.11元后,本年度可供股东分配的利润为2,847,824.90元;加上1997年度未分配利润11,822,854.65元,年末可分配利润为14,670,679.55元。董事会决定拟以1998年末总股本6000万股为基数,向全体股东按每10股送2股的比例送红股,共分配利润1200万元,剩余可分配利润2,670,679.55元,结转以后年度分配。
1998年末本公司资本公积金为49,401,787.12元,拟以1998年末总股本6000万股为基数,向全体股东按每10股增3股的比例转增股本,共计1800万元,剩余资本公积金为31,401,787.12元。
3、报告期内本公司未实施利润分配,也未进行公积金转增股本。
4、本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、
《证券时报》。
(六)监事会报告
1、本年度公司监事会召开一次会议,1998年3月31日召开,选举魏卿为本公司第二届监事长。
2、江苏天衡会计师事务所为本公司出具无保留意见或解释性说明的审计报告。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
本公司以农副产品种植、加工、销售为主,1998年完成主营业务收入33,437,749.44元,比去年同期减少51.3％,实现主营业务利润6,855,929.38元,比去年同期减少62.2％。
(2)公司财务状况及经营情况
单位:元
项目 1998年 1997年 增减％
总资产 208268525.95 215089456.08 -3.2％
长期负债 1211165.65 3503381.18 -65.4％
股东权益 129308089.26 125884775.47 +2.7％
主营业务利润 6855929.38 18125349.74 -62.2％
净利润 3350382.23 11670903.70 -71.3％
说明:
a、总资产减少系转让子公司连云港大江食品有限公司所致;
b、长期负债减少系长期借款减少所致;
c、股东权益增加系本年度计提公积金、公益金及未分配利润增加;
d、主营业务利润和净利润减少系受东南亚经济危机和日本经济不景气的影响,公司主营业务萎缩所致。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案。
公司的产品主要出口日本及欧美的一些国家,1998年受东南亚经济危机和日本经济不景气的影响,以往占公司销售收入80％左右的日本市场在报告期内销售锐减,销价降低,使产品获利能力降低。公司采取措施加强营销队伍建设,在努力维持国外客户的同时积极开拓国内市场,在一定程度上遏制了贸易下滑的态势。
2、公司投资情况
(1)本报告期内本公司未发生非募集资金投资项目。
(2)本公司于1998年11月18日签署协议,将所持有连云港大江食品有限公司75％的股权以7,600,000万元转让给连云港兴农农业有限公司,并经连云港经济技术开发区管委会于1998年11月23日批准。
(3)本公司于1996年11月公开发行A股股票1154万股,扣除发行费用后共募集资金4212.1万元,资金使用情况如下:
序号项目名称 计划投资 实际投资 项目进度
1合资成立连云港味之素 1312.1万元 1145.2万元 1997年完成
如意食品有限公司
2新增5000吨冷冻生产线 2900万元 0 因市场发生重大及附属冷库项目 变化暂时停建。
说明:
(a)已完成的合资企业连云港味之素如意食品有限公司1997年完成并投入试生产,1998年使本公司增加投资收益127.6万元。
(b)“新增5000吨冷冻生产线及附属冷库”项目因市场发生重大变化而暂时停建,原用于该项目的募集资金将用于收购山东远大经济发展公司和远大(连云港)海洋集团有限公司持有的远大(连云港)花生食品有限公司共计90％的股权,剩余资金将用于补充公司流动资金,该决议已经1998年12月17日董事会通过后公告,并提交于1999年1月22日临时股东大会审议,相关信息已在12月19日的《中国证券报》和《证券时报》上披露。
(c)未使用的募集资金暂时补充公司流动资金。
3、新年度业务发展计划
1999年是生存发展的关键一年,本公司计划做好以下几个方面的工作:
(1)建立健全贸易、生产、原料一条龙式的经营体系和信息网络体系,形成严谨、完整、高效、透明的内部经营机制。
(2)在发展中浓缩优势品种,并向深加工高附加值产品发展,以确立在农副产品加工领域的优势地位。
(3)改革贸易和销售制度,大力发展多元化市场,从国际国内两个方面拓展市场空间。
(八)重大事项
1、重大诉论、仲裁事项
本年度公司无重大诉论、仲裁事项。
2、本公司与连云港兴农农业有限公司签署协议,转让本公司持有的连云港大江食品有限公司75％的股权,经本公司1998年11月18日董事会会议通过,转让收入人民币760万元,获得收益320万元,占公司利润总额的95.5％。转让的详细情况刊登在1998年11月25日《中国证券报》和《证券时报》上。
3、重大关联交易。
因连云港兴农农业有限公司持有本公司17.62％股份,为本公司第三大股东,故本公司将持有的连云港大江食品有限公司75％的股权转让给兴农公司系关联交易。该笔交易转让价格为760万元,给公司带来一定的收益。转让的详细情况刊登在1998年11月25日《中国证券报》和《证券时报》。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本公司聘用的江苏会计师事务所于1998年12月更名为江苏天衡会计师事务所有限公司。
6、计算机“2000年”问题
由于现阶段本公司计算机系统的应用范围尚限于文字处理、档案管理、信息通讯等工作,而且系统设备较先进,故计算机“2000年”问题对本公司基本上没有影响。
(九)财务报告
1、审计报告“天衡审字(99)59号”
连云港如意集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、合并资产负债表,1998年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及1998年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师:狄云龙
中国.南京 中国注册会计师:郭澳
1999年4月2日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介
