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成都高新发展股份有限公司
非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况专项审核说明
川华信专（2019）057 号
目录：
1、关于成都高新发展股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项说明
2、成都高新发展股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
成都高新发展股份有限公司 专项说明
关于成都高新发展股份有限公司 2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
川华信专（2019）057 号
成都高新发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了成都高新发展股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2018 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2018 年度的利润表和合
并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表（以
下简称“财务报表”），并于 2019 年 3 月 14 日签发了川华信审（2019）001 号无保留意见的审
计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）及其他相关
规定编制汇总表以满足监管要求，贵公司编制了本专项说明所附的贵公司 2018 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2018年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2018年度会
计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司2018年度报
告使用，不得用于其他用途。
附件一：成都高新发展股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表
四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)
二〇一九年三月十四日
1
成都高新发展股份有限公司 汇总表
附件一：
成都高新发展股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：成都高新发展股份有限公司 单位：万元
2018 年度占 2018 年度
2018 年期初
占用方与上市公司 上市公司核算的 用累计发生 占用资金 2018 年度偿还 2018 年期末占 占用形成原
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 占用性质
的关联关系 会计科目 金额（不含 的利息（如 累计发生金额 用资金余额 因
额
利息） 有）
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2018 年度往 2018 年度
2018 年期初
往来方与上市公司 上市公司核算的 来累计发生 往来资金 2018 年度偿还 2018 年期末往 往来形成原
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 往来性质
的关联关系 会计科目 金额（不含 的利息（如 累计发生金额 来资金余额 因
额
利息） 有）
成都高新投资集团有
母公司 其他应收款 40.74 40.74 租房押金 经营性往来
限公司
成都高新投资集团有 工程施工投
大股东及其附属企业 母公司 其他应收款 2.00 2.00 经营性往来
限公司 标保证金
成都高新投资集团有 预付房屋租
母公司 预付款项 22.23 22.23 经营性往来
限公司 金
2
成都高新发展股份有限公司 汇总表
成都高投置业有限公 母公司的全资子公
其他应收款 44.98 30.92 14.06 履约保证金 经营性往来
司 司
成都高新投资集团有
母公司 应收账款 456.59 400.84 559.95 297.48 工程款 经营性往来
限公司
成都高投置业有限公 母公司的全资子公
应收账款 279.02 11,256.50 4,139.19 7,396.33 工程款 经营性往来
司 司
成都高投建设开发有 母公司的全资子公
应收账款 125.05 16,918.13 4,445.08 12,598.10 工程款 经营性往来
限公司 司
履约保证金
成都高投建设开发有 母公司的全资子公
其他应收款 14.37 14.37 及代垫工程 经营性往来
限公司 司
款
成都高投世纪物业服
母公司的孙公司 其他应收款 0.50 0.50 装修保证金 经营性往来
务有限公司
中新（成都）创新科 公司董事在其担任 履约保证金
其他应收款 1,309.78 1,276.28 33.50 经营性往来
技园开发有限公司 董事 及押金
中新（成都）创新科 公司董事在其担任
应收账款 2,547.92 6,053.27 6,542.62 2,058.57 工程款 经营性往来
技园开发有限公司 董事
绵阳倍特建设开发有
母公司的孙公司 应收账款 911.02 206.80 704.22 工程款 经营性往来
限公司
绵阳倍特建设开发有 履约保证金
母公司的孙公司 其他应收款 2.25 2,277.34 2,279.59 经营性往来
限公司 及租房押金
成都倍特投资有限责
子公司 其他应收款 120.00 120.00 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其 任公司
附属企业 成都倍特厨柜制造有
子公司 其他应收款 330.03 330.03 资金往来 非经营性往来
限公司
3
成都高新发展股份有限公司 汇总表
成都倍峰贸易有限公
子公司 其他应收款 3,099.14 1,700.00 1,399.14 资金往来 非经营性往来
司
成都倍特建筑安装工
子公司 其他应收款 37,069.55 11,678.50 25,391.05 资金往来 非经营性往来
程有限公司
四川雅安温泉旅游开
子公司 长期应收款 25,932.96 37.01 2,000.00 23,969.97 资金往来 非经营性往来
发股份有限公司
成都新建业倍特置业
子公司 其他应收款 3,190.89 3,190.89 资金往来 非经营性往来
有限公司
成都倍特建设开发有
子公司 其他应收款 12,242.64 6,157.33 6,085.31 资金往来 非经营性往来
限公司
四川雅安倍特星月宾
子公司 其他应收款 1,980.00 1,580.00 400.00 资金往来 非经营性往来
馆有限公司
雅安楠水阁酒店有限
子公司 其他应收款 1,797.95 1,750.00 47.95 资金往来 非经营性往来
公司
关联自然人及其控制的
法人
其他关联人及其附属企
业
总计 33,901.57 94,561.13 42,066.67 86,396.03
法定代表人： 公司主管会计工作的负责人： 公司会计机构负责人：
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