连云港如意集团股份有限公司(以下简称公司)是1994年6月28日经江苏省经济体制改革委员会苏体改生(94)72号文批准,由连云港开发区农副食品有限公司、连云港市农业开发公司、连云港兴农农业有限公司等共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年10月经中国证监会证监发(1996)282、283号文批准,向社会公众公开发行股票并上市。公司经营范围为农副产品种植、加工、销售,水产品养殖、开发、捕捞、加工、销售,种子、农药、化肥销售等。公司注册资本为人民币5000万元,营业执照注册号:3200001103275。
1997年5月,公司经股东大会批准,按10股送2股比例向全体股东实施1996年度利润分配方案,公司股本总额变更为人民币6000万元,注册资本变更手续尚在办理之中。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1.会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币:人民币。
4.记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法:对所发生的非记帐本位币经济业务,均采用业务发生当日的结算行汇价折合为记帐本位币记帐;期末外币帐户的余额按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整,差额列入当期损益。
6.合并会计报表的编制方法:公司合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制,合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。
7.现金等价物的确定标准:指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法:采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备。
坏帐确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收
回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
9.存货核算方法:
存货按实际成本计价,其分类包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物和低值易耗品。
(1)原材料、自制半成品和产成品发出按移动加权平均法核算;
(2)低值易耗品采用五五摊销法核算;
(3)包装物采用领用时一次摊销法核算。
10.长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算;
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上(不含50％),或虽不足50％,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。
④股权投资差额的摊销:采用权益法核算的长期股权投资,取得时成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,在“股权投资差额”中核算,并按一定期限平均摊销,计入损益。摊销时,如合同规定了投资期限的按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资:
①债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付自发行日起至购入债券止的应计利息后余额,作为实际成本入帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额,计入当期投资收益。
②其他债权投资:按实际支付的价款入帐,按期计算应计利息,计入当期投资收益。
11.固定资产计价和折旧方法:固定资产按实际成本计价。使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的物品列作固定资产。固定资产折旧采用直线法计算,并按固定资产预计使用年限和预计净残值率5％确定分类折旧率。
各类固定资产折旧年限及折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋、建筑物 30-40年 3.17％-2.38％
机器设备 10-15年 9.50％-6.33％
运输设备 8-10年 11.88％-9.50％
其他 5年 19％
12.在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价,其成本包括直接建筑成本,外购待安装设备成本,设备安装费用和在建期间发生的应计资本化利息费用以及汇兑损益。公司以工程完工,资产交付使用时作为确认固定资产的时点。
13.无形资产计价和摊销方法:无形资产按实际成本计价,其摊销采用直线法,能确定受益期的按受益期摊销,不能确定受益期的按十年摊
销。
14.开办费摊销方法:开办费采用直线法摊销,摊销期限为五年。
15.长期待摊费用摊销方法:长期待摊费用按其受益期确定摊销年限,采用直线法摊销。
16.收入确认原则:商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
三、税项
1.流转税
(1)适用增值税,税率13％;
(2)种子销售按国家有关规定免征增值税;
(3)出口产品按国家有关规定执行。
2.所得税
(1)母公司
根据连云港市人民政府连政发(1996)131号文,公司1997年起所得税超过15％的部分由连云港市开发区财政局予以返还;根据江苏省财政厅苏财税(1997)14号文规定,返还的所得税直接进入公司的净利润,增加可供分配利润。
(2)子公司
①中外合资连云港来福食品有限公司、中外合资连云港艾利如意食品有限公司,1998年享受减半征收所得税优惠政策。
②连云港金禾食品有限公司所得税税率33％。
四、控股子公司
(一)合并会计报表的控股子公司有关情况如下:
1、企业名称:连云港来福如意食品有限公司
注册资本:100万美元
注册地址:连云港经济技术开发区宋跳工业区(新浦丁字路)
经营范围:加工、销售蔬菜、果品、水产品
公司所占投资比例: 75％
经济性质或类型:中外合资公司
法定代表人:刘士君
2、企业名称:连云港艾利如意食品有限公司
注册资本:28万美元
注册地址:连云港经济技术开发区宋跳工业区
经营范围:加工、销售蔬菜、水果、水产品
公司所占投资比例: 70％
经济性质或类型:中外合资公司
法定代表人:张道立
3、企业名称:连云港金禾食品有限公司
注册资本:100万元
注册地址:连云港新浦龙河广场南
经营范围:粮油及制品、保健茶、农副产品加工、销售(国家专营专控除外)
公司所占投资比例: 70％
经济性质或类型:有限责任公司
法定代表人:陈丽云
(二)合并会计报表范围变动情况
1998年度公司已将1997年度纳入合并会计报表范围的连云港大江食品有限公司转让给连云港兴农农业有限公司,故1998年度合并会计报表范围较1997年度减少了连云港大江食品有限公司。
五、会计报表主要项目注释
1.货币资金:截止1998年12月31日货币资金余额4,089,953.55元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
期初数 期末数
项目 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
现金 99126.92 67445.52
银行存款 9320851.26 4009016.54
外币存款 12032.79 USD1618.08 8.27 8713395.60
外币存款 日元1337.00 0.0717 95.89
合计 9432010.97 4089953.55
2.应收帐款:截止1998年12月31日应收帐款余额33,808,054.07元,其主要情况列示如下:
(单位:人民币元)
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 30022226.57 85.81 22635504.35 66.96
1-2年 4879901.07 13.95 6688102.51 19.78
2-3年 69820.23 0.20 4484447.21 13.26
3年以上 13946.11 0.04
合计 34985893.98 100.00 33808054.07 100.00
(2)应收帐款余额中无应收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3.预付帐款:截止1998年12月31日预付帐款余额855,238.30元,其主要情况列示如下:
(单位:人民币元)
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 1434163.01 76.90 108270.84 12.66
1-2年 430741.22 23.10 387193.40 45.27
2-3年 359774.06 42.07
3年以上
合计 1864904.23 100.00 855238.30 100.00
(2)预付帐款余额中无预付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
4.其他应收款:截止1998年12月31日其他应收款余额82,847,434.19元,其主要情况列示如下:
(单位:人民币元)
(1)帐龄分析
期初数 期末数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 60544972.19 84.34 53078678.45 64.07
1-2年 9557338.18 13.31 23595100.07 28.48
2-3年 187738.96 0.26 4485916.71 5.41
3年以上 1500000.00 2.09 1687738.96 2.04
合计 71790049.33 100.00 82847434.19 100.00
(2)其他应收款中应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况如下:
股东名称 金额 持股比例
连云港蔬菜冷藏加工厂 3165392.84 30.60％
远大(连云港)海洋集团有限公司 30668984.32 18.34％
连云港兴农农业有限公司 6709760.03 17.62％
注:根据远大(连云港)海洋集团有限公司、连云港如意食品有限公司和公司签订的协议,连云港如意食品有限公司所欠公司19,298,513.42元帐款已由远大(连云港)海洋集团有限公司承担,并在一年内分次归还给公司;根据远大(连云港)海洋集团有限公司、连云港大江食品有限公司和公司签订的协议,连云港大江食品有限公司所欠公司11,370,470.90元帐款已由远大(连云港)海洋集团有限公司承担,并在一年内分次归还给公司。
(3)主要非关联往来款项列示如下:
单位名称 金额 款项性质
连云港富士食品有限公司
22024596.59 资金往来其中收占用2055791.84元
灌云县杨集实业公司 1550000.00 借款未计收益
长江农业开发公司 5571171.45 资金往来
连云港市国土管理局 4775695.68 应收土地补偿费
连云港绿穗食品有限公司
2075287.60 借款其中收益296700.00元
5.存货:截止1998年12月31日存货余额13,194,244.43元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目 期初数 期末数
原材料 1182402.07 1839387.32
在产品 7072509.45
包装物 462728.98 1511070.51
自制半成品 3287167.83 4800448.68
产成品 4908609.18 3955489.48
低值易耗品 1315504.23 1087848.44
合计 18228921.74 13194244.43
6.长期投资:截止1998年12月31日长期投资余额14,467,625.70元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 13994763.20 1276153.93 803291.43 14467625.70
合计 13994763.20 1276153.93 803291.43 14467625.70
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位比例
连云港味之素如意食品公司
1995.12-2015.12 12712540.21注1 25％
连云港乐意食品有限公司
1996.11-2016.11 859958.49注2 40％
厦门如意食品有限公司
1994.08-2004.08 895127.00 5％
合计 14467625.70
注1:原投资额11451527.25元期初帐面金额11436,386.28元,1998年度增加权益1,276,153.93元,累计增加权益1,261,012.96元。
注2:原投资额2,000,000.00元,期初帐面金额1,663,249.92元,1998年度减少权益803,291.43元,累计减少权益1,140,041.51元。
7.固定资产及累计折旧:截止1998年12月31日固定资产原值38,820,480.39元,累计折旧8,854,024.15元,固定资产净值29,966,456.24元,其分类明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 29761949.69 1100522.50 4278211.07 26584261.12
机器设备 9386628.20 468310.19 423493.12 9431445.27
运输设备 2883574.00 78800.00 2804774.00
合计 42032151.89 1568832.69注 4780504.19 38820480.39
累计折旧
房屋及建筑物 3268093.80 738802.69 181408.99 3825487.50
机器设备 2554514.63 935308.12 112366.28 3377456.47
运输设备 1237040.26 452651.92 38612.00 1651080.18
合计 7059648.69 126762.73 332387.27 8854024.15
净值 34972503.20 29966456.24
注:由在建工程转入数为377,154.73元。
8.在建工程:截止1998年12月31日在建工程余额1,039,686.99元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 资金来源
零星工程 固定资产数
838898.47 577943.25 377154.73 1039686.99 其他
合计
838898.47 577943.25 377154.73 1039686.99
注:在建工程本期无资本化利息费用。
9.无形资产:截止1998年12月31日无形资产余额25408,711.69元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
东海温泉场土地
1087830.00 1367179.49 30381.76 1336797.73
老厂区土地
4491619.05 5047230.89 117377.46 4929853.43
新厂区土地
4673708.52 19555737.65 413677.12 19142060.53
合计
10253157.57 25970148.03 561436.34 25408711.69
10.开办费:截止1998年12月31日开办费余额39,421.25元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 55972.40 16551.15 39421.25
11.长期待摊费用:截止1998年12月31日长期待摊费用余额2,700,747.97元,其明细项目列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
水增容费 1198903.42 129734.25 1069169.17
电增容费 1238899.87 208705.12 1030194.75
电话初装费 304140.76 17689.00 61041.76 260788.00
其他 371136.95 82111.79 112652.69 340596.05
合计 3113081.00 99800.79 512133.82 2700747.97
12.短期借款:截止1998年12月31日短期借款余额35,914,471.74元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
借款类别 期初数 期末数
担保借款 14435004.02 21340000.00
打包借款 24226000.00 14574471.74
抵押借款 2090000.00
合计 40751004.02 35914471.74
13.应付帐款:截止1998年12月31日应付帐款余额13,875,948.75元,其中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
应付帐款比上年末下降38.22％,主要原因为本年度合并报表范围减少了连云港大江食品有限公司所致。
14.预收帐款:截止1998年12月31日预收帐款余额414,203.00元,其中无预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
15.应交税金:截止1998年12月31日应交税金余额5,089,774.00元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
税种 期末数
增值税 3844528.77
城建税 1796.29
营业税 25661.25
所得税 1217787.69
合计 5089774.00
16.其他应付款:截止1998年12月31日其他应付款余额15,194,736.17元,其中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
其他应付款比上年末上升78.64％,主要原因为向中国远大总公司借款550万元,向北京远大房地产公司借款350万元所致。
17.预提费用:截止1998年12月31日预提费用余额1,335,113.89元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目 期初数 期末数 备注
利息费用 9808.94 542004.76
冷藏费 231040.00 685600.00 发票未到
海运费 384483.45
广告费 410000.00
其他 107509.13
合计 1035332.39 1335113.89
18.股本:截止1998年12月31日股本总额60,000,000.00元,本期无增减变化,其股本结构如下:
数量单位:股 股本结构 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股 33636000.00 33636000.00
其中:境内法人持有股份 33636000.00 33636000.00
2.募集法人持有股份 11364000.00 11364000.00
尚未流通股份合计 45000000.00 45000000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 15000000.00 15000000.00
普通股
已流通股份合计 15000000.00 15000000.00
合计 60000000.00 60000000.00
19.资本公积:截止1998年12月31日资本公积余额49,401,787.12元,本期无增减变动,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目 金额
资产评估增值 18696796.42
资本折算差 100937.61
捐赠收入 15675.00
股本溢价 30581000.00
新股有效申购冻结资金利息 7378.09
合计 49401787.12
20.盈余公积:截止1998年12月31日盈余公积余额5,643,879.24元,其增减变动情况如下:
(单位:人民币元)
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 3664134.76 335038.22 145863.12 3853309.86
公益金 1623050.27 167519.11 1790569.38
任意盈余公积
合计 5287185.03 502557.33 145863.12注 5643879.24
注:调整1998年度已转让的中外合资连云港大江食品有限公司提取的企业发展基金、储备基金。
21.未分配利润:截止1998年12月31日未分配利润余额14,262,422.90元,其形成过程如下:
(单位:人民币元)
项目 金额
期初未分配利润 11195803.32
加:本期净利润 3350382.23
其他增加 218794.68注
减:提取法定公积金 335038.22
提取法定公益金 167519.11
未分配利润 14262422.90
注:调整1998年度已转让的中外合资连云港大江食品有限公司提取的三项基金。
22.财务费用:1998年度财务费用-1,868,277.80元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 3794261.45 6555023.48
减:利息收入 5806223.57注 2853813.93
汇兑损失 40892.91 36900.49
减:汇兑收益 928.91 1585.71
手续费 103720.32 246578.76
合计 -1868277.80 3983103.09
注:根据公司与连云港富士食品有限公司、连云港如意食品有限公司、连云港大江食品有限公司签订的协议,按上述单位占用公司资金的月平均额以10‰的月利率收取资金占用费,本年度共计应收资金占用费5,774,511.39元。
财务费用本年度为利息收入187万元,变动幅度较大的主要原因为本年度收取的相关单位的资金占用费有较大的增加。
23.投资收益:1998年度投资收益3,671,521.88元,其明细项目列示如下:
(单位:人民币元)
项目 1997年度 1998年度
转让子公司收益 11142027.46 3198659.38注
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减额 -351891.05 472862.50
合计 10790136.41 3671521.88
注:公司1998年11月18日与连云港兴农农业有限公司签订股权转让协议书,公司将持有连云港大江食品有限公司75％的股权,全部转让给连云港兴农农业有限公司,转让总价款7,600,000.00元,净收益3,198,659.38元。
24.补贴收入:1998年度补贴收入2,169,593.07元,为所得税返还
款。
补贴收入比上年度下降45.76％,主要原因为上年度补贴收入4,000,000.00元,为土地补贴款,本年度补贴收入2,169,593.07元为所得税返还款,无可比性。
25.支付的其他与经营活动有关的现金12,908,874.14元,其主要项目列示如下:
单位:人民币元
支付项目 金额
运输费 1640832.54
冷藏费 2671776.22
差旅费 1328937.85
办公费 986948.20
电话费 532701.38
业务招待费 542051.53
保险费 283814.00
六、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
企业名称:连云港市蔬菜冷藏加工厂
注册资本:贰仟贰佰万元整
注册地址:连云港市新浦丁字路东
经营范围:蔬菜、水产品加工、冷藏、销售
与本公司关系:公司发起人之一,为公司最大股东
经营性质或类型:国有企业
法定代表人:朱文君
持有本公司股份比例:
期初所占比例期末所占比例变动原因
43.32％30.60％转让763.2万股,占总股本的12.72％给远大(连云港)海洋集团有限公司
(二)不存在控制关系的关联方
关联单位名称 关联关系
远大(连云港)海洋集团有限公司 与公司为同一法定代表人
连云港如意食品有限公司 其母公司为公司最大股东
连云港兴农农业有限公司 公司发起人之一
连云港大江食品有限公司 其母公司为公司发起人之一
山东远大经济发展公司 与公司为同一法定代表人
远大(连云港)花生食品有限公司 与公司为同一法定代表人
远大(连云港)海洋养殖有限公司 与公司为同一法定代表人
远大(连云港)海洋运输公司 与公司为同一法定代表人
(三)关联方交易事项披露如下
1.公司从关联方购货交易情况如下:
单位名称 1998年度 1997年度
金额 金额
连云港兴农农业有限公司 1869854.65
连云港大江食品有限公司 1244097.01
连云港如意食品有限公司 1899829.07
2.公司向关联方销货交易情况如下:
单位名称 1998年度 1997年度
金额 金额
连云港兴农农业有限公司 53,841.91
连云港大江食品有限公司 2,526,411.66
连云港如意食品有限公司 6,254,236.35
3.应收关联方款项余额
(单位:人民币元)
单位 金额
其他应收款 期末 期初
连云港市蔬菜冷藏加工厂 3,165,392.84 4,140,853.84
连云港兴农农业有限公司 6,709,760.03 6,717,402.58
远大(连云港)海洋集团有限公司 30,668,984.32
4.转让股权
公司1998年11月18日与连云港兴农农业有限公司签订股权转让协议书,公司将持有连云港大江食品有限公司75％的股权,全部转让给连云港兴农农业有限公司,转让总价款7,600,000.00元,净收益为3,198,659.38元。
5.资金占用费
公司计收关联单位资金占用费情况如下:
单位 1998年度 1997年度
连云港如意食品有限公司 2,379,889.86 633,959.61
连云港市蔬菜冷藏加工厂 750,050.00
连云港兴农农业有限公司 687,665.04
连云港大江食品有限公司 1,194,424.65
合计 4,261,979.55 1,384,009.61
七、或有事项
1、截止1998年12月31日,公司以机器设备抵押贷款209万元,为其他单位贷款提供担保3742.72万元。
2、其他应收款中有应收连云港市对贸易公司款443,606.86元,根据1997年12月12日江苏省连云港市中级人民法院(1997)连经初字第167号民事判决书判决,公司已胜诉,但款项尚未收回。
3、其他应收款中有应收灌云县杨集镇人民政府款155万元,根据1998年9月26日江苏省连云港市中级人民法院(1998)连经初字第27号民事判决书判决,公司已胜诉,但款项尚未收回。
八、承诺事项
根据1998年12月17日公司董事会决议,将原用于“新增5000吨冷冻生产线及附属冷库项目”的募集资金分别用于收购山东远大经济发展公司(以下简称甲方)、远大(连云港)海洋集团有限公司(以下简称乙方)分别持有的远大(连云港)花生食品有限公司60％和30％的股权。根据公司与甲方、乙方签订的股权转让协议书,甲方将其持有的远大(连云港)花生食品有限公司60％的股权,折人民币12,458,017.13元转让给公司;乙方将其持有的远大(连云港)花生食品有限公司30％的股权,折人民币6,229,008.57元转让给公司,转让协议经公司股东大会批准后生效,款项自股东大会批准之日起壹年内以现金方式付清。
九、资产负债表日后事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
公司1999年4月5日召开董事会,就1998年度利润分配预案形成如下决议:公司1998年实现税后利润3,350,382.23元,按10％提取法定盈余公积金335,038.22元;按5％提取法定公益金167,519.11元,本年度可供股东分配的利润2,847,824.90元,加上以前年度可供分配利润11,822,854.65元,年末可供分配利润共计14,670,679.55元。董事会决定以1998年末公司总股本6000万股为基数,向全体股东按每10股送2股的比例派送红股,并以1998年末公司总股本6000万股为基数,用资本公积向全体股东按每10股增3股的比例转增股本。
备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报告。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
连云港如意集团股份有限公司
1999年4月7日
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现金流量表(附注)
1998年度
编制单位:连云港如意集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以无形资产进行投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 3350382.23 3350382.23
加:少数股东损益 -1487800.11
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 5190.83 36008.79
固定资产折旧 1104612.69 2126762.73
无形资产摊销 561436.34 561436.34
待摊费用净增加 170092.70 591981.62
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失财务费用 -4484717.81 -2559237.33
投资损失(减:收益) 682223.27 -3671521.88
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -385682.87 -5241787.92
经营性应收项目的减少(减:增加) -15191400.75 -21536130.28
经营性应付项目的增加(减:减少) -1524020.31 15993669.60
经营活动产生的现金流量净额 -15711883.68 -11836236.21
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 3960450.55 4089953.55
减:货币资金的期初余额 7744718.73 9432010.97
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3784268.18 -5342057.42
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:连云港如意集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 上年数 本年累计数
母公司 合并 母公司 合并
一.主营业务收入
15604421.72 68725730.52 6821022.60 33437749.44
减:折扣与折让
79060.00 81543.79
主营业务收入净额
15604421.72 68725730.52 6741962.60 33356205.65
减:主营业务成本
7310022.54 50600380.78 2747914.51 26500276.27
主营业务税金及附加
二.主营业务利润(亏损以”-”号填列)
8294399.18 18125349.74 3994048.09 6855929.38
加:其他业务利润(亏损以”-”号填列)
-200674.66 -198754.66 51810.00 68005.06
减:存货跌价损失营业费用
886001.49 6551201.17 638273.25 3392751.89
管理费用
5907773.14 8750188.81 5048148.03 8409638.98
财务费用
627619.45 3983103.09 -4472617.82 -1868277.80
三.营业利润(亏损以”-”号填列)
672330.44 -1357897.99 2832054.63 -3010178.63
加:投资收益(损失以”-”号填列)
9401682.46 10790136.41 -682223.27 3671521.88
补贴收入
4000000.00 4000000.00 2169593.07 2169593.07
营业外收入
7681.75 202560.93 680.00 2208.00
减:营业外支出
44100.00 46624.00 76486.00 77326.00
四.利润总额(亏损总额以”-”号填列)
14037594.65 13588175.35 4243618.43 2755818.32
减:所得税
2366690.95 2366690.95 893236.20 893236.20
少数股东损益
-449419.30 -1487800.11
五.净利润
(净亏损以”-”号填列)
11670903.70 11670903.70 3350382.23 3350382.23
加:年初未分配利润
11902586.49 10459610.32 11822854.65 11195803.32
盈余公积转入
六.可供分配的利润
23573490.19 22130514.02 15173236.88 14546185.55
减:提取法定盈余公积
1167090.36 623140.47 335038.22 189175.10
提取法定公益金
583545.18 361919.22 167519.11 167519.11
七.可供股东分配的利润
21822854.65 21145454.33 14670679.55 14189491.34
减:应付优先股股利提取奖福基金
-50348.99 -72931.56
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
10000000.00 10000000.00
八.未分配利润
11822854.65 11195803.32 14670679.55 14262422.90
现金流量表
1998年度
编制单位:连云港如意集团股份有限公司 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 5857670.36 26324515.53
收取的租金收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还 2169593.07 2169593.07
收到的其他与经营活动有关的现金 4934298.51 18858950.72
现金流入小计 12961561.94 47353059.32
购买商品、接受劳务支付的现金 8442129.83 36583846.37
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2504519.87 6785509.07
支付的增值税款 543040.53
支付的所得税款 2368025.42 2368025.42
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 15358770.50 12908874.14
现金流出小计 28673445.62 59189295.53
经营活动产生的现金流量净额 -15711883.68 -11836236.21
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 7600000.00 6906803.11
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 6754061.46 5809494.90
现金流入小计 14354061.46 12716298.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1680534.25 1926748.97
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1680534.25 1926748.97
投资活动产生的现金流量净额 12673527.21 10789549.04
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 990000.00 990000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 990000.00 990000.00
偿还债务所支付的现金 1975968.44
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 1734675.59 3250257.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现
金现金流出小计 1734675.59 5226226.01
筹资活动产生的现金流量净额 -744675.59 -4236226.01
四、汇率变动对现金的影响 -1236.12 -59144.24
五、现金及现金等价物净增加额 -3784268.18 -5342057.42
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:连云港如意集团股份有限 公司单位:人民币元
资产 年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
7744718.73 9432010.97 3960450.55 4089953.55
短期投资减:
短期投资
跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
1920860.28 34985893.98 2959025.52 33808054.07
减:坏帐准备
9604.30 174929.47 14795.13 169040.27
应收帐款净额
1911255.98 34810964.51 2944230.39 33639013.80
预付帐款
90000.00 1864904.23 855238.30
应收补贴款
其他应收款
88050484.67 71790049.33 102217923.18 82847434.19
存货
910877.80 18228921.74 1296560.67 13194244.43
减:存货跌价准备
存货净额
910877.80 18228921.74 1296560.67 13194244.43
待摊费用
9599.00 17239.00 19991.84 19991.84
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
98716936.18 136144089.78 110439156.63 134645876.11
长期投资:
长期股权投资
28576008.79 13994763.20 20293785.52 14467625.70
长期债权投资
长期投资合计
28576008.79 13994763.20 20293785.52 14467625.70
减:长期投资减值准备
长期投资净额
28576008.79 13994763.20 20293785.52 14467625.70
固定资产:
固定资产原价
14473129.21 42032151.89 15731464.96 38820480.39
减:累计折旧
2259693.64 7059648.69 3364306.33 8854024.15
固定资产净值
12213435.57 34972503.20 12367158.63 29966456.24
工程物资
在建工程
219414.05 838898.47 641612.55 1039686.99
固定资产清理待处理
固定资产净损失
固定资产合计
12432849.62 35811401.67 13008771.18 31006143.23
无形资产及其他资产:
无形资产
25970148.03 25970148.03 25408711.69 25408711.69
开办费 55972.40 39421.25
长期待摊费用
1549413.15 3113081.00 1394984.05 2700747.97
其他长期资产无形资产及其他资产合计
27519561.18 29139201.43 26803695.74 28148880.91
递延税项:
递延税款借项
资产总计
167245355.77 215089456.08 170545409.07 208268525.95
负债和股东权益流动负债:
短期借款
20350000.00 40751004.02 21340000.00 35914471.74
应付票据
应付帐款
7175576.18 22460598.89 1864903.73 13875948.75
预收帐款
400000.00 504740.00 414203.00 414203.00
代销商品款
应付工资
175805.80 1027450.50 320948.00 883552.93
应付福利费
50533.97 127198.60 26186.88 47183.37
应付股利
应交税金
2378108.09 6263627.56 903318.87 5089774.00
其他应交款
1026.45 1026.45 256.45 256.45
其他应付款
8173035.76 8505687.16 13106654.27 15194736.17
预提费用
470848.94 1035332.39 594513.89 1335113.89
一年内到期的长期负债 1900000.00 2900000.00
其他流动负债流动
负债合计
39174935.19 80676665.57 40470985.09 75655240.30
长期负债:
长期借款
1900000.00 2900000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
76628.00 603381.18 630249.17 1211165.65
其他长期负债
长期负债合计
1976628.00 3503381.18 630249.17 1211165.65
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
41151563.19 84180046.75 41101234.26 76866405.95
少数股东权益 5024633.86 2094030.74
股东权益:股本
60000000.00 60000000.00 60000000.00 60000000.00
资本公积
49401787.12 49401787.12 49401787.12 49401787.12
盈余公积
4869150.81 5287185.03 5371708.14 5643879.24
其中:公益金
1623050.27 1623050.27 1790569.38 1790569.38
未分配利润
11822854.65 11195803.32 14670679.55 14262422.90
外币报表折算差额
股东权益合计
126093792.58 125884775.47 129444174.81 129308089.26
负债和股东权益总计
167245355.77 215089456.08 170545409.07 208268525.95
